Laporan Arus Kas

Pemerintah Kabupaten Kota

Untuk Tahun yang Berakhir Sampai dengan 31 Desember 2001 , 2002 dan 2003
Metode Langsung
Uraian
2003
2004

No.
1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi
2 Arus Masuk Kas
3 Pendapatan Pajak Daerah
4 Pendapatan Retribusi Daerah
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
6 Lain-lain PAD yang sah
7 Dana Bagi Hasil Pajak
8 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam
9 Dana Alokasi Umum
10 Dana Alokasi Khusus
11 Dana Otonomi Khusus
12 Dana Penyesuaian
13
Jumlah Arus Masuk Kas
14 Arus Keluar Kas
15 Belanja Pegawai
16 Belanja Barang
17 Bunga
18 Subsidi
19 Hibah
20 Bantuan Sosial
21 Belanja Tak Terduga
22
Jumlah Arus Keluar Kas
23
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
24 Arus Kas dari Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan
25 Arus Masuk Kas
26 Pendapatan Penjualan atas tanah
27 Pendapatan Penjualan atas peralatan dan Mesin
28 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan
29 Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi, dan Jaringan
30 Pendapatan dari penjualan Aset Tetap
31 Pendapatan dari penjualan Aset Lainnya
32
Jumlah Arus Masuk Kas
33 Arus Keluar Kas
34 Belanja Tanah
35 Belanja Peralatan dan Mesin
36 Belanja Gedung dan Bangunan
37 Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
38 Belanja Aset Tetap Lainnya
39 Belanja Aset Lainnya
40
Jumlah Arus Keluar Kas
41
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan
42 Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan
43 Arus Masuk Kas
44 Pencairan Dana Cadangan
45 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
46 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat
47 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya
48 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank
49
Jumlah Arus Masuk Kas
50 Arus Keluar Kas
51 Pembentukan Dana Cadangan
52 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
53 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat
54 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya
55 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank
56
Jumlah Arus Keluar Kas
57
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Pembiayaan

2005

80,000,000
12,000,000
5,500,000
7,550,000
43,000,000
12,000,000
31,000,000
21,000,000
10,900,000
2,000,000
224,950,000

85,000,000
11,500,000
8,300,000
7,500,000
40,500,000
11,800,000
31,700,000
11,350,000
11,345,000
2,400,000
221,395,000

92,500,000
12,200,000
7,200,000
7,000,000
43,300,000
10,375,000
32,100,000
11,600,000
12,000,750
2,750,000
231,025,750

45,000,000
10,000,000
2,000,000
1,500,000
2,100,000
1,750,000
3,100,750
65,450,750
159,499,250

40,000,000
9,000,000
2,330,000
1,630,000
2,320,000
2,000,000
4,000,000
61,280,000
160,115,000

42,800,000
10,500,000
2,520,000
1,890,000
2,000,000
2,345,000
4,250,000
66,305,000
164,720,750

32,000,000
2,000,000
11,720,000
1,000,000
6,120,000
1,730,000
54,570,000

33,500,000
1,800,000
16,987,000
1,550,000
8,600,000
1,670,000
64,107,000

35,200,000
1,760,000
16,005,750
1,630,000
8,720,000
1,530,000
64,845,750

27,000,000
7,500,000
10,535,000
6,000,000
4,000,000
2,300,000
57,335,000
-2,765,000

27,900,000
8,135,000
11,000,000
3,600,000
5,200,000
4,750,000
60,585,000
3,522,000

29,000,000
8,867,500
12,000,000
3,750,875
6,100,000
3,123,000
62,841,375
2,004,375

14,000,000
7,230,875
15,000,000
7,300,750
21,000,000
64,531,625

15,000,000
5,000,000
15,500,000
8,100,000
22,000,000
65,600,000

13,750,000
8,570,750
16,100,000
8,775,525
23,000,000
70,196,275

11,900,650
6,990,000
15,000,000
7,300,750
21,000,000
62,191,400
2,340,225

11,325,675
7,500,000
15,500,000
8,100,000
22,000,000
64,425,675
1,174,325

12,350,850
8,000,000
16,100,000
8,775,525
23,000,000
68,226,375
1,969,900

58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73

Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran

Arus Masuk Kas
Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
Pendapatan Yang Ditangguhkan
Jumlah Arus Masuk Kas
Arus Keluar Kas
Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
Jumlah Arus Keluar Kas
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Nonanggaran
Kenaikan/Penurunan Kas
Saldo Awal
Saldo Akhir Kas di BUD
Terdiri Dari:
Kas Di Kasda
Kas Di Bendahara Penerimaan
Kas Di Bendahara Pengeluaran

17,000,000
4,000,000
21,000,000

17,700,000
3,760,550
21,460,550

18,550,000
4,123,570
22,673,570

17,000,000
17,000,000
4,000,000
163,074,475
150,000,000
313,074,475

17,700,000
17,700,000
3,760,550
168,571,875
313,074,475
481,646,350

18,550,000
18,550,000
4,123,570
172,818,595
481,646,350
654,464,945

287,550,000
20,000,475
5,524,000

462,646,000
11,000,000
8,000,350

610,150,945
33,000,000
11,314,000

Diketahui : Proyek senilai Rp 1.000.000.000 menghasilkan cash flow selama 3 tahun sebagaimana yang
terdapat pada tabel diatas. Bila diinginkan keuntungansebesar 18% maka NPV nya dapat
dihitung sebagai berikut
TAHUN
CASH FLOW
DISCOUNT FACTOR 18%
PRESENT VALUE OF CASH FLOW
2001
313,074,475
0.847
265,174,080.33
2002
481,646,350
0.718
345,822,079.30
2003
654,464,945
0.609
398,569,151.51
Total Present Value of Cashflow
1,009,565,311.13
Present Value of Investment
1,000,000,000.00
9,565,311.13
Dari perhitungan di atas diperoleh hasil NPV positif senilai Rp 9.565.311,13 artinya proyek ini dinyatakan
Layak