Vous êtes sur la page 1sur 66

Audit Dalam ISO 9001 : 2008

ADDNAN BIN ABD HAMID PENOLONG PENGARAH UNIT PENTADBIRAN, PERKHIDMATAN, KEWANGAN dan KUALITI DAN UNIT HAL EHWAL PUSAT KEGIATAN GURU BAHAGIAN TEKNOLOGI PENDIDIKAN NEGERI PULAU PINANG Monday, April 30, 2012

Pengalaman Bertugas
Bil Tempat Bertugas Jawatan Tahun Dari - Hingga

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

SK. GOMBAK SK. SUNGAI PUSU

GURU PENOLONG KANAN HEM PEGAWAI KHAS DADAH KAUNSELOR PENDIDIKAN DAERAH

DIS 1993 - DIS 1996 JAN 1997 FEB 2002 MAC 2002 OGOS 2003 SEPT. 2003 JUN 2004 JULAI 2004 OGOS 2004 MAC 2005 APRIL 2005 DIS 2006 15 JANUARI 2007 18 JANUARI 2009 19 JANUARI 2009 30 JULAI 2009 3 OGOS 2009 Sekarang

PPD GOMBAK

PEGAWAI LATIHAN (JPN.SELANGOR) PEGAWAI KHAS PENGURUSAN SEKOLAH ( MEN & REN ) KETUA UNIT KUALITI / AUDITOR (BHG.SEK) PENOLONG PENGARAH (KETUA UNIT) SEKTOR PENGURUSAN KUALITI BTP & RANGKAIAN BTPN / LEAD AUDITOR KAUNSELOR BTP, SEKTOR INTERVENSI & PEMBANGUNAN SUMBER ICT

8.

BTP, KPM
9.

10.

BTPN PP

PEN. PENGARAH UHEPKG & 2P2K / WP

Pengalaman Dalam SPK


Bil Tempat Bertugas Jawatan Tahun Dari - Hingga

1. 2. 3. 4. 5.

PEGAWAI PENGURUSAN LATIHAN PEGAWAI PROSEDUR PK TUKAR & PK TEMPAT

JAN 2004 JUL. 2004 OGOS 2004 MAC 2005 APRIL 2005 DIS 2006 JAN 2006 DIS 2006 JUN 2005 DIS 2006 JANUARI 2008 JULAI 2009 MAC 2007 SEKARANG MAC 2007 SEKARANG 2009 - SEKARANG 2009 - 2010

PPD GOMBAK

KETUA UNIT KUALITI & DOKUMENTASI ( PENGURUS KUALITI ) KETUA PASUKAN PETUGAS KUALITI PPD NEGERI SELANGOR AUDITOR PASUKAN AUDIT DALAM BHG.PENGURUSAN SEKOLAH LEAD AUDITOR BTP

6.

7. 8. 9. 10.

BTP, KPM dan BTPN PP

FASILITATOR PELAKSANAAN SPK BTPN PENCERAMAH SPK DAN AUDIT BTPN WAKIL PENGURUSAN JURURUNDING SPK DAN AUDIT MSWPKL

Keperluan Audit Kualiti Dalam Bagi

MS ISO 9001: 2008

Monday, April 30, 2012

Asas Audit
Audit mestilah dilaksanakan:

dalam jangkamasa sesuai/dirancang berdasarkan kriteria & kaedah yang diiktiraf oleh personel yang kompeten tanpa berat sebelah

Definisi Audit
Proses yang sistematik, berkecuali & didokumenkan untuk mendapatkan Bukti Audit & menilainya secara objektif dalam menentukan kriteria audit telah dipenuhi
Monday, April 30, 2012 5

Bukti Audit
Rekod & kenyataan fakta atau lain-lain maklumat
yang berkenaan dengan kriteria audit & boleh disahkan

Kriteria Audit
Set dasar/polisi, prosedur atau keperluan yang digunakan sebagai rujukan

Monday, April 30, 2012

Objektif Audit
Untuk memastikan permatuhan Sistem Pengurusan terhadap keperluan-keperluan yang spesifik. Untuk memastikan keberkesanan Sistem Kualiti untuk mencapai Polisi dan Objektif Kualiti.

Untuk memberi peluang bagi aktiviti-aktiviti penambahbaikan.


Untuk memenuhi segala peraturan dan keperluan peraturan.

Monday, April 30, 2012

Audit sebagai alat


Untuk menilai keberkesanan Sistem Kualiti Organisasi ( contoh ISO 9001:2008 ) Untuk mengesahkan Sistem Kualiti Organisasi memenuhi semua keperluan.

Untuk menilai potensi pembekal-pembekal yang sedia ada untuk memenuhi semua keperluan sebagaimana yang diperlukan di dalam kontrak. Sebagai penilaian daripada Pelanggan, untuk memastikan peningkatan berterusan bagi memenuhi keperluan sebagaimana di dalam kontrak.
Monday, April 30, 2012 8

Jenis-jenis Audit Audit Pihak Pertama Audit dilaksanakan oleh anggota kerja di dalam Organisasi ( Audit Kualiti Dalam ) Audit Pihak Kedua Audit yang dilakukan oleh pelanggan untuk kontrak yang diberi dan untuk memenuhi keperluan dalam ISO 9001 :2008.

Audit Pihak Ketiga Audit yang dilaksanakan oleh badan pensijilan (contoh SIRIM, BVQI, Moody dll )
Monday, April 30, 2012 9

Tujuan Audit Pihak Pertama

Untuk organisasi menyemak sendiri kejayaan Sistem Kualiti dlam memenuhi Objektif Kualiti.
Sebagai bukti kegagalan mencapai keperluan dan pemankin untuk Tindakan Pembetulan. Sebagai bukti Penambahbaikan Kualiti kepada Pelanggan dan Pihak Ketiga.

Monday, April 30, 2012

10

Tujuan Audit Pihak Kedua Sebagai pemilihan untuk pembekal / pelanggan

Untuk menyiasat pembekal yang sedia ada atau yang berpotensi. Untuk memantau prestasi pembekal dari aspek proses atau produk. Untuk mengadakan Audit susulan Tindakan Pembetulan yang dilaksanakan oleh pembekal .

Monday, April 30, 2012

11

Tujuan Audit Pihak Ketiga Sebagai bukti dari pihak ketiga tentang keupayaan Sistem Kualiti Organisasi: Dalam memenuhi keperluan yang tertentu didalam standard sistem pengurusan. Untuk memenuhi segala keperluan ketetapan peraturan dan undang-undang.

Monday, April 30, 2012

12

Perlaksanaan untuk memenuhi elemen 8.2.2 di dalam ISO 9001: 2008


Mewujudkan dan mendokumenkan prosedur Merancang dan melaksanakan Audit. Mengesahkan aktiviti kualiti untuk memastikan kepatuhan sebagaimana yang dirancang. Dirancang berdasarkan kepada status dan kepentingan aktiviti untuk diaudit.

Monday, April 30, 2012

13

Perlaksanaan untuk memenuhi elemen 8.2.2 di dalam ISO 9001: 2008 Dilaksanakan oleh anggotakerja yang tidak terlibat secara langsung dalam aktiviti atau prosedur yang diaudit.
Merekodkan segala hasil audit dan maklumkan kepada anggotakerja yang bertanggungjawab. Pihak pengurausan yang bertanggungjawab hendaklah mengambil masa yang tertentu untuk mengambil tindakan pembetulan kepada semua ketiakakuran. Mengadakan Audit susulan.
14

Monday, April 30, 2012

Prinsip Mengaudit

Kod Etika Auditor adalah seorang yang boleh dipercayai, jujur dan bebas membuat keputusan

Menyampaikan dengan adil Melapurkan dengan jujur dan tepat. Menunjukkan kemahiran yang wajar Menggunapakai semua kaedah pengauditan yang berkesan. Kebebasan Pasukan Audit bebas dan tidak berat sebelah Pembuktian Semua bukti Audit boleh disahkan
Monday, April 30, 2012 15

Mengurus Program Audit Semua Organisasi yang akan melaksanakan Audit hendaklah mengadakan program audit Program Audit hendaklah memasukkan objektif dan mengambilkira saiz organisasi dan perkara-perkara lain yang berkaitan dengan organisasi. Pengurusan atasan hendaklah memberi kuasa kepada WP untuk melaksanakan program Audit yang termasuk :
- menetapkan objektif dan skop program audit - mengadakan tanggungjawab, sumber dan prosedur yang berkaitan. - memastikan program audit dilaksanakan - memantau dan mengkaji program Audit. - memastikan rekod Audit disimpan.
Monday, April 30, 2012 16

Fasa-fasa Audit

Monday, April 30, 2012

17

Fasa-fasa Audit

Fasa 1 Fasa 2 Fasa 3 Fasa 4 Fasa 5

Perancangan Audit Penyediaan Audit Melaksanakan Audit Melaporkan Audit Tindakan Pembetulan dan Audit Susulan

Monday, April 30, 2012

18

Fasa 1 - Perancangan Audit

Monday, April 30, 2012

19

4.1 Fasa 1 - Perancangan Audit


4.1.1 Permulaan Perancangan Menentukan objektif Audit contoh - menentukan keluasan keakuran sistem pengurusan auditi dengan kriteria Audit. Menentukan skop Audit contoh - keluasan dan had kawasan seperti lokasi fizikal, unit organisasi dan proses. Menentukan kriteria Audit contoh - polisi yang berkaitan, prosedur, standard dan semua yang berkaitan dengan undang-undang dan peraturan.
Monday, April 30, 2012 20

4.1.2 Kebolehlaksanaan Audit Wakil Pengurusan bertanggungjawab untuk menentukan perlaksanaan Audit dengan mengambil kira:

maklumat yang lengkap dan bersesuaian untuk merancang audit. kerjasama yang mencukupi dari auditi ketersediaan masa dan sumber yang mencukupi.

Bila Audit itu tidak boleh dilaksanakan, tarikh lain hendaklah disarankan.

Monday, April 30, 2012

21

4.1.3 Mewujudkan Pasukan Audit Untuk menentukan saiz dan ahli dalam pasukan Audit, perkara-perkara dibawah hendaklah dipertimbangkan.
objektif, skop, kriteria, lokasi dan tempoh Audit.

kecekapan pasukan Audit keperluan untuk menentukan kebebasan pasukan Audit kebolehan pasukan Audit berinteraksi dengan Auditi. Untuk memastikan kecekapan pasukan Audit.
pengetahuan dan kemahiran Auditor

pengalaman Juru Audit latihan sebagai Juru Audit


Monday, April 30, 2012 22

4.1.4 Mewujudkan hubungan dengan Auditi

hantar Skedul Audit sekurang-kurangnya 2 minggu sebelum hari Audit.


tetapkan tarikh Audit dengan Auditi sebelum menyediakan Skedul Audit dapatkan Manual Kualiti, Prosedur dan dokumen lain yang diperlukan untuk tujuan Auditan.

Monday, April 30, 2012

23

4.1.6 Membuat Perancangan/Pelan Audit

Disediakan oleh Ketua Juruaudit yang merangkumi maklumat


Objektif dan Skop Audit kriteria audit Juruaudit tarikh dan masa Auditee & lokasi menentukan jangkaan masa untuk Audit termasuk mesyuarat dengan pihak pengurusan Auditi dan pasukan Audit.
24

Monday, April 30, 2012

4.1.7 Pendekatan Audit Audit secara Mendatar Audit secara Menegak


Audit secara Mendatar Auditor melilih elemen dalam Standard dan melaksanakan Audit bagi seluruh organasisi Audit secara Menegak Auditor memilih sesuatu Jabatan dan melaksanakan Audit dengan merujuk kepada semua elemen yang berkaitan

Monday, April 30, 2012

25

4.1.8 Teknik Mengaudit


Teknik Trace Forward Assessment

mula daripada proses awal hingga keakhir Ikut corak yang logikal mengenalpasti masaalah / ketidakakuran daripada mula proses dapat memahami dengan lebih jelas semasa perlaksanaan audit

Digunapakai untuk Audit yang formal

Monday, April 30, 2012

26

4.1.8 Teknik Mengaudit (sambungan)


Teknik Trace Backward Assessment

- mula daripada akhir proses hingga ke permulaan proses - sesuai digunapakai untuk mengumpul bukti - mengambil masa dalam memahami perjalanan proses Digunapakai untuk Spot Audit

Monday, April 30, 2012

27

4.1.9 Peruntukan Masa untuk Perancangan Audit

50% - Penyediaan / Perancangan

30% - Melaksanakan Audit 15% - Membuat laporan 5% - Susulan

Monday, April 30, 2012

28

FASA 2 - Penyediaan Audit

Monday, April 30, 2012

29

4.2.1 Pemilihan Juruaudit

Tidak terlibat secara langsung dalam aktiviti atau prosedur yang diaudit Berpengetahuan pada aktiviti yang akan diaudit Mempunyai kemahiran teknikal Saiz kumpulan Audit - bergantung kepada saiz Unit/ Jabatan yang akan diaudit Melantik Ketua Juruaudit.

Monday, April 30, 2012

30

4.2.2 Tanggungjawab Ketua Juruaudit Dalam Melaksanakan Auditt Menyedia dan Merancang Audit Menetapkan kelayakan Juruaudit Mewakali Juruaudit di dalam mesyuarat dengan Auditi Menentukan tugasan dan keperluan Audit Memberi penjelasan kepada pasukan Audit Mengkaji dokumen Sistem Kualiti Organisasi dan menetapkan kesempurnaan dan kelengkapan dokumen
31

Monday, April 30, 2012

4.2.3 Bidang Kuasa Ketua Juruaudit Menentukan semua pihak mematuhi keperluan dan arahan pengauditan. Membuat semua perancangan Audit dan dokumendokumen yang diperlukan Menentukan strategi Audit Melaporkan sertamerta ketidakakuran yang kritikal Melaporkan sekiranya terdapat halangan semasa proses Audit Melaporkan segala perjumpaan dengan jelas dan padat Membuat keputusan pada semua perjumpaan Audit
32

Monday, April 30, 2012

4.2.4 Tanggungjawab Juruaudit Mematuhi semua keperluan Auditan Berkomunikasi dengan jelas semua keperluan Auditan Melaksanakan tanggungjawab dengan berkesan Mendokumenkan segala pemerhatian Melaporkan segala perjumpaan audit Menjaga dan memulangkan segala dokumen yang digunakan bagi tujuan pengauditan

Monday, April 30, 2012

33

4.2.5 Aktiviti Juruaudit Memahami secara mendalam semua kriteria audit Sentiasa di dalam skop pengauditan Sentiasa memberi pemerhatian kepada pengauditan Sentiasa bersikap objektif Menggunakan teknik Pengauditan Mengumpul dan menganalisa semua bukti untuk membuat kesimpulan yang sesuai. Bertindak dalam etika yang betul

Monday, April 30, 2012

34

4.2.6 Mesyuarat Pra Audit


Mengadakan mesyuarat diantara Ketua Juruaudit dan pasukan Audit.

Menghubungi auditi untuk mewujudkan saluran komunikasi


Memahirkan dengan tempat dan proses yang akan diaudit Merancang strategi mengaudit Mengenalpasti tugasan Juruaudit Berbincang perkara-perkara yang perlu untuk Auditan

Mengkaji semua prosedur dan dokumen untuk Auditan

Monday, April 30, 2012

35

4.2.7 Mengkaji Dokumen

Memahami struktur dokumen dan prosedur Mengenalpasti objektif organisasi Polisi dan Objektif Kualiti. Mapkan proses yang rumit Digunapakai untuk menyediakan Senarai Semak Utamakan perkara yang penting dan asas. Kajisemula laporan audit yang lepas

Monday, April 30, 2012

36

4.2.8 Menyediakan Senarai semak Rekod : bantu ingat soalan & bukti audit fakta/maklumat penemuan Pastikan: kesinambungan tidak keluar dari skop

Merangkumi maklumat: kriteria audit perkara yang diaudit penemuan audit bukti audit
Monday, April 30, 2012 37

4.2.9 Jenis Senarai Semak

Berasaskan Prosedur - Mengambil fakta daripada dokumen - Mengunapakai corak pemikiran yang logikal - Memastikan kaedah yang praktikal digunapakai Berasaskan piawaian (Standard) - Guna piawaian ISO 9001 sebagai asas - Tukarkan keperluan kepada soalan - Pastikan keakuran
38

Monday, April 30, 2012

4.2.10 Penyediaan Senarai Semak Penyediaan senarai semak bergantung kepada pengalaman Juruaudit termasuklah: Apa yang hendak dilihat Siapa yang akan ditemui Apa yang akan ditanya

Butiran yang perlu untuk satu senarai semak yang baik Bagaimana kerja harian dilakukan? Adakah sistem akan dapat diteruskan sekiranya sesuatu yang biasa tidak dapat dilakukan? Adakah semua perkara dalam keadaan terkawal sekiranya berlaku krisis?
Monday, April 30, 2012 39

4.2.11 Nota Audit

Dokumenkan semua pemerhatian berdasarkan kepada dokumen rujukan.


Utamakan perkara-perkara yang penting semasa Audit Sertakan semua bukti dan dokumen rujukan Dijadikan sebagai bukti untuk keberkesanan Audit dan rujukan masa depan

Monday, April 30, 2012

40

Fasa 3 - Melaksanakan Audit

Monday, April 30, 2012

41

4.3.1 Mesyuarat Pembukaan

Tujuan - menetapkan objektif Audit - menetapkan skop dan aktiviti Audit - menetapkan Program / Skedul Audit - Urusan penyediaan laporan - memperkenalkan pasukan Juruaudit - menerangkan tujuan penilaian dan fungsi anggota Juruaudit - menetapkan sekali lagi skop dan objektif Auditan - menetapkan bahasa yang digunakan semasa Audit

Aktiviti

Monday, April 30, 2012

42

4.3.1 Mesyuarat pembukaan Aktiviti (sambungan) - tetapkan pemahaman kaedah Auditan. - maklumkan perkara-perkara yang sulit . - dapatkan pemahaman proses Auditan. - penerangan mengenai mesyuarat pra dan mesyuarat penutup. - tetapkan masa dan tempat mesyuarat penutup. - dapatkan ketetapan skedul / program Audit. - tetapkan perkara-perkara lain yang bersangkutan contoh keselamatan dll. - edarkan borang kehadiran - perjelaskan dan selesaikan perkara-perkara yang tidak jelas
Monday, April 30, 2012 43

4.3.2 Perlaksanaan Auditan


Laksanakan temubual

- mula dengan ucapan selamat dan perkenalkan pasukan Audit - perjelaskan skop dan objektif Audit - terangkan prosedur menemubual dan pengambilan nota semasa Audit. - mulakan temubual - laksanakan temubual dan buatkan kesimpulan pemerhatian. - ucapkan terimakasih kepada Auditi

Monday, April 30, 2012

44

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Perkara yang boleh menolong semasa melaksanakan temubual - dengan anggota yang terutamanya melaksanakan aktiviti atau tugasan tersebut - pada waktu kerja dan ditempat kerja - letakkan auditi dalam keadaan yang selesa - mulakan dengan bertanya mengenai tugas mereka - elakkan jawapan yang berat sebelah - ucapkan terimakasih pada Auditi

Monday, April 30, 2012

45

4.3.2 Perlaksanaan Audit


Proses Audit

Soalan

Memeriksa Pembuktian

Mendengar / Pemerhatian
46

Monday, April 30, 2012

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Teknik Menyoal sentiasa bersopan gunakan frasa yang mudah gunakan bahasa yang jelas dan mudah biarkan auditi bercakap lebih daripada Auditor (80% Auditi, 20% Auditor) - jangan ulangi soalan yang sama

Monday, April 30, 2012

47

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Dapatkan Bukti Objektif bukti perlaksanaan SPK yang berkesan. - memenuhi semua keperluan - kaedah pengawalan aktiviti yang efektif - pembuktiaan yang nyata untuk menunjukkan keberkesanaan SPK

Pengesahan yang berkesan Dokumen rekod, fail, laporan, minit mesyuarat dll Perlaksanaan aktiviti/proses ikut prosedur Manusia tahap pengetahuan untuk perlaksanaan

Monday, April 30, 2012

48

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Teknik menyoal

soalan tertutup soalan terbuka soalan berganda senyap -

dapatkan fakta menggalakkan auditi bercakap tidak digalakkan untuk mendapatkan penjelasan lanjut

Bila menyoal gunakan frasa-frasa dibawah Bagaimana, Di mana, Bila, Kenapa, Siapa, Apa

Monday, April 30, 2012

49

4.3.2 Pelaksanaan Audit

Kaedah pendengaran yang efektif - tumpuan mata dan angguk kepala - beri tumpuan pada apa yang diperkatakan - tunjukkan minat pada apa yang dinyatakan - jangan beremosi semasa membalas jawapan - jangan biarkan fikiran memikir apa yang akan ditanya seterusnya. - jangan melihat pada dokumen dan dalam masa yang sama cuba mendengar - jangan close-minded

Kita cuba mengambil nota, tapi dapatkan maklumat terlebih dahulu


Monday, April 30, 2012 50

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Pengesahan - dapatkan fakta yang objektif dengan bertanya tunjukkan pada saya - percaya semua pengakuan yang dibuat - selidik sekiranya terdapat apa-apa tuntutan

Monday, April 30, 2012

51

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Pemerhatian - buat pemeriksaan dokumen - mengenalpasti maklumat, fakta dan perlaksanaan - keadaan persekitaran - aktiviti dan tindakan anggotakerja - kebersihan dan kerapian tempat kerja - bahan-bahan

Jika kita cuba melihat semua perkara kita akan dapat sedikit maklumat
Monday, April 30, 2012 52

4.3.2 Perlaksanaan Audit

Membuat catatan - catatkan maklumat fakta dengan tepat seperti: # mengenalpasti dokumen dan saiz sample # mengenalpasti dan posisi Auditi # no kontrak, pengenalan dokumen/fail dan peralatan # saiz sample # lokasi # masa dan tempat # penerangan kesekitaran tempat kerja
53

Monday, April 30, 2012

4.3.3 Ciri-ciri yang baik bagi Auditor


fikiran terbuka sabar diplomatik / bijak bila berurusan dengan orang ramai tajam daya pemikiran tajam daya tanggapan ketabahan tegas mempunyai sikap percaya pada diri sendiri dan tidak bergantungan. etika yang baik - adil, jujur,amanah, iklhas dan bebas membuat pertimbangan.
54

Monday, April 30, 2012

4.3.4 Ciri-ciri buruk Auditor

lambat hadir di lokasi audit terkeluar daripada program asal kecuali terpaksa bersyarah kepada auditi memberi saranan mengkritik pengurusan membuat perbandingan suka bercerita panjang soal dengan tepat dan ringkas takut menyatakan kurang faham dan perlu penjelasan lanjut bertengkar dengan auditi dan hilang sabar
55

Monday, April 30, 2012

4.3.5 Kaji semula fakta/bukti kaji semula fakta dan bukti semua perjumpaan ketidakakuran - kegagalan mematuhi keperluan Pemerhatian - kenyataan, fakta dan hujah yang diperolehi semasa Audit Bincang dan dapatkan persetujuan perjumpaan Audit dengan pasukan Audit yang lain. Buat persediaan untuk mesyuarat penutup

Monday, April 30, 2012

56

Fasa 4 - Melaporkan Audit

Monday, April 30, 2012

57

4.4 Fasa 4 - Membuat laporan Audit 4.4.1 Perbincangan antara Auditor Perbincangan anatara Ketua Juru Audit dengan Pasukan Audit

Membuat perbandingan perjumpaan


Kumpulkan semua bukti secukupnya Sahkan semua dokumen dan klausa dari standard

Buat kesimpulan Audit

Monday, April 30, 2012

58

4.4.2 Laporan ketidakakuran Definisi ketidakakuran Tidak memenuhi keperluan


Keperluan yang ditetapkan - SPK organisasi - Klausa standard ISO 9001:2008 - Pelanggan (kontrak/spesifikasi) - Undang-undang, Akta, Peraturan dan Pekeliling

Laporkan semua ketidakakuran termasuk bukti pemerhatian.


Kategorikan ketidakakuran Dapatkan persetujuan kepada ketidakakuran dan Tindakan Penambahbaikan. Sarankan tindakan susulan untuk memastikan keberkesanan tindakan Penambahbaikan.
59

Monday, April 30, 2012

4.4.3 Kategori Kekeketidakakuran MAJOR - Menyalahi standard ISO 9001 : 2008 - Keperluan Asas tidak dilaksanakan sama sekali - Keseluruhan sistem lumpuh- Risko besar kepada kualiti produk/perkhidmatan MINOR - Menyalahi dokumentasi / prosedur - Perlaksanaan tidak lengkap - Risko kecil kepada kualiti produk/perkhidmatan
60

Monday, April 30, 2012

4.4.4 Menulis Laporan Ketidakakuran

Peraturan menulis Lapaoran ketidakakuran


semak semua fakta semak kelengkapan laporan

pastikan ayat yang digunakan jelas


pastikan tidak menggunakan ayat yang tak sesuai

Monday, April 30, 2012

61

4.4.5 Teknik yang baik dalam menulis Laporan Ketidakakuran berbincang secara lisan dengan Auditi terlebih dahulu. kajisemula semua perjumpaan dan laporkan secara lisan dengan Auditi kajisemula nota dan laporan ketidakakuran pada setiap akhir sesi audit.

Monday, April 30, 2012

62

4.4.6 Persediaan Mesyuarat Penutup Pasukan Audit hendaklah berbincang terlebih dahulu sebelum mesyuarat penutup diadakan kajisemula semua perjumpaan Audit siapkan semua penemuan Audit berdasarkan standard ISO 9001 : 2008 bersetuju peranan dan tanggungjawab pada mesyuarat penutup siapkan semua saranan sekiranya ada bincangkan tarikh untuk audit susulan
63

Monday, April 30, 2012

4.5 Mesyuarat Penutup


Perjelaskan objektif dan skop Audit Edarkan senarai kedatangan Ucapkan terima kasih kepada Auditi atas kerjasama yang diberi Nyatakan bahawa audit dibuat secara pensampelan Minta Auditi bertanyakan soalan selepas semua perjumpaan dibacakan Beri pandangan keseluruhan baik atau sebaliknya Bacakan semua ketidakakuran Selesaikan semua keraguan Auditi Berbincang dan bersetuju tempoh masa Audit Susulan

Monday, April 30, 2012

64

4.6 Menulis Laporan Audit

Ketua JuruAudit akan menyiapkan laporan yang mengandungi : - Objektif dan skop Audit - Kenyataan yang sulit - Nama dan pangkat pasukan Audit - Ringkasan perjumpaan Audit - Ketidakakuran dan persetujuan Tindakan Penambahbaikan

Satu salinan laporan Audit akan diserahkan kepada Wakil Pengurusan bersama-sama dengan Perancangan Audit, Senarai Semak dan catatan Auditor.
Monday, April 30, 2012 65

SEKIAN

Monday, April 30, 2012

66

Vous aimerez peut-être aussi