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Universidade Lusada do Porto Poltica Criminal 2011/2012

Branqueamento de Capitais
Marcos Miguel Emanuel Brtolo Joo Jardim Fernando Pitrz n 21525609 n 21555509 n 21509009 n 21592109

3 Ano da Licenciatura de Criminologia

ndice
pg. Introduo A origem Objectivos do Branqueamento Ligaes ao Terrorismo Medidas Tomadas Fases do Branqueamento Fontes de Dinheiro Ilcito Consequncias do branqueamento de capitais Criminalizao Competncia de Investigao e Superviso Poltica criminal Nvel Nacional Poltica Criminal Nvel Comunitrio Grupo de Aco Financeira Internacional Preveno e Deteno Medidas e Solues de Poltica Criminal Concluso Referncias Bibliogrficas 2 3 4 4 4 5,6 7 8 9 10,11,12,13 14,15 16 17 18 19,20 21 22

Introduo
A temtica do Branqueamento de Capitais (money-laundering) abrange mltiplos aspectos e rodeia-se de bastante complexidade pelo que importa rever algumas das suas componentes, reviso esta que por mais aprofundada que se pretenda sempre escassa e sumria se considerarmos a dimenso do nosso objecto de estudo. Como a respectiva designao indica, o branqueamento de capitais, os quais em si so uma velha questo que vai tendo novas roupagens que importa perceber para que se compreenda o qu e o porqu do Branqueamento de Capitais. H pois, antes de tudo, que entender os capitais na medida em que so o mbil em torno do qual gira a temtica que aqui nos ocupa. Trata-se de uma matria que tem a ver com o mercado ilegal e, partir dos prprios textos de natureza internacional, o branqueamento de capitais (dinheiro ou outros bens) pode definir-se como o procedimento atravs do qual o produto de actos ou operaes criminosas investido em actividades aparentemente lcitas, mediante dissimulao da origem desses actos ou operaes, ou seja, consiste num processo utilizado para que capitais obtidos ilicitamente sejam branqueados, lavados ou reciclados e, portanto, sejam incorporados no sistema financeiro de modo a no serem reconhecidos como suspeitos e passem a ser transaccionados legalmente. Pela sua natureza, o Branqueamento de Capitais envolve procedimentos muito complexos e, em geral, est ligado a corrupo, falta de tica e falta de responsabilidade social na medida em que esto subjacentes actos que no zelam pela sociedade e que, pelo contrrio, alm de altamente reprovveis lhe so nocivos.

A origem
uma expresso que se refere a prticas econmico-financeiras que tm por finalidade dissimular ou esconder a origem ilcita de determinados activos financeiros ou bens patrimoniais, para que tais altivos aparentem uma origem lcita ou a que, pelo menos, a origem ilcita seja difcil de demonstrar ou provar. dar fachada de dignidade a dinheiro de origem ilegal. A sua origem: A expresso inglesa money laundering resulta do fato que o dinheiro adquirido ilegalmente sujo devendo ser lavado ou branqueado. Uma origem lendria leva a Al Capone que teria comprado em 1928, em Chicago, uma cadeia de lavandarias, da marca Sanitary Cleaning Shops. Esta fachada legal ter-lhe-ia permitido fazer depsitos bancrios de notas de baixo valor nominal, habituais nas vendas de lavandaria - mas resultantes afinal do comrcio de bebidas alcolicas interdito pela Lei Seca e de outras actividades criminosas como a explorao da prostituio, do jogo e a extorso. Ainda que a associao da Mfia ao termo no seja precisa, papel de destaque nos modernos processos de lavagem tem o mafioso Meyer Lansky (nascido Majer Suchowliski em 1904), especialmente quanto ao uso de offshores no processo. A expresso "laundering" aparece pela primeira vez no jornal ingls "Guardian" e populariza-se nos anos 1970 quando do Caso Watergate. nto Presidente dos Estados Unidos, Richard Nixon, envolvera-se em transaces financeiras que direccionavam fundos ilegais de campanha para o Mxico e depois de volta para os Estados Unidos, atravs de uma companhia em Miami. Evoluo: A questo da lavagem de dinheiro como um problema social de carcter internacional surgiu no final dos anos 80 - mais exactamente com a Conveno de Viena em 1988 - e foi rapidamente inserida em variados instrumentos internacionais que exigiram a respectiva criminalizao. O impulso inicial foi motivado pelas consequncias dos lucros do trfico de drogas. Nos anos 1990 surge a tendncia de usar essa aproximao para a preveno e o combate ao crime organizado e particularmente sua associao com a corrupo. As 40 recomendaes o documento sobre preveno e combate lavagem de dinheiro do Grupo de Aco Financeira sobre Lavagem de Dinheiro (GAFI) - escritas em 1990, foram revisadas em 1996. Em 2000, doze grandes bancos privados internacionais criam o The Wolfsberg Group, voltado para o desenvolvimento de melhores prticas na prestao de servios financeiros, especialmente enfatizando as polticas de conhecer o cliente e desenvolver aces de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao terrorismo internacional.

Objectivos do Branqueamento
O objectivo da lavagem de dinheiro no o lucro, mas a dissimulao da origem ilcita dos valores, o que pode acarretar custos. Assim, os lavadores podem fazer negcios que seriam considerados "muito ruins" ou "desaconselhveis" pelas regras da Economia e os princpios da Administrao. Isso pode acontecer, por exemplo, quando se utiliza da tcnica de compra de passivos: empresas endividadas ou falidas so compradas por preos irreais e usadas mais tarde como fachada para novas transaces. possvel fazer a lavagem de dinheiro atravs de cassinos, utilizando combinaes de apostas que se destinam a no perder muito dinheiro, ou quase nenhum, como por exemplo atravs de apostas que se cancelam mutuamente.

Ligaes ao Terrorismo
Na sequncia dos ataques de 11 de Setembro de 2001, passa a ser seriamente considerada a questo correlata do financiamento ao terrorismo. Tornou-se ento mais evidente para a comunidade internacional a necessidade de adoptar medidas legislativas que, em articulao com o quadro preventivo do branqueamento de capitais, facilitassem a deteco, a preveno e a supresso do financiamento do terrorismo, reduzindo as possibilidades de acesso ao sistema financeiro internacional por parte dos autores de actos de terrorismo, de organizaes e grupos terroristas e dos seus financiadores.

Medidas Tomadas
Alguns exemplos foram o congelamento e a perda de bens pertencentes a autores de actos de terrorismo e a quem apoie e financie grupos e organizaes terroristas, o dever de comunicao de transaces suspeitas de terem algum tipo de conexo com o terrorismo, o reforo dos deveres de preveno do branqueamento de capitais (em especial do dever de identificao) no mbito das operaes de transferncia de fundos e, naturalmente, a criminalizao do financiamento do terrorismo.

Trata-se de uma excepo: no caso do terrorismo, a origem do dinheiro no precisa ser necessariamente ilcita - contrariando a definio clssica de lavagem. Um milionrio pode financiar um grupo terrorista usando dinheiro lcito, obtido de seus negcios regulares. Ter, curiosamente, que "lavar dinheiro ao contrrio"; ou seja, dar legalidade a um gasto ilegal, e no a um ganho.

Fases do Branqueamento
Tendo como ponto de partida o facto de que o Branqueamento de Capitais tido como um processo, a Doutrina tem-se esforado por delimitar as vrias fases constitutivas do mesmo. Para tanto, foram sendo construdos ao longo do tempo inmeros modelos explicativos. No obstante, o modelo mais conhecido e utilizado pela Doutrina para a explicao e o estudo do processo de Branqueamento de Capitais o chamado modelo das trs fases construdo e adoptado pelo Grupo de Aco Financeira Internacional (GAFI). Segundo este modelo, o processo composto por trs fases distintas, designadas na terminologia inglesa, habitualmente usada, por placement (colocao), layringe (circulao) e integracion (integrao).

1 Fase de Colocao nesta fase que se lida com as grandes quantidades de dinheiro em numerrio e o momento em que se est temporalmente, e no s, mais prximo do crime ou do acto ilcito que gerou o dinheiro. Entra no circuito financeiro de forma fraccionada, em pequenas somas depositadas em numerrio, que depois so trocadas por outros instrumentos monetrios tambm negociveis. Este processo de fraccionamento destina-se a evitar os controlos bancrios aplicados sobre as grandes operaes como: Depsitos de numerrio em Contas de Depsito Ordem, em grandes quantidades ou em fraces, em vrias localidades ou Balces, em diversas contas tituladas por pessoas distintas, e/ou em dias consecutivos; Compra de moeda estrangeira, cheques sobre o estrangeiro, etc.; Negcios que envolvem muito numerrio (casinos, restaurantes, estabelecimentos de diverso nocturna, etc.).

2 Fase de Circulao No se tendo detectado ou impedido o depsito de uma grande quantidade de numerrio, passa-se para a segunda fase. Consiste em efectuar uma srie de transaces financeiras de forma rpida, diversificada e tanto quanto possvel annima de forma que permitam afastar o dinheiro da sua origem, com o objectivo de apagar o rasto ou pista que leve o Banco ou as Autoridades a seguir para montante e jusante do fluxo. Desta forma complica-se o acompanhamento e controlo das operaes por parte das autoridades, conseguindo-se por meio de: Movimento de fundos por ordens de pagamento para/ou provenientes de parasos fiscais; Operaes atravs de sociedades offshore, intermedirias e representantes; Investimento ou amortizao de activos duvidosos; Pedidos de crdito com garantia de operaes passivas; Negcios fictcios com o estrangeiro (importaes, exportaes, etc.); Aquisio efectiva de bens, por exemplo o ouro que em todas as suas formas tem ampla aceitao; Manipulao de transaces fictcias; Emprstimos de dinheiro; Manipulao de pessoas colectivas (empresas de fachada).

3 Fase de Integrao Depois de diversos movimentos consecutivos entre vrias entidades, bancos e jurisdies, o dinheiro chega por fim a um banco suficientemente credvel, entra no circuito monetrio dando a impresso que foi obtido de forma legal. J no se trata aqui de dissimular a origem dos fundos mas sim de os fazer aparecer ou reaparecer nos circuitos econmicos, sob um manto de licitude, de forma visvel designadamente ao fisco Nesta fase j extremamente difcil distinguir quais os Rendimentos/fundos lcitos e ilcitos, uma vez que ele investido em: Aplicaes aparentemente legais a partir de pases com alguma credibilidade; Aplicaes em negcios imobilirios e em activos financeiros; Criao de sociedades legais com fins comerciais, etc.;

Fontes de Dinheiro Ilcito


O Branqueamento de Capitais est criminalizado e pressupe uma forma de criminalidade complexa cujo processo no simples uma vez que implica no s o crime de Branqueamento em si como tambm outros que lhe esto subjacentes. Essa complexidade liga-se ao facto dos crimes subjacentes ou crimes primrios, serem da mais variada natureza e de estar envolvido um enredado processo de dissimulao/ocultao dos capitais previamente obtidos pela via ilcita at se chegar ao crime secundrio o Branqueamento de Capitais propriamente dito atravs da utilizao e usurpao do sistema financeiro. Ora, enquanto crime, importante notar que do ponto de vista jurdico se considera que se trata de um crime de dano e no de um crime de perigo pois tem consequncias danosas ao lesar terceiros mesmo que s no plano material e no fsico, inclusivamente lesa a sociedade em geral conforme destaca Vitalino Canas (2004). Pelo tipo de actividade que lhe est associada colocam-se questes no que toca condenao pela prtica de crimes neste mbito porquanto, havendo os crimes primrios e o secundrio, a condenao se fica mais pelos primeiros e no chega a este. Autores como Jorge Godinho (2009) alertam para este facto e salientam o quanto a ocultao e dissimulao dos bens e capitais de origem ilcita um factor que est na base desta dificuldade com que se confronta a aco judicial.

Imagem 1: Principais Fontes de Dinheiro Ilcito

Consequncias do Branqueamento de Capitais


Todos ns estamos conscientes dos graves danos provocados pelo uso ilcito de drogas em alguns sectores das sociedades ocidentais. Alm disso, tambm o crime organizado, dedicado ao trfico de drogas e a outras actividades ilegais como o financiamento do terrorismo, est a causar alarme na sociedade actual, representando uma verdadeira ameaa aos pases, respectivos governos e instituies. As consequncias do branqueamento de capitais so to devastadoras que podem pr em causa os valores fundamentais de um estado de direito. Vejamos algumas das consequncias do branqueamento de capitais:

Fornece aos grupos criminosos os meios e recursos para a continuao da sua actividade ilcita;

Mina ou destri as economias e os sectores financeiros, em especial em pases emergentes;

Promove fortemente a concorrncia desleal destruindo projectos de investimento consubstanciados em fundos de origem legtima (economia paralela);

Provoca a diminuio das receitas fiscais;

Corri a integridade e a reputao dos mercados, designadamente do financeiro;

Aumenta os custos sociais (segurana, sade publica, regulao, etc.);

Criminalizao
A criminalizao da lavagem de dinheiro foi exigida por vrios instrumentos de Direito Internacional, com destaque para a Conveno de Viena de 1988, a Conveno Contra o Crime Organizado Transnacional de 2000, e a Conveno Contra a Corrupo de 2003. O Grupo de Aco Financeira Internacional sugeriu a criminalizao logo nas suas primeiras recomendaes, emitidas em 1990. Em Portugal, a criminalizao foi introduzida por lei de 1993, sob a influncia da primeira Directiva comunitria. Em 2004, o crime foi introduzido no Cdigo Penal (Lei n. 11/2004, de 27 de Maro, que aditou o artigo 368-A). A criminalizao da lavagem de capitais, de um ponto vista dogmtico jurdico-penal, levanta mltiplos problemas, como: A definio do bem jurdico protegido; Os elementos objectivos (designadamente, a ligao com o crime precedente); Os elementos subjectivos (designadamente, a punibilidade do dolo eventual); O concurso de normas com o crime precedente; E outros problemas debatidos pela dogmtica e pelos tribunais.

Do ponto de vista da aco penal, as principais dificuldades consistem em provar que os bens so de origem ilcita e provar que o agente conhece essa origem.

Tambm o problema da definio do bem jurdico de cariz primordial e de mxima identificao, uma vez que preciso compreender primeiramente o problema e as suas vertentes, e depois quais os bens jurdicos que se pretende salvaguardar com a criminalizao do acto. Assim sendo, neste caso, a definio concreta do bem jurdico crucial, pois o branqueamento de capitais como j visto, representa uma forma de lavagem de dinheiro resultante da pratica de actividades ilcitas, que cria uma concorrncia desleal ao estado atravs da pratica de uma economia paralela, prejudicando no s a gesto saudvel da economia nacional mas tambm prejudicando todos aqueles que pagam impostos e possuem negcios lcitos contribuindo para a circulao da economia nacional. O bem jurdico protegido dever restringir-se proteco de toda a economia nacional no caso do branqueamento de capitais.

Competncia de Investigao e Superviso


SIS - Servio de Informaes de Segurana
O SIS tem como misso a produo de informaes de segurana para apoio de tomada de deciso do Executivo, desta forma compete-lhe recolher, processar e difundir informaes que se mostrem essenciais, para a segurana interna. Visto isto, a criminalidade econmica e financeira uma das preocupaes do Servio de Informaes de Segurana (SIS). Dentro desta criminalidade e com vista a combater o branqueamento de capitais, que parte do estruturante do crime organizado da sua transnacionalidade e o financiamento do terrorismo, o SIS tem um papel preponderante na preveno e deteco de possveis actividades ilcitas e a suas tentativas de transformar os lucros ilcitos destas actividades em dinheiro lcito, sendo assim, aps deteco de possveis casos de branqueamento, financiamento ao terrorismo este organismo contacta com a polcia judiciria e o DCIAP.

OPCs rgos de Polcia Criminal


Segundo a lei 49/2008, a Lei da Organizao da Investigao Criminal, o rgo de polcia criminal competente para investigar criminalmente, o crime de branqueamento (artigo 368-A do CP) a Polcia Judiciria (PJ). A PJ por sua vez tem uma maior capacidade de aco e mecanismos de investigao podendo assim facilitar o processo. Visto que possui nos seus quadros tcnicos indivduos que esto habilitados de capacidades tcnicas na rea econmica-financeira. Este OPC tem uma equipa dedicada investigao denominada por Unidade de Informao Financeira (UIF) que especializada nos crimes econmicos e financeiros e pela sua investigao criminal, tendo como competncias recolher, centralizar, tratar e difundir, a nvel nacional, a informao respeitante preveno e investigao dos crimes de branqueamento de vantagens de provenincia ilcita, financiamento do terrorismo e dos crimes tributrios, actuando em articulao e cooperao com a autoridade judiciria, e com as autoridades de supervisionao e fiscalizao das entidades financeiras e no financeiras que podem ser alvo desta criminalidade, estando previsto esta cooperao na Lei n. 25/2008, de 5 de Junho e a nvel internacional esta unidade coopera com as suas congneres. Esta unidade est em contacto com outras unidades criados pelos pases pertencentes Unio Europeia devido a se tratar de criminalidade transnacional, envolvendo crimes como o terrorismo, trfico de droga e outros trficos. Podemos observar atravs de recomendaes no mbito de poltica criminal que se trata de criminalidade de preveno e investigao prioritria.

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Banco de Portugal (BdP)

Misso e funes do Banco de Portugal Dentro das misses e funes que esto atribuidas ao BdP temos orientao e fiscalizao dos mercados monetrios e cambial. Superviso prudencial e comportamental que exerce sobre as instituies de crdito, das sociedades financeiras e das instituies de pagamento. O Banco de Portugal exerce a funo de superviso prudencial e comportamental das instituies de crdito, das sociedades financeiras e das instituies de pagamento, tendo em vista assegurar a estabilidade, eficincia e solidez do sistema financeiro, o cumprimento de regras de conduta e de prestao de informao aos clientes bancrios, bem como garantir a segurana dos depsitos e dos depositantes e a proteco dos interesses dos clientes.

As atribuies e competncias do Banco de Portugal enquanto autoridade de superviso encontram-se definidas na sua Lei Orgnica, no Regime Geral das Instituies de Crdito e Sociedades Financeiras (RGICSF) e no Regime Jurdico relativo ao acesso actividade das Instituies de Pagamento e prestao de Servios de Pagamento (RJIPSP).

O BdP com esta superviso da qual responsvel, para com diversas instituies financeiras envia directivas que devem ser seguidas por estas, que desta forma permite obter um maior controlo e uma maior preveno na luta contra o financiamento de terrorismo e o branqueamento de capitais, sendo que qual quer actividade suspeita destes crimes reportada ao BdP, que assim sendo, investiga possveis suspeitas e no caso de tiver fortes indcios, esta por sua vez, reporta ao rgo de polcia criminal responsvel e com competncia para investigar criminalmente. As instituies financeiras tm um papel importante nesta aco de preveno e deteco da criminalidade econmica e financeira do ponto de vista que estas so directamente afectadas por estes crimes, sendo que esto em contacto directo com as contas e seus respectivos titulares.

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Desta forma os bancos criaram na sua organizao, normas internas e directivas, as quais os seus funcionrios devero de seguir, como por exemplo, a partir da Lei 25/2008, a Instruo do Banco de Portugal n 26/2005 e o Aviso n 11/2005 do Banco de Portugal impem s entidades financeiras alguns deveres e obrigaes, s quais os colaboradores tm necessariamente de dar cumprimento: - Dever de exigir a identificao; - Dever de identificao do empregado; - Dever de diligncia - Dever de recusa de realizao de operaes; - Dever de conservao de documentos; - Dever de exame e comunicao; - Dever de absteno e poder de suspenso; - Dever de colaborao e segredo; - Dever de controlo; - Dever de formao;

Dentro dos deveres e obrigaes vamos incidir sobre o dever de exigir a identificao, pois trata-se do primeiro contacto que o indivduo tem com as instituies bancrias para que consiga branquear o dinheiro. Ora neste ponto, a comprovao pelo cliente de quaisquer elementos exigveis para a abertura de conta s pode ser efectuada mediante documentos originais ou cpia certificada dos mesmos. Deve-se identificar e verificar a identidade dos clientes e representantes quando estes efectuem transaces ocasionais de montante igual ou superior a 15.000 Euros, independentemente de a transaco ser realizada atravs de uma nica operao ou de vrias operaes que aparentem estar relacionadas entre si. No caso em que se suspeite de que as operaes, independentemente do seu valor e de qualquer excepo ou limiar, possam estar relacionadas com o crime de branqueamento de capitais ou de financiamento do terrorismo. Nas situaes em que o cliente for uma pessoa ou, em qualquer caso, sempre que haja conhecimento ou fundada suspeita de que um cliente no actua por conta prpria, devem as entidades sujeitas obter do cliente informao que permita conhecer a identidade do beneficirio efectivo, devendo ser tomadas as adequadas medidas de verificao da mesma, em funo do risco de branqueamento de capitais ou de financiamento do terrorismo. Deve-se proceder identificao dos clientes, seus representantes e a outros intervenientes das operaes, presencialmente ou distncia, relativamente a quem efectuar depsitos em numerrio em contas tituladas por terceiros, no caso de os montantes depositados serem, isoladamente ou em conjunto, iguais ou superiores a 12.500 euros.
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Desta forma, temos que ao efectuar um depsito nas condies (acima referidas), junta ao depsito efectuado uma identificao do indivduo, e uma declarao onde o depositante diz a provenincia do dinheiro assinando assim uma declarao que fica junto ao processo. No caso do banco logo ao incio suspeitar tratar-se de operaes suspeitas, pode recusar-se a abrir a conta. No caso de o depsito ser concretizado, este se for suspeito, dentro da prpria instituio financeira so realizadas investigaes de forma a medir o grau de suspeio. Assim sendo, se concluir que as operaes so suspeitas tendo um grau elevado, o banco atravs da sua Unidade de Preveno de Branqueamento de Capitais, encaminha para a Procuradoria-Geral da Repblica e para a Unidade de Informao Financeira da PJ.

Os bancos dispem de um sistema de informao que selecciona as transaces de maior risco (a aplicao BlanCa I), que as apresenta diariamente para anlise aos Balces e aqui o Subdirector ou o Director classifica-as de acordo com o risco das mesmas (Normal a operao no tem risco e est de acordo com o conhecimento do cliente; Comunicar a operao tem risco, dado que existem indcios suficientes para tal, a operao incoerente com a actividade ou o cliente desconhecido e a transaco de montante elevado e/ou provem de jurisdio e banco de risco; Seguimento aguarda-se a justificao da transaco pelo cliente, o cliente no conhecido e vai ser/foi contactado nesse sentido, sendo que pelo menos no prazo de 30 dias a operao dever ser reclassificada em Normal ou Comunicar). Para alm das razes aludidas atrs, este um processo rastreado pela Auditoria Interna, pela Superviso do Banco de Portugal, que pondera a oportunidade, a pertinncia, as justificaes quanto operao considerada de risco. Assim sendo na base da estrutura interna de preveno dos bancos temos a unidade de preveno de branqueamento de capitais que investiga e detecta possveis focos de criminalidade nas contas dos seus clientes, elaborando relatrios que depois so enviados a um comit interno que analisa e apresenta resolues e propostas.

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Poltica Criminal
Nvel Nacional

Comeando pelo nosso pas no s porque ratificmos a citada Conveno de Viena como tambm porque esta uma matria com elevado reflexo tambm a nvel nacional, nomeadamente, no plano econmico-financeiro e no mbito do ordenamento jurdico, verificamos que Portugal continuou a acompanhar desde 2002 o emanado internacional e comunitariamente com uma produo normativa que engloba a aprovao de quatro leis, trs decretos-lei e uma portaria. A nvel do contedo dos diplomas adoptados verificamos que, no essencial, so tratados temas sensveis de que exemplo o segredo bancrio (Lei n. 5/2002 de 11 Jan.). So tambm agravadas as sanes penais aplicveis aos infractores com a introduo no Cdigo Penal do art. 368.-A, n. 6 (Lei n. 11/2004 de 27 Mar.), do qual passa a constar o aumento de 1/3 nos respectivos limites mnimo e mximo. Tais medidas so ditadas pela preocupao em melhorar os resultados da luta contra o Branqueamento de Capitais quer no caso particular da Droga quer nos outros casos de crimes subjacentes quele. Ainda em matria de alterao de normativos no nosso pas aps 2002referentes ao Branqueamento de Capitais e muito sumariamente, ocorreu o seguinte: a) - Alargamento do tipo de crimes subjacentes de conformidade com as Directivas Comunitrias 91/308/CEE de 10 Jun. e 2001/97/CE de 04 Dez., passando a ser includos no nosso ordenamento jurdico, primeiramente, o trfico de rgos ou tecidos humanos, o trfico de produtos nucleares, a pornografia envolvendo menores, o trfico de espcies protegidas e a fraude fiscal (Lei n. 5/2002 de 11 Jan.) e, posteriormente, o trfico de influncias, a corrupo e infraces referidas no n 1 da Lei n 36/94 de 29 Set., o peculato, o abuso sexual de crianas, a administrao danosa e certas infraces econmico-financeiras (Lei n. 11/2004 de 27 Mar.); cumpre salientar que j em 1995 tinham sido introduzidos, com o DL n. 325/95 de 02 Dez., os crimes de lenocnio, rapto, terrorismo, extorso e trfico de armas; tambm de relembrar que a introduo do crime de trfico de Droga tinha sido em 1993 com o DL n. 15/93 de 22 Jan.; para mais fcil leitura dos anos de adopo na legislao nacional dos crimes subjacentes ao Branqueamento de Capitais e da continuidade dos mesmos no tempo;

b) - Aumento da lista das entidades sujeitas a deveres, passando a mesma a incluir, com a Lei n. 5/2002 de 11 Jan., os tcnicos de contas, os auditores externos, os transportadores de fundos, os notrios e conservadores de registos, as profisses forenses independentes (advogados e solicitadores);

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c) - Aumento progressivo do tipo de deveres, genricos e especficos, a que esto sujeitas entidades de superviso e fiscalizao, tendo sido elencados em 2004 deveres gerais de exigir identificao, de recusa de realizao de operaes, de conservao de documentos, de exame, de comunicao, de absteno, de segredo, de criao de mecanismos de controlo e de formao, bem como tendo sido definidas condies especficas a observar por parte das instituies financeiras e no financeiras no cumprimento desses deveres (Lei n. 11/2004 de 27 Mar.) aos quais, em 2008, foram acrescentados o dever de diligncia e o dever de formao (Lei n. 25/2008 de 05 Jun.);

d) - Criao de um sistema de coimas a aplicar pela violao desses deveres com indicao das entidades com responsabilidade de averiguao das infraces e aplicao das coimas e sanes acessrias (Lei n. 11/2004 de 27 Mar.), o qual sofreu alteraes posteriormente no que diz respeito quelas entidades (Lei n. 25/2008 de 05 Jun.);

e) - Designao das Autoridades de Superviso e Fiscalizao, bem como das responsabilidades e competncias respectivas (art. 38. da Lei n. 25/2008 de 05 Jun.), quer para entidades financeiras (Banco de Portugal, Instituto de Seguros de Portugal e Comisso do Mercado de Valores Mobilirios) quer para entidades no financeiras (Servio de Inspeco de Jogos do Turismo de Portugal, IP; Instituto da Construo e do Imobilirio, IP; Autoridade de Segurana Alimentar e Econmica; Ordem dos Revisores Oficiais de Contas; Ordem dos Tcnicos Oficiais de Contas; Instituto dos Registos e Notariado; Ordem dos Advogados; Cmara dos Solicitadores).

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Nvel Comunitrio
reconhecido unanimemente que em muitas situaes, em geral as mais graves e significativas, o crime organizado transnacional, ultrapassa as fronteiras entre os pases e os continentes, como que de uma empresa multinacional se tratasse. Os Estados uniram os seus esforos e uniformizaram as suas legislaes para lutar conjunta e eficazmente contra estas organizaes, em especial a Unio Europeia, ou de forma mais alargado sob a gide do Grupo de Aco Financeira contra o Branqueamento de Capitais, de que Portugal faz parte. A Unio Europeia emitiu diversas directivas sobre a preveno do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo, designadamente os seguintes: Conveno das Naes Unidas contra o Trfico Ilcito de Narcticos e Substncias Psicotrpicas, aprovado em Viena a 19 de Dezembro de 1988; Declarao de Basileia, aprovada em 28 de Dezembro de 1988, pelo Comit de Basileia sobre Regulamentao e Superviso Bancria; Conveno do Conselho da Europa e do estabelecimento de 40 Recomendaes sobre a luta contra o branqueamento pelo Grupo de Aco Financeira - GAFI, em 1990, revistas em 1996 e em Junho de 2003 e as 9 Recomendaes contra o Financiamento do Terrorismo; Directiva 91/308/CEE, de 10 de Junho, relativa preveno de utilizao do sistema financeiro para efeitos de branqueamento de capitais; Directiva do Conselho das Comunidades Europeias n 2001/97/CEE de 4 de Dezembro de 2001, relativa preveno de uso do sistema bancrio para o branqueamento de capitais; Directiva 2005/60/CE do Parlamento Europeu e do Conselho, de 26 de Outubro de 2005, relativa preveno da utilizao do sistema financeiro para o branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo; Directiva 2006/70/CE da Comisso das Comunidades Europeias de 1 de Agosto de 2006, relativa definio de pessoa exposta politicamente e os critrios aplicveis diligncia devida.

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Grupo de Aco Financeira Internacional (GAFI)


O Grupo de Aco Financeira Internacional (Financial Action Task Force) um Grupo inter-governamental que rene organizaes e Estados Membros. Foi criado em 1989 pelo G7, o grupo de pases mais industrializados de ento constitudo pela Alemanha, Canad, EUA, Frana, Itlia, Japo e Reino Unido, numa resposta internacional para combater a lavagem de dinheiro. Actualmente formado por 34 pases ou territrios e duas organizaes regionais (Comisso Europeia e o Conselho de Cooperao do Golfo). Alm disso, o GAFI trabalha em colaborao com vrios organismos e organizaes internacionais. Estas entidades tm estatuto de observador junto do GAFI, que no do direito a voto, no entanto permite a plena participao em sesses plenrias e grupos de trabalho. Est direccionado para as polticas de combate ao Branqueamento de Capitais e ao Financiamento do Terrorismo. O seu reconhecimento e o seu prestgio devem-se ao dilogo estreito e permanente entre os representantes dos Estados Membros: realizao de avaliaes mtuas (Mutual Evaluations); produo de notas interpretativas; Bem como recolha, tratamento e difuso de informao relevante quanto a formas de melhorar a interveno e eficcia dos sistemas de controlo desse domnio.

A aco do GAFI traduz-se, essencialmente, na emisso de Recomendaes Internacionais destinadas a prevenir e a reprimir esse tipo de crimes, os quais so considerados padres internacionais nestas matrias, na avaliao mtua do grau de observncia desses mesmos padres por parte dos respectivos membros, bem como na identificao de novos riscos e de metodologias de combate a estas actividades criminosas Neste contexto, o GAFI emitiu, em 1990, recomendaes sobre as medidas necessrias para combater eficazmente o branqueamento de capitais (as denominadas "Quarenta Recomendaes"), as quais foram j objecto de duas revises (a ltima em 2003). O mandato do GAFI foi alargado, em 2001, na sequncia do atentado terrorista de 11 de Setembro. Em Outubro desse ano foram emitidas Recomendaes Especiais sobre financiamento do terrorismo, posteriormente desenvolvidas nomeadamente atravs de Notas Interpretativas e actualizadas em 2004. Portugal membro activo do GAFI desde 1990, tendo o seu sistema preventivo e repressivo do branqueamento sido avaliado em trs ocasies, respectivamente em 1994, 1999 e 2006.
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Preveno e Deteno
As regras e recomendaes internacionais apontam no sentido da criao de mecanismos especficos de preveno e deteco da lavagem de dinheiro, a instituir por bancos, seguradoras, casinos, advogados, notrios e outras entidades. Tais mecanismos giram volta de trs aspectos centrais: Identificao dos clientes; Conservao de registos das operaes e de documentos de identificao; E informao sobre indcios de transaces suspeitas s autoridades competentes para a investigao.

Outras obrigaes, que devem ser asseguradas pelas entidades bancarias de modo a prevenir o branqueamento de capitais passa pela: - Obteno de informao sobre o objecto e natureza da relao de negcio e definir perfis de risco, tanto dos clientes como das operaes; - Manter um acompanhamento continuado da relao de negcio e examinar atentamente as operaes realizadas durante a relao, verificando a sua conformidade com a informao previamente obtida (perfil); - Estabelecer procedimentos de verificao peridica da actualidade e exactido das informaes referentes aos seus clientes com base em critrios de materialidade e risco, promovendo a alterao dos dados que figurem nos registos quando existam razes para crer que podem estar desactualizados; - Estabelecer procedimentos regulares de confirmao da actualizao dos dados que figuram nos seus registos com uma periodicidade mxima de 5 anos.

O combate ao branqueamento de capitais e outros produtos provenientes da actividade criminosa faz-se mediante a criminalizao dos referidos comportamentos e de medidas preventivas com vista sua deteco junto do sistema financeiro, como o caso do artigo 368-A do Cdigo Penal.

A Lei n 25/2008 estabelece medidas preventivas e repressivas relativamente ao financiamento do terrorismo, punindo as prticas numa moldura penal que vais dos 8 aos 15 anos.

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Medidas e Solues de Poltica Criminal


Legalizao das drogas leves
Ser que a legalizao de drogas leves no poder ser uma forma de atenuar o incentivo ao branqueamento, diminuindo assim uma das fontes de dinheiro ilcito? um dos problemas com que nos debatemos, uma vez que combatendo o branqueamento automaticamente nos levaria a um combate de todo o tipo de actividades ilcitas de onde provem o dinheiro sujo que alimenta as lavagens de dinheiro, poderemos inverter a situao, legalizando as drogas leves passando estas a no constar numa das fontes de rendimento e alimentao das lavagens, possibilitando assim o atenuar do volume de rendimentos.

Dinheiro digital
Se um dos principais problemas passa pela lucro das actividades ilcitas, representando assim todo esse lucro dinheiro ilcito, posteriormente sua colocao de muita dificuldade a perseguio do seu rasto e por fim a sua lavagem ou aplicao no merca. Por assim sendo, levantamos um velha mxima questo que trata da utilizao exclusiva de dinheiro digital. Pensamos que a utilizao de dinheiro digital, possibilita s autoridades saber sempre de uma forma fcil e eficaz a circulao do nosso dinheiro, sabendo as compras que efectuamos e as transferncias de uma forma fcil. Impedia a venda de qualquer tipo de mercadoria ou servio ilegal pois seria impossvel a sua justificao s autoridades, uma vez que actualmente a maioria das trocas de servios e mercadorias feita em dinheiro vivo. As nicas desvantagens perceptveis seria a restrio de direitos fundamentais, tais como a liberdade de poder de compra e uso das economias de cada individuo, e a confidencialidade das transaces. Tambm a que perceber que o facto de as pessoas no lidarem com o dinheiro fisicamente, as pode levar a uma desvalorizao do mesmo e no percepo daquilo que gastam. Achamos que num futuro prximo ser uma realidade, devido a facilidade de utilizao e aos benefcios tanto em termos de eficcia como em termos prticos de investigao criminal.

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Aumento da moldura penal


Tais crimes aqui referidos gerem muitos milhes por vezes e a moldura penal demasiado pequena em compensao com aquilo que se lucra neste tipo de criminalidade. Portugal actualmente tem apostado mais numa poltica criminal repressiva em vez de preventiva, pois bem uma das nossas ideias seria no s apostar numa maior represso com o aumento das molduras penais e do tempo de prescrio dos crimes mas ao mesmo tempo de uma forma dual apostar com as mesmas medidas numa sensibilizao da sociedade atravs de uma preveno geral negativa expressa por esse conjunto de normas. A que ter em considerao que grande parte dos condenados possui o lucro das suas actividades ilcitas guarda em parasos fiscais que lhe possibilita o acesso ao mesmo aps o perodo carcerrio, sem o problema de que as autoridades lhe intersectem o mesmo. Assim sendo com um tempo maior de priso estes no podero usufruir dos mesmos lucros ilegais e numa perspectiva de preveno geral negativa isso pode ser um modelo de preveno adoptar.

Contas Offshore
As contas Offshore tambm conhecidos de parasos fiscais, so uma das formais mais fiveis de colocao de dinheiros ou criao de empresas sem que estes sejam sujeitos a taxas ou impostos, sem precisar do nome de um titular, bastando apenas um administrador, o que trs uma vantagem absolutamente notria fase a colocao de dinheiros provenientes de actividades ilcitas. Estas contas no podem ser investigadas pelas foras policiais, e depois de colocado o dinheiro nelas torna-se absolutamente difcil seguir o seu trajecto uma vez que o seu titular anonimo. Pois bem achamos que o termino deste tipo de contas, pelo menos em comunidades como a Unio Europeia, se tornaria uma mais-valia, investigao das lavagens de dinheiro e financiamento ao terrorismo, pois seria mais fcil, acompanhar o seu trajecto de umas contas para as outras e por fim a sua aplicao e identificao dos criminosos. No s o termino deste tipo de contas mas tambm o alargamento do tempo de transaco do dinheiro entre contas nacionais e contas Offshore daria mais espao de manobra investigao pelas entidades bancarias da provenincia do mesmo, podendo se houvesse suspeita o cancelamento da transaco e a comunicao s autoridades competentes.

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Concluso
Atravs de um percurso sumrio pela Histria apercebemo-nos o quanto o fenmeno no novo se tomado no sentido da aspirao riqueza por vias ilcitas, porm, enquanto entidade internacionalmente instituda, criminalizada e subordinada a punio, ou seja, enquanto entidade jurdica, o Branqueamento de Capitais ganha a sua forma contempornea com a Conveno das Naes Unidas de 1988. No seguimento desta, a respectiva transposio para o direito interno vem a processar-se no nosso pas apenas em 1993 (DL n. 15/1993 de 22 Jan.). Porm, outros tipos de criminalidade foram ganhando peso na sociedade e enredando-se na Lavagem de Dinheiro at que veio a haver um alargamento dos crimes considerados subjacentes ao crime de Branqueamento de Capitais entre os quais o crime de Droga permaneceu. Desenvolve-se entretanto todo um quadro normativo de mbito internacional, regional e nacional sobre o qual aqui nos debrumos, bem como todo um aparelho institucional para preveno da Reciclagem de Dinheiro, cuja eficcia tem sido questionada face desproporo entre o que foi sendo criado e os resultados obtidos. Ao chegar ao fim desta fase do nosso estudo, entre as muitas concluses que se poderiam tirar, escolhemos apenas algumas que de certo modo aglutinam as restantes, sendo que a primeira o prprio inacabada insuficincia deste trabalho para que se possa considerar suficientemente aprofundado o nosso objecto de estudo. A matria de tal modo vasta e verstil que exige investigaes selectivas. Com este nosso estudo ficam vrias pistas em aberto como no podia deixar de ser pois, por mais que restringssemos, seria sempre imenso o que abordssemos dadas as caractersticas da matria. Satisfazer o nosso objectivo de compreender o que se passa a nvel do Branqueamento de Capitais ligado e, ao aprofundar o assunto, tentar contribuir para que um melhor conhecimento nestes domnios reverta a favor da preveno de um problema fundamental que muito afecta a sociedade. A problemtica em anlise no contexto aqui assinalado caracteriza-se por, um amplo domnio de mltiplas vertentes, que como conclumos, inesgotvel. Porm, sejam quais forem e qualquer que seja a criminalidade que lhe esteja subjacente, Lavar Dinheiro sujo a respectiva vertente comum, retirar dos outros e acumular para si a marca da falta de valores, da falta de responsabilidade social e da falta de tica. Criminalidade esta que devera ser combatida ao mximo incapacitando a entrada de dinheiro ilcito na economia nacional, como se a sua provenincia fosse natural e de forma licita. O combate a mesma crucial e uma mais valia para toda a economia nacional de um estado.

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Referncias Bibliogrficas
Jean Ziegler, Os Senhores do Crime, Terramar, Lisboa, 1999; Jorge Godinho, Do crime de branqueamento de capitais, Introduo e tipicidade, Almedina, Coimbra, 2001; Dias Duarte, Branqueamento de Capitais - O Regime do D. L. 15/93, de 22 de Janeiro, e a Normativa Internacional. Porto: Publicaes Universidade Catlica, 2002; GAFI/FATF (2003). As Quarenta Recomendaes. Paris: OCDE. GAFI/FATF (2004). As Nove Recomendaes Especiais. Paris: OCDE. Vitalino Canas, O crime de branqueamento: regime de preveno e de represso, Almedina, Coimbra, 2004; Fausto Martin de Sanctis, Combate Lavagem de Dinheiro -Teoria e Prtica, Editora Millenium, Brasil, 2008; Jorge Godinho, Sobre a punibilidade do autor de um crime pelo branqueamento das vantagens dele resultantes, in Estudos em Homenagem ao Doutor Jorge de Figueiredo Dias, Coimbra, 2010;

Sites na Internet:
http://europa.eu http://www.bportugal.pt http://www.cmvm.pt http://www.coe.int http://www.diarioeconomico.pt/ http://www.dre.pt http://www.fatf-gafi.org http://www.incm.pt http://www.isp.pt http://www.jornaldenegocios.pt
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