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OBJETIVO GENERAL
Comprender e interpretar las modificaciones conceptuales, estructurales y de los requisitos de la Norma de Auditora.
Divulgar los cambios de la nueva ISO 19011, a su alcance y sinergia para los Sistemas de Gestin
ISO 19011:2011 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin. Establece orientacin para todos los usuarios, incluidas las pequeas y medianas organizaciones, hace nfasis en lo referente a las "auditoras internas" (primera parte) y a "las auditoras realizadas por los clientes en sus proveedores" (segunda parte).
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ISO/IEC 17021:2011 Evaluacin de la conformidad Requisitos para los organismos que proporcionan auditora y certificacin de sistemas de gestin Auditoras de certificacin de sistemas de gestin de 3 parte
- Se remplaza el principio Conducta tica por Integridad. - Se ha incluido el concepto de Riesgo de la auditoria
Se establece gua sobre auditorias combinadas (No se hace referencia a Auditoras Integrales)
Se establecen parmetros para la definicin de la competencia del auditor (conocimientos y habilidades) y su evaluacin.
- Se establecen cambios en el capitulo 7 (Competencia y evaluacin ): Se establecen guas referente al conocimiento y habilidades de los auditores y auditores lderes, no se establecen requisitos de educacin, experiencia laboral, entrenamiento de auditor, experiencia en auditorias.
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2. Referencias informativas
Se eliminaron las referencias a los trminos y definiciones dadas en ISO 9000 e ISO 14050
3. Trminos y definiciones:
Se incluyen definiciones sobre: Observador Gua Riesgo: Auditoria riesgos basada en
4. PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
INTEGRIDAD
PRESENTACIN ECUNIME DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL CONFIDENCIALIDAD SEGURIDAD DE LA INFORMACIN
Reemplaza y amplia el principio de Conducta tica, se fundamenta en la Profesionalidad del Auditor. La comunicacin debe ser real, precisa, objetiva, oportuna, clara y concreta. Habilidad para hacer juicios razonables y coherentes en todas las fases y situaciones de la auditoria.
Nuevo principio : El auditor debe tener discrecin en el uso y proteccin de la informacin a la que tenga acceso durante la auditoria.
INDEPENDENCIA
ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIA
Es la base para la imparcialidad y la objetividad de las conclusiones de la auditora. Pequeo cambio en redaccin Mtodo racional para alcanzar conclusiones de la auditora confiables y reproducibles.
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5.1 - Generalidades
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Asignar los recursos necesarios para auditar los aspectos mas relevantes y de mayor impacto en los sistemas de gestin.
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Los parmetros a tener al establecer los objetivos del programa se han ampliado
* Resultados de auditorias anteriores. * Madurez del sistema de gestin.
Las guas sobre la extensin del programa de auditoria se han llevado a la seccin 5.3.3.
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ASPECTO NUEVO
ASPECTO NUEVO
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Riesgo crtico
- Entrenamiento apropiado de auditores. - Elaboracin oportuna y adecuada de planes de auditoria. - Listas de verificacin revisadas por el auditor lder. - Coordinacin previas con los responsables de los procesos operacionales.
- Capacitacin previa en control de riesgos. - Evaluacin competencias en seguridad.
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Riesgo mediano
Riesgo alto
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No establece la designacin del lder de equipo o la definicin de objetivos de auditora, alcance y criterios ya que estos son tratados en la administracin del programa de auditoras(5.4.5).
Este numeral hace nfasis en establecer el contacto inicial con el auditado y definir la viabilidad de la ejecucin de la auditora.
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La gua especifica que dependiendo del objetivo de la auditora, las conclusiones pueden hacer mencin a realizar: correcciones, acciones correctivas, acciones preventivas o de mejora.
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Se presentan cambios importantes, ya que la ISO 19011:2011 orienta la auditora del sistema de gestin contemplando mltiples disciplinas.
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7.1 Generalidades 7.2 Determinacin de la competencia del auditor para cumplir con las necesidades del programa de auditora.
7.2.3.1 Generalidades
7.2.3.2 Conocimientos y habilidades generales de los auditores de sistemas de gestin.
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7.2.3.3 Conocimientos y habilidades de la disciplina y especficos del sector de los auditores del sistema de gestin. 7.2.3.4 Conocimientos y habilidades generales del lder de un equipo auditor. 7.2.3.5 Conocimientos y habilidades para auditar sistemas de gestin que tratan mltiples disciplinas.
7.2.4 7.2.5
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7.2 DETERMINACIN DE LA COMPETENCIA DEL AUDITOR PARA CUMPLIR CON LAS NECESIDADES DEL PROGRAMA DE AUDITORAS Identifica aspectos a considerar cuando se establecen los conocimientos y habilidades, un ejemplo de ello, el sistema de gestin a auditar (calidad, medio ambiente, seguridad y salud ocupacional).
7.2.2 Conducta Personal los auditores deberan poseer y/o desarrollar ciertas actitudes durante el desarrollo de la auditora, observador, perspicaz, abierto a la mejora, respetuoso de la cultura del auditado y de la organizacin. Los restantes atributos (tico, tenaz , mente abierta, decidido, diplomtico, firme, seguro de si mismo, observador, verstil; ya se encontraban definidos en ISO 19011:2002.
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7.2 DETERMINACIN DE LA COMPETENCIA DEL AUDITOR PARA CUMPLIR CON LAS NECESIDADES DEL PROGRAMA DE AUDITORAS
7.2.3 Conocimiento y habilidades
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COMPETENCIAS GENRICAS
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES - Principios, procedimientos y tcnicas de auditora. - Documentos del sistema de gestin y de referencia. - Leyes, reglamentos, normas tcnicas y otros aspectos que aplican al auditado. - Conocer los requisitos legales y contractuales que le apliquen al auditado. - Conocimientos y habilidades especificas del sector econmico, comercial e industrial al que pertenece el auditado.
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7.2.3.3 DISCIPLINA Y CONOCIMIENTO ESPECFICO DEL SECTOR Y HABILIDADES DE AUDITOR DE SISTEMA DE GESTIN
Disciplina, por ejemplo SGA y sector, por ejemplo areo o farmacutico). ISO 19011:2002 proporcion la gua para auditores de sistema de gestin de calidad y auditores de sistema de gestin medioambiental, cada uno teniendo su propia seccin que proporcionaba orientacin sobre conocimiento de auditor y requisitos de habilidad. En la ISO 19011:2011 se identifica conocimientos y habilidades que tienen que ser aplicadas a todos los sistemas de gestin.
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7.2.3.5 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES PARA AUDITAR SISTEMAS DE GESTIN ABORDANDO MLTIPLES DISCIPLINAS
En la versin 2002, se especificaba para los auditores de sistemas de calidad, sistemas de gestin medioambiental. Ahora describe requisitos de habilidad y de conocimiento. Un ejemplo de esto, anlisis de la interaccin entre los diferentes sistemas gestin.
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Se refiere a cinco aos de experiencia laboral y veinte das de experiencia en auditora, etc. Pueden ser adquiridos mediante: educacin combinada, programas de formacin de auditores, experiencia en cargos tcnicos, cargos directivos o profesionales y la experiencia en auditora.
ISO 19011:2011
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El lder del equipo de auditora deber tener experiencia en auditoras, adicional a los conocimientos y habilidades descritas en 7.2.3. Esta experiencia deber haberse logrado mediante el trabajo como director y gua de diferentes equipos de auditora.
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ASPECTOS CUALITATIVOS
Conductas personales
Conocimientos Habilidades (en formacin o en campo)
ASPECTOS CUANTITATIVOS
Aos de experiencia laboral y en educacin Nmero de auditoras dirigidas Horas de Formacin en Auditora
ASPECTOS A EVALUAR
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Anlisis de registros de educacin, formacin, habilidades, experiencia en auditora, empleos y ttulos profesionales.
Retroalimentacin
Establecer informacin sobre como Encuestas, cuestionarios referencias se percibe el desempeo del personales, testimonios, quejas, evaluacin de auditor. desempeo. Evaluar las conductas personales y Exmenes orales la aplicacin de conocimientos y sicomtricas habilidades Proporciona informacin sobre el auditor durante las actividades de auditora, identificando fortalezas y debilidades. y escritos, pruebas
Examen
Revisin de los reportes de auditoria, entrevistas con el lder de auditora, el equipo de auditora, y si es apropiado la retroalimentacin del auditado
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Criterios de Evaluacin
Mtodos de Evaluacin
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Los auditores y lderes de equipo continuamente deberan mejorar su competencia a travs de la participacin en auditoras a sistemas de gestin y del continuo desarrollo profesional.
La gua hace claridad en que la persona que administra el programa de auditora debera establecer mecanismos apropiados para la evaluacin permanente del desempeo de los auditores, y de los lderes del equipo.
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ANEXO A (INFORMATIVO)
A-2 Gestin de la seguridad de transporte A-3 Gestin medioambiental A-4 Gestin de calidad A-5 Gestin de registros A-6 Restablecimiento, seguridad, preparacin y gestin de la continuidad A-7 Seguridad de Informacin A-8 Salud ocupacional y seguridad
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Interaccin humana
Sin interaccin humana
Realizacin de entrevistas. Llenado de listas de verificacin y cuestionarios con la participacin del auditado Revisin de documentos con la participacin del auditado.
Va medios de comunicacin: Realizacin de entrevistas. Llenado de listas de verificacin y cuestionarios Revisin de documentos con la participacin del auditado. Revisin de documentos. Observacin del trabajo desarrollado va medios de supervisin.
Observacin del trabajo desempeado Visita al sitio. Llenado de listas de verificacin. Muestreo(ejemplo, productos). Revisin de documentos (registros).
Las actividades en sitio de la auditora se realizan en las instalaciones del auditado. Las actividades remotas de la auditora se realizan en cualquier lugar fuera de las instalaciones del auditado, independientemente de la distancia. Las actividades interactivas de la auditora involucran la interaccin entre el personal del auditado y el equipo auditor. Las actividades no interactivas de la auditora no involucra la interaccin humana con las personas que se auditan pero si involucra interaccin con equipo, instalaciones y documentacin.
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B.5.1 Generalidades
B.5.2 Decisiones basadas en el muestreo B.5.3 Muestreo estadstico
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GRACIAS
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