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INTRODUCCION ....................................................................................................................... 4 PROYECTO E INVERSION, EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA.................... 5 1 NOMBRE DEL PROYECTO................................................................................................ 5
1.1 ANTECEDENTES Y ESTUDIO LEGAL 1.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO 5 6
1.3.1 VIABILIDAD DEL PROYECTO: .............................................................................................. 6 1.3.2 FORMA SOCIETARIA:........................................................................................................... 7 1.3.3 LICENCIA............................................................................................................................ 7 1.3.3.1 Matriz de riesgo............................................................................................................... 7 1.3.3.2 Ficha RUC ...................................................................................................................... 8 1.3.3.3 Calificacion del MINCETUR .......................................................................................... 8 1.3.4 AFECTACION TRIBUTARIA................................................................................................... 8 1.3.4.1 Ley del Impuesto a la Renta............................................................................................. 8 1.3.4.2 Impuesto General a las Ventas ......................................................................................... 8 2 ESTUDIO DEL MERCADO ................................................................................................. 9
2.1 ACTIVIDAD O GIRO 2.2 CLASIFICACIN DEL PROYECTO 10 10
2.2.1 SEGN SU CARCTER O FACTOR DETERMINANTE DEL PROYECTO ...................................... 10 2.2.2 SEGN EL SECTOR DE LA ECONOMA AL CUAL ESTN DIRIGIDOS ....................................... 10 2.2.3 SEGN EL OBJETIVO ......................................................................................................... 11
2.3 ENTORNO MACROECONMICO 11
ENTORNO POLTICO .......................................................................................................... 11 ENTORNO SOCIAL ............................................................................................................. 11 ENTORNO ECONMICO ..................................................................................................... 11 ENTORNO FINANCIERO ..................................................................................................... 12 ENTORNO COMERCIAL ...................................................................................................... 12
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2.5.1 PROYECCIN DE LA DEMANDA POTENCIAL DE MERCADO ................................................ 13 2.5.1.1 Mtodo de Proyeccin ................................................................................................... 14 2.5.1.2 Desarrollo del Mtodo ................................................................................................... 14
2.6.1 OFERTA ACTUAL .............................................................................................................. 20 2.6.2 CANALES DE DISTRIBUCIN .............................................................................................. 21 3 TAMAO Y LOCALIZACION.......................................................................................... 21
3.1 SEGN SU TAMAO 21
CAPACIDAD INSTALADA ................................................................................................... 23 MATERIAS PRIMAS............................................................................................................ 23 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA ................................................................................. 24 MAQUINA Y EQUIPO.......................................................................................................... 24 DISTRIBUCION DEL HOSTAL ............................................................................................. 24 ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN ................................................................................ 26 TECNOLOGA Y EQUIPOS QUE REQUIERE EL PROYECTO...................................................... 27
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ACTIVOS TANGIBLES ........................................................................................................ 30 ACTIVOS INTANGIBLE....................................................................................................... 31 CAPITAL DE TRABAJO....................................................................................................... 31 TOTAL DE INVERSION ....................................................................................................... 31
32 32
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9.5.1 FLUJO DE CAJA ECONOMICO ..................................................................................... 37 9.5.2 FLUJO DE CAJA FINANCIERO ..................................................................................... 39 9.5.3 ANALISIS DE SENSIBILIDAD .............................................................................................. 40
1.1
El presente trabajo se basa en un estudio que se realiz en aos anteriores (2006-2007 aproximadamente) en la ciudad de Chimbote.
Se tom en cuenta que haba un estudio previo de la factibilidad del negocio, sin embargo, las circunstancias en la poblacin Chimbotana han cambiado, no slo est el hecho de que la ciudad haya crecido a nivel de su poblacin, lo cual se puede observar en la extensin de Nuevo Chimbote y San Luis, sino tambin a nivel comercial, donde el centro de Chimbote se ha expandido con ms negocios. Entonces que Chimbote y Nuevo Chimbote son lugares en los que el consumo de este tipo de servicios, que acogen a los que radican en la ciudad as como a mucha poblacin temporal, personas que por motivos de visita a familiares, negocios, paseo, etc. Se encuentran en la bsqueda de un lugar cmodo y tranquilo donde poder alojarse.
Cmo surgi la idea de continuar con dicho proyecto? Al observar varias veces el terminal. Resulta curioso que tantas veces uno suele pasar por dicho lugar sin darse cuenta que siempre hay buses a punto de partir a la ciudad de Chimbote y mejor an, siempre hay personas por abordarlos. Con dicha observacin, se puede asumir que las personas viajan constantemente hacia all, no obstante, no necesariamente es una poblacin que radica all (la cual tambin es una demanda potencial) sino tambin tenemos a aquellos suelen establecerse en Chimbote y eso se puede observar por la cantidad de personas que retornan a Lima por el mismo terminal. Tome como referencia esos factores para la actualizacin de la informacin que se requiere para llevar a cabo nuestro proyecto.
1.2
El objetivo al llevar a cabo este proyecto, es satisfacer con un servicio de calidad a una demanda creciente y que los ingresos generados ayude a expandir el negocio.
1.3
BASE LEGAL
lugar deseado, esto ubicado a que la empresa se encontrar en una va transitada y destinada a ser zona comercial
1.3.3 Licencia
Requisitos para el funcionamiento de un Hostal, en la provincia de Chimbote: Llenar la solicitud declaracin jurada para licencia de funcionamiento. Llenar matriz de riesgo declaracin jurada (defensa civil) , la cual se encuentra en la pagina Web o en la ventanilla de tramifacil de la municipalidad Ficha de RUC
Calificacin del Ministerio de Comercio Exterior y turismo (Hostales, Hoteles y afines)
1. Formato Solicitud - Declaracin Jurada debidamente llenada 2. Matriz de Riesgos - Declaracin Jurada (Defensa Civil) 3. Copia simple de Ficha de R.U.C. y nmero de D.N.I. o Carn de Extranjera del solicitante, tratndose de personas jurdicas o naturales, segn corresponda. D.N.I. o Carn de Extranjera del representante legal en caso de personas jurdicas, u otros entes colectivos. Tratndose de representacin de personas naturales, carta poder con firma legalizada. 4. Para Defensa Civil: - Plan de Contingencia - Memoria Descriptiva - Plano de Zonificacin, de ubicacin de arquitectura (distribucin y amoblamiento)
5. Pago por Derecho de Licencia de Funcionamiento (Incluye Inspeccin en Defensa Civil) y Trmite S/. 203.00
Ventas Nacionales.Esta venta ser gravada con el IGV, el cual se deducir con el crdito fiscal obtenido por la compra de producto o insumos que se haya realizado, ya que se encuentra en un Regimen General. Extranjero.Segn el Decreto legislativo 919, el cual se encuentra modificando art. 33 numeral 4 del TUO de IGV expresa lo siguiente: La exportacin de bienes o servicios, as como los contratos de construccin ejecutados en el exterior, no estn afectos al Impuesto General a las Ventas. 4. Para efecto de este impuesto se considera exportacin la prestacin de los servicios de hospedaje, incluyendo la alimentacin, a sujetos no domiciliados, en forma individual o a travs de un paquete turstico, por el perodo de su permanencia, no mayor de sesenta (60) das por cada ingreso al pas, requirindose la presentacin de la Tarjeta Andina de Migracin TAM as como del pasaporte, salvoconducto o Documento Nacional de Identidad que de conformidad con los Tratados Internacionales celebrados por el Per sea vlido para ingresar al pas, de acuerdo a las condiciones, registros, requisitos y procedimientos que se establezcan en el reglamento aprobado mediante Decreto Supremo refrendado por el Ministro de Economa y Finanzas, previa opinin tcnica de la SUNAT.
2.1
ACTIVIDAD O GIRO
Segn la administracin tributaria y la actividad econmica que pienso desarrollar estaramos calificados en el cdigo: 93098 - Otras Actividades de Tipo de Servicios En cuanto a la Clasificacin Internacional Industrial Uniforme corresponde a nuestro negocio: Cdigo CIIU 55104: Hoteles, Hostales, campamentos y otros tipos de hospedaje temporal. Cada pas tiene, por lo general, una clasificacin industrial propia, en la forma ms adecuada para responder a sus circunstancias individuales y al grado de desarrollo de su economa. Puesto que las necesidades de clasificacin industrial varan, ya sea para los anlisis nacionales o para fines de comparacin internacional. La Clasificacin Internacional Industrial Uniforme de todas las Actividades Econmicas permite que los pases produzcan datos de acuerdo con categoras comparables a escala internacional.
2.2
Clasificacin del Proyecto 2.2.1 Segn su carcter o factor determinante del proyecto
Los proyectos se pueden clasificar en: Sociales o Privados/Financiero. Financiero. Cuando su factibilidad depende de una demanda real en el mercado del bien o servicio a producir, a los niveles del precio previsto. En otros trminos, cuando el proyecto solo obtiene una decisin favorable a su realizacin si se puede demostrar que la necesidad que genera el proyecto esta respaldado por un poder de compra de la comunidad interesada. Este proyecto corresponde a la clasificacin de financieros o privados, ya que el fin es el lucro que se obtendr por la implementacin del mismo.
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2.3
Chimbote es capital de la Provincia de Santa, subdivisin del departamento de Ancash. Su rea metropolitana est dividida entre los distritos de Chimbote y Nuevo Chimbote. Chimbote es una ciudad portuaria del norte del Per, con numerosas empresas dedicadas principalmente a la fabricacin de harina de pescado. Se calcula su poblacin cercana a los 450. 000 habitantes. La mayor parte de la poblacin de Chimbote son emigrantes de las regiones costa y sierra.
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inversores. Chimbote es una provincia que se rige por la pesca, el crecimiento del sector es a la fecha de un 31.4%, lo cual es un buen indicador del futuro de nuestra inversin. El crecimiento econmico atrae el turismo, Chimbote esta apostando por el Turismo la Municipalidad esta lanzando campaas las cuales permitirn que en un mediano plazo Chimbote no sea vista solo como un puerto sino como un destino turstico. Esto sera una ventaja para los inversionistas pues a mayor afluencia de personas en el lugar, mayor demanda y por ende mayores ingresos.
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2.4
MERCADO OBJETIVO
Desde un punto de vista terico, existe una oportunidad de mercado en cualquier momento y en cualquier lugar que haya una persona o una organizacin con una necesidad o deseo no satisfecho. Siendo el mercado potencial por un lado son personas que estn radicando en la ciudad y sobretodo aquellos que estn de paso por la ciudad de Nuevo Chimbote, ya sea por motivos de trabajo, por salud, por visita a sus familiares, paseos, esparcimiento, turismo, personas que buscan privacidad y tranquilidad. Es decir personas que requieran de un buen servicio de hospedaje.
2.5
En esta etapa analizaremos el comportamiento de los consumidores o demandantes del servicio de hospedaje, quienes buscan satisfacer su necesidad de alojamiento.
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Pn = Po(1+r) ^n
Donde: Pn = Poblacin para el ao n Po = Poblacin inicial (ao base, es conocida) r = Tasa de crecimiento de la poblacin.
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n = Nmero de aos transcurridos entre el ao base (0) y el que se va a calcular (n) Cuando no se conoce la tasa de crecimiento poblacional, se puede calcular a partir de datos arrojados en los dos ltimos censos de la poblacin, y para ello se despeja r de la anterior ecuacin.
CENSOS
TOTAL POBLACIN
2005 2007
Fuente: INEI
324,398 343,815
Aunque el censo realizado en el ao 2005 fue cuestionado, para fines de aplicar la frmula en nuestro proyecto y cumplir el objetivo, nos resultar til. Clculo de la tasa de crecimiento: Pn = Po(1+r) ^n 343,815 = 324,398 (1+r) ^2 343,815 /324,398 = (1+r)^2 1.05986 =(1+r) ^2 1,02949 = 1+r r = 0.02949 Lo que indica que la poblacin creci a una tasa del 2.95% durante cada uno de los dos aos transcurridos. Ahora calculemos la poblacin para los aos siguientes: Crecimiento Poblacin Proyectado 324.398 9567 333.965 9850 343.815 10140 353.955 10439 364.394 10747 375.141 11064 386.205 11390 397.595 11726 409.321 12072 421.393 12428 433.821 12795 446.616 13172 459.788 13560 473.348 13960 487.308 14372 501.680 14796
Ao 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
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Con ello se puede observar que en funcin del crecimiento poblacional, que la demanda tambin se incrementara. A ello se debe agregarle las estrategias de marketing que implementaremos, las cuales nos pueden dar mejores resultados. Asimismo, el hostal tambien esta dirigido a las personas que por diversos motivos estan de paso en Chimbote y por lo tanto necesitan un lugar tranquilo en donde descansar, durante su estadia. Por ello se realizado un estudio sobre la tasa de crecimiento de turismo en la provincia de Chimbote.
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Nacional
1,641 1,795 1,596 11,374 4,859 5,099 12,101 10,947 5,327 29,599 23,336 1,628 109,302
1 269 1 416 1 240 10 514 3 510 3 471 10 600 9 600 4 830 28 132 22 438 1 604 98,624
372 379 356 860 1 349 1 628 1 501 1 347 497 1 467 898 24 10,678
420 327 553 535 884 969 2 784 2 609 943 1 312 489 472 12,297
2,457 2,386 1,961 10,191 6,234 4,765 20,677 17,359 11,890 34,984 26,342 10,114 149,360
2,318 2,347 1,903 6,138 3,888 2,994 10,933 9,488 6,802 14,387 10,799 4,474 76,471
139 39 58 4,053 2,346 1,771 9,744 7,871 5,088 20,597 15,543 5,640
3,341 3,640 2,584 12,980 6,691 7,236 15,530 16,997 8,929 31,822 29,380 5,852
2,839 3,104 1,715 11,684 4,561 4,294 11,106 12,344 6,708 21,710 26,266 4,869
502 536 869 1,296 2,130 2,942 4,424 4,653 2,221 10,112 3,114 983
961 605 906 1,344 2,050 3,933 6,043 6,048 3,847 2,564 1,537 1,233 31,071
4,987 22,439 16,396 4,371 12,877 2,664 8,232 6,829 4,385 7,851 8,810 3,150
119,342 107,045
Fuente: Parque Nacional de Huascarn - Puesto de Control Elaboracin: MINCETUR/SG/OGEE-Oficina de Estudios Tursticos y Artesanales Con informacin disponible a octubre de 2010
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Siendo la varianza promedio de 2.91% anual, por lo cual se esta proyectando de la siguiente manera
Ao 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020
Poblacin 97,349 97,349 100,179 103,092 106,089 109,173 112,347 115,613 118,974 122,433 125,993 129,656
Crecimiento Proyectado 2,830 2,913 2,997 3,084 3,174 3,266 3,361 3,459 3,560 3,663 3,770
Total % de Total Poblacion Turismo Turismo Turistica Chimbote Chimbote 97,349 10 9,735 100,179 10 10,018 103,092 10 10,309 106,089 10 10,609 109,173 10 10,917 112,347 10 11,235 115,613 10 11,561 118,974 10 11,897 122,433 10 12,243 125,993 10 12,599 129,656 10 12,966 133,426 10 13,343
Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Poblacion 386,205 397,595 409,321 421,393 433,821 446,616 459,788 473,348 487,308 501,680
Cantidad demandada 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Total de la Total de la % del Demanda Demanda mercado Proyectada 45560 4 1822 46904 4 1876 48288 4 1932 49712 4 1988 51180 4 2047 52688 4 2108 54240 4 2170 55840 4 2234 57488 4 2300 59184 4 2367
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Ao 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020
Total Total de Turismo Cantidad la % del Chimbote demandada Demanda mercado 9,735 3 29205 10,018 3 30054 10,309 3 30927 10,609 3 31827 10,917 3 32751 11,235 3 33705 11,561 3 34683 11,897 3 35691 12,243 3 36729 12,599 3 37797 12,966 3 38898 13,343 3 40029
Fuente: Elaboracin Propia
4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Total de la Demanda Proyectada 1168 1202 1237 1273 1310 1348 1387 1428 1469 1512 1556 1601
Ao 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020
Demanda Demanda Total de Proyectada Proyectada Demanda Poblacion Turistica Proyectada 1822 1237 3059 1876 1273 3149 1932 1310 3242 1988 1348 3336 2047 1387 3434 2108 1428 3536 2170 1469 3639 2234 1512 3746 2300 1556 3856 2367 1601 3968
Fuente: Elaboracin Propia
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Ao 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020 TOTAL
Total de SIMPLE MATRIMONIAL DOBLE SIMPLE MATRIMONIAL DOBLE TOTAL INGRESO Demanda Proyectada 4 4 2 25 30 40 3,471.00 868.00 868.00 1,736.00 21,700.00 26,040.00 69,440.00 117,180.00 3,573.00 893.00 893.00 1,787.00 22,325.00 26,790.00 71,480.00 120,595.00 3,679.00 920.00 920.00 1,840.00 23,000.00 27,600.00 73,600.00 124,200.00 3,786.00 947.00 947.00 1,893.00 23,675.00 28,410.00 75,720.00 127,805.00 3,897.00 974.00 974.00 1,949.00 24,350.00 29,220.00 77,960.00 131,530.00 4,012.00 1,003.00 1,003.00 2,006.00 25,075.00 30,090.00 80,240.00 135,405.00 4,129.00 1,032.00 1,032.00 2,065.00 25,800.00 30,960.00 82,600.00 139,360.00 4,250.00 1,063.00 1,063.00 2,125.00 26,575.00 31,890.00 85,000.00 143,465.00 4,375.00 1,094.00 1,094.00 2,188.00 27,350.00 32,820.00 87,520.00 147,690.00 4,502.00 1,126.00 1,126.00 2,251.00 28,150.00 33,780.00 90,040.00 151,970.00 39,674.00 9,920.00 9,920.00 19,840.00 248,000.00 297,600.00 793,600.00 1,339,200.00
2.6
ANALISIS DE LA OFERTA
Para analizar la Oferta de Mercado se realizo la identificacin de los competidores de acuerdo a dos niveles: zona o lugar del negocio, y los servicios que brindan. De acuerdo a estos parmetros la oferta actual se puede clasificar de la siguiente forma: competidores directos y competidores indirectos
Competidores Directos: Estos competidores estn definidos por la zona potencial de ubicacin de nuestro hostal y por la orientacin especifica del servicio que brindan, dentro de estos tenemos: o o o o o o o o HOSTAL AQUARIUS Direccin: Av. Pacifico 572 - Nuevo Chimbote. HOSTAL LA CASONA DE BUENOS AIRES Direccin: Av. Pacifico esquina del Country - Nuevo Chimbote. HOSTAL COUNTRY Direccin: Av. Country S/N - Nuevo Chimbote. HOSTAL LUNAHUANA Direccin: Av. Villa Mara S/N - Nuevo Chimbote.
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o o o o o o o o .
HOSTAL DOS DELFINES Direccin: Av. Country S/N - Nuevo Chimbote. HOSTAL EL CONQUISTADOR Direccin: Av. Pacfico D - 11 Nuevo Chimbote. HOSTAL DUBAI Direccin: Av. M. Luzuriaga J - 2 Nuevo Chimbote. HOSTAL SAGITARIO Direccin: Urb. El Bosque Mz.C- Lt. 11 Nvo. Chimbote.
Competidores Indirectos: Dentro de estos competidores estn todos los negocios que brindan servicios de mayor o menor calidad que el proyecto, los principales son: o o o o o o o o HOSTAL EL ENSUEO LUXOR HOSTAL CONTINENTAL SRL HOSTAL LATINO HOSTAL EL RUEDO HOSTAL LAS TEJAS HOSTAL CASA BLANCA HOSTAL LA UNIN HOSTAL LA POSADA
3 TAMAO Y LOCALIZACION
3.1 SEGN SU TAMAO
De acuerdo con su tamao, los proyectos se clasifican en: Proyectos Pequeos, Proyectos Medianos Proyectos Grandes o Macroproyectos
Proyectos Pequeos. Con una inversin pequea. Aunque el proyecto es relativamente pequeo, habr que tomar en cuenta que este puede crecer y expandirse segn como se vaya desarrollando.
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Buen trato: en la atencin por parte del personal que labora hacia el cliente, esto implica que el personal sea respetuoso y discreto. Exigencia: en la limpieza tanto en las habitaciones, baos, pasillos, etc. Seguridad y privacidad: ya que cuenta con cochera privada con servicio de vigilancia permanente.
4.2
Dado que se encuentra limitado con el numero de habitaciones, se ha estimado el limite de la capacidad instalada del inmueble:
TIPO DE HABITAC.
SIMPLE MATRIMONIAL DOBLE
N DE HABIT. 4 2 2 TOTALES
DAS ALQUI. 28 28 28
N DE CLIENTES
1 1 2
CLIENTES MENSUAL
84 84 168 336
CLIENTE ANUAL
1008 1008 2016 4032
Como se puede observar tiene como limite de la capacidad instalada 4032 huspedes. Asimismo segn el cuadro de demanda proyectada hasta el ao 2020 es de 3968 huespedes por lo que no se esta sobrepasando dicha capacidad. Cabe resaltar que para el ao 2021 la demanda proyectada seria de 4249 huespedes, por lo que si se dediciera continuar con el negocio se tendria que buscar un nuevo financiamiento para la ampliacin del Hostal Chimbar S.A.C.
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CANTIDAD 3 2 1
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A D M I N I ST RA CI N
AREA DE SERVICIOS
AREA DE SEGURIDAD
Administracin Estar a cargo de una persona capacitada para desempear las siguientes funciones: o o o o o o Recepcionar los pagos de los Clientes. Recepcionar y registrar a los Clientes. Entregar y recibir la llave de la habitacin. Dirigir y controlar la gestin del hostal en cada una de sus reas. Promover y ejecutar las relaciones Pblicas. Controlar el movimiento de los fondos, encargarse de los pagos, etc.
rea de Servicios
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Esta conformada por 3 empleadas que laboran en tres turnos rotativos de 8 horas diarias, cuya funcin es mantener la limpieza de las habitaciones, baos, pasillos y otras reas del hostal. Este personal debe de ser amable y discreto en el desarrollo de sus funciones. rea de Seguridad Esta rea esta conformada por 2 vigilantes que laboran en dos turnos, cuya funcin es brindar seguridad al Hostal y vigilar la cochera. La puntualidad y discrecin son factores fundamentales para desempear esta labor.
4.3
Dado el sector al que se pertenece: Servicios, no es necesario realizar un estudio de la Distribucin en el Mercado, en este caso lo importante de este negocio sera darle conocimiento del servicios al cliente para que ellos se aproximen a las instalaciones a cumplir sus necesidades de alojamiento.
27
Depreciacion: INMUEBLE Terreno Inmueble EQUIPO DE COMPUTO - COMPUTADORA PV - IMPRESORA EQUIPOS DIVERSOS LAVADORA DE 8.5K ELG - TV. 14" A COLOR SONY - MOSTRADOR 2M x 0.70M MUEBLES Y ENSERES - CAMAS DE 1 PLAZA - CAMAS DE 2 PLAZAS - VELADORES - SILLAS DE MADERA - ESPEJOS DE 2M x 1.20M - LAMPARA DE NOCHE S/. 1750 1750 638 550 88 1900 225 1500 175 1568 840 400 140 48 80 60
OTROS GASTOS S/. 800.00 2,400.00 1,200.00 350.00 200.00 60.00 40.00
.-
FRAZADAS STA. CATALINA COLCHONES DE 1 PLAZA COLCHONES DE 2 PLAZAS CUBRECAMAS ALMOHADAS SABANAS DE 1 PLAZAS SABANAS DE 2 PLAZAS
Estos costos no varian durante el tiempo de la inversion, salvo por alguna inflacin sufrida.
28
CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO APORTE PROPIO APORTE BANCARIO MONTO MONTO S/. CANTIDAD PRECIO S/.
CAPITAL DE TRABAJO OTROS GASTOS - SUMINISTROS JABON DETERGENTE AMBIENTADOR OTROS - PLANILLAS Personal de limpieza Personal de seguridad Administrador - SERVICIOS PBLICOS Agua Luz Telefono - ASESORIA CONTABLE TOTAL DE OTRA INVERSIN PORCENTAJE DE PARTICIPACIN
TOTAL
3.00 19,800.00 2.00 13,200.00 1.00 14,400.00 1800 2400 1440 1800 60,590.00 60,590.00 100% 100%
0.00 0%
29
6.1
Se consideran activos tangibles todos los bienes de naturaleza material susceptibles de ser percibidos por los sentidos
TOTAL
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES LAVADORA DE 8.5K ELG - COMPUTADORA PV - IMPRESORA - TV. 14" A COLOR SONY - MOSTRADOR 2M x 0.70M - SILLAS DE MADERA - CAMAS DE 1 PLAZA - CAMAS DE 2 PLAZAS - VELADORES - ESPEJOS DE 2M x 1.20M - LAMPARA DE NOCHE - COLCHONES DE 1 PLAZA - COLCHONES DE 2 PLAZAS - FRAZADAS STA. CATALINA - SABANAS DE 1 PLAZA - SABANAS DE 2 PLAZAS - CUBRECAMAS - ALMOHADAS TOTAL DE OTRA INVERSIN PORCENTAJE DE PARTICIPACIN
1 1 1 8 1 8 6 2 10 8 10 6 2 10 4 2 10 10 64,000.00 74%
900.00 2,200.00 350.00 750.00 700.00 30.00 700.00 1,000.00 70.00 50.00 30.00 400.00 600.00 80.00 15.00 20.00 35.00 20.00
900.00 2,200.00 350.00 6,000.00 700.00 240.00 4,200.00 2,000.00 700.00 400.00 300.00 2,400.00 1,200.00 800.00 60.00 40.00 350.00 200.00 23,040.00 26%
87,040.00 100%
30
CAPITAL DE TRABAJO GASTO DE ESTUDIO PRELIMINARES GASTO DE LOCALIZACION GASTO DE SEGUROS TOTAL DE OTRA INVERSIN PORCENTAJE DE PARTICIPACIN
APORTE BANCARIO CANTIDAD PRECIO MONTO S/. 4,000.00 2,000.00 6,000.00 61%
TOTAL
3,800.00 39%
9,800.00 100%
11,500.00 52,500.00 2,200.00 350.00 900.00 750.00 700.00 700.00 1,000.00 70.00 30.00 50.00 30.00 80.00 400.00 600.00 35.00
64,000.00 11,500.00 52,500.00 2,550.00 2,200.00 350.00 7,600.00 900.00 6,000.00 700.00 7,840.00 4,200.00 2,000.00 700.00 240.00 400.00 300.00 800.00 2,400.00 1,200.00 350.00
1750 30 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 1750 638 550 88 1900 225 1500 175 1568 840 400 140 48 80 60
31
- ALMOHADAS .- SABANAS DE 1 PLAZAS - SABANAS DE 2 PLAZAS - SUMINISTROS JABON DETERGENTE AMBIENTADOR OTROS - PLANILLAS Personal de limpieza Personal de seguridad Administrador - SERVICIOS PBLICOS Agua Luz Telefono - ASESORIA CONTABLE CAJA ASESORIA LEGAL Y CONTABLE GASTO DE ESTUDIO PRELIMINARES GASTO DE LOCALIZACION GASTO DE SEGUROS
1 1 1
10 4 2
12 12 12 12 12 12 12
36 24 12 12 12 12 12
200.00 60.00 40.00 5,750.00 790.00 1,600.00 360.00 3,000.00 47,400.00 19,800.00 13,200.00 14,400.00 5,640.00 1,800.00 2,400.00 1,440.00 1,800.00 5,000.00 1,800.00 3,800.00 4,000.00 2,000.00
6.2
Financiamiento
Para determinar el financiamiento se ha tomado como referencia el cuadro anterior, y las tasas de interes vigentes del mercado.
6.3
E nt i dad B a n ca r ia T asa de I nt e rs
N um er o d e C u ot as ( n)
T rim est re s
R = P ( 1 + i) n . i (1 + i) n - 1
R = 5 ,3 12 .6 3
32
PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
DEUDA 49.300,00 46.055,51 42.674,91 39.152,49 35.482,31 31.658,16 27.673,59 23.521,87 19.195,98 14.688,62 9.992,18 5.098,72
INTERES 0.04195 2068,14 1932,03 1790,21 1642,45 1488,48 1328,06 1160,91 986,74 805,27 616,19 419,17 213,89 12397,02
AMORTIZACION 3244,49 3380,6 3522,42 3670,18 3824,15 3984,57 4151,72 4325,89 4507,36 4696,44 4893,46 5098,74
CUOTA (R) 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63 5312,63
SALDO 46.055,51 42.674,91 39.152,49 35.482,31 31.658,16 27.673,59 23.521,87 19.195,98 14.688,62 9.992,18 5.098,72 ------
F u e n t e : E l a b o r a c i n P r o p ia
Precios Para determinar el anlisis de los precios de la Competencia se averiguaron los precios de hospedaje de los que vendran ser competidores directos. Los precios estn determinados en funcin de la demanda, y las promociones que se determinen de acuerdo a clientes que tengan mayor concurrencia.
PRECIO No DE HABIT. 4 2 2
TIPO DE HABITAC.
SIMPLE MATRIMONIAL DOBLE
Fuente: Elaboracin Propia
S/. 25 30 40
Cabe resaltar que nos econtramos en una competencia perfecta, por lo tanto el precio es determinado por el mercado.
33
Plaza La plaza est determinado por l nmero de camas y habitaciones con las que cuenta el hostal, la descripcin es como sigue:
TOTAL TIPO DE CANTIDAD DE No CAMAS x DE HABITACION HABITACIONES HABITACION CAMAS Simple 4 1 4 Matrimonial 2 1 2 Doble 2 2 4 TOTAL 8 10
Fuente: Elaboracin Propia
TIPO DE HABITAC.
SIMPLE MATRIMONIAL DOBLE
No DE HABIT. 4 2 2 TOTALES
DAS ALQUI. 28 28 28
N DE CLIENTES
1 1 2
CLIENTES MENSUAL
84 84 168 336
CLIENTE ANUAL
1008 1008 2016 4032
8 INGRESO PROYECTADO
8.1 Ingreso por alquiler de habitacion
De acuerdo al proyectado de la demanda, se dividira entre el numero de habitaciones y luego se multiplicara con el precio de las habitaciones para guarde una proporcion:
34
Ao 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020
Demanda Demanda Total de Proyectada Proyectada Demanda Poblacin Turistica Proyectada 1822 1237 3059 1876 1273 3149 1932 1310 3242 1988 1348 3336 2047 1387 3434 2108 1428 3536 2170 1469 3639 2234 1512 3746 2300 1556 3856 2367 1601 3968
F u e n t e : E l a b o r a c i n P r o p ia
De acuerdo al precio asignado a cada una de las habitaciones con las que se cuenta, el ingreso por alquiler de cuarto se detalla a continuacin:
9.1
APALANCAMIENTO TOTAL
9.2
APLANCAMIENTO OPERATIVO
Se entiende por apalancamiento operativo, el impacto que tienen los costos fijos sobre la estructura general de costos de una compaa. Por ejemplo: al invertir la empresa en activos fijos se generar una carga fija por concepto de depreciacin. Generalmente estas inversiones se hace con el fin de actualizar la tecnologa de la empresa y, como consecuencia de estas inversiones, algunos costos variables, como por ejemplo la mano de obra directa, sufren una disminucin en la estructura de costos de la empresa
35
9.3
APLANCAMIENTO FINANCIERO
CUADRO DE APALANCAMIENTO
2011 VENTAS COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS OPERATIVOS INTERESES GANANCIA ANTES DE IMPUESTO IMPUESTO INGRESO NETO -66,446.00 -15,850.59 34,883.41 -10,465.00 24,418.41 117,180.00
2011 Apalancamiento operativo Apalancamiento financiero Apalancamiento total 2.310 1.454 3.359
9.4
Punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO Utilidada o Perdida Operacional -66,446 -51,446 -36,446 -21,446 -6,446 4 8,554 23,554 38,554 53,554
Unidades 0 500 1,000 1,500 2,000 2,215 2,500 3,000 3,500 4,000
Costo fijo -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446
Costo Variable 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Costo Total -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446 -66,446
Ingreso Total 0 15,000 30,000 45,000 60,000 66,450 75,000 90,000 105,000 120,000
36
9.5
37
DESPCRIPCION 0 INGRESO POR VENTA Valor Residual inmuebles Valor Residual terreno TOTAL INGRESOS 0 COSTO DE SERVICIO Gasto Administrativo Gasto de Venta GASTO OPERATIVOS ANUALES Depreciacion de inmueble Depreciacion de equipo de computo Depreciacion otros equipos Depreciacion de muebles Amortizacion de intangible Valor de libros de terreno Valor de libros de infraestructura TOTAL DE EGRESOS 0 INGRESOS NETOS GRAVABLES 0 Impuesto UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 0 Depreciacion de inmueble 0 Depreciacion de equipo de computo 0 Depreciacion otros equipos 0 Depreciacion de muebles 0 Amortizacion de intangible 0 INVERSIONES Terreno (11,500) Inmueble (52,500) Equipo de computo (2,550) Otros equipos (6,900) Muebles y Enseres (13,590) Intangible (9,800) Capital de trabajo (60,590) FLUJO DE CAJA ECONOMICO (157,430) 10% S/. 293,495.43 S/. 136,065.43 26%
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 117,180 120,595 124,200 127,805 131,530 135,405 139,360 143,465 147,690 151,970 40,000 20,000 117,180 120,595 124,200 127,805 131,530 135,405 139,360 143,465 147,690 211,970 (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (44,390) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (16,200) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (60,590) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (1,750) (638) (638) (638) (638) (638) (638) (638) (638) (638) (638) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,900) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (1,568) (4,900) (4,900) (11,500) (35,000) (10,756) (10,756) (5,856) (5,856) (5,856) (5,856) (5,856) (5,856) (5,856) (52,356) 45,834 49,249 57,754 61,359 65,084 68,959 72,914 77,019 81,244 99,024 (13,750) (14,775) (17,326) (18,408) (19,525) (20,688) (21,874) (23,106) (24,373) (29,707) 32,084 34,474 40,428 42,951 45,559 48,271 51,040 53,913 56,871 69,317 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 638 638 638 638 638 638 638 638 638 638 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,900 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 4,900 4,900 0 0 0 0 0 0 0 0
42,840
45,230
46,284
39,357
37,825
54,127
47,446
46,179
62,727
75,173
38
VF
408,332.88
39
FLUJO DE CAJA ECONOMICO Pago principal Pago de prestamo IR Prestamo FLUJO CAJA FINANCIERO NETO FLUJO CAJA FINANCIERO COK VAN TIR VF
(157,430)
42,840 45,230 46,284 39,357 -10091.92 -11416.02 -12913.84 -14608.18 -5758.67 -4434.57 -2936.75 -1242.41 4,755 4,755 4,755 4,755
37,825
54,127
47,446
46,179
62,727
75,173
49,030.00 49,030.00 11,095.41 11,095.41 11,095.41 11,095.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 108,400.00 31,744.59 34,134.59 35,188.59 28,261.59 37,825.00 54,127.00 47,446.00 46,179.00 62,727.00 75,173.00 10% 258,324.46 149,924.46 32% 1 281,161.68
9.5.3 Analisis de Sensibilidad En esta oportunidad se va tomar tan solo la variable de la demanda, mas no el precio, debido que el precio esta determinado por el mercado.
CUADRO DE SENSIBILIDAD SEGN ESCENARIOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 59,245 62,114 63,672 57,250 56,239 73,084 66,956 66,264 83,403 97,849 42,840 45,230 46,284 39,357 37,825 54,127 47,446 46,179 62,727 75,173 26,435 26,435 28,347 28,896 21,465 19,411 35,171 27,935 26,094 42,050 10%
Optimista Normal Pesimista COK OPTIMISTA VAN TIR NORMAL VAN TIR
40
PESIMISTA VAN
S/. 12,126.55
9.5.1 CONCLUSION
Se puede concluir el presente proyecto, es de una gran rentabilidad, ya que incluso en el escenario pesimista se esta obteniendo un VAN y TIR positivos. Ademas incluso en el escenario pesimista supera el punto de equilibrio, por lo tanto aun estara generando utilidades al propietario
9.5.2 RECOMENDACION
Se recomienda poder aumentar la capacidad del mercado para una mejor rentabilidad
41
TIR
12%
http://www.mincetur.gob.pe/turismo/estadistica/OfertaHotelera/Rep_Cap_Inst_Nac_Cat.asp?ano=2009
42