Nama Akun : Kas tanggal Keterangan 1-Dec 7-Dec 7-Dec 7-Dec 9-Dec 11-Dec Saldo Awal kontribusi SDIT

Madani beban ujroh pendapatan ujroh pemb.komputer Premi adira Fiance Syar beban ujroh pendapatan ujroh investasi reksadana pencairan deposito beban gaji pendapatan basil beban basil pengelola Pembayaran klaim training karyawan

Mutasi Debit 2,750,000

Kredit

Saldo Debit 73,500,000 76,250,000 75,425,000 76,250,000 70,850,000 182,300,000 148,865,000 182,300,000 107,300,000 159,050,000 110,050,000 111,100,000 110,050,000 80,050,000 46,050,000

Kredit

825,000 825,000 5,400,000 111,450,000 33,435,000 33,435,000 75,000,000 51,750,000 49,000,000 1,050,000 1,050,000 30,000,000 34,000,000

17-Dec 18-Dec 20-Dec 26-Dec 28-Dec 28-Dec

Nama Akun : Bank Mandiri Syariah tanggal Keterangan 1-Dec saldo awal 4-Dec kontribusi PT Jatra utang ujroh pengelola piutang ujroh pengelola Kontribusi mall ciputra utang ujroh pengelola piutang ujroh pengelola Utang reasuransi piutang ujroh reasuransi 5-Dec Komisi agen

Mutasi Debit 8750000

Kredit

Saldo Debit 249,000,000 257,750,000 255,125,000 257,750,000 270,800,000 266,885,000 270,800,000 264,405,500 265,172,840 265,035,815

Kredit

2,625,000 2,625,000 13050000 3,915,000 3,915,000 6,394,500 767,340 137,025

15-Dec surplus asuransi 22-Dec kontribusi RSIA islamia utang ujroh pengelola piutang ujroh pengelola Utang reasuransi piutang ujroh reasuransi 24-Dec beban komisi agen

23,600,000 16,500,000 4,950,000 4,950,000 6,930,000 1,247,000 173,250

288,635,815 305,135,815 300,185,815 305,135,815 298,205,815 299,452,815 299,279,565

Nama Akun : Piutang Kontribusi tanggal Keterangan 1-Dec saldo awal 3-Dec piutang kontribusi PT jatra piutang kontribusi Mall Ciputra piutang kontribusi tn.Raihan 4-Dec Bank syariah mandiri Bank syariah mandiri 21-Dec Piutan kontribusi RSIA Islamia 22-Dec piutang kontribusi RSIA Islamia

Mutasi Debit 8,750,000 13,050,000 650,000

Kredit

Saldo Debit 642,000,000 650,750,000 663,800,000 664,450,000 655,700,000 642,650,000 659,150,000 642,650,000

Kredit

8,750,000 13,050,000 16,500,000 16,500,000

Nama Akun : Deposito tanggal Keterangan 1-Dec saldo awal 18-Dec Pencairan Deposito

Mutasi Debit

Kredit 50,000,000

Saldo Debit 854,000,000 804,000,000

Kredit

Nama Akun : Komputer tanggal Keterangan 1-Dec saldo awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit 50,000,000.00

Kredit

9-Dec pembelian komputer

5,400,000

55,400,000.00

Nama Akun : Peralata Kantor tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit 93,000,000

Kredit

Nama Akun : kendaraan tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit 150,000,000

Kredit

Nama Akun : Gedung tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit 500,000,000

Kredit

Nama Akun : akm.penyus.Komputer tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 31-Dec Penyusutan Komputer penyustan komputer baru

Mutasi Debit

Kredit 12,500,000 112,500

Saldo Debit

Kredit 37,500,000 25,000,000 24,887,500

Nama Akun : akm.penyustn.peralatan kantor tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit

Kredit 46,500,000

31-Dec penyusutan peralatan kantor

23,250,000

23,250,000

Nama Akun : akm.penyustn.kendaraan tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 31-Dec penyusutan peralatan kantor

Mutasi Debit

Kredit 37,500,000

Saldo Debit

Kredit 97,500,000 60,000,000

Nama Akun : akm.penyustn.Gedung tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 31-Dec penyusutan peralatan kantor

Mutasi Debit

Kredit 62,500,000

Saldo Debit

Kredit 187,500,000 125,000,000

Nama Akun : Utang Klaim tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 12-Dec klaim Tn. Raihan 28-Dec Klaim Mall Ciputra pembayaran klaim

Mutasi Debit

Kredit 62,500,000 30,000,000 30,000,000

Saldo Debit

Kredit 205,000,000 267,500,000 297,500,000 267,500,000

Nama Akun : Utang Kontribusi Reasuransi tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 3-Dec kontribusi reasuransi mall ciputra pembayaran kontribusi reas 21-Dec Kontribusi reas RSIA Islamia

Mutasi Debit

Kredit 6,394,500 6,394,500 6,930,000

Saldo Debit

Kredit 375,000,000 381,394,500 375,000,000 381,930,000

22-Dec pembayaran kontribusi reas

6,930,000

375,000,000

Nama Akun : Utang Komisi tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit

Kredit 64,000,000

Nama Akun : Utang pajak tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit

Kredit 95,000,000

Nama Akun : penyisihan KYBMP tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 3-Dec penyisihan kybmp pt jatra penyisihan kybmp Tn. Raihan

Mutasi Debit

Kredit 5,869,792 417,083

Saldo Debit

Kredit 178,000,000 183,869,792 184,286,875

Nama Akun : penyisihan EKRS tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal 31-Dec Penyisihan EKRS Nama Akun : Cadangan Tabarru tanggal Keterangan 1-Dec Saldo Awal

Mutasi Debit

Kredit 59,000,000

Saldo Debit

Kredit 125,000,000 184,000,000

Mutasi Debit

Kredit

Saldo Debit

Kredit 150,000,000

Nama Akun : Modal Perusahaan tanggal 1-Dec Saldo Awal Keterangan Debit Mutasi Kredit Debit Saldo Kredit 1,050,500,000

Nama Akun : Kontribusi Tabarru tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 6,125,000 9,135,000 455,000 1,925,000 78,015,000 11,550,000 Debit Saldo Kredit 6,125,000 15,260,000 15,715,000 17,640,000 95,655,000 107,205,000

1-Dec Saldo Awal 3-Dec akseptasi PT Jatra Akseptasi Mall Ciputra akseptasi Tn. Raihan 7-Dec Pembayarn premi SDIT Madani 11-Dec pembayaran Premi Adira F.Syar 21-Dec Akseptasi RSIA Islamia

Nama Akun : Kontribusi Ujroh tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 2,625,000 3,915,000 195,000 825,000 78,015,000 4,950,000 Debit Saldo Kredit 2,625,000 6,540,000 6,735,000 7,560,000 85,575,000 90,525,000

1-Dec Saldo Awal 3-Dec Akseptasi PT Jatra Aksepatasi Mall Ciputra akseptasi TN. Raihan 7-Dec Premi SDIT Madani 11-Dec Premi adira Finance Syariah 21-Dec akseptasi RSIA Islamia

Nama Akun : Beban Ujroh

tanggal

Keterangan

Debit

Mutasi Kredit 2,625,000 3,915,000 195,000 2,625,000 3,915,000 4,950,000 4,950,000

Debit

Saldo Kredit 2,625,000 6,540,000 6,735,000 4,110,000 195,000 5,145,000 195,000

1-Dec Saldo Awal 3-Dec akseptasi polis PT Jatra akseptasi mall ciputra akseptasi Tn. Raihan 4 Pemby. Piutang Ujroh PT. Jatra Pemby. Piutang Ujroh mall ciputra 21 akseptasi polis RSIA Islamia 22 pemby.piutang ujroh RSIA

Nama Akun : Utang Ujroh Pengelola tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 2,625,000 3,915,000 195,000 2,625,000 3,915,000 4,950,000 4,950,000 Debit Saldo Kredit 2,625,000 6,540,000 6,735,000 4,110,000 195,000 5,145,000 195,000

1-Dec Saldo Awal 3 AkseptasiPT. Jatra Akseptasi mall Ciputra akseptasi Tn. Raihan 4 Pemby. Polis PT. Jatra pemby.Polis mall Ciputra 21 akseptasi RSIA Islamia 22 pemby. Polis RSIA islamia

Nama Akun : Piutang Ujroh tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 2,625,000 3,915,000 195,000 2,625,000 Debit Saldo Kredit 0 2,625,000 6,540,000 6,735,000 4,110,000

1-Dec Saldo Awal 3 akseptasi PT Jatra akseptasi Mall ciputra akseptasi Tn. Raihan 4 pemby. Polis PT Jatra

Pemby. Polis mall ciputra 21 akseptasi RSIA Islamia 22 Pemby.Polis RSIA Islamia

3,915,000 4,950,000 4,950,000

195,000 5,145,000 195,000

Nama Akun : pendapatan Ujroh tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 2,625,000 3,915,000 195,000 825,000 33,435,000 4,950,000 Debit Saldo Kredit 2,625,000 6,540,000 6,735,000 7,560,000 40,995,000 45,945,000

1-Dec Saldo Awal 3 akseptasi PT Jatra akseptasi Mall ciputra akseptasi TN. Raihan 7 pemby. Premi SDIT Madania 11 Pemby. Premi Adira F.Syariah 21 akseptasi RSIA Islamia

Nama Akun : Beban Kontribusi Yang Belum Menjadi Pendapatan tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 5,869,792 417,083 Debit Saldo Kredit 0 5,869,792 6,286,875

1-Dec Saldo Awal 3 beban KYBMP PT Jatra beban KYBMP Mall Ciputra

Nama Akun : Kontribusi Reasuransi tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 6,394,500 6,930,000 Debit Saldo Kredit 0 6,394,500 13,324,500

1-Dec Saldo Awal 3 Kontrribusi Reas Mall Ciputra 21 kontribusi Reas RSIA Islamia

Nama Akun : Utang Reasuransi tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 6,394,500 6,930,000 Debit Saldo Kredit 6,394,500 13,324,500

1-Dec Saldo Awal 3 utang reas mall ciputra 21 utang reas RSIA Islamia

Nama Akun : piutang Ujroh reasuransi tanggal 1-Dec 3 4 21 22 Keterangan Saldo Awal Piutang Ujroh Reas mall ciputra Piutang Ujroh Reas mall ciputra piutang ujroh reas RSIA Islamia piutang ujroh reas RSIA Islamia Debit Mutasi Kredit 767,340 767,340 1,247,400 1,247,400 Debit Saldo Kredit 0 767,340 1,247,400 -

Nama Akun : ujroh reasuransi diterima tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 767,340 1,247,400 Debit Saldo Kredit 767,340 2,014,740

1-Dec Saldo Awal 3 ujroh reas mall ciputra 21 ujroh reas RSIA Islamia

Nama Akun : Piutang Kontribusi Koasuransi tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 1,750,000 Debit Saldo Kredit 0 1,750,000

1-Dec Saldo Awal 7 penutupan koasuransi

Nama Akun : Pendapatan koasuransi tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 1,750,000 Debit Saldo Kredit 1,750,000

1-Dec Saldo Awal 7 pendapatan atas penutupan koas

Nama Akun : kontribusi koasuransi tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 1,137,500 Debit Saldo Kredit 1,137,500

1-Dec Saldo Awal 7 kontribusi koas dg sinarmas

Nama Akun : utang kontribusi koas tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 1,137,500 Debit Saldo Kredit 1,137,500

1-Dec Saldo Awal 7 kontribusi koas dg sinarmas

Nama Akun : beban komisi agen tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 137,035 173,250 Debit Saldo Kredit 0 137,025 310,275

1-Dec Saldo Awal 5 komisi agen atas mall ciputra 24 komisi agen atas RSIA Islamia

Nama Akun : beban klaim tanggal 1-Dec Saldo Awal Keterangan Debit Mutasi Kredit Debit Saldo Kredit 0

12 beban klaim Tn. Raihan 16 beban klaim adira 28 beban klaim atas Mall ciputra

2,000,000 12,375,000 30,000,000

2,000,000 14,375,000 44,375,000

Nama Akun : beban gaji tanggal Keterangan Debit Mutasi Kredit 49,000,000 Debit Saldo Kredit 0 49,000,000

1-Dec Saldo Awal 20 gaji karyawan

Nama Akun Debit Kas Bank Syariah Mandiri Piutang Kontribusi Piutang Ujroh Piutang Ujroh Reasuransi Piutang Bagi Hasil Deposito Reksadana Komputer Peralatan Kantor Kendaraan Gedung Akumulasi Penyusutan Komputer Akm. Penyusutan Perlatan kantor Akm.Penyusutan kendaraan Akm.penyusutan Gedung Utang Kalim Utang Kontribusi Reas Utang Komisi Utang Pajak Utang Ujroh Pengelola Utang Reasuransi Utang Ujroh Reasuransi Utang BaSil Peserta Utang Basil Pengelola Utang Koasuransi Penyisihan KYBMP Penyisihan EKRS Cadangan dana tabarru Modal Perusahaan Kontribusi Tabarru Premi Koasuransi Kontribusi Reasuransi Pendapatan Ujroh Klaim Reasuransi Beban Ujroh Pengelola Beban penyisihan KYBMP Ujroh Reasuransi Diterima Beban Ujroh Reasuransi Beban Bagi hasil-peserta Beban Bagi Hasil-pengelola

Neraca Awal Kredit

Adjustment Debit

Biaya Klaim Beban Penyisihan EKRS Gaji Karyawan Biaya Komisi Beban Training Karyawan Beban Penyusutan Komputer Beban Penyusutan Peralatan Kantor Beban Penyusutan Kendaraan Beban Penyusutan Gedung Surplus Reasuransi Bagi Hasil Investasi Pendapatan bagi Hasil Pengelola

Adjustment Kredit

Debit

Neraca Saldo Disesuaikan Kredit

Debit

Laba/Rugi Kredit

Debit

LSDU Kredit

Debit

Neraca Kredit