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PROFESOR: Abelardo de Paula ELABORADO POR: Violeta Gmez y Rafael Ortiz AO 2012
Introduccin El plan de negocios presenta un proyecto de intermediacin de ventas de productos agrcolas en el Mercado Abasto Norte, el proyecto es una iniciativa real de uno de los proyectistas quien ya inici el negocio pero bajo cierta improvisacin, por lo que consideramos que la elaboracin de un plan de negocios le dara un cierto orden y perspectiva al negocio, lo que es fundamental para la toma de decisiones. El negocio Yva Kavo, presenta una rentabilidad positiva, no obstante debido a distintos factores los ingresos podran incrementarse por medio del ingreso a ciertos nichos de mercado, se deben buscar otras alternativas de manera a aumentar las ventas, adems debido a la alta competencia es importante dar valor agregado al producto ofreciendo servicios acorde a las necesidades. Para realizar el plan de negocios fueron utilizadas todas las herramientas aprendidas en el curso de especializacin de agronegocios, tanto en el rea de finanzas, marketing, estrategia, y logstica.
ndice
1. Proyecto y Misin.Pg.4 2. Producto y MercadoPg.5 3. CompetitividadPg.6 4. Plan de Marketing.Pg.7 5. Plan de Ventas.Pg.9 6. Recursos Humanos.Pg.10 7. Aspectos legales y societarios...Pg.11 8. Planes Operativos.Pg.11 9. Resultados Previstos..Pg.12 10. Plan de Inversiones y Financiacin..Pg.14 11. Conclusiones finales..Pg.15
La Misin: La venta, por medio de la intermediacin, de productos Frutihorticolas a mayoristas exigentes del mercado preservando la calidad e inocuidad. Objetivo: Tener una facturacin de mnimo 50 millones de guaranes mensuales.
2. Producto y Mercado
El producto principal a ofrecer es una variedad de productos Frutihorticolas nacionales, que sern provedos por productores de la zona de Arroyos y Esteros quienes producen constantemente para las zonas urbanas. La empresa se encargar de garantizar la calidad e inocuidad de los productos ofrecidos implementando un sistema de trazabilidad realizando un acompaamiento desde el cultivo y realizando una seleccin minuciosa de los mismos. Otro valor agregado que garantizar la empresa en la entrega puntual del producto al cliente, adems ofrecer un conveniente servicio de entrega a domicilio, ya que una caracterstica principal de este mercado es que el cliente es quien va hasta el puesto de venta, la empresa pretende innovar con la estrategia de ir al cliente.
La variedad de productos es la siguiente: Tomate nacional Banana nacional Locote Mamon nacional Cebolla Naranja Pomelo Zapallo
Tambin se ofrecern ciertos productos de forma estacional como el mburucuya que se consumo en los meses de julio a diciembre, frutilla de agosto a noviembre, mandarina de Junio a Agosto y Pia de noviembre a febrero que es especialmente consumida en navidad y ao nuevo. Los clientes potenciales sern los consumidores mayoristas, es decir pequeos supermercados, despensas, restaurantes, bares y comedores que operan en Asuncin, empresas de catering que buscan productos de mejor calidad a un buen precio y con la comodidad de servicio de delivery. Como los precios estarn enfocados al mercado mayorista se establecer una cantidad mnima de compra para cada producto, as como tambin descuentos por compras programas de gran cantidad.
Otro objetivo que tiene la empresa a largo plazo es el de poder presentarse a las licitaciones del estado en el rea de adquisicin de alimentos, ya que existen diversas ventajas como aranceles preferenciales para las MIPYMES que comercialicen productos 100% nacionales., pero para esto la empresa tambin deber consolidarse. Entre las claves del futuro se pretende brindar una mayor variedad de productos de buena calidad a un precio competitivo de acuerdo a las necesidades de los clientes, y adems la empresa se encuentra en constante bsqueda de nuevos proveedores. Existe la perspectiva de agregar posteriormente productos como poroto (San Francisco), maz (Avati Moroti), man, arvejas. Se identifico un nicho de mercado bastante interesante compuesto por las empresas de Catering, existen alrededor de 38 empresas en Asuncin que se dedican a los servicios gastronmicos, la mayora de ellas realiza los servicios fines de semana para bodas, cenas, 15 aos, o eventos empresariales, en alguna entrevista con los dueos de las mencionadas empresas la mayora de ellas coincidieron en que compran sus productos en el mercado de abasto de la municipal (DAMA) , lo que antes resultaba cmodo, pero actualmente el factor trfico y tiempo hace que mucho de ellos busquen otras alternativas ms convenientes.
3. Competencia
La competencia se desarrolla en un mercado de libre de competencia a continuacin se detallan las 5 fuerzas de Porter para este mercado.
Dentro del predio podemos encontrar algunos locales comerciales como los siguientes. - Banco Altas - Abc color - Lactolanda -Frutika - Pollos Don Juan - Nutrihuevos - El rey de la Fruta - Fruticola Marta Ybaez - Coop. Agro-indutrial La Colmena -Ecotrading Yva S.A. -Lacteos Doa Angela -Nuestra Seora de la Asuncion (encomiendas) -VisionBanco -Coop. Chortitzer (Leche Trebol) - Pollos K-zero
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-Pescaderia El Dorado -Mundo Contable -Farma Oliva - Pechugon - Horticola San Isidro - VIP -Distribuidora LT -Comercial Leguizamon Como podemos observar existe una gran variedad de rubros ofertados en el Mercado de Abasto pero predomina la oferta frutihortcola. Entre los principales competidores podemos citar asociacin de productores, cooperativas, grandes comerciantes Frutihorticola, quienes manejan grandes volmenes de produccin. Las desventajas que se han identificado en cuanto a las Cooperativa en la excesiva burocracia en cuanto a los cierres de negocios. En el mercado Frutihortcola la diferenciacin del producto est dada por factores como la calidad del producto (donde podra considerarse el color, el sabor y el tamao de las frutas y hortalizas) y por sobre todo el precio. Otro factor importante en la determinacin del precio es el pago a los proveedores y las ventas a crdito.
4. Plan de Marketing
a. Anlisis FODA FORTALEZAS Buen relacionamiento con productores Precio accesible Experiencia en cultivo y calidad DEBILIDADES Falta de consolidacin de la empresa Poca disponibilidad Falta de experiencia en el rubro OPORTUNIDADES Nuevos nichos de mercado Demanda insatisfecha Nuevas modalidades de negocios AMENAZAS Clima Estacionalidad de productos Contrabando Competencia de monopolios
b. Poltica de Producto
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En este punto la poltica es ofrecer un producto de alta calidad a un precio razonable dando valor agregado por medio de servicios adicionales. c. Poltica de Servicio y Atencin al cliente La poltica de servicio y atencin al cliente est basada en la calidad y la eficiencia, as como tambin la puntualidad y la innovacin. d. Poltica de Precios La misma est regida por el mercado mismo. Es decir, que varan en el da de acuerdo a la cantidad de producto que se encuentra en el lugar. Los precios estn regidos por la relacin demanda-oferta. e. Poltica de promociones y descuentos Los descuentos se basaran en el volumen adquirido, es decir, descuentos por cantidad de producto adquirido, as como tambin pedido por anticipado. f. Comunicacin En cuanto a la comunicacin con los clientes, existirn dos medios, el tradicional por el cual es clientes se acerca al puesto de venta y se comunica va telefnica, este canal est orientado a los compradores tradicionales como pequeos supermercados, despensas, bares y restaurantes, otro canal de comunicacin sern las redes sociales en las que se dar la oferta diaria de productos con la posibilidad de realizar en pedido en lnea, este canal est enfocado a empresas gastronmicas, de catering y bares. g. Publicidad y Promocin La promocin se dar por contactos directos de clientes y en el mismo Mercado de Abasto Norte. Adems por medio del Cartelera en la entrada del local. Existe un convenio del Grupo Zuccolillo de promocionar los locales por medio del sus otra empresas cmo Diario ABC, etc. Esto motiva la venta de los locales dentro del predio para dinamizar la afluencia al local. Y como se mencion anteriormente promociones en las redes sociales. h. Estimaciones de Venta Para poder determinan la cantidad de productos vendidos se realiz una encuesta entre los vendedores que tienen el mismo perfil y variedad de productos de la empresa pero estn ubicados en el mercado de abasto municipal, posteriormente se realiz un prorrateo y se obtuvo el siguiente cuadro de porcentaje de participacin de productos en las ventas mensuales.
PRODUCTO BANANA TOMATE NARANJA POMELO ZAPALLO MANDARINA LOCOTE CEBOLLA MAMON AGREGAR MARGENES
5. Plan de Ventas
a. Estrategias de Ventas Las Ventas se realizaran a todos aquellos mayoristas que se acercan buscando productos ya sea para revenderlos o utilizarlos en grande volmenes. De acuerdo al crecimiento de las ventas y del movimiento comercial, se pretende hacer entregas a clientes minoristas. Adems de ser como un socio comercial de los productores donde ellos ofertan sus productos y la empresa gana un porcentaje sobre la venta. b. Fuerzas de Ventas La empresa contar con un encargado de ventas quien estar capacitado para establecer relaciones de largo plazo con los clientes, una de las socias estar encargada exclusivamente de hacer la bsqueda de oportunidades de venta adicionales fuera del local como es el caso de las licitaciones pblicas y privadas. c. Condiciones de Venta Las condiciones de ventas sern al contado, en caso de ventas en pedidos por adelantado (1 semana) se podr realizar un descuento de hasta 5%. En un futuro se pretende trabajar con los grandes Supermercados los cuales consumen muchos productos y compran a buenos precios aunque el pago realiza a los 30 a 60 dias.
d. Canales de Distribucin El canal de distribucin ser a travs de la tienda ubicada en el Abasto Norte y entrega a travs de repartidor propio, no habr ningn otro intermediario.
Para estimar el plan de ventas anual se determin una cantidad mnima que deber venderse para cubrir los costos fijos y adems se tuvo en cuenta la ganancia mnima que los propietarios necesitaban, el volumen estimado de ventas en lo mnimo que los vendedores tendrn que colocar en el mercado. f. Estimaciones de Ventas Como se mencion anteriormente el precio podra variar diariamente por lo que se estableci el precio mnimo que podra tener las mercadera adems se estim solo un producto estacional ya que durante los otros meses la presencia de otros productos estacionales compensa la ausencia que tendr el producto estimado.
ESTIMACIN DE VENTAS MENSUALES
PRODUCTO VOLMEN BANANA 390 TOMATE 210 NARANJA 210 POMELO 210 ZAPALLO 210 MANDARINA 210 CEBOLLA 90 LOCOTE 210 MAMON 60 UNIDAD Cajas Cajas Bolsas Bolsas Unidades Bolsas Bolsas Cajas Unidades PRECIO COSTO MARGEN INGRESOS MENSUALES COSTOS MENSUALES 35.000 20.000 15.000 13.650.000 7.800.000 70.000 40.000 30.000 14.700.000 8.400.000 35.000 28.000 7.000 7.350.000 5.880.000 15.000 10.000 5.000 3.150.000 2.100.000 8.000 3.000 5.000 1.680.000 630.000 20.000 15.000 5.000 4.200.000 3.150.000 60.000 45.000 15.000 5.400.000 4.050.000 4.500 3.000 1.500 945.000 630.000 15.000 10.000 5.000 900.000 600.000 TOTAL 51.975.000 33.240.000
6. Recursos Humanos
Organizacin funcional El negocio estar manejado por tres personas. Uno administrador de la tienda; encargado del control del producto, atencin al cliente y cobro de los productos vendidos. Un asistente de ventas que estar a cargo del transporte y la buena atencin de los clientes, y un repartidor quien se encargar de atender de preparar los pedidos de los clientes va telefnica as como tambin del reparto de los mismos. Condiciones de trabajo y remuneraciones: EL administrador tendr un salario de guaranes 3.000.000 con un horario de 4 a 16 en los das de lunes a sbados hasta el medio da adems de las cargas sociales y aguinaldo. El asistente de la tienda y el repartidor tendrn un salario de guaranes 1.900.000 con un horario de 4 a 16 en los das de lunes a sbados hasta el medio da adems de las cargas sociales y aguinaldo. A partir del sbado al medio da y domingos el negocio ser atendido por los dueos. Para el rea contable ser contratado un contador externo quien cobrar la suma de 300.000 guaranes. Cada uno de los socios se ha asignado un salario de acuerdo con el tiempo que le dedican a la empresa, para socio 1 quien es el que dedica mayor tiempo a estar en el local, se acord una asignacin de 3.500.000 guaranes mensuales, el socio 2 quien no pasa mucho tiempo en el local pero es quien va al interior y trata con los productores y los asesora en cuanto a trazabilidad e inocuidad, una asignacin de 3.000.000 guaranes,
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8. Planes Operativos
a. Plan de Establecimiento
CRONOGRAMA DE ESTABLECIMEINTO
Mes 1
Negociacin con proveedores Contrato de alquiler Seleccin de Personal Adquisicin de Muebles y Equipos Contratacin de Personal Contitucin de Sociedad Apertura de Empresa
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
b. Plan de Lanzamiento El objetivo del Plan de Lanzamiento es hacer notar a la empresa desde el primer momento, el Mercado de Abasto Norte tiene prevista una inauguracin oficial, en la que estar presente el Presidente de la Repblica y otras autoridades, ese da se pretende realizar la entrega de volantes a todos los invitados que pasen por la tienda con informacin de precios, servicios, y pagina web, adems para el da del lanzamiento ya deber estar habilitada la pgina de Facebook.
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9. Resultados Previstos
a. Premisas importantes A continuacin se detalla los gastos administrativos y costos fijos del local, posteriormente su tuvo en cuenta un incremento anual del 5% teniendo en cuenta la variacin del ndice de precio del ao 2011.
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Administrador Asistente Repartidor
Cantidad
1 1 1
Horas trabajadas/da
11 horas 11 horas 11 horas
Sueldo Anual
39.000.000 24.700.000 24.700.000
Gastos Total
45.435.000 28.775.500 28.775.500
TOTAL
6.800.000
1.122.000
88.400.000
102.986.000
PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS COMPONENTES COSTO TOTAL MENSUAL COSTO TOTAL ANUAL Sueldos y cargas sociales 7.922.000 102.986.000 Alquiler 1.800.000 21.600.000 Expensas 1.260.000 15.120.000 Agua 30.000 360.000 Luz 50.000 600.000 Telefono 150.000 1.800.000 Utiles 150.000 1.800.000 Contador externo 300.000 3.600.000
TOTAL
11.662.000
147.866.000
b. Resultado Primer ao
Determinacin del estado de resultados pro-forma
ESTADO DE RESULTADO PRO-FORMA Ingresos 623.700.000 - Costo de mercadera (398.880.000) - Costo Fijo (144.142.320) - Costo de financiamiento (1.504.936) -Depreciacin y amortizaciones (11.550.000) = Utilidad antes del impuesto 67.622.744 - Impuesto 10% (6.762.274) = Utilidad despues del impuesto 60.860.470 + Depreciacin y amortizaciones 11.550.000 = Flujo neto de efectivo 72.410.470
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c. Umbral de rentabilidad
CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERACIN, VAN Y TIR
139.944.000
-119.700.000 -34.986.000 2.250.000 30.000.000 -264.630.000 30.000.000 42.410.470 -222.219.530 99.925.689 -122.293.841 130.775.684 8.481.843 166.734.211 175.216.054 210.746.978 385.963.032
d. Balances previsionales De acuerdo con los datos estimados el balance de apertura segn las estimaciones sera el siguiente:
Activo Corriente Capital de Trabajo Activo Fijo - tangible Terrenos Obras Civiles Maquinaria Rodados. Equipos Muebles y tiles. Sub-Total 1 Activo Fijo - intangible Activos diferidos Llave del Negocio Sub-Total 2 Total Activo Fijo (1+2) Total Activo = Inv.Total BALANCE GENERAL INICIAL 34.986.000 Pasivo Corriente - corto plazo 34.986.000 Deudores Pasivo no Corriente - largo plazo 0 Prestamo 0 0 8.000.000 30.000.000 4.500.000 77.486.000 Sub-Total Pasivo Patrimonio Neto - Capital 8.000.000 Aporte Propietarios 67.200.000 75.200.000 152.686.000 152.686.000 Total Pasivo + Capital
47.493.000 0
47.493.000 105.193.000
152.686.000
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Precio
67.200.000 30.000.000 4.500.000 2.000.000 8.000.000
USD
15.000 6.696 1.004 446 1.786
111.700.000
5.000.000 3.000.000
24.933
1.116 670
8.000.000
1.786
b. Necesidades Financieras: La empresa decidi realizar un prstamo de 30.000.000 de guaranes a un plazo de 6 meses con una tasa de 17%, con cuotas iguales por el sistema francs, a continuacin se detalla el plan de pagos.
Datos del Prestamo
Monto a financiar a L.P. Inters anual Plazo Cuota 30.000.000 17% 6 meses
Cuota Anual
1 2 3 4 5 6
Capital
30.000.000 25.174.177 20.279.988 15.316.465 10.282.625 5.177.473
Cuota
5.250.823 5.250.823 5.250.823 5.250.823 5.250.823 5.250.823
Amortizacin Capital
4.825.823 4.894.189 4.963.523 5.033.840 5.105.152 5.177.473
Interes
425.000 356.634 287.300 216.983 145.671 73.348
Saldo
25.174.177 20.279.988 15.316.465 10.282.625 5.177.473 0
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