Vous êtes sur la page 1sur 122

Rapport dactivit 2011

Tracfin
Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le mot du directeur

Analyses des risques et panorama typologique du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme en 2011
Lanalyse de risques Rpartition par type doprations Rpartition par secteurs sensibles
Cas typologique n2 : socit de cybercaf en lien avec du trafic de stupfiants Cas typologique n3 : trafic de biens culturels dans le secteur des uvres dart Cas typologique n4 : blanchiment dans le secteur des socits de formation

5
6 6 9
11 12 14

Cas typologique n1 : abus de bien sociaux et blanchiment dabus de biens sociaux dans le secteur des socits de scurit 10

tude sur les risques lis au dveloppement des nouveaux instruments de paiement lectroniques Un risque lev dutilisation de la monnaie lectronique des fins de blanchiment et de financement du terrorisme compte tenu de ses caractristiques intrinsques
Cas typologique n5 : utilisation des cartes prpayes dans un schma frauduleux Cas typologique n6 : complexit de la dtection de lorigine des fonds et distribution de cartes prpayes par un acteur opaque

16 16
18 20

Lutilisation de la monnaie virtuelle lorigine dun risque spcifique en matire de LAB/FT


Cas typologique n7 : exercice illgal de la profession de banquier avec une monnaie virtuelle nayant pas cours lgal

21
23

Le financement du terrorisme
Focus Financement du terrorisme : individus en relation avec une mouvance radicale

24
25

Panorama des affaires marquantes


Cas n1 : abus de faiblesse (assurance vie) Cas n2 : blanchiment du produit dagissements dlictueux Cas n3 : fraude complexe lassurance Cas n 4 : dtournement de fonds publics (prestations sociales) Cas n5 : escroquerie, abus de confiance dans le cadre dun systme dit pyramide de Ponzi Cas n6: recel dabus de biens sociaux et corruption Cas n7 : corruption (attribution de marchs publics ltranger)

26
26 28 29 31 32 34 35

Tracfin et les professionnels


Les professionnels du secteur financier Lactivit dclarative La sensibilisation des professionnels La coordination avec les autorits de contrle Les professionnels du secteur non financier Lactivit dclarative La sensibilisation des professionnels La coordination avec les autorits de contrle

39
40 40 43 43 44 44 47 48

Rapport dactivit Tracfin 2011

Llaboration doutils daide la dcision pour les professionnels La dclaration en ligne Une communication cible auprs des professionnels La participation de Tracfin aux groupes de travail du Colb

49 49 51 51

Lorganisation et lactivit de Tracfin


La rorganisation de Tracfin Le traitement des informations par Tracfin Lintgration et lenrichissement des informations reues par Tracfin Lorientation et lanalyse des informations Les informations mises en enqutes Les dossiers transmis par Tracfin Le bilan global des transmissions Les transmissions en justice Les transmissions spontanes Tracfin linternational Les changes dinformation en chiffres La coopration multilatrale La coopration bilatrale Le bilan social du service Les effectifs La formation continue

53
54 55 55 57 58 58 58 59 69 75 75 77 80 81 81 82

Annexes
Annexe I - Panorama 2011 de la jurisprudence en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme Annexe II - Extraits du Code montaire et financier (dispositions lgislatives et rglementaires relatives la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme)

83
85 91

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le mot du directeur
Au mois de janvier 2011, les textes dorganisation de Tracfin arrtaient une rnovation complte de la structure interne du service. Cette nouvelle organisation de Tracfin sinscrit dans un processus de profonde mutation engag depuis 2006. Outre deux dmnagements, ce processus a notamment conduit le service revoir compltement son systme dinformation, rviser entirement ses mthodes de travail, mettre en uvre en 2009 la rforme de son cadre juridique et dcouvrir de nouveaux partenaires, dclarants et destinataires. Pour accompagner ces changements, Tracfin a constamment bnfici du soutien de ses ministres de tutelle en obtenant notamment, malgr la forte contrainte pesant sur les finances publiques, des mesures daccroissement progressif de ses effectifs. Mais il doit tre galement soulign que les agents ont su efficacement prolonger ces efforts budgtaires puisque, depuis 2006, lactivit du service a augment deux fois plus que la croissance de ses effectifs. Ces volutions profondes ont videmment t suscites par la ncessit de faire face au mieux une charge de travail en constante augmentation depuis la cration du service en 1990. Mais elles ont galement eu pour objet de conforter le modle de fonctionnement de la cellule de renseignement financier adopt par la France et de nombreux autres pays. Ce modle repose notamment sur la conviction que le rle dune cellule de renseignement financier ne saurait se limiter la rception dun nombre maximal dinformations et leur transmission, mais que sa principale valeur ajoute rsulte de sa fonction de traitement interne des informations reues. Cette capacit danalyse lui permet ainsi de garantir aux dclarants la confidentialit et le bon usage des donnes qui lui sont adresses par ces derniers. Elle lui confre galement une place essentielle au sein de la chane rpressive en lui permettant dadresser aux autorits comptentes des affaires dont la pertinence a t pralablement vrifie au moyen dun important travail denrichissement. Tracfin accomplit ainsi sa mission originale dinterface, ncessaire mais aussi utile, entre les dclarants et les autorits rpressives. Le dispositif, qui a conduit, sous lgide du Gafi, la cration des cellules de renseignement financier, a toujours su montrer son efficacit et sa flexibilit : initialement conu pour la seule lutte contre le financement du trafic de drogue, il a progressivement t largi au combat contre toutes les formes de flux financiers illicites, ainsi que contre le financement du terrorisme. La crise conomique et financire qui svit depuis plusieurs annes amne une rflexion nouvelle sur le ncessaire renforcement des instruments de rgulation dans le domaine financier et il est probable que cette rflexion conduira confrer un rle renforc ces structures originales dont la fonction de surveillance des flux financiers sest impose comme un corollaire indispensable leur libralisation. Tracfin a toujours su faire preuve dune capacit dadaptation hors du commun. Je ne doute pas que ce service et ses agents sauront poursuivre leurs efforts dans ce nouveau contexte, rpondre aux missions qui lui seront confies par ses ministres et pleinement relever ces nouveaux dfis. Jean-Baptiste Carpentier Directeur de Tracfin

Analyses des risques et panorama typologique du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme en 2011

Rapport dactivit Tracfin 2011

partir des dclarations reues, une analyse des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme en 2011 peut tre dresse. Elle fait merger des oprations et des secteurs prsentant une sensibilit particulire. Le service a, par ailleurs, men une analyse sur le dveloppement de menaces indites, notamment celles lies lapparition de nouveaux moyens de paiements. Des dveloppements spcifiques sont galement consacrs au financement du terrorisme. Enfin, un panorama daffaires marquantes complte ce tableau.

permettre la dtection dun champ infractionnel trs large lorigine du blanchiment. En toute hypothse, il importe de rappeler que le montant dclar est un indicateur qui doit tre pris avec la plus grande prcaution dans la mesure o le dclarant est rarement en mesure dapprhender lensemble de lopration financire concerne. De plus, la pratique dmontre que certaines activits telles que le financement du terrorisme ou le trafic de stupfiants, peuvent tre dceles partir de montants trs faibles mais rpts. Comme les annes prcdentes, les dclarations de soupon continuent porter trs majoritairement (80 %) sur des personnes physiques. Cette tendance est conforme au poids de la clientle des particuliers dans la banque de dtail qui reste prpondrante dans lactivit dclarative du secteur financier. Parmi les personnes physiques dclares, on constate une forte hausse des informations concernant les personnes politiquement exposes (PPE) (368 informations en 2011, +60% par rapport 2010). Ceci peut partiellement sexpliquer par des appels la vigilance et une sensibilisation accrue des professionnels aux risques spcifiques lis aux PPE suite aux vnements du printemps arabe, mais aussi la priorit donne par la prsidence franaise du G20 la lutte contre la corruption internationale. La diminution relative des dclarations de soupon portant sur les personnes morales est nanmoins un facteur dinquitude dans un contexte daugmentation gnrale des signalements envoys Tracfin et dingrence de la criminalit organise dans lensemble de lconomie lgale, notamment par le biais dentreprises partiellement ou totalement dtournes de leur objet social. Les moyens de paiement les plus couramment dclars sont les oprations en espces (8 100 informations en 2011, + 30 % par rapport 2010), les virements (6 700 informations, + 15 % par rapport 2010) et les chques (4140 informations, +30% par rapport 2010).

Lanalyse de risques
Lanalyse des informations reues en 2011 par Tracfin est loccasion dvaluer la manire dont les dclarants dtectent et apprhendent le risque li au blanchiment et au financement du terrorisme. Parmi les diffrents types de risques identifis par les professionnels, on peut mettre en vidence deux types dapproches : une par type doprations et une autre par secteurs sensibles. Ces deux logiques senrichissent mutuellement et conduisent faire apparatre, la fois, des tendances rcurrentes et des phnomnes mergents en matire de circuits financiers clandestins. Pour le service, cest aussi loccasion de proposer des pistes dvolution en termes de gestion des risques par rapport des oprations ou des secteurs sous-reprsents.

Rpartition par type doprations


Les montants moyens par dclarations, lesquelles peuvent regrouper plusieurs oprations sur des priodes de temps trs variables, sont 90 % infrieurs 500 000 dont plus de la moiti est en dessous de 50 000 . Cette rpartition apparat logique au regard de lobjectif de lordonnance du 30 janvier 2009 qui visait

Rapport dactivit Tracfin 2011

La croissance du nombre de dclarations de soupon sur les paiements en espces (notamment flux entrants et sortants rpts sur une courte priode de temps, conversion grosses coupures contre petites coupures ou changes de chques contre espces) est suprieure de 19 % laugmentation gnrale des informations reues par le service. Elle touche de manire quivalente les personnes morales et les personnes physiques, tant relev que parmi ces dernires, la plupart occupent des fonctions de grants dentreprises. Les flux financiers en espces traduisent une progression de lconomie souterraine. Les oprations en espces dclares sont principalement ralises en le-de-France et en Provence-Alpes-Cte dAzur. Elles mettent parfois en vidence des liens avec des flux financiers en provenance ou destination de la Suisse, la Belgique, le Maghreb, les tats-Unis ou la Chine. De mme, on constate que la place des pays fiscalit privilgie reste importante dans lactivit dclarative des professionnels avec 2450 informations concernes en 2011 (+15% par rapport 2010). Ce constat quantitatif doit cependant tre relativis si lon considre que seulement 1 % des transactions financires internationales passent par des pays fiscalit privilgie. Il reste nanmoins que ces pays contribuent fortement lopacification des circuits financiers. Les oprations de march sont traditionnellement peu dclares. En 2011, 66 informations ont t reues par Tracfin ce titre. Le phnomne ne relve pas dune approche plus diversifie des risques par les dclarants, car on note un recul des banques sur ce type de dclarations au profit des entreprises dinvestissement

et des socits de gestion de portefeuille. Les soupons ont port principalement dans ce domaine, sur des abus de march (25%) ou des oprations sur titres (10%) avec des montants pouvant atteindre plus de 100millions deuros. Au regard des risques susceptibles de rsulter de ce type doprations, il est regrettable que les oprations douteuses lies aux montages financiers complexes et, notamment, les oprations de fusion et acquisition ou de participations en capital des entreprises, soient encore trs peu dclares (deux informations en 2011). De mme, les oprations portant sur les activits de banque dinvestissement ou de banque daffaire sont encore trop minoritaires parmi les informations reues alors quelles sont souvent significatives en matire denjeux financiers. Il est noter que les mouvements spculatifs gnrs par la forte volatilit des taux dintrt des dettes souveraines et qui portaient sur des obligations ou des instruments financiers plus sophistiqus comme les ventes dcouvert ou les couvertures de dfaillances nont donn lieu aucune dclaration. Enfin les oprations de financement de gr gr ou faiblement intermdies, y compris sur internet, ne font pas lobjet de dclarations de soupon. En plein essor, soit sous la forme de microcrdits, soit sous la forme de prts entre particuliers parfois assimilables des tontines largies, susceptibles datteindre des montants consquents, celles-ci devraient pourtant susciter une plus grande attention des professionnels sur lorigine et la destination des fonds ainsi que sur les ventuelles infractions lies ces pratiques en termes, notamment, dexercice illgal de la profession de banquier.

Rapport dactivit Tracfin 2011

Focus - La prise en compte de la fraude fiscale par les dclarants en 2011


La proportion de dclarations de soupon portant sur de la fraude fiscale demeure en nette hausse, reprsentant 11,53 % de lensemble des dclarations reues (contre 8,59 % en 2010). Les 2 635 informations rceptionnes par le service ce titre proviennent 94 % du secteur financier. Limplication des notaires et des experts-comptables dans le dispositif de dtection de la fraude fiscale complexe se confirme tandis que les marchands de biens de grande valeur en sont dsormais partie prenante. En continuit avec les tendances releves en 2010, les secteurs majoritairement concerns par les soupons de fraude fiscale sont le btiment, le commerce et la distribution ainsi que limmobilier. Dautres secteurs conomiques apparaissent galement concerns tels que le sport, la culture, les spectacles, lenseignement, linformatique, lenvironnement, la banque-assurance et mriteraient une plus grande attention de la part des dclarants. linstar de lensemble des dclarations, lanalyse du risque fiscal par les dclarants semble porter principalement sur les personnes physiques qui restent deux fois plus dclares que les personnes morales. Les principales typologies recenses en matire fiscale reposent sur des montages complexes destins opacifier des transferts de fonds avec des territoires non coopratifs, des flux financiers lis des avoirs dtenus ltranger par des rsidents franais, des carrousels de TVA, de lorganisation dinsolvabilit, des activits occultes ou dissimules et des manipulations despces dont lobjectif est de minorer limpt d (impt sur la fortune, droits de successions).
Figure n 1 volution depuis 2009 du nombre de dclarations de soupon reues par Tracfin (vert) comportant des soupons de fraude fiscale (orange)
30 000 25 000 20 000 15 000 19 208 10 000 5 000 0 822 2009 1 650 2010 2 635 2011 17 315

22 856

Rapport dactivit Tracfin 2011

Rpartition par secteurs sensibles


Les secteurs conomiques considrs par les professionnels comme les plus risqus restent en 2011, et de manire rcurrente depuis 2008, le btiment et les travaux publics (BTP), le commerce et les services, linformatique, les grossistes, les activits immobilires et les activits culturelles et sportives. Ces secteurs, trs prsents dans notre conomie nationale, ont en commun dtre peu concentrs (95% des entreprises ont moins de dix salaris) et de reposer majoritairement sur de lentreprenariat individuel, avec une cration et une mortalit forte des entreprises. Ils regroupent galement des activits parfois intensives en main-duvre, main duvre dont la qualification varie en fonction des besoins et qui dpend fortement des contrats de sous-traitance. Ces caractristiques leur donnent ainsi une plus grande vulnrabilit au blanchiment et expliquent la frquence de leur apparition dans lanalyse des risques des professionnels. Des flux financiers impliquant des secteurs dactivits sans relle cohrence conomique entre eux (notamment BTP, tlphonie ou restauration rapide) peuvent y tre dtects. On peut rencontrer dans ces secteurs des fraudes trs diversifies allant de labus de bien social ou de la fraude fiscale et sociale de la criminalit organise, certaines de ces

activits conomiques pouvant ainsi servir de vitrine lgale destine recycler des activits illgales. Le grand nombre dauto-entrepreneurs dans ces secteurs mriterait, cette occasion, dtre mieux pris en compte par les professionnels car ce statut, encore faiblement contrl, permet de donner une apparence lgale toute forme dactivit et peut notamment favoriser le dveloppement descroqueries financires.

Les socits de scurit


Parmi les activits de commerce et de service, on peut souligner limportance des socits de scurit dans les dclarations de soupon reues par le service. La surreprsentation de ce secteur dans lactivit dclarative de 2011 peut sexpliquer, outre par ses caractristiques intrinsques, par une stagnation du chiffre daffaires global dans ce domaine dactivit, stagnation qui a touch principalement les plus petites entreprises. Fragilis, le secteur semble donc tre plus permable au blanchiment. En 2011, 437 informations concernaient ce type de socits portant sur des soupons de travail dissimul, descroquerie en bande organis ou dexercice illgal de la profession de banquier. Cependant, en faisant un parallle avec dautres activits assez proches, on peut sinterroger sur le faible niveau de dclarations concernant des secteurs comme le nettoyage ou la logistique.

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas typologique n1 : abus de bien sociaux et blanchiment dabus de biens sociaux dans le secteur des socits de scurit
Profil des intervenants Personnes physiques : M.X, grant associ de la socit A dans le secteur de la scurit prive ; M. et Mme Y, vendeurs dun bien immobilier. Personnes morales : la socit A, socit de scurit prive ; les socits B et C, socits de scurit prive. Flux lorigine du soupon dinfractions Sur une priode de trente mois, les comptes personnels du grant M.X ont enregistrs plus de 500000euros au

crdit et 400 000 euros au dbit. Parmi les flux entrants, 200000euros proviennent de la socit A dont il est le grant et 20000 euros de deux autres socits (B et C) de scurit prive. M.X a achet paralllement un logement dun montant de 450 000 euros. Les comptes personnels de M. X et ceux de la socit A indiquent que des paiements aux anciens propritaires (M. et Mme Y) du bien immobilier ont t effectus hauteur de 60 000 euros. Ce schma financier laisse supposer la commission de dlits dabus de biens sociaux entre M.X et les socits A, B et C ainsi que le blanchiment de ces dlits par le biais dune acquisition immobilire.

Schma de blanchiment

Grant

M. X

M. et Mme Y

Critres dalerte
Virements des comptes du grant dune socit vers ses comptes personnels.

10

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les secteurs devant faire lobjet dune vigilance particulire


En 2011, on constate galement lmergence de secteurs qui doivent continuer faire lobjet dune vigilance particulire des professionnels comme la restauration rapide, les tlboutiques et les cybercafs.

Parmi les dclarations concernant les professionnels de lhtellerie et de la restauration, on constate notamment la croissance rapide du secteur de la restauration rapide. Les secteurs des taxiphones, des cybercafs apparaissent galement comme sensibles et ont pu servir de vecteurs de blanchiment du trafic de stupfiants. et M.Z. Fin 2009, il ajoute lobjet social de la socit lactivit de cybercaf. Entre mars 2010 et mars 2011, le compte bancaire de la socit A est exclusivement aliment par des dpts despces, hauteur de 150 000 euros. Lactivit semble ne gnrer aucune charge dexploitation. En 2010, la socit A achte, par ailleurs, pour 70 000 euros une parcelle de terrain en vue de construire un btiment faisant usage de salle de sport. En juin 2011, M. X, M. Y et M. Z et ses complices sont interpells dans le cadre dune information judiciaire ouverte pour trafic et importation de stupfiants, association de malfaiteurs, et blanchiment.

Cas typologique n2 : socit de cybercaf en lien avec du trafic de stupfiants


Profil des intervenants Personnes physiques : M. X, grant de la socit A ; M.Y, associ de la socit A ; M.Z, associ de la socit A. Personnes morales : la socit A spcialise dans la restauration rapide et galement cybercaf. Flux lorigine du soupon dinfractions M. X cre en 2004 la socit A, spcialise dans la restauration rapide. Il sassocie par la suite avec M. Y

Schma de blanchiment

Critres dalerte
- Les flux crditeurs enregistrs par la socit sont uniquement constitus de versements despces par les associs. - Aucune charge dexploitation nest constate au bilan de la socit. - Acquisition immobilire par la socit A sans aucun rapport avec lactivit dclare.

11

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le march de lart
En 1999, le snateur Yann Gaillard, dans un rapport dinformation sur les aspects fiscaux et budgtaires dune politique de relance du march de lart1 mentionnait quil tait difficile de donner une porte gnrale une cotation trs fluctuante des uvres dart et objets de collection. Il prcisait alors que ce manque de transparence dans la formation des prix se doublait dun certain flou des circuits de transactions laissant supposer que lconomie de lart est en partie souterraine, soit du fait de lorigine des uvres, soit du fait de leur financement.

Le dynamisme conomique du march de lart2 et la sensibilit de ce secteur, propice au blanchiment de la fraude notamment, doit donc conduire une vigilance particulire des dclarants dans ce domaine. Or, tel nest pas le cas. Le nombre de dclarations concernant ce type doprations reste, en effet, relativement faible (134 dclarations reues en 2011). Et ces dclarations manent trs majoritairement de professionnels relevant dautres secteurs dactivit, qui ont ainsi t en mesure de dtecter des oprations suspectes pourtant non dclares par les professionnels du march de lart. Cette situation traduit trs probablement un processus de vigilance encore trs insuffisant parmi ces derniers.

Cas typologique n3 : Trafic de biens culturels dans le secteur des uvres dart
Profil des intervenants Personnes physiques : M. X, se dclare auto entrepreneur et fait du commerce dantiquits ; M. Y, agent de scurit, galement grant dune socit de fret. Personnes morales : la socit A, socit de fret. Flux lorigine du soupon dinfractions Le compte bancaire de M. X est aliment par dimportantes remises de chques en montants ronds dun montant total de 90 000 euros. Ces remises de chques sont suivies systmatiquement de retraits

en espces pour un montant de 90 000 euros. Le compte bancaire de M. Y connat le mme schma de fonctionnement (nombreuses remises de chques suivies de retraits en espces). Des galeries dart, des antiquaires ainsi que des particuliers figurent parmi les metteurs de ces chques. Le comptes de M. X et de M.Y font galement apparatre des paiements par cartes de crdit et des retraits despces effectus dans le paysZ connu comme tant une zone gographique de commerce duvres dart. Lenqute du service a rvl que M. X recourait la socit de fret A gre par M. Y pour importer les uvres dart dans le pays Z. Lmission dun chque de 150 000euros par M.X vers la socit A a permis de dterminer que M. X recourait la socit de fret A.

(1) Snat. Les aspects fiscaux et budgtaires dune politique de relance du march de lart en France : rapport dinformation de M. Yann Gaillard, fait au nom de la commission des finances. Paris (Snat, 1999 - Les rapports du Snat, n330).

(2) Selon le Conseil des ventes volontaires, observatoire conomique de la profession, les ventes aux enchres duvres dart et dobjets de collection ont atteint en 2011 un chiffre daffaires record d1,25 milliard deuros sur des uvres en majorit haut de gamme considres comme des valeurs sres pour les investisseurs.

12

Rapport dactivit Tracfin 2011

Schma de blanchiment

Ce schma financier est susceptible de correspondre des faits de blanchiment issus de trafics de biens culturels et de fraudes fiscales et sociales.

Critres dalerte
- Remises de chques par des professionnels du commerce duvres dart, personnes connues comme tant des collectionneurs dobjet dart. - Chques de montants ronds suivis systmatiquement de retraits despces. -Flux financiers (dont des retraits despces) raliss dans des pays susceptibles dtre des zones dapprovisionnement duvres dart. - Flux financiers sans justification conomique apparente entre un particulier et une socit de fret. - Inexistence de dclaration douanire de M.X.

13

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les socits de formation professionnelle continue


Limportance de la dpense nationale en formation continue3 se traduit peu dans lactivit dclarative des professionnels (dix dclarations de soupon reues en 2011) alors que les

acteurs de la formation professionnelle ont des statuts juridiques trs htrognes, sont parfois peu contrls et ont, dans certains cas, des modes de fonctionnement assez opaques en termes de gouvernance.

Cas typologique n4 : blanchiment dans le secteur des socits de formation


Profil des intervenants Personnes physiques : M.X, 25 ans, dirigeant de droit des socits A, B et C et rsidant dans une rgion alpha ; M. Y, grant de fait des socits A, B et C, seul mandataire sur les comptes de socits A et B. Par ailleurs, dfavorablement connu des services de police et rsidant dans rgion bta. Personnes morales : la socit A, socit de formation continue; la socit B, socit de formation continue ; la socit C, socit de distribution de boissons. Les socits A, B et C sont toutes installes dans la rgion bta. Ces trois socits possdent leur sige social dans la mme commune, sont localises la mme adresse et ont t immatricules au registre du commerce le mme jour. Leur capital constitutif est dun montant identique (2 000 euros).

Flux lorigine du soupon dinfractions Outre des paiements de particuliers, les socits A et B peroivent de nombreux rglements de socits sans lien avec leur secteur dintervention et des subventions de ltat au titre de leur activit de formation. Les dpenses ne sont pas en rapport avec lactivit des trois socits : aucune dpense de charge dexploitation nest enregistre et aucune activit relle na t constate. Les flux financiers dbiteurs constats sur les comptes des socits A, B et C ressemblent des oprations caractristiques dun compte de particuliers : dpenses alimentaires, bricolage. Les dpenses constates sur les comptes des socits sont localises dans une rgion bta, alors que les dpenses du grant M.X sont enregistres dans une rgion alpha. Le compte de la socit de distribution est uniquement aliment par les virements des deux socits de formation. Ce schma financier est susceptible de traduire des faits descroquerie dans le secteur de la formation et de blanchiment de ce dlit.

(3) value par lInsee 30 milliards deuros en 2008.

14

Rapport dactivit Tracfin 2011

Schma de blanchiment
Espces Virements / paiements par CB Subventions Mandataire sur les comptes des socits Dirigeant

tat

Critres dalerte
- Profil du grant. - Flux financiers sur les comptes des socits sans rapport avec leur secteur dactivit.

Enfin, malgr une tendance forte aux drives sectaires rgulirement souligne par la Mission interministrielle de vigilance et de lutte contre les drives sectaires (Miviludes) dans ses diffrents rapports dactivit, on constate un faible nombre dinformations reues sur ces sujets. Or un sondage Ipsos/Sig pour la Miviludes avait rvl quun Franais sur cinq connaissait personnellement dans son entourage familial, amical ou professionnel, une ou plusieurs personnes qui ont t victimes de drives sectaires dans des domaines aussi varis que les produits de fin du monde (kits de survie, confrences et sminaires) ou

les formations au dveloppement personnel et aux mdecines parallles. Ces quelques exemples de secteurs mergents ou peu investigus par les professionnels doivent les encourager prendre conscience que lanalyse des risques en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux ne peut se rduire la seule vigilance sur des oprations atypiques ou des secteurs dj bien identifis. Elle doit galement se nourrir dune analyse fine de leur environnement conomique et de leur clientle ainsi que des spcificits en matire de dlinquance dans leur territoire dintervention.

15

Rapport dactivit Tracfin 2011

tude sur les risques lis au dveloppement des nouveaux instruments de paiement lectroniques
Bien que leur implantation soit moins marque en France que dans dautres pays (notamment anglo-saxons et dEurope de lEst), les nouveaux instruments de paiement lectroniques se dveloppent actuellement de faon exponentielle et les tudes menes concluent galement un fort potentiel de dveloppement venir. titre dexemple, concernant les cartes prpayes, la socit Visa indique quelle en met 700 000 en France contre 19 millions dans toute lEurope. La socit Mastercard soutient, quant elle, que le march des cartes prpayes devrait tre multipli par 5 en France dici 2017 pour reprsenter 4% des moyens de paiement. ce stade, toutefois, aucune statistique officielle ne permet de confirmer ces chiffres, la Banque de France ou lEurosystme ne disposant pas de donnes spcifiques en la matire. En outre, sagissant des paiements par internet, le livre vert de la Commission europenne de janvier 20124 souligne quavec lmergence du commerce lectronique (achat et vente de produits sur internet), le-paiement joue un rle de plus en plus important. Il est estim quen Europe, le nombre dacheteurs en ligne passera de 141 millions en 2009 190 millions dici 2014. Il ne reprsente actuellement que 3,4% de lensemble du commerce de dtail europen, ce qui laisse un potentiel de croissance important. Cette forte croissance sera accentue par la transposition prochaine de la directive 229/110/CE du 16 septembre 2009 dite DME II, qui a pour objectif de favoriser le dveloppe(4) Vers un march europen intgr des paiements par carte, par internet et par tlphone mobile.

ment du march. Le lancement de nouvelles cartes de paiement prpayes, facilement disponibles (via les buralistes, magasins de presse, etc...), rechargeables par tous moyens (dont le tlphone mobile) et de plus en plus acceptes par les commerants, fait dsormais peser un risque dutilisation ou de dtournement de ces instruments de paiement des fins de rmunration dactivits illicites, de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme. Les services rpressifs et Tracfin ont notamment observ une monte en puissance de lutilisation des nouveaux moyens de paiement dans certaines affaires de blanchiment de capitaux, et identifi des risques particuliers lis non seulement la monnaie lectronique mais aussi la monnaie virtuelle.

Un risque lev dutilisation de la monnaie lectronique des fins de blanchiment et de financement du terrorisme compte tenu de ses caractristiques intrinsques
La monnaie lectronique sentend comme un substitut lectronique de pices et billets de banque, stocks sur un support lectronique (carte puce ou mmoire dordinateur) et destine des paiements de montants limits. Suite aux avances technologiques des supports, il convient de considrer que la monnaie lectronique se caractrise par toutes situations dans lesquelles un prestataire de services de paiement met en contrepartie de fonds une valeur stocke prpaye sur un support lectronique carte prpaye et tlphone mobile tout particulirement. La monnaie lectronique se caractrise principalement par un anonymat partiel de ses utilisateurs et des transactions, qui en fait un substitut aux espces, et par une rapidit des volutions technologiques associe la varit des acteurs.

16

Rapport dactivit Tracfin 2011

Lanonymat partiel li la monnaie lectronique en fait une alternative attractive aux paiements en espces
Les cartes prpayes, destines principalement tre utilises pour lachat de biens et services, notamment par internet, peuvent tre achetes en espces et permettre, pour certaines dentre elles, de retirer des espces par le rseau mondial des distributeurs automatiques de billets. Bien que les seuils didentification prvus par le droit communautaire et la rglementation franaise5 semblent limiter les risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme pour les cartes mises au sein de lUnion europenne, il reste possible, compte tenu des caractristiques des distributeurs de monnaie lectronique que lidentification et la vrification didentit du client reste douteuse, mme au-del du double seuil de 250 et 2500euros. On peut observer, par ailleurs, que le contact entre un oprateur de monnaie lectronique via internet et son consommateur est minimal, voire inexistant. Dans ces conditions, la connaissance de leurs clients par les oprateurs peut rester insuffisante, voire dficiente. Il leur est notamment difficile de sassurer de lintgrit des documents transmis des fins de vrification didentit. Un autre risque spcifique nat de la possibilit dutiliser, en France, des cartes mises dans un pays tiers lUnion europenne, relevant ventuellement dune rgulation plus souple. Par ailleurs, un risque particulier est li la difficult de contrler les flux transfrontaliers

physiques de capitaux en ce qui concerne les instruments de monnaie lectronique. Dun point de vue judiciaire, mme si lanonymat li la carte peut tre lev dans la mesure o ltablissement de monnaie lectronique conserve la trace des transactions qui ont affect la carte, les outils classiques de lentraide pnale internationale saccommodent mal de la dissmination internationale des acteurs de la fraude. Lusage des instruments de monnaie lectronique est, en effet, un facteur de ralentissement considrable des procdures, dautant plus que les typologies examines font apparatre que les personnes concernes rsident parfois fictivement ou font hberger leurs serveurs informatiques dans des pays qui peuvent, pour certains, tre qualifis de paradis fiscaux numriques difficilement accessibles en termes dentraide pnale. Enfin, compte tenu des montants peu levs ncessaires la commission dattentats terroristes et lanonymat de la monnaie lectronique, ces instruments prsentent un risque lev en matire de financement du terrorisme. Au total, ces instruments de monnaie lectronique prsentent un risque particulier, renforc notamment par le fait que, le moyen de paiement tant attach au porteur, rien ne garantit que lacheteur de la carte prpaye soit son utilisateur final. Le cas typologique suivant a mis en lumire lutilisation des cartes prpayes dans un schma de fraude.

(5) 250 euros pour les cartes non rechargeables et 2500 euros par anne pour les cartes rechargeables.

17

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas typologique n 5 : utilisation des cartes prpayes dans un schma frauduleux


Aspects financiers Profil des intervenants M. X, ngociant en or de nationalit trangre domicili dans les les Carabes. La socit A, base en Europe dans un pays Z, spcialise dans le commerce de gros de mtaux et minerais.

Flux lorigine du soupon dinfractions M.X est le fournisseur de la socit A en or et mtaux rcuprs. La socit A paye M.X environ 20millions deuros pour lachat de mtaux. Avec sa trsorerie, M. X achte des cartes prpayes ( hauteur de 500 000 euros) sans justification conomique par rapport son activit principale.

Schma de blanchiment

Paiements divers Virements Flux de marchandises

Tracfin souponne que les cartes prpayes achetes servent M.X ainsi qu la socit A pour : 1) contourner la rglementation sur les transactions concernant lachat/vente dor (notamment en espces) en versant des cartes en lieu et place des espces; 2) octroyer un moyen de paiement anonyme des receleurs de mtaux vols pour empcher la traabilit des flux financiers de ces receleurs.

18

Rapport dactivit Tracfin 2011

Aspects rpressifs : Ce soupon est renforc par le fait que les services rpressifs ont t confronts, en parallle, la problmatique des cartes prpayes. Il a t dmontr que des marchands dor, suspects dentretenir des liens rguliers avec des dlinquants, avaient mis en place un dispositif pour contourner la rglementation applicable compter du 1er septem-

bre2011 interdisant les oprations dachat/vente dor en espces, via lachat de cartes prpayes en paiement de lor. Le dtenteur dune carte prpaye peut ensuite payer ses achats dans tout commerce acceptant le paiement par carte bancaire et ce pendant 30 jours ou effectuer des retraits despces dans les distributeurs automatiques de billets.

La traabilit des transactions en monnaie lectronique complexifie par la varit des acteurs et la rapidit des volutions technologiques
Les risques propres la monnaie lectronique proviennent galement de ceux lis aux diffrents intervenants dans lmission, la gestion et la distribution des produits, ainsi quaux volutions rapides de technologies qui devancent le plus souvent ladaptation ncessaire des pouvoirs publics. Les acteurs du secteur de la monnaie lectronique sont essentiellement issus dune culture non bancaire. Ainsi, plusieurs metteurs de cartes prpayes sont en ralit des petites et moyennes entreprises, dont lexpertise et lexprience (know how) en matire de connaissance-client est plus limite que dans le secteur bancaire traditionnel. En particulier, les rseaux de distribution de ces nouvelles mthodes de paiement sont le plus souvent des oprateurs non financiers,

peu habitus aux processus de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, certains pouvant mme tre rfractaires la mise en place de vigilances, parfois perues comme un frein coteux la distribution de ces produits. Les volutions technologiques vont, par ailleurs, dans le sens de transactions de plus en plus rapides. Cette rapidit des flux complique considrablement le contrle et peut empcher la saisie et le gel des fonds dlictuels (cf. titre dexemple : le schma de fonctionnement dun e-commerce sur internet). La chane dinformation est plus complexe que dans un circuit bancaire classique : pour la mme opration financire, lanalyse du flux ncessite de faire appel davantage dinterlocuteurs dont certains hors du territoire franais. En consquence, le processus dinvestigation sen trouve de facto ralenti. Le cas typologique suivant met en exergue les risques lis la complexit des produits.

19

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas typologique n6: complexit de la dtection de lorigine des fonds et distribution de cartes prpayes par un acteur opaque
Profil des intervenants Personnes morales : la socit A vend des cartes prpayes; la socit B est un tablissement de paiement, implant sur le territoire conomique europen ; la socit C est implante dans un pays fiscalit privilgie. Flux lorigine du soupon dinfractions La socit A commercialise en France des cartes prpayes et des coupons de recharge, par lintermdiaire dun rseau de grossistes. Ces derniers distribuent ensuite ces instruments de paiement auprs des particuliers et des entreprises par lintermdiaire de leurs rseaux de vente au dtail (dbitants de tabac, commerces de tlphonie, etc.). Hormis les virements effectus directement par les personnes physiques ou morales et qui semblent

correspondre des rechargements de cartes, les grossistes paient la socit A par des virements globaux, qui ne permettent pas Tracfin de connatre lidentit des clients finaux. Cet anonymat est renforc par le fait que le client final nest en contact quavec le commerce de dtail et quil nest pas connu du grossiste. Les cartes prpayes, commercialises par la socit A, sont mises par une socit implante dans lEspace conomique europen (socit B), qui est agre en tant qutablissement de monnaie lectronique sur ce territoire. ce titre, elle est habilite distribuer ses produits sur lensemble du territoire de lUnion europenne. La socit A est, en France, un intermdiaire en opration de banque et en services de paiement . Lenqute effectue par Tracfin montre, en outre, que le capital de la socit A est majoritairement dtenu par une entreprise (socit C), ainsi que par des personnes physiques, dont lune est dfavorablement connue des autorits rpressives et judiciaires. Lensemble des fonds constituant le capital de la socit A provient de comptes ouverts dans des pays fiscalit privilgie.

Schma de blanchiment
Flux nanciers en monnaie Cartes prpayes Liens da aires

Associs

Entreprises

Particuliers

20

Rapport dactivit Tracfin 2011

Lutilisation de la monnaie virtuelle lorigine dun risque spcifique en matire de LAB/FT


Lexpression monnaie virtuelle dsigne gnralement une monnaie cre, non pas par un tat, ou une union montaire, mais par un groupe de personnes (physiques ou morales) et destine comptabiliser, sur un support virtuel, les changes multilatraux de biens ou de services au sein de ce groupe. Le systme peut tre ferm (sans convertibilit avec la monnaie officielle) ou ouvert (avec possibilit de convertir les fonds virtuels en monnaie officielle).

lensemble dinternet) ou partiellement ferm (certains rseaux clandestins sur internet oprant dans le deep web , une partie du rseau o les changes dinformations se font anonymement) ; tre gres de manire centralise (serveurs) ou dcentralise (applications installes sur lordinateur des utilisateurs). Mme pour une monnaie gre de manire centralise, les serveurs informatiques se trouvent en dehors du territoire europen ou nord-amricain, et surtout dans des territoires non coopratifs en matire dentraide judiciaire. Ces monnaies virtuelles dont la lgalit peut tre largement sujette interrogation constituent potentiellement un risque lev compte tenu de lopacit qui entoure leur existence et leur fonctionnement, ainsi que de labsence complte de rgulation des acteurs qui animent ce march. ce stade, force est de constater que le principal frein lutilisation plus large de ces monnaies virtuelles des fins illgales reste linscurit qui entoure ces diffrents dispositifs qui noffrent videmment leurs usagers aucune forme de garantie quant la valeur relle et durable des units montaires mises et changes. titre dexemple, on notera la volatilit de la valeur bitcoin observe au cours de lanne 20116 :

Un instrument non rgul et facteur dopacit.


Deux lments diffrencient la monnaie virtuelle de la monnaie lectronique. Toutes les monnaies virtuelles ont en effet comme caractristiques communes : dtre utilises dans le cyberspace dinternet : les transactions ne peuvent pas tre rattaches une zone gographique cible. En cela, leur utilisation diffre dun systme rgional de troc de biens et de services entre particuliers. Les flux ne sont pas traables : ces monnaies sont conues pour exister en dehors du contrle dun organe de rgulation ; de permettre des transactions totalement anonymes qui peuvent avoir lieu soit directement entre particuliers, soit par le biais de prestataires de services. Tous les acteurs oprent en dehors du secteur traditionnel des services de paiement. Aucun plafond dutilisation ou plancher didentification des utilisateurs ne leur est applicable. Il existe une grande diversit de monnaies virtuelles, qui peuvent : soit tre bases sur la confiance des utilisateurs (bitcoin), soit sur un talon de valeur refuge comme lor ; fonctionner en circuit totalement ouvert (sur

Lexemple du bitcoin
Le bitcoin est une monnaie virtuelle, qui peut tre qualifie de virale (les bitcoins se dupliquant automatiquement). Elle aurait t cre en 2009 en peer-to-peer (donc non mise ni trace par une autorit centrale), la masse montaire se dveloppant au fur et mesure que
(6) Le 24 mai 2011, le bitcoin schangeait 4,90 euros. Le 12 juin 2011, il atteint un pic avec une valeur dchange 22euros environ. Le cours du bitcoin chuta ensuite fortement le 19 juin 2011 pour atteindre une valeur quasi nulle (prs de 0euro). Au 10dcembre 2011, un bitcoin valait 2,30euros, ce qui montre de trs fortes fluctuations de la valeur de cette unit de compte.

21

Rapport dactivit Tracfin 2011

le rseau saccrot. Lobjectif de bitcoin est de raliser des changes directs, anonymes et srs grce un systme de cryptographie asymtrique. Le bitcoin peut tre chang ou cr automatiquement et le logiciel fourni par bitcoin permet le suivi des transactions par lutilisateur et lui sert galement de porte-monnaie virtuel. lheure actuelle, plus de 9 millions de bitcoins7 circulent dans le monde. Il est possible dchanger le bitcoin sur internet contre des devises (euros ou dollars amricains) ou bien dacheter (via des sites acceptant le paiement en bitcoin) des objets ou services trs varis tels que des hbergements, livres, musique, vtements, produits cosmtiques ou encore produits alimentaires. Il existe des brokers qui permettent de consulter le cours ou dchanger des bitcoins contre des devises. Les agents conomiques peuvent, cependant, en principe, tre facilement identifiables :

toutes les transactions sont publiquement logues et donc traables ; ladresse denvoi du client nest pas modifiable ( la diffrence des adresses de rception) ; nimporte quel observateur peut suivre les transactions dadresses en adresses. Si au moins une des adresses de la chane devient connue, il savre possible de remonter ou descendre la chane des transactions. Nanmoins, des dispositifs de contournements peuvent rendre le suivi des transactions quasi impossible, ce pourquoi un site illgal de vente en ligne de produits stupfiants avait adopt le bitcoin comme unique moyen de paiement. Cest la raison pour laquelle, aux tats-Unis, deux snateurs8 ont demand larrt de ce dispositif, considrant quil tait de nature encourager le blanchiment dargent.

(7) Au 8 juin 2012 selon le site http://blockexplorer.com/q/ tobalbc, 9 177 500 de bitcoins sont en circulation.

(8) Il sagit des snateurs Charles SCHUMER et Joe MANCHIN, reprsentants respectivement les tat de New-York et de Virginie-Occidentale.

22

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas typologique n7 : exercice illgal de la profession de banquier avec une monnaie virtuelle nayant pas cours lgal
Profil des intervenants La socit A, situe en France ; La socit B situe dans le pays X, propritaire du site@ ; Le site @ bas dans le pays Y. Flux lorigine du soupon dinfractions Lattention de Tracfin a t attire courant juin 2011 par lactivit de la socit A. Cette socit sert dintermdiaire dans le commerce de la monnaie lectronique bitcoin dans la zone euro pour la socit B, situe dans le pays X. Cette dernire est propritaire du site @, situ dans le pays Y, qui ne fonctionne quavec des dollars. Aussi, afin dviter des frais lis au change de devises et au transfert de fonds pour les clients de la zone euro, la socit B

a sign un contrat dintermdiaire de commerce avec la socit A, implante en France. Cette dernire sest engage hberger les changes de bitcoins sur la zone euro, moyennant un commissionnement. Le compte bancaire de la socit A tait, par consquent, crdit des fonds verss par les clients de la socit B (et notamment des clients du site @), pour ce qui relve des achats de bitcoins, et dbit des fonds virs aux clients vendeurs de bitcoins. Sur une priode de trois mois, plus de trois mille transactions ont t enregistres pour des montants de prs de 2400000 euros au crdit et plus de 1million deuros au dbit. Les crdits du compte (correspondant des achats de bitcoins) pouvaient aller jusqu 30 000 euros par virement et certains particuliers effectuaient plusieurs oprations le mme jour.

Schma de blanchiment

Propritaire

Site dchange de bitcoins

Conversion bitcoins/devises
Flux nanciers en monnaie Flux en bitcoins Liens contractuels

Ventes de bitcoins

Achats de bitcoins

23

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les facilits offertes par la monnaie lectronique, cumules lopacit des monnaies virtuelles, constituent ainsi des risques majeurs de blanchiment. La combinaison des diffrents nouveaux moyens de paiement peut permettre la mise en place dun circuit parallle de flux financiers fonctionnant en dehors du secteur financier traditionnel.

tion des sources de financement du terrorisme, notamment avec la mise en place dune cellule ddie lanalyse et la surveillance des transferts despces, mode de financement souvent utilis par les milieux terroristes. Une cellule spcifique ddie la lutte contre le financement du terrorisme a t cre par le dcret du 7 janvier 2011. La dtection dune activit terroriste travers lanalyse des mouvements financiers est complexe. Lenquteur se trouve confront des flux totalement atypiques au regard des oprations traites habituellement dans le cadre de la lutte antiblanchiment. Les flux analyss se caractrisent, en effet, le plus souvent par le faible volume des montants changs, le fractionnement des changes, la multiplicit des acteurs et leur parpillement sur le plan gographique quil sagisse de personnes morales socits commerciales ou associations ou de particuliers et, enfin, par la frquence limite des oprations. Il sagit donc de dtecter les signaux faibles, de les relier les uns aux autres en dcelant les points communs et les liens existants entre les diffrents acteurs. Lobjectif nest pas tant de mettre en lumire des modes de financement dviants que didentifier de faon la plus exhaustive possible lensemble des membres dun rseau, de dfinir leurs rles respectifs, de connatre leurs habitudes ainsi que leur environnement. Pour cela, il est ncessaire dchanger des informations trs rgulirement avec lensemble des services faisant partie de la communaut du renseignement ainsi quavec les cellules de renseignement financier trangres. Ces relations permettent de valider et dliminer peu peu, mesure de la progression des investigations, le rle des diffrents acteurs identifis. Lenquteur agit de donc faon itrative, autant que possible avant la ralisation des attentats, les investigations ne cessant quaprs que le rseau a t intgralement identifi puis dmantel.

Le financement du terrorisme
La dtection des modes de financement en lien avec des mouvements terroristes est un sujet complexe car ce type dactivit criminelle reste peu onreux. Cependant, la mise en place dun rseau solide sappuyant sur des moyens logistiques efficaces ncessite un minimum dinvestissement, surtout dans le cas des rseaux dont la porte se veut internationale. Comme toute activit criminelle, le terrorisme a besoin dtre financ. Outre lintrt de le couper des accs ses modes de financement (ou tout le moins de les rendre plus difficiles daccs), la dtection de ses sources de financement et des flux financiers internes au rseau permet didentifier le rle tenu par ses diffrents acteurs. La problmatique du financement des activits terroristes, qui rpond des standards internationaux dvelopps dans le cadre du Gafi, est dans lensemble relativement bien intgre par les professions. On note des progrs constants dans la qualit et la fluidit des informations transmises au service dans ce domaine particulier. Ces progrs sont de nature accrotre lefficacit du dispositif national de lutte contre les mouvements terroristes car ils permettent de complter linformation collecte par les services spcialiss et dclairer la situation sous un angle spcifique, jusquici insuffisamment utilis, celui de linformation financire. Aussi, depuis de nombreuses annes, Tracfin at-il dvelopp son savoir-faire dans lidentifica24

Rapport dactivit Tracfin 2011

Focus Financement du terrorisme: individus en relation avec une mouvance radicale


Il sagit dune dclaration de soupon portant sur lenvoi de fonds en espce vers le pays sensible Z depuis la France. Le dclarant adresse ces lments au service en raison notamment du pays de destination des fonds, de la mthode dexpdition sensible en matire de risque de blanchiment dargent et de financement du terrorisme (flux en espces) mais galement parce quil dtient des informations fiables indiquant que certains expditeurs se sont rcemment convertis lislam. Le pays de destination Z est connu pour lexistence dun trs grand nombre dcoles coraniques domines par des prcheurs radicaux et servant de base plusieurs mouvements terroristes. Aux termes des investigations menes par le service, de recoupements et dinterrogations de lensemble des oprateurs spcialiss dans les transferts despces agissant sur le sol franais, il apparat que les flux concernant les principaux intresss sont dune ampleur relativement faible, les sommes changes nexcdant pas plus de 2 500 euros et se situant pour la plupart dans une fourchette comprise en 50 et 750 euros. Le service note, par ailleurs, la prsence limite de quelques dbits de carte bancaire ltranger correspondant des retraits despces sur place ou permettant de payer des dpenses en ligne via internet. Ces lments rassembls permettent de localiser dans le temps et dans lespace les individus faisant partie du rseau mais aussi de recenser des lments didentification et de comprhension de leur environnement familial et professionnel. Aux termes des investigations financires et des changes effectus avec les services de renseignement disposant dinformation sur le rseau tudi, les lments recueillis permettent : de confirmer le rle centralisateur du principal collecteur et de chiffrer son activit par ce canal ; didentifier dautres intermdiaires lis au rseau, mais de moindre importance ; didentifier des expditeurs membres du rseau ; didentifier de nouveaux convertis souvent trs radicaux, susceptibles de passer relativement inaperus et potentiellement candidats un futur dpart vers des zones de combat ; et enfin, de dtecter la prsence dans ce pays sensible Z de jeunes convertis.

25

Rapport dactivit Tracfin 2011

Panorama des affaires marquantes


Les affaires prsentes dans cette partie illustrent, au travers dun panorama vari reprsen-

tant la diversit de ses activits, les investigations financires du service. Elles ont permis des transmissions lautorit judiciaire.

Cas n1 : abus de faiblesse (assurance vie)


Mme X exerce le mtier dauxiliaire de vie. Elle est employe par une association spcialise dans le secteur du service la personne domicile. ce titre, elle sest notamment occupe pendant un peu moins dune anne, de deux personnes ges, Mmes Y et Z, respectivement places sous curatelle et sous sauvegarde de justice auprs de M. W. En 2011, lattention de Tracfin a t appele sur le fonctionnement anormal des comptes de Mme X. En effet, deux reprises et de faon trs rapproche, ces derniers ont t abonds par dimportantes sommes correspondant au versement de capital dassurancesvie de Mmes Y et Z, dont Mme X a hrit aprs leur dcs pour un montant total de 260 000 euros.

Dans une premire phase, les investigations du service ont permis de constater que Mme X ne dclarait aucun revenu en 2009 comme en 2010, et quelle a bien tabli une dclaration de succession en 2011, suite aux dcs de Mmes Y et Z qui lavaient dsigne, la mi-2010, comme bnficiaire des assurances vie ouvertes leur nom. M. W exerce une activit de mandataire judiciaire en activit librale. Il semble que M. W et Mme X se connaissent. En effet, Mme X se serait fait accompagner plusieurs reprises par celui-ci lors de rendez-vous avec son conseiller financier.

Schma

Contrats dassurance vie

26

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cette affaire illustre laugmentation du nombre daffaires dabus de faiblesse dj relev par Tracfin au cours des annes prcdentes et qui ncessite une attention particulire de la part des professionnels confronts des flux manant de personnes susceptibles dexploitation. Cette infraction est extrmement complexe dmontrer pour le service qui ne peut travailler ces dossiers quau travers du seul prisme dinvestigations documentaires peu adaptes lapprciation du concept de faiblesse. Les investigations menes par Tracfin visent mettre en vidence les mcanismes de spoliation patrimoniale employs et lampleur des ressources confisques ainsi que le rle tenu par les diffrents intervenants, quil sagisse de personnels de sant (infirmier, aidesoignant) comme dans le cas illustratif et/ou, facteur aggravant, de personnes exerant des fonctions officielles de protection et de gestion du patrimoine (tutelle, administrateur). Lenqute de terrain, mene sous la direction de lautorit judiciaire, et qui permet de rassembler des lments plus concrets est, dans la plupart des cas, dcisive. Au regard des dossiers traits par le service, connots abus de faiblesse , on note que les personnes ges, plus particulirement de sexe fminin et vivant seules sont les principales victimes dindividus qui profitent de leur vulnrabilit en vue de les amener conclure des actes savrant prjudiciables pour elles (revente de rsidence principale ou secondaire bas prix, donation, assurance-vie, changement testamentaire, ou encore achats dans le cadre dun dmarchage domicile, retraits soudains et massifs des liquidits disponibles sur les comptes bancaires, etc.).

Ce constat na rien dtonnant au regard de lvolution dmographique et cette tendance haussire devrait se poursuivre dans les annes venir. Mais cela nexclut pas des cas, plus rares, dabus de faiblesse commis au dtriment de personnes plus jeunes mais en situation de vulnrabilit personnelle particulire (handicap mental ou physique notamment). Les faits apparaissent le plus gnralement commis par des personnes de lentourage proche (auxiliaires de vie, voisinage, amis, parfois famille). Il est donc essentiel que les dclarants soient, au terme de leur processus de vigilance, en mesure didentifier les facteurs objectifs ou subjectifs de faiblesse des personnes avec lesquelles ils se trouvent en relation daffaires. Ds lors quune telle situation de faiblesse potentielle est dtecte, ces dclarants doivent se montrer particulirement attentifs aux flux financiers intervenant au bnfice dindividus susceptibles dabuser de leur pouvoir dinfluence et/ou de leur proximit personnelle avec la personne concerne et notamment de vrifier que de tels flux correspondent des relations justifies (rmunration, dons justifis etc.) en veillant dtecter tout atypisme susceptible de remettre en cause les explications fournies. Ce type daffaires permet, cet gard, de rappeler que le dispositif de la dclaration de soupon peut galement avoir vocation participer la protection de son propre client.

27

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas n2 : blanchiment du produit dagissements dlictueux (jeux de hasard)


Originaires dAsie et installs en rgion parisienne depuis un peu plus de cinq ans, dans un quartier compos de commerces de gros et de demi-gros du secteur de la confection et du prt--porter, M. et Mme W grent une brasserie, point de vente de produits de jeux de hasard, de paris, de pronostics sportifs ou hippiques. Lattention du service a t attire par des anomalies pouvant laisser supposer lexistence dun systme de rachat de tickets gagnants. Sur la priode tudie, soit environ 16 mois, le service a pu constater que plus de quatre-vingts paiements par chque ont t demands par lintermdiaire du point de vente aux socits de produits de jeux de hasard, de paris, de pronostics sportifs ou hippiques. Parmi ceuxci, une seule criture correspond au paiement dun lot suprieur 5000euros, lintgralit des autres formules demandes correspondant au rglement de plusieurs petits lots cumuls. Ltude dtaille des gains a renforc les doutes du service concernant la mise en place dun systme de rachat de reus gagnants en espces. Ainsi, il apparat que la quasi-totalit des gagnants, soit une trentaine de personnes, sont originaires, comme les propritaires du

point de vente, dune seule et mme province en Asie. De mme, il peut sembler tonnant que des personnes grant des socits en province ou ayant leur domicile relativement loign du point de vente jouent dans cet tablissement. Enfin, lexamen des paris ayant donn lieu des jeux gagnants fait apparatre certaines incohrences quant lidentit relle du parieur. De nombreuses prises de paris ayant donn lieu un gain ont t enregistres soit plusieurs jours dintervalle soit avec quelques minutes dcart, parfois au moyen de trois modes de paiement diffrents, rendant plus quimprobable lhypothse dun joueur gagnant unique. Compte tenu du volume des gains ainsi obtenus soit une quarantaine de chques sur la priode (reprsentant environ 250 000 euros) et du profil relativement semblable des personnes stant vu dlivrer un chque tir sur la socit organisant des jeux de hasard, des paris de pronostics sportifs ou hippiques, il est trs probable que ce point de vente sert de faade un systme de rachat de tickets gagnants en espces permettant certains professionnels tablis proximit et en province, dchanger des espces lorigine non dtermine contre des chques de gains de la socit organisant des jeux de hasard, des paris de pronostics sportifs ou hippiques.

Schma de blanchiment

28

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le jeu reste ainsi une mthode de blanchiment privilgie : en 2011, le service a ainsi transmis 42 affaires en justice relatives des suspicions de blanchiment par le jeu. Le mcanisme de blanchiment consistant racheter en espces de tickets de jeu de hasard gagnants dun montant unitaire limit, en vue de cumuler les gains puis de faire procder leur paiement officiel sous la forme dun chque, se rencontre de faon rgulire. Quil sagisse des jeux de hasard diffuss par les groupements, cercles et socits organisant des jeux de hasard, des loteries, des paris, des pronostics sportifs ou hippiques, cette mthode ncessite le plus souvent la complicit du grant du point de vente. On note, dailleurs, frquemment dans les cas traits par le service, de brusques augmentations du chiffre daffaires sur de courtes priodes ; ce qui constitue une anomalie et permet de mettre en vidence des liens putatifs entre le ou les gagnants et le grant du point de vente.

Les principaux bnficiaires recyclent par ce biais des sommes relativement importantes provenant de divers trafics (produits stupfiants, contrebande de tabac) ou du recyclage de chiffres daffaires de socits intervenant dans des schmas dconomie souterraine. Bien que la lgislation franaise sappliquant aux activits de jeux soit dun standard particulirement lev en ce qui concerne la prvention du blanchiment, le vecteur jeux , quil sagisse des jeux de hasard ou de faon plus classique des gains raliss dans les casinos ou les cercles de jeux, et, plus rcemment, les jeux en ligne, reste largement usit par les blanchisseurs. Il permet de recycler rapidement le produit de leurs crimes et dlits ou ceux de leurs complices. cet gard, une amlioration de la traabilit des mises et des gains passant notamment par une rduction des possibilits dutilisation de largent liquide ces fins parat ncessaire pour rduire les risques en ce domaine.

Cas n3 : fraude complexe lassurance


Lattention de Tracfin a t appele sur le cas doprations financires atypiques effectues par la socit A gre par M. X, socit dimport-export de textiles. Au cours de lanne 2010 et au dbut de lanne 2011, le service a pu observer que les comptes de cette socit avaient t abonds par des chques et des virements mis par des socits dassurance pour un montant global suprieur 600 000 euros. Les enquteurs ont rapidement dcouvert lexistence dune quinzaine de contrats souscrits par la socit A auprs de diffrents assureurs (les socits B, C et D), ces contrats ayant pour objet dassurer la socit en cas darrt maladie et/ou daccident du travail de son personnel. La socit A semble ne jamais avoir exerc rellement dactivit commerciale. Elle a probablement t cre

dans le seul objectif dorganiser la fraude. En effet, malgr son objet social, aucun flux de marchandise na jamais t dclar aux services douaniers. De surcrot, elle est enregistre ladresse dune socit de domiciliation et ne possde pas de lieu de stockage des marchandises achetes. Lanalyse des diffrents comptes de la socit A a permis de dcouvrir quils taient aliments quasi exclusivement par des virements et des chques mis par des socits dassurance B, C et D sur la base de fausses dclarations, les sommes collectes profitant essentiellement trois bnficiaires principaux. Les fonds ont ainsi t virs sur des comptes appartenant des personnes physiques et des socits situes en Isral et aux tats-Unis. Les titulaires de ces comptes ont t identifis comme des membres de la famille de M.X ainsi que deux prsums complices de ce dernier.

29

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les trois principaux protagonistes sont probablement impliqus dans une vaste escroquerie en bande organise portant prjudice aux compagnies dassurance et socits de prvoyance et ce pour un montant minimal de 600 000 euros et des oprations de blanchiment de ces escroqueries. Le rseau disposerait galement de ramifications en Isral, aux tats-Unis, en Belgique et en Tunisie. Dans ce type de dossier, touchant au phnomne de la criminalit organise transnationale, il est important de souligner les apports dcisifs, dans lexplication

des mcanismes de fraudes dune part, des dispositifs dchanges dinformations avec les services de renseignement et, dautre part, de limportance des prescriptions du Code montaire et financier qui donnent Tracfin la possibilit dchanger directement des informations avec ses homologues trangers, sous rserve de rciprocit et du respect de la confidentialit. Les donnes reues sont exploitables dans le cadre dune transmission judiciaire ds lors que la cellule de renseignement financier homologue dlivre une autorisation de dissmination de ces lments.

Schma de blanchiment

30

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas n 4 : dtournement de fonds publics (prestations sociales)


Lattention du service a t appele sur le fonctionnement atypique du compte bancaire dtenu par M. X, sans emploi, g dune soixantaine dannes. En effet, ce compte tait aliment pour lessentiel par le versement de nombreux chques de montants limits mais chaque fois identiques et systmatiquement mis par un organisme territorial spcialis dans laide aux personnes en difficult et le versement de prestations sociales. Les fonds taient ensuite retirs en grande partie en espces. Le volume initial de ces transactions suspectes tait suprieur 90 000 euros. Les premires investigations du service ont tabli que lintress navait pas dantcdents judiciaires et ne dclarait aucun revenu ladministration fiscale depuis au moins deux ans. Lexamen approfondi de ses comptes bancaires a alors permis de confirmer quun de ses comptes tait aliment quasi exclusivement par des remises de chques dun montant fixe, soit plus de deux cents oprations sur six mois. Les fonds collects taient ensuite rapidement retirs en espces, correspondant plus dune centaine doprations sur cette mme priode.

Paralllement, sur la base dun chantillonnage portant sur plusieurs dizaines de chques, Tracfin a pu constater que ceux ci taient mis en intgralit par la rgie davance de lorganisme territorial. Enfin, le service a remarqu que lintress bnficiait titre personnel dune aide financire verse par ce mme organisme, lensemble de ces informations laissant supposer lexistence dune complicit au sein de cette entit territoriale, Au vu de ces lments, Tracfin a transmis une note dinformation au parquet territorialement comptent. Lenqute, confie un service de police judiciaire, a confirm lexistence dune complicit de entre M. X et Mme Y, employe par lorganisme territorial en qualit dagent de la rgie, et, par ailleurs, compagne de M. X. Le dispositif de fraude mis en place par les complices exploitait les failles du systme dinformation de lorganisme : Mme Y crait de faux bnficiaires susceptibles de percevoir une aide, et contournait le systme de contrle interne en mettant lattention de M.X des chques dun montant systmatiquement infrieur au plancher des contrles. Les dtournements de fonds avaient fonctionn pendant plus de neuf annes, permettant ce couple de dtourner plus de 500 000 euros.

Schma de blanchiment

31

Rapport dactivit Tracfin 2011

Dans cette affaire, qui touche au versement de prestations sociales par une entit publique territoriale, on relve avant tout une faille dans le dispositif de contrle interne. Ceci tant, un certain nombre de dfaillances similaires sont rgulirement dtectes par le service dans les dispositifs de versement daides sociales. Ainsi, Tracfin a identifi plusieurs types de fraude sassimilant sur le plan pnal des faits descroqueries et de faux et usages de faux. Il peut sagir par exemple dinscriptions multiples auprs de diffrents organismes sociaux par une seule personne sous plusieurs fausses identits en vue de percevoir diverses aides ou remboursements indus. Il peut sagir galement de la mise en cause de pratiques dviantes par un professionnel de sant facturant de nombreux actes fictifs auprs des caisses primaires dassurance maladie. Les dclarants doivent donc se montrer particulirement attentifs lgard des flux financiers manant de structures vocation sociale et qui, par leur nombre, leur

montant ou les caractristiques de leurs bnficiaires, ne paraissent pas a priori correspondre la finalit thorique de ces paiements. Afin doptimiser le dispositif national de lutte contre la fraude, le lgislateur a, du reste, dcid de faire figurer les diffrents organismes de protection sociale parmi les autorits susceptibles de recevoir des informations de Tracfin9. Cette nouveaut, cohrente avec llargissement intervenu en 2009 au profit de ladministration fiscale, devrait trouver ses premires applications ds 2012, et a, dores et dj, donn lieu la signature dun protocole daccord, sous lgide de la Dlgation nationale de lutte contre la fraude (DNLF) entre Tracfin et les principaux organismes de protection sociale susceptibles dtre destinataires de ce type dinformations.

(9) Loi n 2011-1906 du 21 dcembre 2011 de financement de la Scurit sociale pour 2012 codifie dans le Code montaire et financier par larticle L.561-29.

Cas n 5 : escroquerie, abus de confiance dans le cadre dun systme dit pyramide de Ponzi10
Lattention de Tracfin a t appele sur des oprations financires atypiques ralises du dbut de lanne 2009 la mi-2010 sur les comptes de Mme X, ancienne charge de clientle dans un tablissement bancaire et employe par la socit A en qualit de courtire en assurance au moment des faits. Sur cette priode de rfrence, les comptes de MmeX ont t crdits pour un montant global reprsentant plus d1,3million deuros, les flux crditeurs sexpliquant, pour lessentiel, par de trs nombreux virements et chques manant de particuliers. Les premires investigations ont mis jour une incohrence entre les revenus dclars par Mme X et
(10) La pyramide de Ponzi est un circuit financier frauduleux qui consiste rmunrer les investissements des clients au moyen des seuls fonds apports par les nouveaux investisseurs. Il se fonde sur un principe dinvestissements et de retour sur investissements.

les sommes reues sur ses comptes bancaires, soit un montant 25 fois suprieur aux salaires et autres revenus dclars. Au dbit de ses comptes bancaires, on note galement des mouvements atypiques, notamment: plus de 90 000 euros de retraits en espces, soit plus de 6000 euros par mois; des paiements par carte bancaire, pour plus de 90000euros; de trs nombreuses oprations ralises dans des bijouteries, dans des magasins de maroquinerie ou dhabillement de luxe ; des virements, pour un total suprieur 330 000 euros; des missions de chques, hauteur de 700 000 euros. Afin de justifier ces nombreuses oprations atypiques, tant au crdit quau dbit, auprs des tablissements gestionnaires de ses comptes, Mme X leur dclare quil sagit principalement de prts et de remboursements de prts contracts avec des connaissances ou des membres de sa famille, voire de donations.

32

Rapport dactivit Tracfin 2011

Si certains bailleurs de fonds en sont galement des bnficiaires, et semblent tre des membres de sa famille (mme nom de famille que Mme X), plusieurs lments viennent pourtant affaiblir lhypothse de simples prts relevant de la sphre familiale, voire amicale: le montant des flux enregistrs sur une quinzaine de mois dpasse le million deuros; les versements des particuliers ne sont pas en adquation avec les remboursements. Le service a effectivement remarqu que certaines personnes sont destinataires de fonds alors quelles nont rien vers au dpart tandis que dautres sont loin dtre rembourses hauteur de leurs versements.

Enfin, au regard des faits observs par le service mais aussi de lactivit professionnelle passe et actuelle de Mme X, il apparat que lintresse pourrait avoir commis le dlit dabus de confiance et dexercice illgal de la profession de banquier. Les fonds ports au crdit de ses comptes ntaient apparemment pas placs conformment aux intrts des donneurs dordre, mais utiliss des fins personnelles ou lapprovisionnement dautres comptes de particuliers. De nouveaux flux oprs en 2011 pour plus de 500000 euros confirment pour le service la commission dune escroquerie de type pyramide de Ponzi .

Schma de blanchiment

2
Mme X
Ancienne charge de clientle banque Courtire en assurance

Le compte bancaire de Mme X est crdit de plus de 1,3 million deuros sur 18 mois

Compte de Mme X

Une partie des fonds collects est reverse

Dpenses de train de vie

Prteurs 1

Famille
Flux financiers

Des personnes issues de lentourage de Mme X (famille et connaissances) lui versent des fonds esprant en contrepartie des retours sur investissements un taux attractif

Comme dj mentionn les annes prcdentes, les affaires dites Ponzi restent relativement frquentes en France et le service a de nouveau transmis plusieurs affaires de ce type en 2011. Outre le fait que la crise et la volatilit des marchs qui sensuit rendent ces schmas de Ponzi sans doute plus fragiles quauparavant, la rcurrence de cette typologie est souvent lie la recherche, de la part des pargnants, dune rmunration de leur capital suprieure ce que peut leur offrir le

systme lgal. Pour certains dentre eux, cette premire motivation est accompagne de la volont dviter le systme financier lgal dans un but de dissimulation des fonds ainsi placs souvent pour des raisons fiscales (ce qui peut, du reste se traduire par un taux de plaintes assez faible au cours de lenqute judiciaire, les victimes ne souhaitant pas ncessairement tre connues des autorits). Les organisateurs de ce type de manuvres profitent parfaitement de ces comportements.

33

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cas n 6 : recel dabus de biens sociaux et corruption


Lattention du service a t appele sur le caractre atypique de certains paiements reus par M.X employ de la commune Alpha en qualit de responsable des services de la municipalit et de la communaut dagglomration de Bta dont il a t le secrtaire. Depuis lautomne N-2, le compte personnel de ce dernier est crdit par plusieurs oprations manant de particuliers. Une premire tude effectue par le service a permis de dmontrer que les particuliers concerns avaient un rle de simples intermdiaires dans le transfert de sommes ayant une origine commune, savoir deux socits jumelles : A et B. Ainsi, par lentremise de ces intermdiaires, les grants des socits A et B adressaient des versements rguliers M.X. En contrepartie, il semble que ces socits ont pu bnficier de contrats de faon rgulire avec la commune Alpha et la communaut dagglomration de Bta. Une tude prcise des comptes de M. X a ensuite permis dapprendre quil avait peru ds N-2, outre les rmunrations en provenance de la communaut dagglomration de Bta en sa qualit de responsable communal, six chques et cinq virements, tous de montants ronds oscillants entre 5000euros et 15000euros pour un total suprieur 70 000euros. Les recherches entreprises paralllement par le service ont permis de rvler que lorigine des fonds ayant servi au financement de ces oprations provenait systmatiquement de deux sources (les socits A et B prcites), diriges par un M.Y.

Si une majorit des personnes impliques ne jouent donc quun rle dintermdiaire, lutilisation simultane de plusieurs comptes indique une volont dlibre de dissimuler les paiements vers M. X. Afin dtayer cette hypothse, une tude de lactivit des deux socits concernes a t entreprise afin de prciser lobjectif de ces mouvements financiers. Les recherches effectues par les enquteurs ont ainsi permis de dcouvrir que les socits A et B, exerant respectivement leur activit dans les domaines de lorganisation de sjours touristiques et de la restauration, bnficiaient de nombreux contrats avec des collectivits locales dont la commune Alpha et la communaut dagglomration de Bta. Ces investigations ont aussi mis en lumire quune partie du chiffre daffaires tait naturellement dtourne vers un compte priv de M.Y, lui permettant de financer indirectement, par un systme de caisse noire , les intermdiaires. De plus, il sest avr que plusieurs marchs publics ne ncessitant pas une procdure dappel doffres du fait de leur montant limit avaient t obtenus par les socits A et B auprs de ces collectivits ; quil sagisse de lorganisation de crmonies ou bien doprations de communication spcifiques. premire vue, le prjudice estim reprsenterait un montant global de prs de 700 000 euros. Aux termes de cette enqute, Tracfin a pu identifier des oprations susceptibles de caractriser les dlits dabus de biens sociaux et de trafic dinfluence.

34

Rapport dactivit Tracfin 2011

Schma de blanchiment

Cas n7 : corruption (attribution de marchs publics ltranger)


La socit de droit amricain A est la tte dune pyramide de socits, toutes lies les unes aux autres. Prsent dans environ 150 pays au travers de ses multiples filiales, le groupe emploie plus de 5 000 personnes. Par lentremise de sa socit B, dont lobjet principal est de prendre des participations et des intrts dans toutes socits ou entreprises commerciales, industrielles, financires, et de plusieurs socits et holdings installes en France, la socit A dtient 89% du capital de la socit C en nom collectif ayant pour activit limportation, lexportation, la distribution et ngoce de tous produits et matriels pour la biologie . Lattention de Tracfin a t appele sur des mouvements financiers impliquant la socit C. Les investigations effectues par le service ont permis de rvler quau cours

de la priode 2005-2009, dans le cadre de contrats de prestations de services qui auraient permis la socitA lobtention de marchs publics dans un pays mergent situs hors de lUnion europenne, la socit C a adress des flux trs levs de fonds destination dentits trangres. Lexamen de ces contrats, qui portent sur la fourniture de matriel et ractif scientifique , a permis au service didentifier sept structures capitalistiques, dont trois concentrent lessentiel des fonds, ayant peru dimportantes commissions au cours de cette priode, atteignant un montant global suprieur 11 millions deuros. Le service a dcouvert que les siges sociaux de ces sept tablissements sont, pour une grande majorit dentre eux, situs dans des zones dites off-shore , ce qui induit une opacit quant lidentification des donneurs dordre. En outre, leur domiciliation bancaire

35

Rapport dactivit Tracfin 2011

ne correspond pas ncessairement au pays du sige social. Les investigations menes par le service ont galement permis de mettre en avant certains lments troublants. Ainsi, il est apparu que les commissions qui ont t verses sont totalement disproportionnes au regard des pratiques rencontres sur les autres marchs dimportexport (jusqu 25% du montant total dun contrat). Par ailleurs, certains contrats de prestations de services ont t signs entre lesdites socits intermdiaires et un certain M.X, reprsentant de la socit C dans ce pays mergent (le tampon de la socit franaise y figure), alors que ce dernier ne disposait daucun mandat pour la signature de tels actes. Ainsi, alors que M. X, qui se serait donn la mort fin 2007, puis son successeur M. Y, ne disposaient daucune dlgation de signature de la part du reprsentant lgal de la socit A, les transferts correspondant au

rglement de ces commissions ont tout de mme t effectus depuis lun des comptes bancaires de lentit franaise. Depuis 2005, les sommes verses ont t fractionnes de manire homogne, ce qui constitue un indice supplmentaire. Enfin, outre le fractionnement des commissions, la proximit phontique entre certaines socits intermdiaires, il est possible que dautres entits fournisseurs/ distributeurs de la socit C aient vraisemblablement permis de camoufler le paiement de ces commissions. Les lments financiers relevs par le service semblent sinscrire dans un schma de corruption li lobtention de marchs publics ltranger. Les lments rassembls par le service ont t transmis la justice, seule une enqute judiciaire permettra dtablir si les oprations financires analyses sont susceptibles, ou non, de recevoir une qualification pnale.

Schma de blanchiment

11 M de commissions verss 7 socits

36

Rapport dactivit Tracfin 2011

En matire de corruption, les dossiers traits par le service peuvent porter soit directement sur les procdures dattribution dun march, ou bien sur les conditions de son excution, travers les modalits de paiement retenues, lutilisation de certains vecteurs ou bien encore le recours une prestation spcifique en contrepartie. Pour mmoire, le droit opre une distinction entre la corruption active qui consiste offrir un avantage indu un tiers qui dtient un pouvoir de dcision et la corruption passive qui consiste accepter cet avantage. En outre, en la matire, le service est autant amen traiter des dossiers ayant une porte locale, voire nationale, voire revtant une dimension internationale comme dans le cas voqu ci-avant. Dans ce type de dossier, le service a le plus souvent faire de socits prives oprant en relation directe avec des agents publics nationaux ou trangers ayant la

capacit de dcider de lattribution dun march. Ainsi, les corrupteurs, quil sagisse de socits commerciales et/ou de leurs dirigeants, sont le plus souvent de nationalit franaise et installs sur le territoire franais. Les personnes corrompues, en France ou ltranger, sont gnralement des personnes politiquement exposes, des fonctionnaires ou danciens fonctionnaires disposant dune capacit dinfluence et/ou de dcision. Les flux financiers se prsentent gnralement sous la forme de virements ou de retraits despces. Une partie non ngligeable des fonds peut faire lobjet dun placement mais dans la plupart des cas, largent est retir trs rapidement en espces, soit directement partir du compte de lentreprise corruptrice ou bien par lentremise du compte de lun de ses dirigeants, soit par le dbit du compte en France de la personne corrompue qui peut, le cas chant, exporter les devises vers son pays dorigine.

37

Tracfin et les professionnels

Rapport dactivit Tracfin 2011

Figure n 2 Activit dclarative des professionnels depuis 2005


25 000 19 208 17 310 15 000 11 553 10 000 12 407 14 565 12 469 22 856

Les professionnels du secteur financier


Les professionnels du secteur financier sont rests mobiliss (21 165 dclarations de soupon mises, en hausse de 18 % par rapport 2010). Au regard du nombre total de dclarations mises par les professionnels, la part du secteur bancaire reste stable (74 % en 2011).

20 000

Lactivit dclarative
5 000 0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Nombre de dclarations de soupon

95% des informations reues par Tracfin manent des professionnels assujettis au dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Ils ont ainsi fait parvenir 22 856 informations au service en 2011, ce qui reprsente une hausse de 19 % par rapport lanne prcdente. Cette progression confirme une hausse constante des dclarations de soupon en provenance des professionnels depuis plusieurs annes. On constate ainsi un doublement de leur nombre depuis 2005 et une augmentation de 50% depuis 2008. La figure n2 illustre cette volution. Le tableau ci-contre prsente la ventilation de ces dclarations de soupon par les professionnels.

Le secteur bancaire contribue majoritairement, comme les annes prcdentes, aux dclarations de soupon reues en provenance du secteur financier. Une large diversit dtablissements a effectu des dclarations de soupon au cours de lanne 2011, mme si lactivit dclarative reste nanmoins concentre autour de quelques-uns de ces tablissements occupant les principales positions sur le march. On remarque cependant une volution trs positive de professions auparavant peu prsentes, les conseils en investissement financier et les intermdiaires dassurance, mme si leur reprsentation au sein du dispositif est encore marginale.

Les banques et tablissements de crdit


Les banques et tablissements de crdit, au sens strict, demeurent ainsi les premiers contributeurs en valeur absolue (15 582 signalements en 2011). La progression du secteur par rapport lanne prcdente est en nette augmentation cette anne, (+ 18 %) comparable lvolution de lensemble du secteur financier11. La part relative des banques et tablissements de crdit sest stabilise, 74 % en 2011 contre 73% en 2010, aprs une baisse continue de 90 73% du total des dclarations transmises Tracfin de 2007 2010.

(11) contre + 8 % en 2010, + 6 % en 2009 ; + 15 % en 2008.

40

Rapport dactivit Tracfin 2011

Tableau n1 Analyse dtaille de lactivit dclarative des professionnels depuis 2008 2008 Banques, tablissements de crdits Changeurs manuels Compagnies dassurance tablissements de paiement Instituts dmission Entreprises dinvestissement Mutuelle et institutions de prvoyance Conseillers en investissement financier Intermdiaires en assurances Participants systme de rglements Socits de gestion de portefeuille Total professions financires Notaires Cercles, jeux de hasard, pronostics sportifs ou hippiques Casinos Administrateurs de justice et mandataires judiciaires Experts-comptables Professionnels de limmobilier Commissaires aux comptes Marchands de biens prcieux Commissaires-priseurs, socits de vente Huissiers Avocats Socits de domiciliation Oprateurs de jeux en ligne Agents sportifs Total Professions non financires Total professions 597 14 565 949 17 310 1303 19208 1691 22 856 11 511 1467 703 200 58 10 14 0 5 0 13 968 347 148 37 18 19 3 5 11 5 1 3 Non applicable 2009 12 254 2249 1007 675 67 58 46 2 0 3 16 361 370 361 30 57 55 33 22 12 5 2 2 0 2010 13 206 3 002 808 0 608 134 56 78 3 0 10 17 905 674 269 137 55 98 14 46 2 8 0 0 0 0 0 2011 15 582 3 251 889 290 779 133 98 92 40 1 10 21 165 1 069 73 149 62 135 19 57 13 16 17 1 4 76 0

Non applicable Non applicable

Non applicable Non applicable Non applicable Non applicable

Lanne 2011 confirme la monte en puissance du dispositif de lutte antiblanchiment et contre

le financement du terrorisme issu de lordonnance du 30 janvier 2009.

41

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cette participation du secteur bancaire traduit en outre une participation grandissante des tablissements au dispositif. Le nombre des dclarants ayant effectu au moins une dclaration est, en effet, en progression en 2011 : 408 contre 346 en 2010. Il semble nanmoins que les nouveaux dclarants aient encore une faible activit dclarative. La participation des tablissements bancaires et de crdit en 2011 se ventile ainsi comme suit : 10 dclarants en 2011 (contre 13 en 2010) ont effectu plus de 200 dclarations de soupon ; 163 dclarants en 2011 (comme en 2010) ont effectu entre 10 et 199 dclarations ; 235 dclarants en 2011 (contre 170 en 2010) ont effectu moins de 10 dclarations. La pratique dclarative demeure htrogne. On peut ainsi observer un nombre de dclarations variant trs fortement selon les tablissements en dpit du fait que ceux- ci prsentent des caractristiques homognes en matire de taille, de clientle et dactivit. De mme, des disparits rgionales marques caractrisent certains tablissements. Les dclarations mises par les changeurs manuels Au sein du secteur financier, lactivit dclarative des changeurs manuels a atteint le chiffre de 3 251 dclarations de soupon progressant de 8 % en 2011 par rapport 2010 (contre

+133 % en 2010 par rapport 2009) . Ce qui traduit une activit dclarative en phase de stabilisation aprs le net rebond de 2010. Comme en 2010 , la dclaration de soupon mise par le secteur est trop souvent effectue de manire quasi systmatique ds lors que lon dpasse le seuil de la prise didentit, sans relle analyse du soupon. linstar des deux annes prcdentes, limportance de lactivit dclarative des changeurs manuels peut notamment tre attribue au volume des transactions relatives lor, considr comme une valeur refuge dans un contexte de crise conomique et financire, mais galement ultime recours dans certaines situtations financires difficiles. Elle peut galement rvler, comme il a dj t indiqu en 2010, une forme dvitement du secteur bancaire. La participation des professionnels des assurances Le secteur des assurances (comprenant les compagnies dassurances, les mutuelles et institutions de prvoyance et les intermdiaires en assurance) a effectu 1 027 dclarations de soupon en 2011 contre 867 en 2010 et 1 067 en 2009. Au sein du secteur des assurances, la participation des compagnies dassurances au dispositif, si elle a augment de 10 % en 2011, reste nettement infrieure lvolution globale du secteur financier (+ 19 %) ne permettant pas de retrouver le niveau atteint en 2009. On notera, cependant, une progression notable des instituts de prvoyance et une augmentation significative des intermdiaires en assurances (40 dclarations de soupon en 2011 contre 3 en 2010) qui constitue peut-tre lamorce dune meilleure intgration dans le dispositif. Une participation en progression des autres professions financires Laugmentation de la participation de certains des professionnels de ce secteur constate en

Figure n3 Participation des professions financires


5% 6%

15 %

Banques, tablissements de crdit Changeurs manuels


74 %

Professionnels de l'assurance Autres professions nancires

42

Rapport dactivit Tracfin 2011

2010 sest poursuivie pour certains dentre eux en 2011. Ainsi les dclarations des conseillers en investissement financier stablissent 92 contre 78 en 2010. En revanche, on peut sinterroger sur la stabilisation du nombre de dclarations effectues par les socits de gestion de portefeuille dont lactivit dclarative reste peu signifiante : 10 dclarations de soupon en 2011 (comme en 2010).

lorsque, dans laccomplissement de sa mission, Tracfin dcouvre des faits susceptibles de constituer une dfaillance en matire de vigilance de la part dune personne assujettie aux obligations de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme, le service en informe lautorit de tutelle concerne; lorsque dans laccomplissement de leur mission, les autorits de contrle et les ordres professionnels dcouvrent des faits susceptibles dtre lis au blanchiment des capitaux ou au financement du terrorisme, ils en informent Tracfin. Le service peut, sur leur demande, tenir informes les autorits de contrle des suites qui ont t rserves ces informations. Lchange dinformations permet doptimiser le dispositif de lutte par les retours dexprience entre la cellule de renseignement financier et les autorits de tutelle. Il favorise une communication homogne et cohrente lgard des assujettis, notamment par la publication de lignes directives conjointes, de principes dapplication sectoriels et par lorganisation de rendez-vous de sensibilisation et de formation auprs des assujettis. Pour les professions financires, les autorits concernes sont : lAutorit de contrle prudentiel, adosse la Banque de France pour les acteurs des secteurs de la banque et de lassurance; lAutorit des marchs financiers pour les marchs rglements, lappel public lpargne, la gestion de portefeuille et les services dinvestissement. Pour lAutorit de contrle prudentiel, un officier de liaison install dans les locaux de Tracfin centralise le suivi des changes dinformations avec le service. Chaque autorit de tutelle dispose de son ct de correspondants avec le service, spcialistes en matire de vigilance dans la lutte contre le blanchiment.

La sensibilisation des professionnels


Tracfin a continu en 2011 conduire des actions cibles auprs des professionnels du secteur financier en lien troit avec leurs autorits de contrle et les administrations de tutelle afin de les sensibiliser au dispositif, de complter leur information et damliorer la qualit des dclarations transmises au service. La rorganisation du service par le dcret du 7 janvier 2011, a induit une volution des modes de sensibilisation lgard des professionnels. Laction du service au niveau national, au travers notamment de la formule des Rendez-vous Lab12 destins principalement informer les professionnels des consquences de la mise en place de lordonnance du 30 janvier 2009, a sensiblement diminu au profit de contacts plus cibls avec les dclarants individuels.

La coordination avec les autorits de contrle


Conformment larticle L 561-30 du Code montaire et financier, Tracfin a dvelopp un processus continu dchanges dinformations avec les autorits de contrle, les ordres professionnels et instances reprsentatives nationales. La stratgie de coordination est oriente selon deux axes :
(12) Crs en 2009 linitiative de Tracfin, les rendez-vous Lab sont des rencontres avec les professionnels organiss en coopration troite avec les autorits de contrle des professionnels concerns et leurs instances reprsentatives.

43

Rapport dactivit Tracfin 2011

Figure n4 Participation des professions non financires


3% 18 %

une augmentation consquente du nombre de dclarations manant des notaires.

Les professionnels du droit


Professions du droit Professions du chi re

11 %

68 %

Jeux et casinos Autres professions

Au sein de cette catgorie de professionnels, les notaires demeurent en 2011 les principaux dclarants du secteur non financier (1 069 dclarations de soupon) et se dmarquent encore plus en valeur absolue des autres professions juridiques. La campagne de sensibilisation, mene par le Conseil suprieur du notariat avec Tracfin et la Caisse des Dpts et Consignations, sest poursuivie en 2011. La progression du nombre de dclarations mises par les notaires (+ 59 % par rapport 2010) traduit le succs de cette dmarche collective. Nanmoins, ces rsultats trs satisfaisants mritent dtre nuancs. Ainsi, mme si les dclarations de soupon sont mieux rparties sur lensemble du territoire, elles restent encore concentres autour de quelques tudes dans quelques dpartements. On peut stonner de la relative faiblesse de lactivit dclarative dans certains dpartements qui ne semble pas conforme leur insertion dans lconomie nationale ou leur positionnement gographique. Au sein mme des territoires concerns, il apparat que les dclarations de soupon sont frquemment mises par un nombre limit dtudes, sans corrlation vidente, du reste, avec leur importance conomique. Par ailleurs, comme lan pass, la substantielle augmentation des dclarations de soupon mises par les notaires est compense par une qualit souvent assez relative dun trop grand nombre de dclarations de soupon. Les problmes rencontrs tiennent gnralement des questions de forme et, notamment, lutilisation limite du formulaire de dclaration prconis par le service, qui facilite pourtant la prsentation des lments objectifs et de lanalyse de lopration faite par le profession-

Les professionnels du secteur non financier


Les professions du secteur non financier ont pour leur part confirm leur implication croissante dans le dispositif avec 1 691 dclarations (en augmentation de 30 % par rapport lanne prcdente). Suite la campagne de sensibilisation engage par Tracfin en coopration avec les autorits de contrle de ces professions, lactivit dclarative des professionnels du chiffre et du droit progresse sensiblement (+59 % pour les notaires, + 24 % pour les commissaires aux comptes et + 38 % pour les experts comptables).

Lactivit dclarative
La progression de lactivit dclarative du secteur non financier se poursuit en 2011 : avec 1691 dclarations contre 1303 dclarations en 2010. Elle reprsente une volution de +30 % par rapport lanne prcdente. Laction concerte des autorits de contrle et de Tracfin dans linformation et la sensibilisation des professionnels na pu que concourir cette mobilisation. Lactivit dclarative des professionnels du secteur non financier reste cependant ingale selon les secteurs. Si on note encore une faiblesse relative de cette activit chez certains professionnels, on constate nouveau en 2011

44

Rapport dactivit Tracfin 2011

nel. Comme pour dautres professions, trop de dclarations prsentent aussi des insuffisances de fond, celles-ci tant principalement lies une description succincte du soupon qui se limite parfois au simple montant de la transaction ou la nationalit des participants. Le dispositif de la dclaration de soupon est ainsi trop souvent assimil une forme de dclaration automatique omettant toute forme danalyse des lments qui, dans un contexte donn, ont pu justifier la dclaration. Une amlioration des pratiques tant au niveau de labandon de supports non adapts quau niveau de la qualit, voire de la prsence, de lanalyse de soupon est ncessaire et ne pourra qutre facilite par le dploiement de la nouvelle tlprocdure Ermes. La participation au dispositif antiblanchiment des administrateurs et mandataires judiciaires a progress de 13 % en 2011 avec 62 dclarations de soupon mais reste encore trs insuffisante au regard du rle de ces professionnels dans un secteur particulirement sensible qui est celui des entreprises en difficult. La mise jour du guide co-rdig par la Caisse des Dpts et Consignation et le conseil national des administrateurs et mandataires de justice devrait rpondre certaines interrogations des professionnels. La participation des commissaires-priseurs judiciaires et des socits de ventes volontaires a doubl pour leurs parts en 2011 par rapport 2010 avec 16 dclarations de soupon mais reste un niveau faible compte tenu la fois de la sensibilit du secteur et du dynamisme du march de lart et plus largement de la vente particulirement propice aux oprations de blanchiment. Il est, du reste, notable que plusieurs affaires en lien avec ce secteur ont t mises jour partir des dclarations mises par des professionnels dautres secteurs dactivit. Sans mconnatre les difficults auxquelles sont confronts ces professionnels du fait des spcificits de leur mtier, une action

avec la Chambre nationale des commissairespriseurs judiciaires et le Conseil des ventes volontaires de meubles aux enchres publiques savre donc indispensable pour amliorer le volume et la qualit des dclarations de soupon. Les huissiers sont encore peu impliqus dans le dispositif mais des signes encourageants apparaissent. Dune part, ils ont effectu 17 dclarations en 2011 (contre 0 en 2010). Dautre part, lanne 2011 a vu les dbuts dune collaboration avec leur autorit de contrle, la Chambre nationale des huissiers de justice, qui sest concrtise par une participation de Tracfin au forum des huissiers de justice le 15 dcembre 2011. Des actions de formation et de sensibilisation doivent continuer tre dveloppes lintention de cette profession. Labsence de participation des avocats au dispositif se confirme en 2011 : Tracfin na reu quune seule dclaration de leur part. Il est important de noter que les requtes introduites auprs du Conseil dtat par lordre des avocats au barreau de Paris en vue, notamment, de lannulation du dcret n 2009-874 du 16 juillet 2009 (dit dcret fraude fiscale) pris pour lapplication de larticle L.561-15 II du Code montaire et financier, du dcret n 2010-69 du 18janvier 2010 instituant le Conseil dorientation de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme et de linstruction n13 L-7-10 du 26 juillet 2010 de la direction gnrale des finances publiques (DGFiP) relative notamment la mise en uvre de lobligation dclarative prvue par L.561-15 II du Code montaire et financier, ont t rejetes par le Conseil dtat (arrt du 14 octobre 2011).

Les professions du chiffre


Les actions menes par Tracfin, en coopration avec les autorits de contrle, ainsi que les actions des instances reprsentatives des commissaires aux comptes et des experts-comptables ont eu un impact certain sur lactivit dclarative de ces professionnels.

45

Rapport dactivit Tracfin 2011

La progression de leur activit dclarative, apprciable depuis 2009, se poursuit. Le nombre de signalements mis par les commissaires aux comptes sest lev 57 en 2011 contre 46 en 2010 tandis que les experts-comptables ont, pour leur part, fait parvenir au service 135 signalements contre 98 en 2010. Nanmoins, la question de lapprciation de limportance relative du nombre de dclarations manant de professions impliques au quotidien dans la vie conomique reste pose. Des actions sont prvues en 2012 pour renforcer la mobilisation de ces professionnels.

de 9 % (avec 149 dclarations de soupon contre 137 en 2010), cette volution saccompagne malheureusement dune dgradation sensible de la qualit de ces dclarations qui, l aussi, tendent se limiter des formes de signalements systmatiques, sans analyse du soupon. Sagissant encore dun secteur propice aux oprations de blanchiment, une amlioration de la mobilisation de ces professionnels est certainement souhaitable.

Les autres professionnels


Le nombre de dclarations de soupon manant des marchands de biens prcieux a retrouv les niveaux de 2008 et 2009 avec 13 dclarations contre 2 en 2010. Cependant, ce rsultat est loin dtre satisfaisant au regard du caractre sensible du march de lart au blanchiment. Labsence de dclaration des antiquaires ou des galeristes apparat comme une lacune dans le dispositif de lutte contre le blanchiment dargent et le financement du terrorisme. Une action spcifique est donc indispensable afin de sensibiliser ces professionnels leurs obligations dclaratives. Les efforts de sensibilisation et dinformation dans ce secteur sont rendus plus difficiles par labsence dune autorit de contrle mme de superviser ces professionnels. Enfin, le nombre de dclarations de soupon des professionnels de limmobilier et des socits de domiciliation reste encore trs modeste en 2011 avec respectivement 19 dclarations contre 14 en 2010 pour les premiers, et 4 dclarations contre 0 en 2010 pour les seconds. Cependant, laugmentation des demandes dinformation adresses au service manant de ces professionnels traduit peuttre une meilleure prise de conscience de leurs obligations en matire de LCB/FT, notamment suite des inspections inities par la direction gnrale de la Concurrence, de la Consommation et de la Rpression des fraudes (DGCCRF) en 2011.

Le secteur des jeux


Les chiffres traduisent en 2011 une baisse sensible de 27 % de lactivit dclarative du secteur des jeux : 298 dclarations contre 406 en 2010. Cette baisse est dautant plus significative que de nouveaux acteurs du secteur, les oprateurs de jeux en ligne, ont envoy 76 dclarations de soupon en 2011. Lintrt de ces dclarations est encore relatif car elles portent essentiellement, non sur des soupons de blanchiment, mais sur des fraudes la carte bancaire. Sagissant des autres acteurs de ce secteur, le nombre de dclarations de soupon mises par les cercles de jeux de hasard, pronostics sportifs ou hippiques a baiss de 73% en 2011: 73 dclarations contre 269 en 2010. Au sein de cette catgorie, on notera que lactivit dclarative des cercles de jeu a t nulle en 2011 (elle tait insignifiante en 2010 avec une dclaration). On constate une baisse trs importante de lactivit dclarative des grands oprateurs de jeux de hasard, pronostics sportifs ou hippiques. Ces chiffres pourraient rvler des lacunes certaines dans le dispositif LCB/FT au sein dun secteur caractris par des typologies classiques en matire de blanchiment. Si le nombre de dclarations de soupon mises par les casinos augmente lgrement

46

Rapport dactivit Tracfin 2011

La sensibilisation des professionnels


Une attention toute particulire a t porte au secteur non financier afin dassurer sa participation effective au dispositif. La sensibilisation des professionnels du secteur non financier a concern en premier lieu les professions du droit. Sur un total de 24 actions de communication, 14 ont t effectues leur bnfice. 9 ont touch les notaires, dans le prolongement des rencontres rgionales organises en 2010 dans les cours dappel de Bordeaux, Lyon, Grenoble, Chambry, Colmar

et Bastia, lors des annes prcdentes dans les cours dappel dAix-en-Provence, Nancy , Metz, Douai et Montpellier. Ainsi, les runions organises dans la cour dappel de Toulouse ou dans les rgions de Basse-Normandie, dAuvergne et de Picardie ont permis dachever la couverture de lensemble du territoire national. Les autres actions ont port sur les administrateurs et mandataires judiciaires, les avocats, les huissiers et les oprateurs de jeux en ligne. Trois actions ont, par ailleurs, vis les professions du chiffre et du droit. La collaboration troite avec le Conseil suprieur de lordre des

Focus - Quelles autorits de contrle pour quels professionnels ?


Les autorits de contrle des professionnels du secteur financier LAutorit de contrle prudentiel (ACP) pour les banques et les tablissements de crdit, les professionnels du secteur de lassurance, les changeurs manuels, les tablissements de paiement et les entreprises dinvestissement. LAutorit des marchs financiers (AMF) pour les socits dinvestissement, les socits de gestion de portefeuilles, les gestionnaires de systmes de rglement et de livraison dinstruments financiers, les conseillers en investissements financiers et les intervenants sur les marchs. Les autorits de contrle des professionnels du secteur non financier Les chambres de notaires sur les notaires de leur ressort. Le Haut Conseil du commissariat aux comptes pour les commissaires aux comptes. Lordre des experts-comptables pour les experts-comptables. Les chambres dpartementales des huissiers de justice pour les huissiers de leur ressort. Le Conseil national des administrateurs judiciaires et mandataires judiciaires. Le Conseil des ventes volontaires de meubles aux enchres publiques. La Chambre nationale des commissaires-priseurs judiciaires. Le Conseil de lordre du barreau assist par le Conseil national des barreaux pour les avocats. Le Conseil de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation pour les avocats au conseil dtat et la Cour de cassation. LAutorit de rgulation des jeux en ligne (Arjel). La Commission nationale des sanctions pour les casinos, socits de domiciliation et professionnels de limmobilier, troitement associe la direction gnrale de la Concurrence, de la Consommation et de la Rpression des fraudes (DGCCRF), autorit dinspection pour les agents immobiliers et pour les socits de domiciliation, et au service des courses et jeux de la direction centrale de la Police judiciaire (DCPJ), en tant quautorit dinspection pour les casinos.

47

Rapport dactivit Tracfin 2011

experts-comptables a permis dentreprendre en 2011 la rdaction commune de lignes directrices sur la dclaration de soupon dont un premier projet a t soumis au Conseil de lordre le 26 janvier 2012. Des contacts ont t pris avec les organismes professionnels les plus reprsentatifs du secteur des marchands de biens prcieux afin de rpondre la ncessit, voque plus haut, de prparer des actions de sensibilisation vis--vis de leurs professionnels.

professionnels du secteur financier en 2011, notamment avec les autorits supervisant les professionnels du chiffre et du droit, se sont essentiellement tablies autour de lorganisation dactions de sensibilisation et de lchange de bonnes pratiques. Il a dj t fait tat supra de la participation de Tracfin des actions de sensibilisation organises par le Conseil suprieur du notariat, le Conseil suprieur de lordre des experts-comptables, la Chambre nationale des huissiers de justice ou lAutorit de rgulation des jeux en ligne (Arjel). Des contacts ont, en outre, t pris avec la Chambre nationale des commissairespriseurs judiciaires et devraient aboutir en 2012 la mise en place des moyens ncessaires la sensibilisation et linformation de la profession. Dans le cadre de contacts bilatraux avec le Conseil suprieur du notariat, des changes portant sur la mise en uvre de bonnes pratiques ont eu lieu afin damliorer tant la formation que linformation des notaires et doptimiser la qualit de leurs dclarations de soupon. Le groupe de travail pilot par Tracfin, consacr la dclaration de soupon, cr dans le cadre du conseil dorientation de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (voir infra), a t loccasion daborder, dans un cadre multilatral, plusieurs thmes avec les autorits de contrle des professions non financires dont le champ dapplication de la dclaration de soupon ou la rupture de la relation daffaires. Les contacts toujours plus nombreux avec les autorits de contrle du secteur non financier tmoignent de la volont de Tracfin de renforcer les liens avec ces autorits, sur le modle des relations dj existantes avec lAutorit de contrle prudentiel et lAutorit des marchs financiers dans le secteur financier. Une plus grande coopration avec la DGCCRF sur la sensibilisation des agents immobiliers et des socits de domiciliation a galement t initie.

La coordination avec les autorits de contrle


Larticle L.561-36 du Code montaire et financier dsigne les autorits de contrle charges de veiller la bonne application du dispositif pour la majorit des professions soumises au dispositif (cf. Focus Quelles autorits de contrle pour quels professionnels ?). La coopration entre Tracfin et les autorits de contrle dfinie par larticle L.561-30 du Code montaire et financier prvoit des changes mutuels de toute information utile laccomplissement des missions respectives de chacun. Ainsi, les autorits de contrle peuvent prendre attache avec le service pour prparer et excuter leurs plans de contrle annuels. Tracfin peut, ce titre, faire part du niveau et de la qualit de la participation dclarative des professionnels et, le cas chant, transmettre lautorit de contrle concerne les lments dinformation susceptibles de caractriser le manquement par un professionnel ses obligations. Rciproquement, les autorits de contrle informent Tracfin de tout fait dcouvert loccasion de leur mission de contrle en lien avec le blanchiment ou le financement du terrorisme. Elles peuvent lui faire parvenir des signalements lorsque les faits sont susceptibles dtre lis au blanchiment et au financement du terrorisme. Les relations avec les autorits de contrle des

48

Rapport dactivit Tracfin 2011

Llaboration doutils daide la dcision pour les professionnels


8 000

Figure n5 volution du nombre de tldclarations reues par Tracfin depuis 2006


7 526

La dclaration en ligne
Les chiffres
En 2011, Tracfin a reu 7 526 tldclarations, sous format dmatrialis, contre 5 413 en 2010, soit une progression de 39%. Si les professionnels (principalement ceux du secteur bancaire) ont montr depuis 2009 un intrt croissant pour la dclaration en ligne, Tracfin a nanmoins engag un processus de refonte de son systme de dclaration en ligne face laccroissement continu du nombre de dclarations de soupon reues.

7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 679 1 771 1 407 3 702 5 413

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Nombre de tldclarations

De la TlDS Ermes : Tracfin modernise sa dclaration en ligne


Ce nouveau systme de tldclaration appele Ermes (changes de Renseignements par MEssages Scuriss) remplacera le systme TlDS, compter du troisime trimestre 2012. Outre des gains de productivit pour les professionnels dclarants, Ermes offre une scurisation accrue des transferts de donnes et garantit la confidentialit des informations transmises (cryptage des flux, signature des documents renforce). En terme dergonomie, cette nouvelle tlprocdure prsente galement de nombreuses amliorations : un mode brouillon a notamment t cr la demande des professionnels consults, et plusieurs modes de saisie (dont un mode de saisie assiste ) sont galement proposs (cf. Focus Les nouvelles fonctionnalits dErmes. Ce qui va changer pour les professionnels). En 2011, la phase de recueil et dexpression des besoins qui avait dbut en 2010, dans le cadre dune concertation de place avec les principaux partenaires du service, sest poursuivie.

49

Rapport dactivit Tracfin 2011

Focus - Les nouvelles fonctionnalits dErmes Ce qui va changer pour les professionnels
Deux modes dauthentification sont proposs: authentification forte par certificat permet laccs lensemble des fonctionnalits dErmes : le public vis est le dclarant rgulier; authentification simple par identifiant et mot de passe permet uniquement la saisie et lenvoi dune dclaration unitaire : le public vis est le dclarant trs occasionnel. Un espace priv de lutilisateur permettant: de grer ses informations personnelles; de visualiser son historique des envois de dclaration; de retrouver et gnrer ses accuss de rception signs par Tracfin; daccder ses dclarations en cours de saisie (mode brouillon ). Un formulaire en ligne de type web : le formulaire pdf utilis dans le cadre de la tlprocdure a t abandonn cette occasion. La compatibilit est dsormais assure avec les principaux navigateurs. Deux modes de saisie sont proposs, la saisie assiste pour les nouveaux utilisateurs et la saisie classique pour les utilisateurs prouvs. La dclaration dopration est galement possible via un formulaire en ligne type web particulier. Un mode brouillon permettant de : commencer la saisie dune dclaration; sauvegarder la dclaration; modifier la dclaration; continuer la saisie; signer et envoyer la dclaration. Un workflow de validation est galement prvu et permettra deux utilisateurs relevant de la mme entit dchanger et valider une dclaration avant son envoi. Une fonction denvoi par lot est propose, celle-ci permet un dclarant de procder un envoi group des plusieurs dclarations et pices jointes. Une attention toute particulire a t donne la scurit du dispositif. Outre le cryptage de tous les flux et de toutes les donnes, des fonctions particulires de scurisation ont t mises en place (authentification, vrification des certificats, signature, horodatage). Certains lments de lactuelle tlprocdure (moyens dauthentification, comptes utilisateurs ou la fonction de saisie automatique du formulaire) seront galement conservs.

50

Rapport dactivit Tracfin 2011

Une communication cible auprs des professionnels


Le nouveau site internet de Tracfin
Le service a engag au cours de lanne 2011 les travaux de mise en conformit de son site web pour intgrer les nouveaux portails des ministres financiers. Depuis le 7 mars 2012, le site internet a bascul dans son nouvel environnement numrique. Il dispose dsormais dune nouvelle adresse www.economie.gouv.fr/tracfin et propose aux internautes une navigation par onglet, de nouvelles fonctionnalits (possibilit dabonnements au flux RSS du service). cette occasion, une nouvelle ligne ditoriale, plus axe vers les professionnels assujettis, a t labore : accs simplifi aux formulaires de dclaration; nouvelle prsentation des rubriques dclarants et des typologies ; cration de nouvelles rubriques : foire aux questions thmatique. La progression de laudience du site de Tracfin (+31% par rapport 2010) a confirm lintrt des internautes pour ce support de communication.

Les relations avec la presse ddie aux professionnels


Tracfin a galement poursuivi son action de communication auprs des professionnels par des articles et interviews cibls auprs de la presse ddie aux professionnels. Le Service a ainsi contribu des articles parus dans diffrentes publications spcialises, dont le Nouvel conomiste, la Lettre des Juristes dAffaires ou encore la revue des experts-comptables.

La participation de Tracfin aux groupes de travail du Colb


Le Conseil dorientation de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (Colb), cr par le dcret n 2010-69 du 18 janvier 2010, sest runi pour la premire fois en assemble plnire le 24 novembre 2010. Il a notamment dfini plusieurs axes de rflexion pour lesquels des groupes de travail ont t mis en place : - groupe 1, Dfinition et contenu de la DS : anim par Tracfin et compos de reprsentants des autorits publiques ainsi que des autorits de contrle des professions du droit et du chiffre dune part, de lACP, dautre part ; - groupe 2, change de bonnes pratiques entre autorits de contrle : anim par la DG Trsor et compos de reprsentants des autorits publiques ainsi que des autorits de contrle des secteurs financiers et non financiers ; - groupe 3, Sensibilisation des professionnels dclarants : anim par la DACS et compos de reprsentants des autorits publiques ainsi que des autorits de contrle du secteur non financier. Les travaux de ces groupes de travail se sont drouls dans le courant du premier semestre

La lettre dinformation aux professionnels


Depuis dcembre 2009, Tracfin publie une lettre dinformation aux professionnels diffuse uniquement sous format lectronique et disponible sur le site internet de Tracfin. Ce support, particulirement bien accueilli par les professionnels, fait rgulirement le point sur lactualit lgislative et institutionnelle, et prsente des typologies et plus particulirement des cas types. Le service a ainsi publi une lettre axe sur les relations avec les autorits de contrle ainsi quun numro spcial ddi la mise en place de la nouvelle tlprocdure Ermes.

51

Rapport dactivit Tracfin 2011

2011 et ont dbouch sur des rapports qui ont t prsents lors de la deuxime runion plnire du Colb, le 6 juillet 2011. Ces travaux ont eu vocation harmoniser les procdures, identifier les axes de progression et les points de blocage pour amliorer lefficacit de lensemble des parties prenantes au dispositif LAB/FT. Le groupe de travail n1 a notamment permis daborder la question de la rupture de la relation daffaires pour rappeler que celle-ci relve de la libre apprciation du professionnel et de sa seule responsabilit. Celui-ci se doit dapprcier la situation la lumire de ses rgles professionnelles et dontologiques, et en fonction

des risques quil estime encourir en maintenant la relation daffaires. La dclaration de soupon na, en elle-mme, aucun effet ncessaire ni suffisant sur cette question de la poursuite ou de linterruption de la relation daffaires. Par ailleurs, le professionnel concern na videmment pas prendre en considration limpact de sa dcision dans la conduite des enqutes menes par Tracfin ou lautorit judiciaire. Les changes ont galement permis douvrir un nouveau chantier afin didentifier les failles du dispositif LCB/FT parmi lesquelles larticulation entre le principe du droit au compte, tendu aux personnes morales, et la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme.

52

Lorganisation et lactivit de Tracfin

Rapport dactivit Tracfin 2011

La rorganisation de Tracfin
La croissance continue des dclarations de soupon reues et la diversification des missions induites par lordonnance du 30 janvier 2009 ont ncessit de revoir la prcdente organisation rsultant des textes de dcembre 2006. Le dcret n 2011-28 du 7 janvier 2011 et larrt du 7 janvier 2011 ont modifi lorganisation de Tracfin. Les nouvelles dispositions, qui accompagnent une rvision en profondeur des modalits de fonctionnement de Tracfin, avaient deux objectifs : - recentrer laction oprationnelle du service autour de ses missions essentielles; - amliorer la formalisation des transmissions lautorit judiciaire.

Laction oprationnelle du service sorganise dsormais autour de deux dpartements et dune cellule spcialise : un dpartement de lanalyse, du renseignement et de linformation (DARI) charg du recueil des dclarations de soupon, de leur orientation, de lanalyse du renseignement financier et des relations avec les professionnels dclarants ainsi que des relations internationales ; un dpartement des enqutes (DE) qui assure les investigations approfondies ncessaires au traitement des affaires le justifiant. une cellule spcifique, ddie au traitement des affaires de financement du terrorisme. Les fonctions support sont assures par un dpartement des affaires administratives et financires (DAAF) qui se substitue la cellule affaires gnrales .

54

Rapport dactivit Tracfin 2011

cet gard, la rorganisation du service effectue en 2011 a modifi les relations entre les professionnels et Tracfin. Le dpartement de lanalyse, du renseignement et de linformation (DARI) est dsormais charg des relations avec les professionnels dclarants. Il en est linterlocuteur privilgi ; Il est comptent pour toutes les relations gnrales avec les professionnels (sauf celles directement lies une affaire en cours de traitement au sein du dpartement des enqutes), notamment pour toutes les questions relatives lmission dune dclaration Tracfin ou son suivi au sein du service. Les agents du dpartement des enqutes demeurent les interlocuteurs des professionnels dans le cadre des affaires soumises des investigations approfondies, notamment pour lexercice du droit de communication auprs des correspondants du service. Le Code montaire et financier permet, en effet, aux agents du service de demander aux professions soumises lobligation de vigilance, ainsi quaux autorits publiques et aux personnes charges dune mission de service public, la communication des documents ncessaires pour reconstituer lensemble des transactions effectues par une personne physique ou morale et lies une opration ayant fait lobjet dune dclaration de soupon. Ce droit est, pour lessentiel, mis en uvre par les agents du dpartement des enqutes qui sont chargs dapprofondir les investigations concernant les dclarations les plus sensibles, susceptibles dtre externalises sous la forme dune transmission judiciaire et/ ou dune transmission spontane.

Le traitement des informations par Tracfin


Service de renseignement financier, la cellule intgre et enrichit les informations communiques par les interlocuteurs dfinis par le Code montaire et financier.

Lintgration et lenrichissement des informations reues par Tracfin


Sinscrivant dans une volution de long terme, la progression rgulire des flux entrants sest confirme en 2011. ce titre, en 2011, la cellule a reu et analys 24 090 informations (+19% par rapport 2010). 95 % des informations reues par Tracfin manent des professionnels assujettis au dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme : 22 856 informations ont t mises par ces professionnels (+19% par rapport lanne prcdente) dont un tiers sont communiques sous format dmatrialis (cf. figure n 2 Activit dclarative des professionnels depuis 2005) ; 385 informations ont t reues de la part des administrations dtat et assimils et autorits de contrle (+15% par rapport 2010).
Figure n6 Nombre total dinformations reues par Tracfin depuis 2009
25 000 24 090 20 000 18 104 15 000 20 252

10 000

5 000

2009

2010

2011

55

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le processus dintgration des informations


Lensemble de ces informations est, dans un premier temps, intgr dans le systme dinformation de Tracfin. La phase dintgration, essentiellement technique, constitue un lment cl du processus de traitement des informations reues dans un contexte daugmentation constante des flux (de 15 20 %) ces dernires annes. Le processus dintgration des informations comprend trois tapes : la gestion des interlocuteurs ; lintgration au sens strict des informations reues sur diffrents supports ; la procdure de rapprochement. 1) La gestion des interlocuteurs : Cette tche, permettant au service de disposer dinformations fiables, consiste enregistrer et tenir jour les coordonnes des dclarants13 qui font parvenir des dclarations de soupon Tracfin. 2) Lenregistrement des informations reues par Tracfin Lenregistrement consiste intgrer dans la base de donnes de Tracfin les signalements envoys par les interlocuteurs habilits par le Code montaire et financier. Tracfin reoit des dclarations, soit sous format papier, soit sous format dmatrialis (dites tldclarations). Deux types de dclarations format papier peuvent tre distingues: -les dclarations dites V1 : ce sont des dclarations de soupon manuscrites, rdiges sur un modle de dclaration obsolte ou sur un modle de dclaration propre un tablisse(13) Il sagit notamment des professionnels assujettis par le Code montaire et financier ainsi que leurs superviseurs, des cellules de renseignement financier trangres et des diffrentes administrations habilites.

ment. Ces dclarations ne peuvent pas tre intgres par lecture optique dans le systme dinformation du service, et lensemble des informations quelles contiennent doit alors tre saisi manuellement dans le systme dinformation de Tracfin. - les dclarations appeles V2 : Il sagit de dclarations dactylographies sur limprim adquat (formulaire de dclaration, disponible sur le site internet de Tracfin14). La dclaration et ses pices jointes sont directement numrises et intgres automatiquement dans la base de donnes du service. Les tldclarations Remplies par les dclarants sur le modle de dclaration V2, elles sont envoyes par tltransmission. Ces dclarations, rceptionnes sous format dmatrialis sur un serveur externe entirement scuris, sont ensuite intgres automatiquement dans la base dinformation. En 2011, un tiers des dclarations de soupon a t envoy via la tlprocdure. Le dploiement de lapplication Ermes (cf. supra) prvu dans le courant du troisime trimestre 2012 va permettre daccrotre la productivit du processus dintgration. Lanne 2011 a permis le dveloppement de cette application en concertation avec les dclarants (cf. supra). 3) La procdure de rapprochement Lors de lintgration du nom dune personne physique ou dune personne morale dans la base de donnes, Tracfin procde des rapprochements entre les donnes en cours dintgration et celles existantes dans la base. Le service sassure que tous les lments pertinents sont joints et apporte un soin particulier leur correcte transcription.

(14) http://www.economie.gouv.fr/tracfin ou http://www. budget.gouv.fr/tracfin)

56

Rapport dactivit Tracfin 2011

Au cours de la phase dintgration, le systme dinformation propose un rapprochement automatique ds lors que certains critres identiques sont remplis. Dans tous les cas, un processus de rapprochement manuel peut tre envisag.

normaliser les dcisions prises en fonction de diffrents critres. Parmi ces informations, 5 819 nouvelles informations ont t orientes vers un processus danalyse approfondi (enqute et/ou pr-enqute) contre 5 132 en 2010. Par ailleurs, 972 informations, dj dtenues par le service, ont t ractives en vue de leur analyse au cours de lanne 2010 (contre 475 en 2010). Il sagit dinformations qui avaient t mises en attente et stockes dans la base de donnes de Tracfin mais avec lesquelles de nouvelles donnes portes la connaissance du service ont permis de faire un lien. Ces liens sont crs automatiquement par le systme informatique de Tracfin partir des lments figurant dans les signalements ou, manuellement, partir des actes dinvestigation des agents.

Lorientation et lanalyse des informations


Lactivit de valorisation de linformation porte aussi bien sur les flux que sur les stocks dinformations disponibles dans le service. Toutes les informations reues par Tracfin sont analyses humainement, lors de leur intgration dans la base de donnes du service. Aprs intgration dans son systme informatique, Tracfin oriente, en moyenne, 90 informations par jour ouvrable. Cette orientation est faite sur la base de lignes directrices internes permettant de

Focus Le processus dorientation des dclarations au sein de Tracfin


Au sein du service, les agents de la division de lorientation et de la valorisation de linformation (DOVI) analysent les informations reprises dans ces signalements et les orientent selon un processus dfini. Aprs enregistrement dans la base de donnes de Tracfin, les dclarations de soupon et les autres informations reues par le service font toutes lobjet dune premire analyse. lissue de cette analyse, les informations reues sont traites selon les orientations suivantes : linformation reue peut tre mise en pr-enqute. Lors de cette phase, les enquteurs procdent des recherches consistant en la collecte dinformations relatives lenvironnement de la personne physique ou morale concerne, essentiellement par consultation de bases de donnes ouvertes et fermes. lissue de ces recherches, linformation peut alors tre mise en attente ou dirige en enqute afin de faire lobjet dinvestigations complmentaires. Cette information aboutira ensuite, soit une externalisation auprs des destinataires habilits, soit une mise en attente dans le systme informatique de Tracfin ; linformation peut galement tre propose directement en enqute. On notera que cest dans les phases de pr-enqute et denqute que les pouvoirs lgaux de Tracfin sont mis en uvre donnant lieu des actes dinvestigations (cf. infra) ; linformation peut enfin tre mise directement en attente dans la base de donnes de Tracfin. lorsque son analyse initiale conduit conclure sa potentielle inexploitation. Les informations mises en attente ne doivent pas tre interprtes comme des informations classes. En effet, elles seront, notamment au regard de nouvelles informations reues ultrieurement par le service, rutilises pour croiser et, le cas chant, abonder des informations.

57

Rapport dactivit Tracfin 2011

Au total, 6 791 informations ont ainsi fait lobjet dune orientation en vue de leur analyse approfondie en 2010 (contre 5 607 en 2010), soit une croissance de 21%. La cration dun dpartement de lanalyse, du renseignement et de linformation (DARI) issu de la rorganisation interne de Tracfin, a permis galement de renforcer la capacit du service traiter des informations restitues sous forme danalyses globales. Celles-ci ont une vocation tactique, oprationnelle ou stratgique soit des fins de mutualisation interne, soit des fins dinformation (notamment sur des typologies) destination des professionnels assujettis et du grand public.

etc.). Dans la mesure du possible, Tracfin privilgie la transmission des informations utiles au procureur de la Rpublique afin que la procdure de saisie des avoirs seffectue dans un cadre judiciaire. Le droit de communication a t utilis plus de 86 % lgard des banques et des tablissements de crdit, le reste se rpartissant entre lensemble des secteurs professionnels et les administrations dtat. Le dlai moyen de rponse au droit de communication slve 19 jours pour le secteur financier contre 40 jours pour le secteur non financier.

Les informations mises en enqutes


Afin de vrifier la pertinence des informations reues des dclarants, Tracfin a ralis 26 091 actes dinvestigations en 2011 (contre 15 116 en 2010). Parmi ces actes dinvestigation, le service a, en particulier, adress 5 990 droits de communication acte lui permettant dobtenir, de la part de tout professionnel concern par le dispositif de lutte antiblanchiment aussi bien que de toute autorit publique (services de ltat et/ou personnes charges dune mission de service public), les informations qui lui sont ncessaires pour reconstituer le flux financier concern et son contexte. Tracfin a exerc huit reprises son droit dopposition lexcution dune transaction, usant de cette prrogative avec prudence ds lors quelle conduit de facto informer le client dont les fonds ou les oprations sont temporairement bloqus. Cette prrogative nest mise en uvre que dans la concertation la plus troite avec lautorit judiciaire et seulement dans les cas o il existe des risques immdiats de disparition des fonds suspects identifis (retraits en liquide, transferts vers des pays trangers peu ou faiblement coopratifs,

Les dossiers transmis par Tracfin


Le bilan global des transmissions
Les transmissions faites par le service ses diffrents interlocuteurs prennent la forme de notes de transmission . Chacune de ces notes sappuie sur le rsultat des investigations faites sur la base dune ou plusieurs des informations reues au cours de lanne ou des annes antrieures. Au total, en 2011, le service a procd 1064 notes de transmissions : 495 notes ont t adresses lautorit judiciaire (+ 23 % par rapport 2010). Sur les quatre dernires annes, le nombre de transmissions judiciaires effectues par Tracfin a augment de 38%. 569 transmissions ont t envoyes aux administrations partenaires (+ 18 % par rapport lanne prcdente) dont 264 aux services de renseignements spcialiss. Sur les quatre dernires annes, le nombre de transmissions dites spontanes a t multipli par plus de quatre, cette croissance tant pour partie lie lassouplissement du cadre juridique de

58

Rapport dactivit Tracfin 2011

ces transmissions intervenu par lordonnance du 30 janvier 2009. droit constant, depuis 2009, le taux de croissance de ces transmissions reste nanmoins de prs de 90 %.

Figure n 7 Bilan global des transmissions effectues par Tracfin depuis 2008
600 500 400 300 200 100 0 128 359 384 404 301 482 495 569

Les transmissions en justice


a) Les notes dinformations transmises lautorit judiciaire
Le nombre des dossiers transmis par Tracfin lautorit judiciaire stablit en 2011 495 (dont 66 constituent des transmissions complmentaires, concernant des infractions nouvelles mais qui apparaissent connexes des dossiers dj transmis auparavant), contre 404 en 2010, soit une hausse de 23 % et un niveau qui navait encore jamais t atteint. (cf. figure n7). Les montants en jeu pour le total de ces transmissions peuvent tre estims en 2011 environ 868millions (contre 524 millions deuros en

2008

2009

2010

2011

Transmissions en justice

Transmissions spontanes

N.B : Depuis lordonnance du 30 janvier 2009, Tracfin peut externaliser du renseignement financier lensemble des services de police judiciaire, ladministration fiscale et aux services de renseignement spcialiss. Auparavant, Tracfin ne pouvait transmettre des informations quaux services de la Douane et lOffice central pour la rpression de la grande dlinquance financire (OCRGDF).

Focus - Quest-ce quune note dinformation transmise par Tracfin lautorit judiciaire ?
partir des dclarations de soupon des professionnels assujettis, des informations reues des diffrentes entits publiques ou personnes prives exerant une mission de service public, et des demandes entrantes des cellules de renseignement financier trangres reues par le service, Tracfin a pour mission de recueillir, danalyser, denrichir et dexploiter tout renseignement propre tablir lorigine ou la destination dlictueuse dune opration. Ces lments ne sont jamais joints aux transmissions en justice qui sont rdiges de faon prserver, dans toute la mesure du possible, lanonymat strict du dclarant. Pour mener bien ses investigations, Tracfin procde des enqutes documentaires administratives approfondies et dispose dun droit de communication qui lui permet dinterroger lensemble des professions dclarantes et les entits publiques, telles les institutions financires et ladministration fiscale. Tout document utile laccomplissement de sa mission doit ainsi parvenir Tracfin sa demande (documents bancaires, acte de vente dun bien immobilier, statuts dune socit, etc.)15 En revanche, Tracfin ne procde aucune investigation de terrain , aucune audition et ne dispose daucun pouvoir coercitif. Le service peut nanmoins exercer un droit dopposition la ralisation de lopration signale dans la dclaration de soupon pendant deux jours aprs notification, avant que lautorit judiciaire ne prenne le relais (article L.561-25 du Code montaire et financier).
(15) article L.561-26 du Code montaire et financier.

59

Rapport dactivit Tracfin 2011

Lorsque ses investigations mettent en vidence des faits susceptibles de constituer une ou plusieurs infractions punies de plus dun an demprisonnement Tracfin doit saisir le procureur de la Rpublique territorialement comptent par note dinformation. Il importe de souligner quau cours de ce processus, et, conformment aux dispositions du code, le service nexerce aucune apprciation sur lopportunit deffectuer, ou non, la transmission en justice ds lors que les lments dinformation qui sont sa disposition permettent raisonnablement de prsumer lexistence dune infraction pnale dlictuelle ou criminelle. Le service ne sollicite ni ne reoit aucune instruction sur cet aspect de son activit. Sauf urgence, toute note adresse lautorit judiciaire comporte un avis consultatif indpendant du conseiller juridique de Tracfin (magistrat de lordre judiciaire en dtachement), donn au directeur du service sur la caractrisation des faits. Le sens de cet avis est port la connaissance de lautorit judiciaire. Cette note dinformation contient des informations dtailles sur les personnes physiques et morales suspectes, les flux financiers en cause et une synthse de lanalyse et des actes dinvestigation effectus par les analystes et enquteurs du service (droits de communication, interrogations de cellules de renseignements trangres, interrogation des bases fiscales, etc.). La note dinformation peut ainsi concerner une ou plusieurs dclarations de soupon. En revanche, la note dinformation nindique jamais lorigine de la ou des dclaration(s) de soupon utilise(s) lors de ses investigations. Cette information est strictement confidentielle et ne peut tre dvoile, mme lautorit judiciaire, que dans un cadre procdural particulier et dans des cas limitativement dfinis par la loi. Les notes transmises mettent ainsi en exergue diffrentes tapes de blanchiment confortant lorigine illicite des flux financiers : introduction de sommes dont lorigine nest pas identifiable ou justifie dans le tissu conomique lgal ou dans le systme bancaire, puis transferts nombreux, montages de socits complexes non justifis par lactivit conomique dclare, et, enfin, acquisitions immobilires ou mobilires finales assurant lintgration des sommes non identifies dans lconomie licite. Elles permettent galement de relever les infractions sous-jacentes au dlit de blanchiment. Nanmoins, si Tracfin met en lumire un faisceau dindices raisonnables laissant prsumer la commission dinfractions et peut proposer dans la note de transmission des qualifications pnales qui correspondraient aux faits dnoncs, ces qualifications ne lient pas lautorit judiciaire, seule mme dapprcier les orientations donner aux dnonciations du service. La qualification de linfraction pnale qui rsulte de lanalyse de ces flux financiers relve exclusivement du procureur de la Rpublique. En outre, il est possible quune transmission en justice permette de rvler ultrieurement dautres faits qui ne pouvaient tre dtects tant par le professionnel dclarant que par Tracfin au stade de la dclaration de soupon ou de lenqute administrative conscutive effectue par le service.

60

Rapport dactivit Tracfin 2011

2010, soit une progression de 66%). Cette estimation sappuie sur une extrapolation effectue partir des dossiers transmis par Tracfin lautorit judiciaire16. Cette hausse doit tre interprte au regard de laugmentation des transmissions en justice effectues par Tracfin en 2011 (cf. supra). Ces montants correspondent aux enjeux financiers mis en vidence par les enquteurs du service au terme de leurs investigations effectues dans le cadre de lenqute administrative mene par Tracfin. Une fois les dossiers transmis en justice, il est frquent que la procdure denqute judiciaire rvle des montants bien suprieurs ceux transmis initialement par le service. Ce chiffrage des transmissions judiciaires du service met, en outre, en lumire lintrt des phases denrichissement de linformation et des investigations approfondies menes par le service. On notera, en effet, qu la rception de linformation dans le service, les montants estims par les dclarants dans leurs signalements ne slvent qu environ 370 millions deuros en 2011. En parallle cette valuation globale des montants en jeux, on peut aussi noter que le montant moyen suppos illicite par dossier transmis par le service est de un million deuros. (cf.figure n8- Rpartition des dossiers transmis en justice en fonction du montant des flux financiers reprs par le service).

Figure n8 Rpartition des dossiers transmis en justice en fonction du montant des flux financiers reprs par le service
2%

23 % 26 %

Montant infrieur 100 000 euros Montant compris entre 100 001 et 500 000 euros Montant compris entre 500 001 et 1 million d'euros

13 %

Montant compris entre 1 et 10 millions d'euros


36 %

Montant de plus de 1 millions d'euros

ver que 22 informations provenant de cellules de renseignement financier trangres ont galement t directement et exclusivement ( lexclusion de toute dclaration de soupon nationale) lorigine de transmissions judiciaires aux parquets comptents. Lessentiel des transmissions en justice demeure issue des dclarations de soupon tablies par des professionnels du secteur financier, majoritairement des tablissements financiers (81 %). Le secteur non financier et les autorits publiques ou cellules de renseignement financier trangres sont lorigine de 19 % des dossiers transmis en justice. Ce chiffre est en augmentation par rapport 2010 (16%) et reflte limplication croissante de certaines professions non financires dans le dispositif de lutte antiblanchiment. titre dexemple, lactivit dclarative des notaires mrite dtre souligne puisquen 2011, le nombre de dclarations ayant t lorigine dune transmission en justice a augment de plus de 30% par rapport lanne dernire (29 en 2011 contre 8 en 2010). De mme, et pour la premire fois, 10 dclarations manant de marchands de biens prcieux, dart, ou de grande valeur ont servi de fondement des transmissions judiciaires. Ces proportions doivent cependant tre considres avec prudence dans la mesure o de nombreux dossiers rsultent du croisement

b) Lorigine des informations ayant donn lieu transmission en justice


En 2011, ce sont 994 informations, dont 815 dclarations de soupon, qui ont contribu aux 495 transmissions en justice de 2011. Les dclarations de soupon mises par les professionnels sont ainsi toujours trs majoritairement lorigine des affaires transmises par Tracfin. Il reste nanmoins intressant de rele(16) Dans un certain nombre de cas, les informations disponibles sont insuffisantes pour apprcier ce montant.

61

Rapport dactivit Tracfin 2011

Tableau n2 Analyse des notes dinformation transmises la justice par catgories dinfraction sous-jacente Infraction principale relev Blanchiment de tous crimes ou dlits Travail dissimul, travail illgal Abus de confiance Abus de bien sociaux Escroquerie Escroquerie en bande organise Exercice illgal de la profession de banquier Abus de faiblesse Infractions fiscales (fraude, dclaration absente ou fausse, organisation frauduleuse dinsolvabilit) Recel Dtournement de fonds Faux et usage de faux Proxntisme Banqueroute Vol Infraction la lgislation sur les stupfiants Corruption Infractions douanires Contrefaon Corruption dagent public tranger Trafic dinfluence Vol en bande organise Financement du terrorisme Association de malfaiteurs Exploitation illicite de cercles de jeux Exercice illgal de la profession de banquier Concussion, perception ou exonration indue de sommes par une personne exerant une fonction publique Total Nombre 189 53 38 35 31 23 21 20 17 12 11 7 5 5 4 4 4 3 2 2 2 2 1 1 1 1 1 495

dinformations provenant de plusieurs professionnels, exerant eux-mmes dans plusieurs secteurs et que la qualit intrinsque dune dclaration de soupon ne saurait en aucun cas se mesurer au fait quelle a ou non contribu une transmission en justice. Par nature, toutes les enqutes diligentes par le service portent sur des faits de blanchiment suspects. Pour autant, dans un certain nombre daffaires, les enquteurs ont pu tablir linfraction sous-jacente ou principale. Le tableau n 2 vise mettre en valeur les schmas de dlinquance reprs globalement par le service, et reprend, pour chaque dossier transmis en justice, linfraction sous-jacente principale analyse par lenquteur au cours de ses investigations (les infractions sous-jacentes complmentaires sont releves, mais ne sont pas ici dcomptes). Comme indiqu, cette qualification purement indicative ne lie videmment pas lautorit judiciaire. Elle ne fait que traduire lapprciation du service au regard des lments dinformation qui sont sa disposition. Les trois catgories dinfractions sous-jacentes les plus reprsentes sont le travail dissimul, labus de confiance et labus de biens sociaux. Ces trois infractions sont effectivement plus facilement reprables par les professionnels (remises de chques contre sorties/entres despces, flux financiers nouveaux non justifis) et caractrisables par les enquteurs. Un seul dossier relatif des oprations de financement du terrorisme a t transmis lautorit judiciaire en 201117. Il est intressant de noter que sur 495 transmissions en justice, dans 133 cas, les investigations

(17) En cette matire, les dossiers o apparat un lien potentiel avec le financement du terrorisme font systmatiquement lobjet, le plus en amont possible, dune transmission aux services de renseignement comptents, sans prjudice dune transmission concomitante ou ultrieure lautorit judiciaire dans les cas o la prsomption dinfraction est suffisamment caractrise.

62

Rapport dactivit Tracfin 2011

Tableau n3 Cours dappel destinataires des notes dinformation de Tracfin 2007 Paris Aix-en-Provence Versailles Bordeaux Douai Rennes Montpellier Lyon Bastia Nmes Orlans Grenoble Rouen Basse-Terre Colmar Toulouse Amiens Pau Angers Metz Caen Chambry Reims Fort-de-France Cayenne Riom Dijon Nancy Polynsie franaise Poitiers Agen Saint-Denis de la Runion Limoges Nouma Besanon Bourges Mamoudzou Saint-Pierre-et-Miquelon (tribunal suprieur) TOTAL 126 74 26 13 18 22 9 16 2 6 6 1 7 3 14 12 6 3 7 5 6 2 0 1 2 0 7 2 0 4 4 2 1 0 3 0 0 0 410 2008 151 38 31 16 13 11 10 9 8 7 7 5 5 5 5 5 5 4 3 3 3 3 2 2 2 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 359 2009 145 44 21 14 12 22 14 10 7 3 6 4 4 6 9 6 8 2 3 1 3 2 5 8 0 2 1 4 0 6 2 2 1 0 3 1 0 3 384 2010 124 53 21 9 9 25 8 19 10 5 4 10 6 8 15 14 7 6 7 5 1 3 3 4 2 3 2 6 0 5 1 1 3 0 2 2 0 1 404 2011 204 54 34 14 25 20 13 19 13 3 7 11 3 5 4 9 4 6 5 4 3 4 5 5 0 0 4 1 4 3 1 2 0 0 4 2 0 0 495

63

Rapport dactivit Tracfin 2011

menes par le service nont pas permis dtablir avec certitude linfraction sous-jacente lorigine des mouvements financiers. Deux cours dappel prdominent toujours quant au nombre de transmissions reues. La cour dappel de Paris reste largement en tte avec 204 dossiers, chiffre en augmentation significative (124 en 2010). Le tribunal de grande instance de Paris demeure le principal destinataire avec 117 transmissions, suivi par les tribunaux de grande instance de Bobigny (50) et Crteil (23). Moins de 10 dossiers ont t transmis aux tribunaux de grande instance dvry (8), de Meaux (3), et de Melun (2) et de Sens (1). La cour dappel dAix-en-Provence est nouveau en seconde position avec 54 dossiers reus (+1). Suivent en trs nette augmentation,

la cour dappel de Versailles avec 34 dossiers (dont 18 pour le tribunal de grande instance de Nanterre et 11 pour celui de Pontoise) contre 21 en 2010, et la cour dappel de Douai dont le nombre de transmissions passe de 9 en 2010 25 en 2011. On trouve ensuite la cour dappel de Rennes en diminution (20 contre 27), celle de Lyon qui reste stable avec 19 transmissions, puis de Bordeaux (14), Bastia (13), Montpellier (13) et Grenoble (11) toutes les quatre en augmentation (respectivement +5, +3, +5 et +1). linverse, on peut noter une diminution pour la cour dappel de Toulouse (9 en 2011 contre 14 en 2010). Enfin, comme en 2010, la cour dappel de Nouma na t destinataire daucune transmission.

64

Rapport dactivit Tracfin 2011

Figure n9 Diffusion des informations remises la justice par cour dappel (carte mtropolitaine)

volution du nombre de transmission 2010/2011

En augmentation ou stable En diminution

Douai 25

Rouen 3 Caen 3

Amiens 4 Metz 4 Paris 204 Reims 5 Nancy 1 Colmar 4

Versailles 34 Rennes 20 Angers 5 Dijon 1 Bourges 2 Poitiers 3 Orlans 7

Besanon 4

Limoges 0 Bordeaux 14

Riom 0

Lyon 19 Chambry 4 Grenoble 11

Agen 1 Toulouse 9 Pau 6 Nmes 3 Montpellier 13 Aix-en-Provence 54

Bastia 13

65

Rapport dactivit Tracfin 2011

Figure n10 Rpartition des transmissions en justice pour les dpartements dle-de-France (carte)

Pontoise 11

Meaux 3 Bobigny 50 Paris 117

Nanterre 18 Versailles 5

vry 8 Crteil 23 Melun 2

Figure n11 Rpartition des transmissions en justice pour les dpartements doutre-mer

Cayenne 0

Fort-de-France 5 Basse-Terre 5

Saint-Denis de la Runion 2

66

Rapport dactivit Tracfin 2011

c) Les suites judiciaires portes la connaissance de Tracfin


Larticle L.561-24 du Code montaire et financier prvoit que Tracfin est inform par le procureur de la Rpublique de lengagement dune procdure judiciaire, du classement sans suite ainsi que des dcisions prononces par une juridiction rpressive dans les affaires ayant fait lobjet dune note dinformation du service. Ces dispositions lgislatives, mises en uvre depuis 2009, visent permettre une meilleure valuation de laction de Tracfin. En 2011, le service a reu 297 retours de lautorit judiciaire, chiffre en lgre augmentation par rapport 2010 (276). La plupart des retours sont faits rception de la note Tracfin (118 accuss de rception, 88 avis douverture denqutes prliminaires). Parmi les 297 avis de suites judiciaires, le service a t tenu inform de 28 condamnations pnales (dont 4 dcisions en appel). Ces retours ne correspondent cependant pas la ralit de lactivit judiciaire initie sur signalements de Tracfin (prs de 500 dossiers transmis dans lanne et plus de 1000 dossiers en cours suite des transmissions faites dans les annes prcdentes). Il ressort ainsi que linformation communique Tracfin par les parquets destinataires nest que partiellement mise en uvre, ce qui rend difficile lapprciation de lactivit du service vis-vis de lautorit judiciaire. Cest la raison pour laquelle la direction des Affaires criminelles et des Grces a demand aux procureurs gnraux prs les cours dappel, par dpche du 24 novembre 2011, de dresser un bilan du traitement des signalements adresss en 2011 aux procureurs de la Rpublique par Tracfin. Les lments de rponse transmis ont permis de confirmer notamment que les parquets de Paris, Bobigny et Marseille concentrent, eux

seuls, plus dun tiers des enqutes en cours inities sur la base de ces signalements. Concernant la gestion des signalements, les classements sans suite restent exceptionnels, ce qui est de nature conforter la pertinence globale des signalements Tracfin. Le motif de classement sans suite le plus frquemment voqu est absence dinfraction ou infraction insuffisamment caractrise , ce qui est cohrent avec lobjet mme des signalements Tracfin (rvler des transactions suspectes) et la nature des vrifications effectues en amont du signalement (tayer un soupon). Cela confirme galement que le signalement Tracfin na pas vocation se substituer lenqute judiciaire qui, seule, peut tablir la ralit des faits dnoncs. Selon les juridictions, le travail de Tracfin est gnralement considr comme prcis, pertinent et de qualit. Concernant le nombre de condamnations dfinitivement prononces par les juridictions
Figure n12 Nombre dinfractions de blanchiment ayant donn lieu condamnation en justice
160 140 120 100 80 60 40 24 20 0 11 2007 2008 21 51 74 80 52 142 127 117 104 97 138 114

44 21

2009

2010

Blanchiment simple Blanchiment douanier


Source : ministre de la Justice

Blanchiment aggrav Non-justi cation des ressources

67

Rapport dactivit Tracfin 2011

franaises en matire de blanchiment aggrav, de blanchiment simple, de non-justification de ressources et du dlit douanier de blanchiment, le graphique prcdent en prsente lvolution entre 2007 et 2010. Il doit tre soulign que ces condamnations ne trouvent nanmoins pas ncessairement leur origine dans un signalement Tracfin.

du chiffres et du droit placs sous lautorit du procureur de la Rpublique du ressort. La prsentation du service dans le cadre de cette sensibilisation des acteurs concerns au sein des tribunaux de grande instance de Quimper (mai 2011) et Crteil (dcembre 2011) et des cours dappel de Rennes et Aixen-Provence (mai 2011), permet damliorer la connaissance du dispositif de lutte antiblanchiment, de prciser les attentes respectives des acteurs de la chane pnale et de Tracfin, denrichir les changes entre tous, et daccrotre encore davantage limplication des professions du chiffre et du droit. Ces actions de sensibilisation se poursuivront en 2012. Le conseiller juridique de Tracfin, magistrat de lordre judiciaire, a particip ces actions et il a poursuivi, en 2011, son rle dinterface avec les autorits judiciaires : point dentre au sein de Tracfin pour les magistrats, il peut tre sollicit non seulement dans le cadre du suivi des signalements adresss aux procureurs par le service, mais aussi dans le cadre des demandes dinformation des magistrats du sige comme du parquet, par voie de rquisitions judiciaires adresses au directeur de Tracfin notamment pour obtenir toute information dtenue par le service en lien avec une enqute judiciaire en cours portant sur des faits de blanchiment (sur le fondement des articles 60-1, 77-1-1 et 99-3 du Code de procdure pnale). Compte tenu de la monte en puissance de cette activit de conseiller juridique, un poste de conseiller juridique adjoint a t cr en 2011. linstar du poste de conseiller juridique, ce poste a t pourvu par un magistrat de lordre judiciaire. En 2011, Tracfin a t destinataire de 49 rquisitions judiciaires dont 8 manant de magistrats, 12 du SNDJ, et 29 des services denqutes de police et de gendarmerie. Une note 09-F-443-D3 de la direction des Affaires criminelles et des Grces (DACG) du

d) Les changes avec les juridictions


Afin de maintenir la qualit des changes et du partage dinformation avec lautorit judiciaire, Tracfin et la direction des Affaires criminelles et des Grces ont conu conjointement un guide mthodologique dinformation sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Ce guide, diffus en dcembre 2011 dans tous les tribunaux de grande instance et cours dappel, a vocation exposer le cadre du dispositif, dans son volet tant prventif que rpressif, afin de mettre disposition de tous ses acteurs, les outils pertinents et leur cadre demploi. Il a ainsi vocation maintenir, voire renforcer, lefficacit de ce dispositif, et parfaire la rponse pnale apporte aux comportements dlictueux en cause. Lobjectif dun dialogue entre Tracfin et les autorits judiciaires sest galement poursuivi au travers de la conception dun fichier commun des informations et signalements transmis par Tracfin. Lapplication Arpej (Application en rseau pour les changes avec la justice), qui permettra une communication informatique directe entre Tracfin et lautorit judiciaire, devrait ainsi tre dploye la fin du second semestre 2012. Par ailleurs, en 2011, des parquets de cours dappel et de tribunaux de grande instance ont sollicit la participation de Tracfin dans le cadre dune journe de sensibilisation au dispositif de lutte antiblanchiment destination tant des magistrats du parquet et des forces de lordre que des reprsentants locaux des professions

68

Rapport dactivit Tracfin 2011

28 mai 2010 avait prcis les modalits de partage dinformation entre Tracfin et lautorit judiciaire au sens large ; elle avait ainsi rappel la facult offerte aux magistrats du parquet et de linstruction ou, sur dlgation de ceux-ci, aux services de police judiciaire, dadresser des rquisitions judiciaires Tracfin : sur la base des dispositions des articles L561-19, II du Code montaire et financier (informations relatives la dclaration de soupon, dans le seul cas o la responsabilit du professionnel assujetti est susceptible dtre engage en qualit dauteur, co-auteur ou complice du mcanisme de blanchiment rvl); ou 60-1, 77-1-1 et 99-3 du Code de procdure pnale (toute information dtenue par Tracfin susceptible dclairer lenqute judiciaire en cours). Dans le prolongement de cette note, la DACG a propos deux modles de rquisition judiciaire labors conjointement avec Tracfin pour aider les magistrats comme les enquteurs formaliser leurs rquisitions ce service. Les officiers de liaison OCRGDF et DGGN en poste au sein de Tracfin ont galement permis la diffusion, aux services denqutes, de ces trames quils ont adaptes. En effet, dans le cadre de ces rquisitions, le respect des conditions de forme et de fond reste la pierre angulaire du dispositif dchange en raison de la particularit de la cellule de renseignement financier administrative franaise quest Tracfin et de la confidentialit des informations que ce service dtient. Au regard de cette particularit, il a notamment t demand aux magistrats et aux enquteurs de veiller ce que les rquisitions judiciaires : - soient prcdes autant que possible dun contact pralable avec les officiers de liaison ou le conseiller juridique de Tracfin (magistrats-gendarme-policier) pour les informer du projet de rquisition et analyser les besoins de lenqute;

Figure n13 Rpartition des transmissions spontanes par type de destinataire (hors rquisitions judiciaires et homologues trangers)
300 250 200 165 150 110 100 50 0 96 106 82 66 118 95 96 45 254

28 4 Administration scale 2009

18

10 Douane 2011 Services de police Services de judiciaire renseignement

Autorits de contrle 2010

- soient tablies par les magistrats eux-mmes ou en accord avec ces derniers afin dviter lhypothse de rquisitions redondantes; - soient adresses au directeur de Tracfin; - exposent avec prcision les faits et personnes objets de lenqute : la motivation des rquisitions est indispensable afin que Tracfin puisse, le cas chant, dune part, rapprocher utilement les faits et les personnes mentionns des informations en sa possession en disposant pour ce faire de critres pertinents et, dautre part, autoriser la divulgation des informations ventuellement dtenues aux autorits judiciaires.

Les transmissions spontanes


Depuis 2009, selon les dispositions de larticle L. 561-29 du Code montaire et financier, Tracfin peut externaliser du renseignement financier lensemble des services de police judiciaire, ladministration fiscale et aux services de renseignement spcialiss. Une volution rcente de la rglementation a encore tendu

69

Rapport dactivit Tracfin 2011

les possibilits de diffusion de linformation aux organismes de protection sociale (cf. infra). Ces transmissions, dites transmissions spontanes, relvent de lapprciation du service en fonction des caractristiques des affaires et des champs de comptence des administrations destinataires. Le nombre de transmissions spontanes destination de lensemble des administrations na, ainsi, pas cess de crotre depuis 2009 avec une augmentation trs significative du chiffre global des transmissions spontanes : 569 transmissions en 2011 contre 482 en 2010 (+ 18%). Ces transmissions spontanes adresses par Tracfin aux diffrents services extrieurs rsultent de lexploitation de 1 316 informations reues. La figure n13 dtaille la rpartition des transmissions spontanes entre les diffrentes administrations de 2009 201118.

des faits susceptibles de rvler une menace aux intrts fondamentaux de la Nation en matire de scurit publique et de sret de ltat. Il peut sagir, notamment, dinformations relatives des personnes ou des mouvements suspects dactivits terroristes.

La diffusion aux services de police judiciaire


Quatre-vingt-seize notes dinformation ont t transmises aux services de police judiciaire en 2011 contre quatre-vingt-quinze en 2010. Aprs une volution notable du flux de transmissions spontanes vers les services de police judiciaire en 2010 consquence de la mise en uvre des possibilits de diffusion ouvertes par lordonnance du 30 janvier 2009 , on constate donc une stabilisation assez attendue du chiffre en 2011. Les notes dinformation ainsi transmises ont notamment permis dapporter des lments dans des investigations judiciaires portant sur des typologies de blanchiment, descroqueries en bande organise, de non-justifications de ressources en lien avec un trafic de stupfiants, dinfractions en lien avec la criminalit organise et de financement du terrorisme. La coopration entre Tracfin et les services de police judiciaire sest poursuivie en 2011 par lintermdiaire des deux officiers de liaison mis disposition respectivement par la direction de la Gendarmerie nationale et par lOffice central pour la rpression de la grande dlinquance financire (OCRGDF) (cf. focus infra).

La diffusion aux services de renseignement


La progression notable (+ 54% par rapport 2010) des transmissions spontanes destines aux services de renseignement19 a eu lieu dans un contexte international particulier marqu par des vnements tels que la crise en Cte dIvoire ou le Printemps arabe en Tunisie, en gypte ou en Libye. Les affaires transmises ces services de renseignement ne concernent, au titre des dispositions lgales, que des informations relatives

(18) Sagissant de la Douane, le chiffre inclus les transmissions spontanes adresses au Service national de la douane judiciaire (SNDJ). (19) Il sagit de la direction centrale du Renseignement intrieur (DCRI), DPSD, la direction gnrale de la Scurit extrieure (DGSE) et la direction nationale du Renseignement et des Enqutes douanires (DNRED).

70

Rapport dactivit Tracfin 2011

Focus - Rle et missions de lofficier de liaison de la gendarmerie nationale


Lofficier de liaison est positionn au sein du ple officiers de liaison directement rattach aux directeurs. Il a pour mission dassurer la coordination entre les investigations ralises par Tracfin et les enqutes diligentes par les units de gendarmerie. Rapprochements avec les enqutes diligentes par les units de gendarmerie Les rapprochements raliss, via le bureau des affaires criminelles de la sous-direction de la police judiciaire, ont donn lieu quinze transmissions venant complter les enqutes en cours. Les principales typologies concernes sont notamment le blanchiment, le travail dissimul et la fraude aux prestations sociales, la non-justification de ressources, le trafic de stupfiants, la corruption et le dtournement de fonds ainsi que lescroquerie en bande organise. Analyse et lorientation des dossiers Pour les enqutes diligentes par le service, prsentant une sensibilit ou des caractristiques spcifiques, en lien avec les trafics conomiques, lofficier de liaison, dans le cadre de sa mission danalyse et dorientation, est en relation troite avec les bureaux des affaires criminelles et de lutte antiterroriste ainsi que les offices centraux rattachs la sous-direction de la police judiciaire. Ce volet important de son activit sest, notamment, concrtis par lorientation de prs de quarante notes dinformation vers les services de gendarmerie. Suivi des dossiers Lofficier de liaison veille au respect des textes en vigueur lors du traitement des demandes entrantes et des rquisitions judiciaires. ce titre, il apporte son concours aux services de gendarmerie, dans le cadre des dispositions du Code montaire et financier. Actions conduites en externe Lofficier de liaison intervient de faon rgulire au Centre de formation interarmes du renseignement Strasbourg. Il est galement sollicit par le Centre national de formation de la police judiciaire Fontainebleau ainsi que par le Centre national de formation au renseignement oprationnel Maisons-Alfort. linternational, lofficier de liaison a conduit un sminaire au Salvador, au profit de quarante reprsentants spcialiss dans la lutte contre le blanchiment dargent, issus des sept pays dAmrique centrale.

71

Rapport dactivit Tracfin 2011

Focus - Rle et missions de lofficier de liaison de lOffice central pour la rpression de la grande dlinquance financire (OCRGDF)
Lofficier de liaison de la police nationale Tracfin est le point de contact privilgi pour organiser la communication et lchange dinformations avec les diffrents services de la direction gnrale de la Police nationale. Ses missions ont, t, depuis la cration du poste en 2008, en constante volution afin de suivre les nouvelles orientations stratgiques prises par linstitution. Lanne 2011 aura t celle de ladaptation du poste la rforme de structure interne traduite dans les textes par le dcret du 7 janvier 2011 et dans les faits par une nouvelle rpartition de lactivit du service reposant sur deux dpartements renforcs pour faire face laccroissement massif du nombre dinformations entrantes. Cette nouvelle organisation, plus oprationnelle, a pour objectif de renforcer les liens entre Tracfin et lensemble des partenaires privs, et de mieux valoriser les informations reues aux fins de transmission de renseignements aux diffrents services de ltat dans le cadre de lordonnance du 30 janvier 2009. Le positionnement structurel du ple des officiers de liaison a alors volu pour optimiser la coordination et faciliter les changes avec leurs administrations de rattachement. Une coordination plus oprationnelle Le rattachement du ple officier de liaison, aux activits par essence transversales la direction de Tracfin, a permis damliorer la coordination avec les services enquteurs. Au plan oprationnel, le principe du point dentre unique de linformation manant des services de police est raffirm. Lofficier de liaison centralise, analyse le renseignement reu, recherche les liens avec des investigations judiciaires en cours ou assure le suivi de dossiers transmis en justice aux fins de coordination et dinformation des services partenaires. Enfin, il oriente ces informations en vue de leur enrichissement et leur dissmination au service judiciaire comptent. En troite coopration avec lOCRGDF et avec le soutien logistique de sa documentation oprationnelle, lofficier de liaison informe et participe la remonte dinformation des diffrentes units spcialises portant sur des rseaux de blanchiment de la criminalit organise prsents sur lensemble du territoire national. Cest ainsi que cette anne encore, des informations isoles transmises aux parquets territorialement comptents ont pu venir abonder des procdures judiciaires en cours en tablissant des liens utiles et orienter de faon pertinente des enqutes permettant le dmantlement in fine de rseaux organiss. La facilitation des changes Lofficier de liaison gre la relation institutionnelle avec lensemble des services partenaires dpendant de la DGPN, mais galement avec les cabinets de la direction gnrale sur des problmatiques communes (runions stratgiques, valuation du risque, sensibilisation, rflexions sur les formats et cadres dchange).

72

Rapport dactivit Tracfin 2011

Interlocuteur privilgi de Tracfin auprs de lOCRGDF, lofficier de liaison contribue linformation mutuelle sur les mcanismes de blanchiment et de financement du terrorisme entre ces deux entits. Des runions stratgiques rgulires entre les deux services, mais galement avec les diffrents acteurs de la lutte antiblanchiment permettent une meilleure valuation de la menace (risques) et une rflexion sur des propositions daction. La plus grande visibilit de lofficier de liaison a permis laugmentation du flux des informations provenant des services de police sous forme de notes contextuelles, dalertes ou de sensibilisation sur des modes opratoires ou des groupes criminels organiss. La communication au sein de Tracfin de ces analyses est le rsultat de la mise en place dune vritable coopration interadministrations. Lagent de liaison ralise auprs des enquteurs de Tracfin un retour dexprience sur le traitement par les services judiciaires des dossiers transmis en justice. Dans lesprit de la rforme engage, il en est rsult une plus grande fluidit dans les changes oprationnels. Par ailleurs, depuis le dbut de lanne 2011, le dpartement de lanalyse, du renseignement et de linformation de Tracfin participe aux tours de table thmatiques organiss par le service d information, de renseignement et danalyse stratgique sur la criminalit organise de la direction centrale de la Police judiciaire, simpliquant ainsi aux cots de lensemble des participants acteurs de la lutte contre la criminalit organise (police gendarmerie douanes justice - experts) dans des analyses stratgiques.

La diffusion ladministration fiscale


Par drogation aux dispositions de droit commun prvoyant la saisine obligatoire du procureur de la Rpublique en cas dinfraction pnale, le Code montaire et financier prvoit que, lorsque les investigations du service conduisent mettre en exergue comme seule infraction des faits de fraude fiscale (au sens de larticle 1 741 du Code gnral des impts) ou de blanchiment de cette infraction, le service nadresse pas cette information au procureur de la Rpublique mais peut ladresser la direction gnrale des finances publiques (DGFIP) afin que cette administration soit en mesure, le cas chant, de mettre en uvre les procdures particulires prvues par le Livre des procdures fiscales. En 2011, le nombre de notes dinformation transmises sur cette base la direction gn-

rale des finances publiques slve 96. Ce chiffre est en lgre baisse par rapport en 2010, du fait dune politique du service ayant conduit davantage prolonger les investigations dans un certain nombre daffaires particulirement graves, ce qui a permis de mettre en exergue des infractions pnales de droit commun (escroqueries ou abus de confiance et de biens sociaux notamment) ayant donc conduit une transmission en justice en lieu et place dune transmission ladministration fiscale. Ces 96 notes dinformation sont lies 117 dclarations de soupon dont une majorit provient du secteur bancaire. Elles visent une grande varit de sujets parmi lesquels : des montages financiers impliquant des fonds ou entits situs dans des tats ou territoires non coopratifs ;

73

Rapport dactivit Tracfin 2011

des transferts ou rapatriements par des rsidents franais davoirs financiers provenant de pays frontaliers ou pays fiscalit privilgie (Suisse, Luxembourg, Belgique, Monaco) ; des soupons de carrousel de TVA ; lorganisation dinsolvabilit ; des soupons dexercice dactivit occulte ou de dissimulation partielle dactivit ou de chiffre daffaire, parfois avec utilisation de comptes de tiers ; des problmatiques patrimoniales diverses souvent en lien avec la manipulation de fortes sommes en espces (minoration dimpt sur la fortune, donation dguise, succession). Les huit premiers pays trangers cits dans les dclarations de soupon fiscales sont tous des pays limitrophes : la Suisse arrive en premire position, suivie de la Belgique, de lEspagne et du Luxembourg. La Suisse, la Belgique et le Luxembourg sont en premire ligne dans les dclarations traitant davoirs dtenus ltranger.

que ce soit dans un cadre judiciaire (Service national de la douane judiciaire -SNDJ) ou dans un cadre administratif (groupe dinvention rgional-GIR).

La diffusion aux autorits de contrle


Tracfin a galement communiqu dix informations aux autorits de contrle dans le cadre des changes dinformations prvus par larticle L.561-30 du Code montaire et financier. Ces informations concernent des affaires dans lesquelles Tracfin estime, sur la base des informations portes sa connaissance, quun professionnel semble avoir gravement manqu ses obligations de vigilance et/ou de dclaration.

La nouvelle collaboration avec les organismes sociaux


Depuis le 21 dcembre 2011, larticle L.561-29 du Code montaire et financier est modifi afin de permettre Tracfin de communiquer des renseignements aux organismes de protection sociale. Les organismes de protection sociale sont les organismes viss larticle L.114-12 du Code de la Scurit sociale, cest dire ceux chargs de la gestion dun rgime obligatoire de la Scurit sociale, les caisses assurant le service des congs pays et Ple Emploi. Les changes conduits en 2011 avec les organismes de protection sociale ont abouti, le 1er mars 2012, la signature dun protocole dchange dinformations dclinant les modalits concrtes desdits changes entre Tracfin et ces diffrents organismes. Enfin, une cellule spcialement ddie aux traitements des informations destines aux organismes de protection sociale et la DGFiP va tre cre en 2012 au sein du DARI. Elle veillera plus particulirement transmettre des informations relatives tant la fraude aux prestations sociales indment perues quaux cotisations indment soustraites.

La diffusion ladministration des douanes


En 2011, 66 informations ont t transmises par Tracfin la direction gnrale des Douanes et Droits indirects (DGDDI hors direction nationale du Renseignement et des Enqutes douanires DNRED). Elles concernent des suspicions dinfraction la rglementation douanire. Elles reposent sur des soupons divers, dont le principal est le manquement lobligation dclarative (MOD) affrente au transport transfrontalier de sommes en espces, qui reprsente 47 % des transmissions. Les autres soupons supposs mentionnent des contrefaons, des irrgularits douanires (import ou export), du blanchiment de dlit douanier et des trafics de stupfiants ou darmes. Tracfin a galement apport son concours aux diverses sollicitations des services douaniers,

74

Rapport dactivit Tracfin 2011

Tracfin linternational
Les changes dinformation en chiffres
Les changes avec les cellules homologues trangres
Larticle L 561-31 du Code montaire et financier constitue la base lgale qui permet au service dchanger des informations avec ses homologues trangers ds lors que lanalyse met en vidence des liens financiers avec des juridictions tierces. Ces changes sont strictement encadrs par le principe de rciprocit, dans le respect de la confidentialit. Celle-ci implique notamment que toute dissmination des informations changes entre les cellules de renseignement financier (CRF) une autorit tierce, est soumise laccord pralable de la CRF qui a communiqu ces informations.

Les interrogations en provenance des homologues trangers


La demande de renseignement manant dune CRF trangre est considre par Tracfin comme une dclaration de soupon. Sur la base unique de cette demande de renseignement, le service peut ds lors exercer les mmes prrogatives que celles dont il dispose pour effectuer ses investigations sur la base dun signalement de la part dun assujetti. Il peut ainsi par exemple exercer son droit de communication auprs des professionnels concerns ou demander des informations complmentaires aux autorits publiques nationales. Laccroissement constat en 2010 du nombre de requtes en provenance des CRF trangres se confirme et se renforce en 2011. Cet accroissement est principalement caractris par la forte augmentation des demandes des CRF des pays limitrophes la France et par la progression marquante des demandes dinformation manant des cellules du continent africain, en liaison avec les vnements lis au Printemps arabe.

Tableau n4 Demandes de renseignements adresses Tracfin par ses homologues trangers (demandes entrantes) volution 2010-2011 +30% -9% -23% +31% +36% Non significatif Stable Non significatif +19%

2008 UE (pays limitrophes) UE (autres pays) Europe (hors UE) Amrique du Nord (Mexique inclus) Amrique du Sud / Amrique centrale/ Carabes Afrique Asie, Moyen-Orient Australie, Ocanie Total 775 39 76 14 15 5 25 2 951

2009 403 51 94 8 15 20 16 2 609

2010 428 86 133 13 14 14 19 4 711

2011 556 78 103 17 19 57 19 849

75

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les requtes de Tracfin adresses ses homologues trangers


Larticle prcit du Code montaire et financier donne explicitement au service le pouvoir dinterroger ses homologues dans le cadre dune investigation mene sur la base dun signalement reu au niveau national. Le nombre de requtes effectues par le service aux CRF trangres est en constante augmentation depuis plusieurs annes. Il sest encore accru en 2011 pour atteindre 1 484 actes, soit une augmentation de 29 % par rapport lanne 2010.

Si Tracfin a augment le volume de ses demandes dans le monde entier, on notera un redressement particulirement sensible du nombre des requtes adresses aux CRF des pays limitrophes la France alors quun tassement des demandes vers cette zone avait t constat en 2010. De mme, on pourra remarquer une forte augmentation des demandes adresses par le service ses homologues de la zone Europe (hors Union europenne) avec presque 100 demandes dinformations de plus quen 2010. Le dveloppement, observ en 2010, des changes entre Tracfin et les CRF de la zone Afrique, se confirme largement en 2011.

Tableau n5 Demandes de renseignement adresses par Tracfin ses homologues trangers (demandes sortantes) 2008 UE (pays limitrophes) UE (autres pays) Europe (hors UE) Amrique du Nord (Mexique inclus) Amrique du Sud / Amrique centrale/ Carabes Afrique Asie, Moyen-Orient Australie, Ocanie Total 546 162 145 26 33 22 21 2 957 2009 541 175 218 46 50 19 56 1 1 106 2010 389 249 247 58 59 46 94 5 1 147 2011 587 275 345 54 56 60 99 9 1 485 volution 2010-2011 +51% +10% +40% -7% -5% +30% +5% +80% +29%

N.B : les chiffres prsents ci-dessus ne comptabilisent pas le nombre de requtes faites ltranger mais le nombre de personnes physiques ou morales ayant fait lobjet dune interrogation du service ses homologues trangers (donne plus reprsentative du travail effectu en amont et en aval du service).

76

Rapport dactivit Tracfin 2011

Les envois spontans


Le service peut aussi, indpendamment des changes dinformations avec les CRF trangres, prendre linitiative de communiquer certaines informations ses homologues. Ces transmissions spontanes dlments aux CRF trangres sont labores partir de signalements reus par le service. Ces signalements peuvent tre exploits au niveau national mais aussi tre valoriss au plan international par les CRF trangres. Au nombre de 12 en 2010, ces envois spontans ont sensiblement augment : 43 notes de renseignement ont t ainsi adresses ce titre en 2011.

Elles sont dsormais constitues de 40 recommandations que les tats doivent mettre en place, afin de lutter contre le blanchiment de capitaux, mais galement contre le financement du terrorisme et de la prolifration. Les principales volutions sont notamment relatives : lintroduction de la lutte contre la prolifration des armes de destruction massive par lapplication systmatique de sanctions financires cibles, lorsquelles sont exiges par le Conseil de scurit des Nations unies; au renforcement de la transparence des personnes morales et des trusts, par une meilleure identification du bnficiaire effectif; une exigence accrue de la vigilance vis--vis des personnes politiquement exposes; llargissement du champ des infractions sous-jacentes au blanchiment de capitaux aux infractions fiscales; une amlioration de lefficacit de la coopration internationale entre autorits et un renforcement des pouvoirs des cellules de renseignement financier. Tracfin a, notamment, activement particip la rvision des recommandations suivantes : recommandation 29 (ex recommandation 26 ), relative aux cellules de renseignement financier, dont les missions ont t clarifies et qui doivent dsormais disposer dun droit de communication lgard des professions dclarantes ; recommandation 40, relative la coopration internationale entre autorits, dont lefficacit a t renforce ; recommandation 16 (ex recommandation spciale VII ), relative aux virements lectroniques, qui prvoit dsormais que les prestataires de services de transfert de fonds ou de valeurs doivent transmettre une dclaration de soupon tous les pays concerns par le virement suspect et mettre la disposition de la

La coopration multilatrale
Tracfin au sein du Gafi
Fond en 1989 loccasion du sommet du G7 de lArche, le Groupe daction financire (GAFI) est dot dun secrtariat excutif permanent bas Paris. Cet organisme intergouvernemental a pour objectif de concevoir et de promouvoir des politiques de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme dans le monde entier. Il sassure, par des valuations menes par les pairs et rendues publiques, de la mise en uvre des recommandations quil met par ses 34 pays membres et par les juridictions adhrentes aux groupes rgionaux de type Gafi. En 2010 et 2011, Tracfin a renforc sa participation au sein du Gafi, dans le cadre de la procdure de rvision des standards internationaux, ainsi que pour la coordination et la rdaction dun rapport typologique relatif au blanchiment des fonds en provenance du trafic des tres humains. La participation de Tracfin aux rvisions des standards du Gafi Les nouvelles normes internationales, qui sont laboutissement de plus de deux ans de travail men par les dlgations en lien avec le secteur priv, ont t adoptes en fvrier 2012.

77

Rapport dactivit Tracfin 2011

cellule de renseignement financier toutes les informations relatives cette opration. Cette recommandation prvoit galement la prise didentit des donneurs dordre et des bnficiaires des oprations au premier euro ; recommandation 30 (ex recommandation 27), relative aux enqutes financires; recommandation 31 (ex recommandation 28 ), relative aux pouvoirs ncessaires ces enqutes. La rdaction dun rapport typologique publi par le Gafi Le rapport typologique relatif au blanchiment de capitaux issus de la traite des tres humain, coprsid par Tracfin au ct du groupe des superviseurs des centres financiers internationaux, a t publi sur le site du Gafi en juillet 2011. Ce rapport sattache montrer que les criminels se tournent de plus en plus vers le trafic dtres humains et de migrants en raison du niveau lev de rentabilit de ces activits illgales, et dcrit la manire dont les capitaux gnrs par de telles activits pntrent le systme financier. Il reprend un certain nombre dindicateurs en fonction des pays dorigine et de destination ainsi que des secteurs concerns, qui devraient permettre aux professions dclarantes de mieux dtecter ce type de flux.

les Samoa, des les Salomon et de lOuzbkistan ont t accueillies. La participation de Tracfin au comit et aux groupes de travail En 2011, Tracfin a maintenu une participation active au sein du groupe Egmont, tant au sein du comit, en qualit de reprsentant de la rgion Europe, que des groupes de travail. Le service a ainsi t reprsent aux runions dOranjestad (Aruba) et la runion plnire dErevan (Armnie). Le comit, qui constitue lorgane de gestion de lorganisation, a cr un groupe de rflexion sur la rvision de la charte fondatrice du groupe Egmont, afin de permettre lorganisation de continuer fonctionner efficacement avec plus de 120 membres. Suite aux runions dOranjestad et dErevan, les reprsentants des CRF impliques dans ce projet ont t invits en France, les 20 et 21 octobre 2011, afin de lancer les travaux de rforme. Par ailleurs, le service a particulirement contribu aux travaux relatifs, dune part, la dfinition du rle de lorganisation vis--vis du Gafi, dautre part, la mise en place dune procdure plus norme dvaluation de la conformit des membres aux meilleures pratiques dchange dinformation. Cette dernire question est dimportance, puisque les nouvelles recommandations du Gafi font de lappartenance au groupe Egmont un critre dvaluation de la CRF. Le groupe oprationnel a poursuivi son analyse de la prise en compte de la fraude fiscale comme infraction sous-jacente au blanchiment. Les changes sur cette tude auquel participe Tracfin se sont poursuivis en privilgiant deux axes : dune part, la dfinition de la fraude fiscale privilgier en terme de dlit sous-jacent au blanchiment et, dautre part, les liens dvelopper entre la CRF et les autorits administratives comptentes en matire de lutte contre la fraude fiscale. Dans le cadre du groupe accession , le service a poursuivi activement la mise en uvre

Tracfin au sein du groupe Egmont


Fond en 1995, le groupe Egmont est une organisation internationale informelle dote dun secrtariat excutif permanent bas Toronto (Canada). Il a pour objectif de dvelopper la coopration et les changes oprationnels entre les CRF, de mutualiser les bonnes pratiques et deffectuer des formations entre CRF pour amliorer la qualit des changes. Le groupe Egmont comprend dsormais 127 membres. En effet, depuis 2011, les CRF dAzerbadjan, du Kazakhstan, du Mali, du Maroc, des

78

Rapport dactivit Tracfin 2011

de son programme de parrainage qui comprend lheure actuelle 18 CRF essentiellement issues des pays de lAfrique francophone. Tracfin est la CRF dont lactivit de parrainage est ce jour la plus importante au monde. Les parrainages de Tracfin pour le groupe Egmont Ladhsion au groupe Egmont relve dune procdure encadre qui ncessite ltude prcise du systme de lutte contre le blanchiment dargent et le financement du terrorisme du pays candidat ainsi que le soutien de deux parrains. En 2010, Tracfin avait coparrain la CRF marocaine et soutenu sa candidature comme membre du groupe Egmont, cette tape devant couronner les efforts consentis depuis 2009 comme partenaire junior dun jumelage communautaire. Cette adhsion a t entrine lors de la runion plnire dErevan. De mme, Tracfin avait coparrain en 2010, la CRF du Mali qui est dsormais membre de lorganisation. Au cours de lanne 2011, le service a coparrain la cellule tunisienne et a entam ltude de la candidature des CRF dAlgrie, du Gabon, du Vietnam et du Burkina Faso. Tracfin, en qualit de parrain principal de la CRF tunisienne, a effectu une visite sur place en novembre 2011 afin dvaluer la capacit oprationnelle de la cellule.

Le service est membre de la dlgation franaise, conjointement avec la direction gnrale du Trsor et lAutorit de contrle prudentiel, au sein de ce comit technique de la Commission europenne institu par la troisime directive antiblanchiment. Le Comit, dont la finalit principale est dadopter une pratique commune aux 27 tats membres, sest pench linitiative de la France sur les rgles applicables en matire dobligations dclaratives des tablissements de paiement, lesquels peuvent disposer de rseaux dagents dans lensemble de lUnion europenne. la suite des travaux, les services de la Commission ont produit un avis, avalis par le Service juridique, qui recommande que les dclarations de soupon des tablissements de paiement soient envoyes la CRF du pays dans lequel lopration suspecte a t effectue (et non celle du pays dorigine). Lavis prcise galement que les tats membres pourront, le cas chant, exiger que les tablissements disposent dun reprsentant permanent au sein de ltat daccueil qui servira de correspondant la CRF, notamment pour lexercice du droit de communication. La FIU Platform (Plateforme des CRF de lUnion europenne) La FIU Platform (Financial Intelligence Units Platform) est un sous-comit du CPMLTF ddi lchange dinformation et la concertation entre les CRF de lUnion europenne. Au cours de lanne 2011, FIU Platform a charg un groupe de travail prsid par Tracfin de proposer diffrentes mesures afin daccrotre la qualit et lefficacit des changes dinformations entre les cellules. La plupart des mesures proposes ont t examines lors de la sance de la FIU-Platform du 18 octobre 2011. Les propositions sarticulent autour de trois axes: la gnralisation des fichiers de comptes bancaires, voire dassurances vie, dans lensemble des tats membres, le dveloppement de lchange automatique dinformations et

La participation de Tracfin aux travaux mens au sein de lUnion europenne


Sur le plan europen, laction du service en 2011 sest renforce au sein des diffrentes instances charges de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Le Comit sur la prvention contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (CPMLTF)

79

Rapport dactivit Tracfin 2011

laccs direct aux fichiers des autorits rpressives (police, douane, gendarmerie) et des autorits administratives (impts et douane notamment). Ces propositions ont t majoritairement soutenues par les tats membres et ont t soumises la Commission en vue de leur ventuelle intgration dans les travaux dlaboration de la prochaine directive antiblanchiment. Le FIU NET Le FIU NET est un rseau scuris et dcentralis dchange entre les CRF qui trouve son fondement rglementaire dans la dcision n2000/642/JAI du Conseil du 17 octobre 2000 relative aux modalits de coopration entre les cellules de renseignement financier. Sur le plan oprationnel, ce rseau permet un change de donnes entre CRF dans des dlais plus courts que ceux recommands par les bonnes pratiques du groupe Egmont. Financ par lUnion europenne et par des cotisations des CRF europennes, le FIU NET est actuellement utilis par 25 pays, soit deux de plus que lors de lanne prcdente. En 2011, Tracfin a confirm son dynamisme en matire dchange dinformations en se positionnant au quatrime rang des plus importants utilisateurs du FIU NET, avec 1187 changes (requtes reues ou adresses par le service) effectus via ce rseau. En 2011, le service sest particulirement impliqu dans la dfinition des modalits du transfert de la maintenance et de la gestion du rseau au sein dEuropol, prvu pour le dbut de lanne 2014. ce titre, Tracfin a apport son expertise au sein de lorgane dcisionnel du FIU NET, le Board of Partners. Le service a, par ailleurs, suivi activement les volutions fonctionnelles du rseau en vue, notamment, de partager son exprience oprationnelle avec ses homologues dans le cadre des futurs groupes de travail des usagers.

La coopration bilatrale
En 2011, Tracfin a poursuivi la dmarche, engage depuis plusieurs annes, de rapprochement avec ses partenaires privilgis. Le service a concentr son action sur le renforcement de sa coopration avec les CRF de lAfrique francophone et a ainsi rencontr ses homologues gabonais, malgaches, camerounais (RDC), mauritaniens et marocains. Par ailleurs, dans le cadre des priorits dfinies par le G20, Tracfin a partag son exprience dans le domaine de la dtection de la corruption, en rencontrant des reprsentants des autorits publiques canadiennes, bosniaques, kirghizes, corennes, roumaines, tawanaises et pakistanaises chargs de cette mission dans leurs pays respectifs. Poursuivant sa dmarche de renforcement des changes oprationnels avec les CRF membres du groupe Egmont, Tracfin a sign en 2011 des accords administratifs avec les CRF dAruba, du Malawi, dArabie Saoudite, des les Fidji et de Serbie. Tracfin a galement sign des accords bilatraux avec les CRF de Tunisie et du Burkina Faso, dans le cadre de son action de parrainage de ces services (cf. Focus- Les accords de coopration sign par Tracfin en 2011). Au total, 51 accords de coopration bilatrale ont t signs par le service depuis sa cration.

Focus - Les accords de coopration signs par Tracfin en 2011


- Mars 2011 : MOT-Aruba (Aruba) - Avril 2011 : CTAF (Tunisie) - Mai 2011 : CENTIF (Burkina Faso) - Juin 2011 : CRF du Malawi - Juillet 2011 : SAFIU (Arabie Saoudite) - Juillet 2011 : CRF de Fidji - Juillet 2011 : APML (Serbie)

80

Rapport dactivit Tracfin 2011

Le bilan social du service


Les effectifs
Depuis 2006, Tracfin a augment ses effectifs de 50%, portant ainsi le nombre dagents affects 84. Ce renforcement des moyens humains sexplique par la ncessit de mettre niveau les effectifs du service au regard de la croissance continue de lactivit. Il a t accompagn de la rorganisation administrative mise en place en 2006 et finalise en 2011. Dans la continuit des efforts consentis au bnfice du service dans un contexte budgtaire particulirement difficile, Tracfin sengage dans le recrutement de dixagents supplmentaires en 2012 afin de mettre en adquation ses effectifs avec le plafond demploi autoris. Tracfin confirme son rle de service oprationnel. 42% des agents sont affects au dpartement des enqutes, 31% au dpartement de lanalyse et du renseignement. Les fonctions support et de direction reprsentent 27% des effectifs du service (personnels de direction, informaticiens, magistrats, chargs de mission et officiers de liaison). 57 % des agents sont originaires de ladministration des douanes. Cependant Tracfin a engag depuis lanne 2009 un processus de diversification de ses recrutements, la fois au sein du ministre, mais aussi lextrieur (recrutement dun contractuel). Ainsi au 31 dcembre 2011 les agents de la DGFiP reprsentent 20% de leffectif. Ladministration centrale et la DGCCRF ont galement pourvu aux emplois du service. Les agents de catgorie A et A+ reprsentent 73% de leffectif, ce qui sexplique par la nature des missions du service.
90 85 80 75 70 65 60 55 50

Figure n14 volution des effectifs de Tracfin depuis 2006


Nombre d'agents

84 74

73 65 56 67

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Figure n15 Rpartition des effectifs de Tracfin par dpartement au 31 dcembre 2011

11 26 12

Direction et ODL A aires gnrales Enqutes DARI

35

Figure n16 Rpartition des effectifs de Tracfin par direction ou ministre dorigine au 31 dcembre 2011

2 10

1 21

Inspection des nances Justice Intrieur Dfense (gendarmerie) Contractuel Autorit de contrle prudentiel DGCCRF SG DGFiP DGDDI

48 17

81

Rapport dactivit Tracfin 2011

Figure n 17 Rpartition des effectifs de Tracfin par catgorie au 31 dcembre 2011

La formation continue
La formation continue a fait lobjet dune attention particulire: Le plan de formation continue pour lanne 2011 a t dclin selon les axes suivants : des confrences sur des thmes juridiques (formations sur le renseignement, lintelligence conomique, lutte contre lconomie souterraine et le travail illgal, fiscalit internationale, rappels sur le blanchiment...) ; des formations lanalyse du renseignement oprationnel et la recherche sur internet ; des confrences spcialises sur les carrousels de TVA, les conservations des hypothques ; la prsentation des diffrentes cellules de renseignement financier. Un plan de formation spcifique lusage de loutil professionnel, notamment en informatique, a t mis en place. Des formations en langues trangres (anglais, allemand, russe), organises par linstitut de formation des ministres financiers, sous forme de cours extensifs et/ou intensifs, accessibles aux agents, et en particulier ceux chargs des relations linternational : 14 agents ont suivi ces formations extensives en anglais, allemand ou russe. Sur lanne 2010 / 2011, cinq agents ont suivi des cours de prparation et se sont prsents au TOEIC. Tracfin a pris part, en qualit dintervenant, aux formations de lAcadmie du renseignement. Six agents du service ont particip aux diffrentes sessions de formation de cet organisme. Au cours de lanne 2011, les agents ont en moyenne suivi 5,5 jours de formation.

5%
Catgorie A et A+

23 % 73 %

Catgorie B et B+ Catgorie C

82

Annexes

Annexe I Panorama 2011 de la jurisprudence en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme

Rapport dactivit Tracfin 2011

Ont t slectionns ici deux contentieux, en cours dinstruction devant des juridictions supranationales, visant prciser les conditions de mise en uvre du dispositif de lutte antiblanchiment. De mme, ont t retenues des dcisions juridictionnelles nationales contribuant prciser la caractrisation du dlit de blanchiment ou dfinir les contours de la participation des professionnels assujettis au dispositif de lutte contre le blanchiment dargent et le financement du terrorisme et les limites de leur responsabilit.

La question pose est de savoir si une rglementation nationale en vertu de laquelle un tablissement de crdit qui fournit des services sur le territoire dun tat membre sans disposer dun tablissement permanent doit transmettre directement la CRF de cet tat membre ses dclarations de soupons et les informations que cette CRF lui demande, sans passer par lintermdiaire de la CRF de ltat membre sur lequel il est tabli. Cette rglementation nationale ne va-t-elle pas lencontre des textes et principes communautaires ? CEDH Cinquime section Requte n 12323/11 Patrick Michaud contre la France introduite le 19janvier 2011 La requte porte sur la contestation de lapplication du dispositif franais de lutte antiblanchiment la profession davocat, lequel serait prtendument contraire aux articles 6, 7 et 8 de la Convention europenne des droits de lhomme. Invoquant larticle 8 de la Convention, le requrant se plaint du fait qu raison des obligations de dclaration de soupon pesant sur les avocats, il est tenu, dans lexercice de la profession davocat, sous peine de sanctions disciplinaires, de dnoncer des personnes venues entendre conseil. Il juge cela incompatible avec les principes de protection des changes entre lavocat et son client et de respect du secret professionnel consacrs par cette disposition. Invoquant larticle 7 de la Convention, le requrant se plaint du fait que le rglement professionnel du 12 juillet 2007 ne dfinit pas suffisamment les obligations mises la charge des avocats sous peine de sanctions disciplinaires, ds lors quil renvoie des notions gnrales et vagues telles que dclaration de soupon et devoir de vigilance . Il voit l une mconnaissance du principe de scurit juridique. Invoquant larticle 6 de la Convention, le requrant se plaint du fait que lobligation faite aux avocats de dclarer leurs soupons relatifs

JURIDICTIONS SUPRANATIONALES
CJUE (Affaire C-212/11) Demande de dcision prjudicielle prsente par le Tribunal Supremo (Espagne) le 9 mai 2011 Jyske Bank Gibraltar Limited/Administracin del Estado Il sagit dune question prjudicielle pose la CJUE, non encore tranche, relative ltendue des obligations des tablissements agissant en libre prestation de services dans un tat membre donn en matire de lutte antiblanchiment. Question : En application de larticle 22, paragraphe 2, de la directive 2005/60/CE du Parlement europen et du Conseil du 26 octobre 2005, relative la prvention de lutilisation du systme financier aux fins du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, un tat membre peut-il exiger que des informations que les tablissements de crdit oprant sur son territoire, sans disposer daucun tablissement permanent, doivent fournir, soient imprativement et directement transmises ses propres autorits en charge de la prvention du blanchiment de capitaux ou, au contraire, la demande dinformation doit-elle tre adresse la cellule de renseignement financier de ltat membre sur le territoire duquel se trouve ltablissement de crdit requis ? 86

Rapport dactivit Tracfin 2011

des activits illicites ventuelles de clients est incompatible avec le droit de ces derniers de ne pas se dnoncer et avec la prsomption dinnocence dont ils doivent pouvoir bnficier.

JURIDICTIONS NATIONALES
Juridictions administratives
Conseil dtat 6e et 1re sous-sections runies, 14 octobre 2011, n332126, 333395, 337341, et 343662, Ordre des avocats de Paris Le Conseil dtat a rejet les requtes introduites par lordre des avocats au barreau de Paris tendant lannulation : du dcret n 2009-1087 du 2 septembre 2009 relatif aux obligations de vigilance et du dcret n 2009-874 du 16 juillet 2009 pris pour lapplication de larticle L.561-15 II du Code montaire et financier ; du dcret n 2010-69 du 18 janvier 2010 instituant le Conseil dorientation de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme ; de linstruction n13 L-7-10 du 26 juillet 2010 de la DGFiP relative notamment la mise en uvre de lobligation dclarative prvue par L.561-15 II du Code montaire et financier. Conseil dtat 5e et 4e sous-sections runies, 30dcembre 2011 n330604, Socit Stanley International Betting Limited Et Conseil dtat 5e et 4e sous-sections runies, 30 dcembre 2011 n321920, Socit Bwin Interactive Entertainement AG Le Conseil dtat confirme quune lgislation nationale peut restreindre lexercice dune activit conomique et porter atteinte la libert dtablissement et la libre prestation de ser-

vices si la restriction est justifie par des raisons imprieuses dintrt gnral, telles que les consquences moralement et financirement prjudiciables pour lindividu et la socit, susceptibles de rsulter de la pratique des jeux de hasard, en vue de prvenir les risques dexploitation des jeux dargent des fins frauduleuses et criminelles et de lutter contre le blanchiment dargent.

Juridictions judiciaires
1. Caractrisation de linfraction de blanchiment Cour de cassation Chambre criminelle 26 janvier 2011 n 10-84.081 sur dcision de la cour dappel de Caen, chambre correctionnelle en date du 19 mai 2010 Commet linfraction de blanchiment, en apportant son concours une opration de placement, de dissimulation ou de conversion du produit direct ou indirect dun crime ou dun dlit, le professionnel qui fabrique de faux certificats de vente, des attestations mensongres et des factures fictives et joue un rle dterminant dintermdiaire pour permettre la revente dengins de travaux publics provenant de vols. Cour de cassation Chambre criminelle 6 avril 2011 sur appel dune dcision de la cour dappel de Metz, chambre correctionnelle du 11 fvrier 2010 (infraction principale commise ltranger) La cour rappelle que linfraction de blanchiment est, en France une infraction gnrale, distincte et autonome, peu importe quelle puisse, le cas chant, chapper la rpression en Allemagne. En lespce, le prvenu avait mis en place et fait fonctionner, par le truchement de bars de nuit implants en Allemagne, une entreprise de prostitution dont il tait le seul dirigeant. Il faisait directement verser sur ses comptes ouverts en France, dans des agences bancaires franaises, la plus importante part des recettes

87

Rapport dactivit Tracfin 2011

provenant de cette entreprise. De plus, lintress avait, de France, o il rsidait le plus clair de son temps, gr les fonds ainsi obtenus en se faisant remettre, chaque fois que possible, les sommes qui lui revenaient personnellement en espces, ou, sil ntait pas dautre solution, par virements ou remises de chques. En consquence, les sommes en question avaient t pralablement lobjet de suffisamment de mouvements apparemment dcids par des tiers pour que leur origine relle ft totalement rendue opaque. La cour avait ainsi estim que le prvenu avait, pendant toute la priode vise dans la prvention, continuellement us dartifices, de dissimulation ou dintermdiaires, pour masquer, en France, lorigine des fonds qui y taient verss et les conditions de leur gestion. Notamment, il utilisait, de France, linformatique pour donner des ordres, via internet, et sous autant de dnominations et didentifiants utiles la protection de ses intrts. Cette matrise des comptes bancaires avait alors permis lintress de donner largent peru par lui grce lexploitation de ses bars (1 300 000 euros pendant la priode considre) une affectation prsentant toutes les apparences de la rgularit et de la lgalit. La cour concluait que le prvenu stait, de faon habituelle, livr, avec grand soin et moult prcautions, des oprations de placement, de dissimulation et de conversion des produits du proxntisme caractristique du dlit de blanchiment. Cour de cassation Chambre criminelle 4 mai 2011, n10-44456 sur dcision de la cour dappel de Paris du 16 juin 2010 caractrisation du dlit de blanchiment aggrav Est coupable de blanchiment aggrav du dlit de dtournement de fonds placs sous main de justice lavocat qui utilise les facilits que lui procure sa profession davocat pour apporter sciemment son concours au placement de

sommes dargent dont il savait quelles avaient t prleves sur des comptes bloqus. Cour de cassation Chambre criminelle11 octobre 2011 sur dcision de la cour dappel de PARIS, chambre 8-2, en date du 29 septembre 2010 La cour confirme la condamnation dun avocat de tentative de blanchiment aggrav pour avoir rdig des affidavits permettant de justifier des transactions en espces portant sur dimportantes quantits dor importes en contrebande, sans pouvoir invoquer une ngligence, dans le but de percevoir une commission et de retirer profit de lopration. La cour rappelle quen matire de blanchiment il suffit dtablir, comme en matire de recel, que les biens blanchis provenaient dun dlit quel quil soit et que le prvenu savait que ces fonds avaient pour origine une infraction. 2. Rappel des contours de lobligation de vigilance des professionnels assujettis Cour de cassation Chambre commerciale 22 novembre 2011 sur appel dune dcision de la cour dappel de Lyon, 29 octobre 2009 Une cour dappel, ayant fait ressortir quune banque, qui ne pouvait ignorer la lecture des statuts dune socit que celle-ci entendait se livrer la rception des fonds et la fourniture de crdits, de services financiers et de prestations de services dinvestissements et que ces activits relevaient de professions rglementes, aurait d faire preuve dune vigilance particulire, a pu, sans imposer une restriction affectant la libre prestation de services au sein de lUnion europenne, retenir que cette banque avait lobligation de vrifier que cette socit avait obtenu lagrment lgalement prvu. Sans avoir se rfrer aux obligations de vigilance imposes aux organismes financiers par larticle 14 de la loi n 90-614 du 12 juillet 1990, devenu larticle L. 563-3 du Code montaire et financier, une cour dappel a retenu

88

Rapport dactivit Tracfin 2011

juste titre que le fonctionnement du compte dune socit, qui prsentait des mouvements trs nombreux, sans justification apparente, et des virements de sommes ainsi crdites sur des comptes trangers, ouverts en Suisse ou aux Bahamas, ne pouvait quattirer lattention, sagissant doprations qui font ncessairement lobjet dune surveillance accrue. Aprs avoir relev que la mfiance ne du fonctionnement de ce compte aurait d tre encore accrue en raison du dpt rpt sur le compte de cette socit de chques mis lordre de la banque avec ou non indication dun second bnficiaire, la cour dappel a retenu juste titre que celle-ci aurait d sinterroger sur les risques de confusion entretenue par cette socit avec sa propre dnomination comme sur la volont de lmetteur du chque, le vritable bnficiaire de ce dernier tant la banque, de sorte quau regard des anomalies de fonctionnement ainsi constates qui appelaient une vigilance particulire de la banque, la cour dappel a pu retenir que cette dernire avait commis un faute en procdant lencaissement de tels chques dans ces conditions Dans cet arrt la cour non seulement prcise lobligation de vigilance du banquier louverture dun compte bancaire et au cours du fonctionnement de ce dernier, mais prcise galement que les victimes de fraudes ne peuvent se prvaloir du dispositif normatif de lutte antiblanchiment pour obtenir rparation de prjudice subi en cas de manquement de ltablissement bancaire ses obligations de lutte antiblanchiment. Cour dappel de Paris 2e chambre 14 janvier 2011 La cour dappel rappelle que la banque a un devoir de non-ingrence et que le devoir de surveillance renforce ne concerne que la lutte contre le blanchiment dargent.

Cour dappel de Douai 2e chambre 16 mars 2011 La cour dappel rappelle lobligation pesant sur le banquier face une anomalie qui engage la responsabilit du banquier dont la ngligence a permis aux faits de se commettre et de se perptrer sur trois ans. En effet, au cas despce, la banque qui avait Mme G comme cliente ne pouvait faire lamalgame entre la salarie et les personnes morales et ne pouvait que stonner des sommes verses sur le compte de ladite salarie, de surcrot au vu du nombre important de chques, et sans accord des socits employeurs . Cour dappel de Paris Ple 5 chambre 6 arrt du 8 septembre 2011 Dans cette dcision, la cour dappel de Paris rappelle que les obligations de lutte antiblanchiment sappliquent aux deux tablissements bancaires en cause notamment pour manquement aux obligations de vigilance comme le dfaut didentification des dposants et le fractionnement doprations. Cour dappel de Limoges Chambre civile 20 octobre 2011 La cour dappel rappelle lobligation pesant sur le banquier relative la vrification de lidentit du postulant louverture dun compte bancaire. Un dfaut de vrification emporte responsabilit de ltablissement bancaire. Cour dappel de Paris Ple 5 chambre 6arrt du 20 octobre 2011 Dans cette dcision, la cour dappel de Paris rappelle que le non-respect des dispositions de lutte antiblanchiment qui visent des faits dlictueux nest pas susceptible dengager la responsabilit de la banque envers son client. En effet, ce texte met la charge des tablissements bancaires des obligations envers les seules autorits publiques.

89

Rapport dactivit Tracfin 2011

Cour dappel de Lyon, chambre scurit sociale arrt du 22 novembre 2011 la suite dune condamnation par jugement du tribunal correctionnel de Lyon, le 15 janvier 2008, confirm par un arrt de la cour dappel de Lyon du 26 fvrier 2009, un prvenu a t condamn pour exercice dactivits diverses illgales rmunratrices, eu gard limportance de son patrimoine financier et immobilier la tte duquel il stait trouv, et dclar coupable pour des faits de blanchiment de trafic de stupfiants sur une priode allant de janvier 1997 au 28 janvier 2005. Paralllement le prvenu et son pouse avaient, de manire dlibre, occult la caisse dallocations familiales les revenus dont ils disposaient pour pouvoir bnficier indment du versement de prestations familiales soumises conditions de ressources. Ces manuvres frauduleuses avaient conduit la caisse a opr une retenue de prestations familiales servies, valide par un jugement du tribunal des affaires de scurit sociale de Lyon en date

du 18 novembre 2010, confirm par la cour dappel de Lyon. Cour dappel de Pau, 2e Chambre Section 1 arrt du 12 dcembre 2011 Dans cette dcision, la cour dappel de Pau confirme le jugement qui avait rejet la mise en jeu de la responsabilit contractuelle dun tablissement bancaire ayant refus des dpts despces importants, au motif que cet tablissement navait fait que respecter les dispositions lgales et rglementaires en vigueur en matire de lutte antiblanchiment. Cour de cassation Chambre civile 1 22 septembre 2011 sur appel dune dcision de la cour dappel de Paris en date du 27 mai 2010 La cour prcise que le principe de confidentialit prvalant pour les correspondances changes entre avocats ou entre lavocat et son client ne saurait sappliquer aux correspondances changes entre lavocat et les autorits ordinales.

90

Annexe II Extraits du Code montaire et financier (dispositions lgislatives et rglementaires relatives la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme)

Rapport dactivit Tracfin 2011

Dispositions lgislatives relatives la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme (maj/04/07/2012)

Section 2 Personnes assujetties aux obligations de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme
Article L.561-2 Sont assujettis aux obligations prvues par les dispositions des sections 2 7 du prsent chapitre : 1 Les organismes, institutions et services rgis par les dispositions du titre Ier du prsent livre ; 1 bis Les tablissements de paiement rgis par les dispositions du chapitre II du titre II du prsent livre ; 2 Les entreprises mentionnes larticle L. 310-1 du code des assurances et les intermdiaires dassurance sauf ceux qui agissent sous lentire responsabilit de lentreprise dassurance ; 3 Les institutions ou unions rgies par le titre III du livre IX du code de la scurit sociale ou relevant du II de larticle L.727-2 du code rural ; 4 Les mutuelles et unions ralisant des oprations vises au 1 du I de larticle L. 111-1 du code de la mutualit et les mutuelles et unions qui procdent la gestion des rglements mutualistes et des contrats pour le compte des premires ; 5 La Banque de France, linstitut dmission des dpartements doutre-mer mentionn larticle L. 711-2 du prsent code et linstitut dmission doutre-mer mentionn larticle L. 712-4 du mme code ; 6 Les entreprises dinvestissement autres que les socits de gestion de portefeuille, les personnes mentionnes larticle L. 440-2, les entreprises de march mentionnes larticle L. 421-2, les dpositaires centraux et gestionnaires de systmes de rglement et de livraison dinstruments financiers, les conseillers en investissements financiers et les intermdiaires habilits mentionns larticle L.211-4, les socits de gestion de portefeuille au titre des services dinvestissement mentionns larticle L. 321-1, ainsi que les socits de gestion de portefeuille et les socits de gestion au titre de la commercialisation des parts ou actions dorganismes de placement collectif dont elles assurent ou non la gestion ; 7 Les changeurs manuels ; 8 Les personnes exerant les activits mentionnes aux 1, 2, 4, 5 et 8 de larticle 1er de la loi n 70-9 du 2 janvier 1970 rglementant les conditions dexercice des activits relatives certaines oprations portant sur les immeubles et les fonds de commerce, lexclusion de lchange, de la

Titre VI Obligations relatives la lutte contre le blanchiment des capitaux, le financement des activits terroristes et les loteries, jeux et paris prohibs
ChapitreI Obligations relatives la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme
er

Section 1 Personnes soumises une obligation de dclaration au procureur de la Rpublique


Article L.561-1 Les personnes autres que celles mentionnes larticle L. 561-2 qui, dans lexercice de leur profession, ralisent, contrlent ou conseillent des oprations entranant des mouvements de capitaux, sont tenues de dclarer au procureur de la Rpublique les oprations dont elles ont connaissance et qui portent sur des sommes quelles savent provenir de lune des infractions mentionnes larticle L. 561-15. Lorsquelles ont fait de bonne foi une telle dclaration, ces personnes bnficient des dispositions de larticle L. 561-22. Les dispositions de larticle L. 574-1 leur sont applicables lorsquelles portent la connaissance du propritaire de ces sommes ou de lauteur de ces oprations lexistence de cette dclaration ou donnent des informations sur les suites qui lui ont t rserves. Le procureur de la Rpublique informe le service mentionn larticle L. 561-23 qui lui fournit tous renseignements utiles.

92

Rapport dactivit Tracfin 2011

location ou de la sous-location, saisonnire ou non, en nu ou en meubl ; 9 Les reprsentants lgaux et directeurs responsables des oprateurs de jeux ou de paris autoriss sur le fondement de larticle 5 de la loi du 2 juin 1891 ayant pour objet de rglementer lautorisation et le fonctionnement des courses de chevaux, de larticle 1er de la loi du 15 juin 1907 relative aux casinos, de larticle 47 de la loi du 30 juin 1923 portant fixation du budget gnral de lexercice 1923, de larticle9 de la loi du 28 dcembre 1931, de larticle 136 de la loi du 31 mai 1933 portant fixation du budget gnral de lexercice 1933 et de larticle 42 de la loi de finances pour 1985 (n 84-1208 du 29 dcembre 1984) ; 9 bis Les reprsentants lgaux et directeurs responsables des oprateurs de jeux ou de paris autoriss sur le fondement de larticle 21 de la loi n 2010-476 du 12 mai 2010 relative louverture la concurrence et la rgulation du secteur des jeux dargent et de hasard en ligne ; 10 Les personnes se livrant habituellement au commerce ou organisant la vente de pierres prcieuses, de matriaux prcieux, dantiquits et duvres dart ; 11 Les entreprises bnficiant de lexemption prvue au II de larticle L. 511-7 et les entreprises mentionnes au I de larticle L. 521-3 ; 12 Les experts-comptables, les salaris autoriss exercer la profession dexpert-comptable en application des articles 83 ter et 83 quater de lordonnance n 45-2138 du 19 septembre 1945 portant institution de lordre des expertscomptables et rglementant les titres et la profession dexpert-comptable ainsi que les commissaires aux comptes ; 13 Les avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, les avocats, les notaires, les huissiers de justice, les administrateurs judiciaires, les mandataires judiciaires et les commissaires-priseurs judiciaires, dans les conditions prvues larticle L. 561-3 ; 14 Les oprateurs de ventes volontaires de meubles aux enchres publiques ; 15 Les personnes exerant lactivit de domiciliation mentionne aux articles L. 123-11-2 et suivants du code de commerce ; 16 Les agents sportifs ; 17 Les personnes autorises au titre du I de larticle L. 62118-5. Article L. 561-2-1 Pour lapplication du prsent chapitre, une relation daffaires est noue lorsquune personne mentionne larticle L. 561-2 engage une relation professionnelle ou commer-

ciale qui est cense, au moment o le contact est tabli, sinscrire dans une certaine dure. La relation daffaires peut tre prvue par un contrat selon lequel plusieurs oprations successives seront ralises entre les cocontractants ou qui cre ceux-ci des obligations continues. Une relation daffaires est galement noue lorsquen labsence dun tel contrat un client bnficie de manire rgulire de lintervention dune personne susmentionne pour la ralisation de plusieurs oprations ou dune opration prsentant un caractre continu ou, sagissant des personnes mentionnes au 12 de larticle L. 561-2, pour lexcution dune mission lgale. Article L. 561-2-2 Pour lapplication du prsent chapitre, le bnficiaire effectif sentend de la personne physique qui contrle, directement ou indirectement, le client ou de celle pour laquelle une transaction est excute ou une activit ralise. Un dcret en Conseil dtat prcise la dfinition du bnficiaire effectif pour les diffrentes catgories de personnes morales. Article L. 561-3 I. Les personnes mentionnes au 13 de larticle L. 561-2 sont soumises aux dispositions du prsent chapitre lorsque, dans le cadre de leur activit professionnelle : 1 Elles participent au nom et pour le compte de leur client toute transaction financire ou immobilire ou agissent en qualit de fiduciaire ; 2 Elles assistent leur client dans la prparation ou la ralisation des transactions concernant : a) Lachat et la vente de biens immeubles ou de fonds de commerce ; b) La gestion de fonds, titres ou autres actifs appartenant au client ; c) Louverture de comptes bancaires, dpargne ou de titres ou de contrats dassurance ; d) Lorganisation des apports ncessaires la cration des socits ; e) La constitution, la gestion ou la direction des socits ; f ) La constitution, la gestion ou la direction de fiducies, rgies par les articles 2011 2031 du code civil ou de droit tranger, ou de toute autre structure similaire ; g) La constitution ou la gestion de fonds de dotation. II. Les avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation et les avocats, dans lexercice dune activit relative aux transactions mentionnes au I, ne sont pas soumis aux dispositions du prsent chapitre lorsque lactivit se rattache

93

Rapport dactivit Tracfin 2011

une procdure juridictionnelle, que les informations dont ils disposent soient reues ou obtenues avant, pendant ou aprs cette procdure, y compris dans le cadre de conseils relatifs la manire dengager ou dviter une telle procdure, non plus que lorsquils donnent des consultations juridiques, moins quelles naient t fournies des fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ou en sachant que le client les demande aux fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme. III. Les autres personnes mentionnes au 13 de larticle L. 561-2, dans lexercice dune activit relative aux transactions mentionnes au I, ne sont pas soumises aux dispositions de la section 4 du prsent chapitre lorsquelles donnent des consultations juridiques, moins quelles naient t fournies des fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ou en sachant que le client les demande aux fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme. IV. Les experts-comptables ainsi que les salaris autoriss exercer la profession dexpert-comptable en application des articles 83 ter et 83 quater de lordonnance n 45-2138 du 19 septembre 1945 portant institution de lordre des experts-comptables et rglementant le titre et la profession dexpert-comptable ne sont pas soumis la section 4 du prsent chapitre lorsquils donnent des consultations juridiques conformment larticle 22 de lordonnance prcite, moins que ces consultations naient t fournies des fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ou en sachant que le client les demande aux fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme. V. Dans lexercice des missions dont ils sont chargs par dcision de justice, les administrateurs judiciaires, les mandataires judiciaires et les commissaires-priseurs judiciaires sont soumis aux dispositions du prsent chapitre, sous rserve que celles-ci soient compatibles avec leur mandat. Le client sentend alors de la personne vise par la procdure et, le cas chant, de la personne qui se porte acqureur du bien offert la vente ou qui dpose une offre de reprise partielle ou totale de lentreprise. Article L. 561-4 Les personnes physiques ou morales qui exercent, en lien direct avec leur activit principale, une activit financire accessoire qui relve dune des catgories mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 et qui prsente peu de risques de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme sont exemptes des obligations du prsent chapitre. Un dcret en Conseil dtat dfinit les activits financires accessoires en fonction de leur nature, de leur volume et du montant des oprations.

Section 3 Obligations de vigilance lgard de la clientle


Article L. 561-5 I. Avant dentrer en relation daffaires avec leur client ou de lassister dans la prparation ou la ralisation dune transaction, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 identifient leur client et, le cas chant, le bnficiaire effectif de la relation daffaires par des moyens adapts et vrifient ces lments didentification sur prsentation de tout document crit probant. Elles identifient dans les mmes conditions leurs clients occasionnels et, le cas chant, le bnficiaire effectif de la relation daffaires, lorsquelles souponnent que lopration pourrait participer au blanchiment des capitaux ou au financement du terrorisme ou, dans des conditions fixes par dcret en Conseil dtat, lorsque les oprations sont dune certaine nature ou dpassent un certain montant. II. Par drogation au I, lorsque le risque de blanchiment des capitaux ou de financement du terrorisme parat faible et dans des conditions fixes par dcret en Conseil dtat, il peut tre procd uniquement pendant ltablissement de la relation daffaires la vrification de lidentit du client et, le cas chant, du bnficiaire effectif. III. Les personnes mentionnes au 9 de larticle L. 561-2 satisfont ces obligations en appliquant les mesures prvues larticle L. 561-13. IV. Les conditions dapplication des I et II du prsent article sont prcises par dcret en Conseil dtat. Article L. 561-6 Avant dentrer en relation daffaires avec un client, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 recueillent les informations relatives lobjet et la nature de cette relation et tout autre lment dinformation pertinent sur ce client. Pendant toute sa dure et dans les conditions fixes par dcret en Conseil dtat, ces personnes exercent sur la relation daffaires, dans la limite de leurs droits et obligations, une vigilance constante et pratiquent un examen attentif des oprations effectues en veillant ce quelles soient cohrentes avec la connaissance actualise quelles ont de leur client. Article L.561-7 I. Pour les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2, les obligations prvues au premier alina des articles L. 561-5 et L. 561-6 peuvent tre mises en uvre par un tiers dans les conditions suivantes :

94

Rapport dactivit Tracfin 2011

a) Le tiers est une personne mentionne aux 1 6 ou aux 12 ou 13 de larticle L. 561-2, situe ou ayant son sige social en France ou une personne appartenant une catgorie quivalente sur le fondement dun droit tranger et situe dans un autre tat membre de lUnion europenne ou dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 ; b) La personne assujettie a accs aux informations recueillies par le tiers dans les conditions prvues par un dcret en Conseil dtat. La personne assujettie qui se repose sur les diligences effectues par un tiers demeure responsable du respect de ses obligations. II. Les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2 peuvent communiquer les informations recueillies pour la mise en uvre du premier alina des articles L. 561-5 et L. 561-6 une autre personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 situe ou ayant son sige social en France. Elles peuvent galement communiquer ces informations un tablissement proposant des activits financires quivalentes celles exerces par les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2, dans les conditions suivantes: a) Le tiers destinataire est situ dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment et le financement des activits terroristes, dont la liste est mentionne au 2 du II de larticle L. 561-9 ; b) Le traitement par le tiers destinataire des donnes caractre personnel garantit un niveau de protection suffisant de la vie prive et des liberts et droits fondamentaux des personnes, conformment aux articles 68 et 69 de la loi n 78-17 du 6 janvier 1978 relative linformatique, aux fichiers et aux liberts. Pour lapplication du prsent article, les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L.561-2 sentendent lexclusion des personnes mentionnes au 1er bis du mme article qui fournissent principalement le service mentionn au 6 du II de larticle L.314-1. Article L.561-8 Lorsquune personne mentionne larticle L. 561-2 nest pas en mesure didentifier son client ou dobtenir des informations sur lobjet et la nature de la relation daffaires, elle nexcute aucune opration, quelles quen soient les modalits, et ntablit ni ne poursuit aucune relation daffaires. Lorsquelle na pas t en mesure didentifier son client ou dobtenir des informations sur lobjet et la nature de la relation daffaires et que celle-ci a nanmoins t tablie en application du II de larticle L. 561-5, elle y met un terme.

Article L.561-9 I. Lorsque le risque de blanchiment des capitaux et de financement du terrorisme leur parat faible, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 peuvent rduire lintensit des mesures prvues larticle L. 561-6. Dans ce cas, elles justifient auprs de lautorit de contrle mentionne larticle L. 561-36 que ltendue des mesures est approprie ces risques. II. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ne sont pas soumises aux obligations prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, pour autant quil nexiste pas de soupon de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, dans les cas suivants : 1 Pour les clients ou les produits qui prsentent un faible risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, dont la liste est dfinie par dcret en Conseil dtat ; 2 Lorsque le client est une personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2, tablie ou ayant son sige en France, dans un autre tat membre de lUnion europenne ou dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme. La liste de ces pays est arrte par le ministre charg de lconomie ; 3 Lorsquelles se livrent des oprations dassurance ne portant pas sur les branches vie-dcs ou nuptialit-natalit, ntant pas lies des fonds dinvestissement, ne relevant pas des oprations comportant la constitution dassociations runissant des adhrents en vue de capitaliser en commun leurs cotisations et de rpartir lavoir ainsi constitu soit entre les survivants, soit entre les ayants droit des dcds, ou ne relevant pas des branches de capitalisation ou de gestion de fonds collectifs ou de toute opration caractre collectif dfinie la section 1 du chapitre Ier du titre IV du livre IV du code des assurances. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 recueillent des informations suffisantes sur leur client leffet de vrifier quil est satisfait aux conditions prvues aux 1 3. III. Par drogation au I de larticle L. 561-5, lorsque le risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme parat faible, les personnes mentionnes aux 1 et 1 bis de larticle L. 561-2 peuvent, lorsquelles effectuent des prestations de services de paiement en ligne, dans des conditions et pour les catgories dentre elles fixes par dcret en Conseil dtat, pour autant quil nexiste pas de soupon de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, ne pas vrifier lidentit de leur client et, le cas chant, du bnficiaire effectif de la relation daffaires

95

Rapport dactivit Tracfin 2011

Article L. 561-10 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 appliquent des mesures de vigilance complmentaires lgard de leur client, en sus des mesures prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, lorsque : 1 Le client ou son reprsentant lgal nest pas physiquement prsent aux fins de lidentification ; 2 Le client est une personne rsidant dans un autre tat membre de lUnion europenne ou un pays tiers et qui est expose des risques particuliers en raison des fonctions politiques, juridictionnelles ou administratives quelle exerce ou a exerces pour le compte dun autre tat ou de celles quexercent ou ont exerces des membres directs de sa famille ou des personnes connues pour lui tre troitement associes ; 3 Le produit ou lopration favorise lanonymat de celle-ci ; 4 Lopration est une opration pour compte propre ou pour compte de tiers effectue avec des personnes physiques ou morales, y compris leurs filiales ou tablissements, domicilies, enregistres ou tablies dans un tat ou un territoire mentionn au VI de larticle L. 561-15. Un dcret en Conseil dtat prcise les catgories de personnes mentionnes au 2, la liste des produits et des oprations mentionnes au 3, ainsi que les mesures de vigilance complmentaires. Article L. 561-10-1 Lorsquune personne mentionne au 1 ou au 5 de larticle L. 561-2 ou une entreprise dinvestissement autre quune socit de gestion de portefeuille entretient avec un organisme financier situ dans un pays non membre de lUnion europenne ou qui nest pas Partie laccord sur lEspace conomique europen ou qui ne figure pas sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 des pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme une relation transfrontalire de correspondant bancaire ou une relation en vue de la distribution dinstruments financiers mentionns larticle L. 211-1, la personne franaise assujettie exerce sur lorganisme financier tranger avec lequel elle est en relation, en plus des mesures prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, des mesures de vigilance renforce dont les modalits sont fixes par dcret en Conseil dtat. Article L. 561-10-2 I. Lorsque le risque de blanchiment des capitaux et de financement du terrorisme prsent par un client, un produit ou une transaction leur parat lev, les personnes

mentionnes larticle L. 561-2 renforcent lintensit des mesures prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6. II. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 effectuent un examen renforc de toute opration particulirement complexe ou dun montant inhabituellement lev ou ne paraissant pas avoir de justification conomique ou dobjet licite. Dans ce cas, ces personnes se renseignent auprs du client sur lorigine des fonds et la destination de ces sommes ainsi que sur lobjet de lopration et lidentit de la personne qui en bnficie. Article L.561-10-3 Il est interdit aux personnes mentionnes aux 1 et 5 de larticle L. 561-2 de nouer ou maintenir une relation de correspondant bancaire avec un tablissement de crdit ou exerant des activits quivalentes constitu dans un pays o cet tablissement na aucune prsence physique effective permettant que sexercent des activits de direction et de gestion, sil nest pas rattach un tablissement ou un groupe rglement. Les personnes mentionnes aux 1 et 5 de larticle L. 561-2 prennent des mesures appropries pour sassurer quelles ne nouent ni ne maintiennent une relation de correspondant avec une personne entretenant elle-mme des relations de banque correspondante permettant un tablissement constitu dans les conditions mentionnes lalina prcdent dutiliser ses comptes. Article L. 561-11 Un dcret en Conseil dtat peut, pour des motifs dordre public, soumettre des conditions spcifiques, restreindre ou interdire tout ou partie des oprations ralises pour leur propre compte ou pour compte de tiers par les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 tablies en France, avec des personnes physiques ou morales, y compris leurs filiales ou tablissements, domicilies, enregistres ou tablies dans lensemble des tats ou territoires mentionns au VI de larticle L. 561-15. Article L.561-12 Sous rserve de dispositions plus contraignantes, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 conservent pendant cinq ans compter de la clture de leurs comptes ou de la cessation de leurs relations avec eux les documents relatifs lidentit de leurs clients habituels ou occasionnels. Elles conservent galement, dans la limite de leurs attributions, pendant cinq ans compter de leur excution, les documents relatifs aux oprations faites par ceuxci, ainsi que les documents consignant les caractristiques des oprations mentionnes au II de larticle L. 561-10-2. Les personnes mentionnes au 9 de larticle L. 561-2 satis-

96

Rapport dactivit Tracfin 2011

font cette obligation en appliquant les mesures prvues larticle L. 561-13. Article L.561-13 Les casinos sont tenus, aprs vrification, sur prsentation dun document probant, de lidentit des joueurs, de procder lenregistrement de leurs noms et adresses lorsquils changent tous modes de paiement, plaques, jetons, tickets dont le montant excde un seuil fix par dcret. Ces informations, qui ne peuvent tre utilises dautres fins que celles prvues au prsent chapitre, sont consignes sur un registre spcifique et doivent tre conserves pendant cinq ans. Les groupements, cercles et socits organisant des jeux de hasard, des loteries, des paris, des pronostics sportifs ou hippiques sont tenus de sassurer, par la prsentation de tout document crit probant, de lidentit des joueurs gagnant des sommes suprieures un montant fix par dcret et denregistrer les noms et adresses de ces joueurs, ainsi que le montant des sommes quils ont gagnes. Ces informations doivent tre conserves pendant cinq ans. Article L. 561-14 Les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 ne tiennent pas de comptes ni de livrets dpargne anonymes. Article L.561-14-1 Les dispositions de larticle L. 561-5 sappliquent aux bons et titres mentionns larticle 990 A du code gnral des impts. Article L.561-14-2 Les dispositions du deuxime alina de larticle 537 du code gnral des impts ne font pas obstacle lapplication de larticle L. 561-5 du prsent code. Toutefois, les informations mentionnes ce dernier article sont portes sur un registre distinct de celui institu par larticle 537 du code gnral des impts. Lorsque le client na pas autoris lorganisme financier communiquer son identit et son domicile fiscal ladministration fiscale, le droit de communication prvu aux articles L. 83, L. 85, L. 87 et L. 89 du livre des procdures fiscales ne sapplique ni au registre institu par le prsent article ni aux documents justificatifs mentionns au premier alina de larticle L. 561-5 tablis en raison des transactions sur les bons, titres et valeurs mentionns larticle 990 A du code gnral des impts et au deuxime alina de larticle 537 de ce code.

Section 4 Obligations de dclaration


Article L. 561-15 I. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sont tenues, dans les conditions fixes par le prsent chapitre, de dclarer au service mentionn larticle L. 561-23 les sommes inscrites dans leurs livres ou les oprations portant sur des sommes dont elles savent, souponnent ou ont de bonnes raisons de souponner quelles proviennent dune infraction passible dune peine privative de libert suprieure un an ou participent au financement du terrorisme. II. Par drogation au I, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 dclarent au service mentionn larticle L. 561-23 les sommes ou oprations dont ils savent, souponnent ou ont de bonnes raisons de souponner quelles proviennent dune fraude fiscale lorsquil y a prsence dau moins un critre dfini par dcret. III. lissue de lexamen renforc prescrit au II de larticle L.561-10-2, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 effectuent, le cas chant, la dclaration prvue au I du prsent article. IV. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sont galement tenues de dclarer au service mentionn larticle L. 561-23 toute opration pour laquelle lidentit du donneur dordre ou du bnficiaire effectif ou du constituant dun fonds fiduciaire ou de tout autre instrument de gestion dun patrimoine daffectation reste douteuse malgr les diligences effectues conformment larticle L. 561-5. V. Toute information de nature infirmer, conforter ou modifier les lments contenus dans la dclaration est porte, sans dlai, la connaissance du service mentionn larticle L. 561-23. VI. Un dcret peut tendre lobligation de dclaration mentionne au I aux oprations pour compte propre ou pour compte de tiers effectues par les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 avec des personnes physiques ou morales, y compris leurs filiales ou tablissements, domicilies, enregistres ou tablies dans lensemble des tats ou territoires dont les insuffisances de la lgislation ou les pratiques font obstacle la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme. Ce dcret fixe le montant minimum des oprations soumises dclaration. VII. Un dcret en Conseil dtat prcise les modalits de cette dclaration.

97

Rapport dactivit Tracfin 2011

Article L. 561-16 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sabstiennent deffectuer toute opration dont elles souponnent quelle est lie au blanchiment de capitaux ou au financement du terrorisme jusqu ce quelles aient fait la dclaration prvue larticle L. 561-15. Elles ne peuvent alors procder la ralisation de lopration que si les conditions prvues au quatrime alina de larticle L. 561-25 sont runies. Lorsquune opration devant faire lobjet de la dclaration prvue larticle L. 561-15 a dj t ralise, soit parce quil a t impossible de surseoir son excution, soit que son report aurait pu faire obstacle des investigations portant sur une opration suspecte de blanchiment des capitaux ou de financement du terrorisme, soit quil est apparu postrieurement sa ralisation quelle tait soumise cette dclaration, la personne mentionne larticle L. 561-2 en informe sans dlai le service prvu larticle L. 561-23. Article L. 561-17 Par drogation aux articles L. 561-15 et L. 561-16, lavocat au Conseil dtat et la Cour de cassation, lavocat ou lavou prs la cour dappel communique la dclaration, selon le cas, au prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, au btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit ou au prsident de la compagnie dont relve lavou. Ds lors que les conditions fixes larticle L. 561-3 sont remplies, ces autorits transmettent la dclaration au service mentionn larticle L. 561-23, dans les dlais et selon les modalits dfinis par dcret en Conseil dtat. Lorsquune dclaration a t transmise en mconnaissance de ces dispositions, le service mentionn larticle L. 56123 en refuse la communication et informe dans les meilleurs dlais, selon le cas, le prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, le btonnier de lordre auprs duquel lavocat dclarant est inscrit ou le prsident de la compagnie dont relve lavou dclarant. Cette drogation ne sapplique pas lavocat agissant en qualit de fiduciaire. Article L.561-18 La dclaration mentionne larticle L. 561-15 est tablie par crit. Elle peut toutefois tre recueillie verbalement, sauf pour les personnes mentionnes larticle L. 561-17, par le service prvu larticle L. 561-23, dans des conditions permettant ce dernier de sassurer de sa recevabilit, selon des modalits dfinies par dcret en Conseil dtat. Ce service accuse rception de la dclaration, sauf si la personne mentionne larticle L. 561-2 a indiqu expressment ne pas vouloir en tre destinataire.

Les conditions dans lesquelles le service accuse rception de la dclaration et sassure de sa recevabilit sont prcises par dcret en Conseil dtat. Article L. 561-19 I. La dclaration mentionne larticle L. 561-15 est confidentielle. Sous rserve des dispositions de larticle 44 de la loi n 7817 du 6 janvier 1978 mentionne ci-dessus, il est interdit, sous peine des sanctions prvues larticle L. 574-1, aux dirigeants et prposs dorganismes financiers, aux personnes mentionnes larticle L. 561-2, au prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, au btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit ou au prsident de la compagnie dont relve lavou, de porter la connaissance du propritaire des sommes ou de lauteur de lune des oprations mentionnes larticle L. 561-15 ou des tiers, autres que les autorits de contrle, ordres professionnels et instances reprsentatives nationales vises larticle L. 561-36, lexistence et le contenu dune dclaration faite auprs du service mentionn larticle L. 561-23 et de donner des informations sur les suites qui ont t rserves cette dclaration. Le fait, pour les personnes mentionnes au 13 de larticle L. 561-2, de sefforcer de dissuader leur client de prendre part une activit illgale ne constitue pas une divulgation au sens de lalina prcdent. II. Les dirigeants et prposs des personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 peuvent rvler lautorit judiciaire ou aux officiers de police judiciaire agissant sur dlgation que des informations ont t transmises au service mentionn larticle L. 561-23 en application de larticle L. 561-15. Dans ce cas, lautorit judiciaire ou les officiers de police judiciaire peuvent demander confirmation ce service de lexistence de cette dclaration. La dclaration prvue larticle L. 561-15 nest accessible lautorit judiciaire que sur rquisition auprs du service mentionn larticle L. 561-23 et dans les seuls cas o cette dclaration est ncessaire la mise en uvre de la responsabilit des personnes mentionnes larticle L. 561-2, de leurs dirigeants et prposs ou de celle des autorits mentionnes larticle L. 561-17 et lorsque lenqute judiciaire fait apparatre quils peuvent tre impliqus dans le mcanisme de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme quils ont rvl. Article L. 561-20 Par drogation larticle L. 561-19, les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2, les compagnies financires et les compagnies financires holding mixtes qui appartiennent un mme groupe, tel que dfini au III

98

Rapport dactivit Tracfin 2011

de larticle L. 511-20 du prsent code, aux articles L. 322-12, L.322-1-3 et L.334-2 du code des assurances, aux articles L.111-4-2 et L.212-7-1 du code de la mutualit et larticle L.933-2 du code de la scurit sociale, dune part et dautre part, les personnes mentionnes aux 12 et 13 de larticle L. 561-2 du prsent code, qui appartiennent au mme rseau ou une mme structure dexercice professionnel, sinforment de lexistence et du contenu de la dclaration prvue larticle L. 561-15 lorsque les conditions suivantes sont runies : a) Les informations ne sont changes quentre personnes dun mme groupe, dun mme rseau ou dune mme structure dexercice professionnel soumises lobligation de dclaration prvue larticle L. 561-15 ; b) Les informations divulgues sont ncessaires lexercice, au sein du groupe, du rseau ou de la structure dexercice professionnel, de la vigilance en matire de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme et seront exclusivement utilises cette fin ; c) Les informations sont divulgues au profit dun tablissement situ en France ou dans un pays figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 ; d) Le traitement des informations ralis dans ce pays garantit un niveau de protection suffisant de la vie prive et des liberts et droits fondamentaux des personnes conformment aux articles 68 et 69 de la loi n 78-17 du 6 janvier 1978 mentionne ci-dessus. Article L. 561-21 Par drogation larticle L.561-19, les personnes mentionnes aux 1 7 et aux 12 et 13 de larticle L. 561-2 peuvent, lorsquelles interviennent pour un mme client et dans une mme transaction, ou lorsquelles ont connaissance, pour un mme client, dune mme opration, sinformer mutuellement, et par tout moyen scuris, de lexistence et du contenu de la dclaration prvue larticle L. 561-15. Ces changes dinformations ne sont autoriss quentre les personnes mentionnes aux 1 6 ou entre les personnes mentionnes au 1 bis fournissant principalement le service mentionn au 6 du II de larticle L.3141 ou entre les personnes mentionnes au 7 ou enfin les personnes mentionnes aux 12 et 13 de larticle L. 561-2, si les conditions suivantes sont runies : a) Les personnes mentionnes aux 1 7 et aux 12 et 13 de larticle L. 561-2 sont situes en France, dans un tat membre de lUnion europenne ou partie laccord sur lEspace conomique europen ou dans un pays figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 ; b) Lorsque lchange dinformations implique des personnes qui ne sont pas situes en France, celles-ci sont

soumises des obligations quivalentes en matire de secret professionnel ; c) Les informations changes sont utilises exclusivement des fins de prvention du blanchiment des capitaux et du financement du terrorisme ; d) Le traitement des informations communiques, lorsquil est ralis dans un pays tiers, garantit un niveau de protection suffisant de la vie prive et des liberts et droits fondamentaux des personnes, conformment aux articles 68 et 69 de la loi n 78-17 du 6 janvier 1978 mentionne ci-dessus. Article L. 561-22 I. Aucune poursuite fonde sur les articles 226-10, 226-13 et 226-14 du code pnal ne peut tre intente contre : a) Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ou leurs dirigeants et prposs ou les autorits mentionnes larticle L. 561-17 lorsquils ont, de bonne foi, fait la dclaration prvue larticle L. 561-15 dans les conditions prescrites par les dispositions lgislatives ou rglementaires applicables ou lorsquils ont communiqu des informations au service mentionn larticle L. 561-23 en application de larticle L. 561-26 ; b) Les autorits de contrle qui ont transmis des informations au service mentionn larticle L. 561-23 en application du II de larticle L.561-30 ; c) Les personnes qui ont transmis des informations ce service en application de larticle L. 561-27 et du III de larticle L.561-30. II. Aucune action en responsabilit civile ne peut tre intente ni aucune sanction professionnelle prononce contre : a) Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ou leurs dirigeants et prposs ou les autorits mentionnes larticle L. 561-17, lorsquils ont, de bonne foi, fait la dclaration prvue larticle L. 561-15 dans les conditions prescrites par les dispositions lgislatives ou rglementaires applicables, notamment par larticle L. 561-16, ou lorsquils ont communiqu des informations au service mentionn larticle L. 561-23 en application de larticle L. 561-26 ; b) Les autorits de contrle qui ont transmis des informations au service mentionn larticle L. 561-23 en application du II de larticle L.561-30 ; c) Les personnes qui ont transmis des informations ce service en application de larticle L. 561-27 et du III de larticle L.561-30. En cas de prjudice rsultant directement dune telle dclaration ou communication, ltat rpond du dommage subi.

99

Rapport dactivit Tracfin 2011

III. Les dispositions du prsent article sappliquent mme si la preuve du caractre dlictueux des faits lorigine de la dclaration mentionne larticle L. 561-15, de linformation transmise en application des articles L. 561-27 et L. 561-30 ou de lexercice du droit de communication prvu larticle L. 561-26 nest pas rapporte ou si les poursuites engages en raison de ces faits ont t closes par une dcision de non-lieu, de relaxe ou dacquittement. IV. Lorsque lopration a t excute comme il est prvu aux articles L. 561-16 ou L. 561-25 et sauf concertation frauduleuse avec le propritaire des sommes ou lauteur de lopration, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sont dgages de toute responsabilit et aucune poursuite pnale ne peut tre engage leur encontre de ce chef par application des articles 222-34 222-41, 321-1, 321-2, 3213, 324-1, 324-2 et 421-2-2 du code pnal ou de larticle 415 du code des douanes. V. Sauf concertation frauduleuse avec le propritaire des sommes ou lauteur de lopration, la responsabilit pnale des personnes mentionnes au 1 de larticle L. 561-2 ne peut tre engage, par application des articles 222-34 222-41, 321-1, 321-2, 321-3, 324-1 et 324-2 du code pnal ou de larticle 415 du code des douanes, lorsquelles ouvrent un compte sur dsignation de la Banque de France conformment larticle L. 312-1 du prsent code. Il en va de mme pour des oprations ralises par la personne ainsi dsigne lorsque le client a fait lobjet dune dclaration mentionne larticle L. 561-15 et quelle ne respecte pas les obligations de vigilance prvues au I de larticle L.561-10-2.

information reue au titre des articles L. 561-26, L. 561-27, L.561-30 ou L. 561-31. Lorsque ses investigations mettent en vidence des faits susceptibles de relever du blanchiment du produit dune infraction punie dune peine privative de libert suprieure un an ou du financement du terrorisme, et rserve faite de lhypothse o la seule infraction est celle dfinie larticle 1741 du code gnral des impts, le service mentionn au I saisit le procureur de la Rpublique par note dinformation. Article L. 561-24 Dans le cas o le service mentionn larticle L. 561-23 saisit le procureur de la Rpublique, la dclaration mentionne larticle L. 561-15 ou linformation transmise en application des articles L. 561-26, L. 561-27, L. 561-30 ou L. 561-31 ne figure pas au dossier de procdure, afin de prserver lanonymat de ses auteurs. Le procureur de la Rpublique ou le procureur gnral informe ce service de lengagement dune procdure judiciaire, du classement sans suite ainsi que des dcisions prononces par une juridiction rpressive, dans les affaires ayant fait lobjet dune note dinformation en application du prsent chapitre. Article L. 561-25 Le service mentionn larticle L. 561-23 peut sopposer lexcution dune opration qui a fait lobjet dune dclaration tablie en application de larticle L. 561-15. Son opposition est notifie lauteur de la dclaration selon des modalits dfinies par dcret en Conseil dtat, dans un dlai dun jour ouvrable compter de la date de rception de la dclaration. Dans ce cas, lopration est reporte dune dure de deux jours ouvrables compter du jour dmission de cette notification. Le prsident du tribunal de grande instance de Paris peut, sur requte du service mentionn larticle L. 561-23, aprs avis du procureur de la Rpublique de ce sige, proroger le dlai prvu au deuxime alina du prsent article ou ordonner le squestre provisoire des fonds, comptes ou titres concerns par la dclaration. Le procureur de la Rpublique peut prsenter une requte ayant le mme objet. Lordonnance qui fait droit la requte est excutoire sur minute avant toute notification lauteur de la dclaration mentionne larticle L. 561-15. Lopration qui a fait lobjet de la dclaration peut tre excute si le service na pas notifi dopposition ou si, au terme du dlai ouvert par la notification de lopposition, aucune dcision du prsident du tribunal de grande instance de Paris nest parvenue la personne mentionne larticle L. 561-2.

Section 5 La cellule de renseignement financier nationale


Article L. 561-23 I. Une cellule de renseignement financier nationale exerce les attributions prvues au prsent chapitre. Elle est compose dagents spcialement habilits par le ministre charg de lconomie. Les conditions de cette habilitation ainsi que lorganisation et les modalits de fonctionnement de ce service sont dfinies par dcret en Conseil dtat. II. Le service mentionn au I reoit les dclarations prvues larticle L. 561-15 et les informations mentionnes aux articles L. 561-26, L. 561-27, L. 561-30 et L. 561-31. Ce service recueille, analyse, enrichit et exploite tout renseignement propre tablir lorigine ou la destination des sommes ou la nature des oprations ayant fait lobjet dune dclaration mentionne larticle L. 561-15 ou dune

100

Rapport dactivit Tracfin 2011

Article L. 561-26 I. Pour lapplication du prsent chapitre, le service mentionn larticle L. 561-23 peut demander que les pices conserves en application du II de larticle L. 561-10-2 et des articles L. 561-12 et L. 561-13 lui soient communiques quel que soit le support utilis pour leur conservation et dans les dlais quil fixe. Ce droit sexerce, sur pices ou sur place pour les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 et sur pices pour les autres personnes mentionnes cet article, dans le but de reconstituer lensemble des transactions faites par une personne physique ou morale lies une opration ayant fait lobjet dune dclaration mentionne larticle L. 561-15 ou une information reue au titre des articles L. 561-27, L. 561-30 ou L. 561-31, ainsi que dans le but de renseigner, dans les conditions prvues larticle L. 561-31, des cellules de renseignement financier homologues trangres. II. Par drogation au I, les demandes de communication de pices effectues auprs des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation et des avocats sont prsentes par le service, selon le cas, au prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou au btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit. Lavocat au Conseil dtat et la Cour de cassation ou lavocat, communique lautorit dont il relve les pices quelle lui demande.Lautorit les transmet au service selon les modalits prvues larticle L. 561-17. dfaut du respect de cette procdure, lavocat au Conseil dtat et la Cour de cassation ou lavocat est en droit de sopposer la communication des pices demandes par le service mentionn larticle L. 561-23. Cette drogation ne sapplique pas lavocat agissant en qualit de fiduciaire. III. Il est interdit, sous peine des sanctions prvues larticle L. 574-1, aux dirigeants et aux personnes mentionnes larticle L. 561-2, au prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou au btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit de porter la connaissance du propritaire des sommes ou de lauteur de lune des oprations mentionnes larticle L. 561-15 ou des tiers, autres que les autorits de contrle, ordres professionnels et instances reprsentatives nationales vises larticle L. 561-36, les informations provenant de lexercice par le service mentionn larticle L. 561-23 du droit de communication prvu larticle L. 561-26. Le fait pour les personnes mentionnes au 13 de larticle L. 561-2 de sefforcer de dissuader leur client de prendre part une activit illgale ne constitue pas une divulgation au sens de lalina qui prcde.

Article L. 561-27 Le service mentionn larticle L. 561-23 reoit, linitiative des administrations de ltat, des collectivits territoriales, des tablissements publics, des organismes mentionns larticle L. 134-1 du code des juridictions financires et de toute autre personne charge dune mission de service public, toutes les informations ncessaires laccomplissement de sa mission ou les obtient de ceux-ci sa demande. Il dispose, pour les besoins de laccomplissement de sa mission, dun droit daccs direct aux fichiers utiliss par les services en charge de ltablissement de lassiette, du contrle et du recouvrement des impts. Lautorit judiciaire, les juridictions financires et les officiers de police judiciaire peuvent le rendre destinataire de toute information aux mmes fins. Article L. 561-28 I. Lorsque, sur le fondement dune dclaration faite conformment larticle L. 561-15, le service mentionn larticle L. 561-23 saisit le procureur de la Rpublique, il en informe selon des modalits fixes par dcret la personne mentionne larticle L. 561-2 qui a effectu la dclaration. Lorsque la dclaration lui a t transmise par le prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou le btonnier de lordre des avocats, en application de larticle L. 561-17, le service informe ces autorits de la transmission de la dclaration au procureur de la Rpublique. Les modalits de cette information sont fixes par dcret. II. Le service mentionn larticle L. 561-23 peut, si les circonstances lexigent, informer les personnes qui lui ont transmis des informations en application du premier alina de larticle L. 561-27 quil a saisi le procureur de la Rpublique sur la base de ces informations. Article L. 561-29 I. Sous rserve de lapplication de larticle 40 du code de procdure pnale, les informations dtenues par le service mentionn larticle L. 561-23 ne peuvent tre utilises dautres fins que celles prvues au prsent chapitre. Leur divulgation est interdite, sans quil soit fait obstacle cependant lapplication des dispositions de larticle 44 de la loi n 78-17 du 6 janvier 1978 mentionne ci-dessus. II. Toutefois, sous rserve quelles soient en relation avec les faits mentionns au I de larticle L. 561-15, le service est autoris communiquer des informations quil dtient ladministration des douanes et aux services de police judiciaire.

101

Rapport dactivit Tracfin 2011

Il peut galement transmettre aux services de renseignement spcialiss des informations relatives des faits qui sont susceptibles de rvler une menace contre les intrts fondamentaux de la nation en matire de scurit publique et de sret de ltat. Il peut aussi transmettre ladministration fiscale, qui peut les utiliser pour lexercice de ses missions, des informations sur des faits susceptibles de relever de linfraction dfinie larticle 1741 du code gnral des impts ou du blanchiment du produit de cette infraction. Dans ce dernier cas, le ministre charg du budget les transmet au procureur de la Rpublique sur avis conforme de la commission des infractions fiscales rendu dans les conditions prvues larticle L. 228 A du livre des procdures fiscales. Lorsque, aprs la transmission dune note dinformation au procureur de la Rpublique en application du dernier alina de larticle L. 561-23 II, linfraction sous-jacente linfraction de blanchiment se rvle celle de larticle 1741 du code gnral des impts, lavis de la commission vise larticle L. 228 A du livre des procdures fiscales na pas tre sollicit. Le service peut transmettre aux organismes mentionns larticle L. 114-12 du code de la scurit sociale des informations en relation avec les faits mentionns au I de larticle L. 561-15 du prsent code, quils peuvent utiliser pour lexercice de leurs missions. Article L. 561-30 I. Le service mentionn larticle L. 561-23 change avec les autorits de contrle, les ordres professionnels et instances reprsentatives nationales mentionnes larticle L. 561-36 toute information utile laccomplissement de leurs missions respectives pour lapplication du prsent chapitre. II. Lorsque, dans laccomplissement de leur mission, les autorits de contrle et les ordres professionnels dcouvrent des faits susceptibles dtre lis au blanchiment des capitaux ou au financement du terrorisme, ils en informent le service mentionn larticle L. 561-23. Ce service en accuse rception et peut, sur leur demande, les tenir informs des suites qui ont t rserves ces informations. III. Par drogation au II, lorsque, dans laccomplissement de ses missions, le conseil de lordre des avocats a connaissance de faits susceptibles dtre lis au blanchiment des capitaux ou au financement du terrorisme, le btonnier en informe le procureur gnral prs la cour dappel qui transmet cette information sans dlai au service mentionn larticle L. 561-23. Le prsident du conseil de lordre des avocats au Conseil

dtat et la Cour de cassation informe des faits de mme nature dont lordre aurait connaissance le procureur gnral prs la Cour de cassation, qui transmet cette information sans dlai ce service. Article L. 561-31 Le service mentionn larticle L. 561-23 peut communiquer, sur leur demande ou son initiative, aux cellules de renseignement financier homologues trangres les informations quil dtient sur des sommes ou oprations qui paraissent avoir pour objet le blanchiment du produit dune infraction punie dune peine privative de libert suprieure un an ou le financement du terrorisme, sous rserve de rciprocit et si les conditions suivantes sont runies : a) Les autorits trangres sont soumises des obligations de confidentialit au moins quivalentes ; b) Le traitement des informations communiques garantit un niveau de protection suffisant de la vie prive et des liberts et droits fondamentaux des personnes, conformment aux articles 68 et 69 de la loi du 6 janvier 1978 susmentionne. La communication de ces informations ne peut avoir lieu si une procdure pnale a t engage en France sur la base des mmes faits ou si la communication porte atteinte la souverainet ou aux intrts nationaux, la scurit ou lordre public.

Section 6 Procdures et contrle interne


Article L. 561-32 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 mettent en place des systmes dvaluation et de gestion des risques de blanchiment des capitaux et de financement du terrorisme. Les conditions dapplication du prsent article sont dfinies par dcret en Conseil dtat et, sagissant des organismes financiers mentionns au 2 de larticle L. 561-36, par le rglement gnral de lAutorit des marchs financiers. Article L.561-33 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 assurent la formation et linformation rgulires de leurs personnels en vue du respect des obligations prvues aux chapitres Ier et II du prsent titre. Article L. 561-34 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 appliquent des mesures au moins quivalentes celles prvues au

102

Rapport dactivit Tracfin 2011

chapitre Ier du prsent titre en matire de vigilance lgard du client et de conservation des informations dans leurs succursales situes ltranger. Elles veillent ce que des mesures quivalentes soient appliques dans leurs filiales dont le sige est ltranger. Lorsque le droit applicable localement ne leur permet pas de mettre en uvre des mesures quivalentes dans leurs succursales et filiales ltranger, les personnes assujetties en informent le service mentionn larticle L. 561-23 et lautorit de contrle mentionne larticle L. 561-36 dont ils relvent. Les organismes financiers communiquent les mesures minimales appropries en matire de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme leurs succursales et leurs filiales situes ltranger. Article L. 561-35. Les personnes numres larticle L. 561-2 et les autorits de contrle mentionnes larticle L. 561-36 reoivent du service prvu larticle L. 561-23 les informations dont celui-ci dispose sur les mcanismes de blanchiment des capitaux ou de financement du terrorisme.

prvues aux 1 et 2 de larticle L. 612-39, compte tenu de la gravit des manquements, une sanction pcuniaire dun montant maximal gal au dcuple du capital minimum auquel sont astreintes les banques. Les sommes correspondantes sont recouvres par le Trsor public et verses au budget de ltat. Lorsquelle adresse des recommandations ou des injonctions la Caisse des dpts et consignations ou prononce des sanctions son encontre, lAutorit de contrle prudentiel recueille pralablement lavis de la Commission de surveillance mentionne aux articles L. 518-4 L. 518-10. Pour la mise en uvre du b du 1 du prsent article, les articles L. 571-4, L. 613-20-1 et L. 613-20-2 sont applicables au groupe de la Caisse des dpts et consignations et ses dirigeants ; 2 Par lAutorit des marchs financiers sur les socits de gestion et les socits de gestion de portefeuille, au titre de leurs activits mentionnes au 6 de larticle L. 561-2, sur les dpositaires centraux et les gestionnaires de systmes de rglement et de livraison dinstruments financiers, sur les personnes autorises au titre de larticle L. 621-18-5 et sur les conseillers en investissements financiers ; 3 (Supprim)

Section 7 Les autorits de contrle et les sanctions administratives


Sous-section 1 - Dispositions gnrales Article L. 561-36 I. Le contrle des obligations prvues aux chapitres Ier et II du prsent titre et, le cas chant, le pouvoir de sanction en cas de non-respect de celles-ci sont assurs : 1 a) Par lAutorit de contrle prudentiel sur les intermdiaires habilits mentionns larticle L. 211-4, sur la Caisse des dpts et consignations, et sur les organismes et les personnes qui lui sont soumis en vertu de larticle L. 612-2, lexception des personnes mentionnes aux 4, 6 et 7 du A, aux 6, 7 et 8 du B du I et au 3 du II de cet article ; b) cette fin, le contrle de lAutorit de contrle prudentiel sur la Caisse des dpts et consignations est exerc, dans les conditions prvues larticle L. 612-17, selon les modalits prvues par les articles L. 612-23 L. 612-27, L.612-31, L. 612-44, ainsi quaux 1 et 2 de larticle L. 612-39 ; LAutorit de contrle prudentiel peut adresser la Caisse des dpts et consignations des recommandations ou des injonctions de prendre les mesures appropries pour amliorer ses procdures ou son organisation. LAutorit de contrle prudentiel peut galement prononcer son encontre, soit la place, soit en sus des sanctions

4 Par le conseil de lordre du barreau auprs duquel les avocats sont inscrits, conformment larticle 17 de la loi n 71-1130 du 31 dcembre 1971 portant rforme de certaines professions judiciaires et juridiques. Il peut tre assist dans sa mission de contrle par le Conseil national des barreaux conformment larticle 21-1 de la mme loi ; 5 Par les chambres des notaires sur les notaires de leur ressort, conformment larticle 4 de lordonnance n 45-2590 du 2 novembre 1945 relative au statut du notariat ; 6 Par les chambres rgionales des huissiers de justice sur les huissiers de justice de leur ressort, conformment larticle 7 de lordonnance n 45-2592 du 2 novembre 1945 relative au statut des huissiers de justice ; 7 Par la chambre de discipline des commissaires-priseurs judiciaires sur les commissaires-priseurs judiciaires de leur ressort, conformment larticle 8 de lordonnance n 452593 du 2 novembre 1945 ; 8 Par le conseil de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation sur les avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, conformment larticle 13-1 de lordonnance du 10 septembre 1817 qui runit, sous la dnomination dordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation, lordre des avocats aux conseils et le collge des avocats la Cour de cassation, fixe irrvocablement le nombre des titulaires et contient des dispositions pour la discipline intrieure de lordre ;

103

Rapport dactivit Tracfin 2011

9 Pour les administrateurs judiciaires et les mandataires judiciaires, dans les conditions dfinies au titre Ier du livre VIII du code de commerce ; 10 Pour les commissaires aux comptes, dans les conditions dfinies au titre II du livre VIII du code de commerce ; 11 Par lordre des experts-comptables sur les expertscomptables et les salaris autoriss exercer la profession dexpert-comptable, en application des articles 83 ter et 83 quater de lordonnance n 45-2138 du 19 septembre 1945 portant institution de lordre des experts-comptables et rglementant le titre et la profession dexperts-comptables, conformment larticle 1er de cette ordonnance ; 12 Par le conseil des ventes volontaires de meubles aux enchres publiques sur les oprateurs de ventes volontaires de meubles aux enchres publiques, conformment aux articles L. 321-18 et L. 321-22 du code de commerce. II. Le contrle des obligations prvues aux chapitres Ier et II du prsent titre est exerc sur les personnes mentionnes aux 8, 9 et 15 de larticle L. 561-2 par des inspections conduites par lautorit administrative comptente telle que dsigne par dcret en Conseil dtat. Le contrle des obligations prvues aux chapitres Ier et II du prsent titre est exerc sur les personnes mentionnes au 9 bis de larticle L. 561-2 par lAutorit de rgulation des jeux en ligne. Les inspections sont ralises par des inspecteurs spcialement habilits par lautorit administrative. Les inspecteurs peuvent demander aux personnes contrles, sans que le secret professionnel ne puisse leur tre oppos, communication de tout document quel quen soit le support et en obtenir copie, ainsi que tout renseignement ou justification ncessaire lexercice de leur mission. Les inspecteurs peuvent galement obtenir des administrations de ltat, des collectivits territoriales, des tablissements publics, des organismes mentionns larticle L. 134-1 du code des juridictions financires et de tout autre organisme ou personne charg dune mission de service public toutes les informations ncessaires laccomplissement de leur mission. II bis. Lautorit administrative charge de linspection des personnes mentionnes au 15 de larticle L. 561-2 du prsent code assure le contrle du respect des obligations prvues au premier alina du mme article, dans les conditions dfinies aux articles L. 450-1 L. 450-3 et L. 450-8 du code de commerce. II ter. Lautorit administrative charge de linspection des personnes mentionnes au 9 de larticle L. 561-2 du prsent code a accs, durant les heures dactivit professionnelle de ces personnes, aux locaux usage professionnel, lexclusion des parties de ces locaux affectes au domicile

priv, aux fins de recherche et de constatation des manquements aux rgles applicables mentionnes au premier alina. Cette autorit peut recueillir sur place ou sur convocation des renseignements et justifications. Les auditions des personnes contrles, auxquelles les inspecteurs peuvent procder, font lobjet de comptes rendus crits. lissue des contrles, les inspecteurs tablissent un procs-verbal qui en nonce la nature, la date et le lieu. La liste des documents dont une copie a t dlivre lui est annexe. Le procs-verbal est sign par les inspecteurs ayant procd au contrle ainsi que par la personne contrle ou, sil sagit dune personne morale, son reprsentant. La personne contrle peut faire valoir ses observations dans un dlai de trente jours. Celles-ci sont jointes au dossier. En cas de refus de signer, mention en est faite au procs-verbal. Copie de celui-ci est remise lintress. Le procs-verbal ainsi que le ou les comptes rendus daudition et les observations de la personne contrle sont transmis dans les meilleurs dlais la Commission nationale des sanctions. III. Lorsque, par suite soit dun grave dfaut de vigilance, soit dune carence dans lorganisation de ses procdures internes de contrle, une personne mentionne aux 1 7 et 11 14 de larticle L. 561-2 a omis de respecter les obligations dcoulant du prsent titre, lautorit de contrle engage une procdure sur le fondement des rglements professionnels ou administratifs et en avise le procureur de la Rpublique. Par drogation, pour les avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation et les avocats, cet avis est adress, selon le cas, au procureur gnral prs la Cour de cassation ou au procureur gnral prs la cour dappel.

Sous-section 2 La Commission nationale des sanctions Article L. 561-37 Tout manquement aux dispositions des sections 3, 4, 5 et 6 du prsent chapitre par les personnes mentionnes aux 8, 9, 9bis et 15 de larticle L. 561-2 est passible des sanctions prvues par larticle L. 561-40. Article L.561-38 Il est institu auprs du ministre charg de lconomie une Commission nationale des sanctions charge de prononcer les sanctions prvues larticle L. 561-40. Elle est saisie des manquements constats lors des contrles effectus en application du II de larticle L. 561-36 :

104

Rapport dactivit Tracfin 2011

1 Par le ministre charg de lconomie ou le ministre charg du budget pour les personnes mentionnes au 8 de larticle L. 561-2 ; 2 Par le ministre de lintrieur, le ministre charg de lconomie ou le ministre charg du budget pour les personnes mentionnes au 9 de larticle L. 561-2 ; 2 bis Par lAutorit de rgulation des jeux en ligne, pour les personnes mentionnes au 9 bis de larticle L. 561-2 ; 3 Par le ministre charg de lconomie pour les personnes mentionnes au 15 du mme article. La dissolution de la personne morale, la cessation dactivit ou la dmission dune personne mentionne aux 8, 9, 9 bis et 15 de larticle L. 561-2 ne fait pas obstacle la poursuite de la procdure de sanction son encontre si les faits qui lui sont reprochs ont t commis pendant quelle tait en activit. Article L. 561-39 I. La Commission nationale des sanctions est compose dun conseiller dtat, prsident, dsign par le viceprsident du Conseil dtat, dun conseiller la Cour de cassation, dsign par le premier prsident de la Cour de cassation et dun conseiller-matre la Cour des comptes, dsign par le premier prsident de la Cour des comptes, ainsi que de quatre personnalits qualifies en matire juridique ou conomique. II. Le prsident et les membres de la commission ainsi que leurs supplants sont nomms par dcret pour un mandat de cinq ans, renouvelable une fois. Ils sont tenus au secret professionnel. III. La commission statue la majorit des membres prsents. En cas de partage gal des voix, celle du prsident est prpondrante. IV. Un dcret en Conseil dtat prcise les conditions de fonctionnement de la commission. Article L. 561-40 La Commission nationale des sanctions peut prononcer lune des sanctions administratives suivantes : 1 Lavertissement ; 2 Le blme ; 3 Linterdiction temporaire dexercice de lactivit pour une dure nexcdant pas cinq ans ; 4 Le retrait dagrment ou de la carte professionnelle. La sanction de linterdiction temporaire dexercice peut tre assortie du sursis. Si, dans le dlai de cinq ans compter du prononc de la sanction, la personne sanctionne commet

une infraction ou une faute entranant le prononc dune nouvelle sanction, celle-ci entrane, sauf dcision motive, lexcution de la premire sanction sans confusion possible avec la seconde. La commission peut prononcer, soit la place, soit en sus de ces sanctions, une sanction pcuniaire dont le montant est fix compte tenu de la gravit des manquements commis et ne peut tre suprieur cinq millions deuros. Les sommes sont recouvres par le Trsor public. La commission peut dcider que les sanctions quelle inflige feront lobjet dune publication aux frais de la personne sanctionne dans les journaux ou publications quelle dsigne. La commission peut dcider de mettre la charge de la personne sanctionne tout ou partie des frais occasionns par les mesures de contrle ayant permis la constatation des faits sanctionns. Article L. 561-41 La Commission nationale des sanctions reoit les rapports tablis la suite des contrles effectus par les autorits administratives mentionnes au II de larticle L. 561-36 et notifie les griefs la personne physique mise en cause ou, sagissant dune personne morale, son responsable lgal. Le cas chant, ces griefs sont galement notifis lorganisme central auquel est affilie la personne en cause et ports la connaissance de lassociation professionnelle laquelle elle adhre. Lorsque, par suite soit dun grave dfaut de vigilance, soit dune carence dans lorganisation de ses procdures internes de contrle, une personne mentionne aux 8, 9 et 15 de larticle L. 561-2 a omis de respecter les obligations dcoulant du prsent titre, la Commission nationale des sanctions engage une procdure disciplinaire et en avise le procureur de la Rpublique. Article L. 561-42 La Commission nationale des sanctions statue par dcision motive, hors la prsence du rapporteur de laffaire. Aucune sanction ne peut tre prononce sans que la personne concerne ou son reprsentant ait t entendu ou, dfaut, dment convoqu. Article L. 561-43 Les recours forms contre les dcisions de la Commission nationale des sanctions sont des recours de pleine juridiction. Article L. 561-44 Les conditions dapplication de la prsente sous-section, notamment les conditions de rcusation des membres de

105

Rapport dactivit Tracfin 2011

la Commission nationale des sanctions, sont dfinies par dcret en Conseil dtat.

Section 8 Droit daccs indirect aux donnes


Article L. 561-45 Lorsque des donnes caractre personnel font lobjet dun traitement aux seules fins de lapplication des articles L.561-5 L. 561-23 par une personne mentionne larticle L. 561-2, le droit daccs sexerce auprs de la Commission nationale de linformatique et des liberts. La commission dsigne lun de ses membres appartenant ou ayant appartenu au Conseil dtat, la Cour de cassation ou la Cour des comptes pour mener les investigations utiles et faire procder aux modifications ncessaires. Celui-ci peut se faire assister dun agent de la commission. Les donnes peuvent tre communiques au demandeur lorsque la commission constate, en accord avec le service mentionn larticle L. 561-23 et aprs avis du responsable du traitement, que leur communication nest susceptible ni de rvler lexistence dune dclaration prvue larticle L. 561-15 ou des suites qui lui ont t donnes, ou lexercice par le service mentionn larticle L. 561-23 de son droit de communication prvu larticle L. 561-26, ni de mettre en cause la finalit de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme lorsque les donnes sont relatives au demandeur et dtenues dans le cadre de la mise en uvre des dispositions des articles L. 561-8, L. 561-9 et L. 561-10. Lorsque la communication des donnes est susceptible de mettre en cause la finalit du traitement, la Commission nationale de linformatique et des liberts, saisie par le demandeur, linforme quil a t procd aux vrifications ncessaires.

Dispositions rglementaires relatives la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme

Titre VI Obligations relatives la lutte contre le blanchiment des capitaux, le financement des activits terroristes et les loteries, jeux et paris prohibs
ChapitreIer Obligations relatives la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme
Section 2 Personnes assujetties aux obligations de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme
Sous-section 1 Bnficiaire effectif Article R.561-1 Lorsque le client dune des personnes mentionnes larticle L. 561-2 est une socit, on entend par bnficiaire effectif de lopration la ou les personnes physiques qui soit dtiennent, directement ou indirectement, plus de 25 % du capital ou des droits de vote de la socit, soit exercent, par tout autre moyen, un pouvoir de contrle sur les organes de gestion, dadministration ou de direction de la socit ou sur lassemble gnrale de ses associs. Art. R. 561-2 Lorsque le client dune des personnes mentionnes larticle L. 561-2 est un organisme de placements collectifs, on entend par bnficiaire effectif de lopration la ou les personnes physiques qui soit dtiennent, directement ou indirectement, plus de 25 % des parts ou actions de lorga-

106

Rapport dactivit Tracfin 2011

nisme, soit exercent un pouvoir de contrle sur les organes dadministration ou de direction de lorganisme de placements collectifs ou, le cas chant, de la socit de gestion ou de la socit de gestion de portefeuille le reprsentant. Art. R. 561-3 Lorsque le client dune des personnes mentionnes larticle L. 561-2 est une personne morale qui nest ni une socit ni un organisme de placements collectifs, ou lorsque le client intervient dans le cadre dune fiducie ou de tout autre dispositif juridique comparable relevant dun droit tranger, on entend par bnficiaire effectif de lopration la ou les personnes physiques qui satisfont lune des conditions suivantes : 1 Elles ont vocation, par leffet dun acte juridique les ayant dsignes cette fin, devenir titulaires de droits portant sur 25 % au moins des biens de la personne morale ou des biens transfrs un patrimoine fiduciaire ou tout autre dispositif juridique comparable relevant dun droit tranger ; 2 Elles appartiennent un groupe dans lintrt principal duquel la personne morale, la fiducie ou tout autre dispositif juridique comparable relevant dun droit tranger a t constitu ou a produit ses effets, lorsque les personnes physiques qui en sont les bnficiaires nont pas encore t dsignes ; 3 Elles sont titulaires de droits portant sur 25 % au moins des biens de la personne morale, de la fiducie ou de tout autre dispositif juridique comparable relevant dun droit tranger ; 4 Elles ont la qualit de constituant, de fiduciaire ou de bnficiaire, dans les conditions prvues au titre XIV du livre III du code civil.

3 Le montant de la prime annuelle par contrat et par client ne dpasse pas 1 000 euros ; 4 Le montant du chiffre daffaires annuel de cette activit ne dpasse pas 50 000 euros, quil sagisse de lassurance vie ou de lassurance dommages, selon les comptes tablis pour le dernier exercice comptable.

Section 3 Obligations de vigilance lgard de la clientle


Sous-section 1 Identification du client Art. R. 561-5 Pour lapplication des I et II de larticle L. 561-5, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 vrifient lidentit du client et, le cas chant, lidentit et les pouvoirs des personnes agissant pour le compte de celui-ci, dans les conditions suivantes : 1 Lorsque le client est une personne physique, par la prsentation dun document officiel en cours de validit comportant sa photographie. Les mentions relever et conserver sont les nom, prnoms, date et lieu de naissance de la personne, ainsi que la nature, les date et lieu de dlivrance du document et les nom et qualit de lautorit ou de la personne qui a dlivr le document et, le cas chant, la authentifi ; 2 Lorsque le client est une personne morale, par la communication de loriginal ou de la copie de tout acte ou extrait de registre officiel datant de moins de trois mois constatant la dnomination, la forme juridique, ladresse du sige social et lidentit des associs et dirigeants sociauxmentionns aux 1o et 2o de larticle R. 123-54 du code de commerce ou de leurs quivalents en droit tranger ; 3 Lorsque la vrification de lidentit ne peut avoir lieu en prsence de la personne physique ou du reprsentant de la personne morale, les personnes mentionnes larticle L.561-2 mettent en uvre, en application des dispositions du 1 de larticle L. 561-10, des mesures de vigilance complmentaires, parmi celles prvues larticle R. 561-20. Art. R. 561-6 Il peut ntre procd la vrification de lidentit du client et, le cas chant, du bnficiaire effectif, en application du II de larticle L. 561-5, que pendant ltablissement de la relation daffaires, dans les conditions suivantes : 1 En cas douverture dun compte, la vrification de lidentit a lieu au plus tard avant la ralisation de la premire opration sur ce compte ;

Sous-section 2 Activit financire accessoire Art. R. 561-4. Constitue, pour lapplication de larticle L. 561-4, une activit financire accessoire lactivit dintermdiation en assurance lorsquelle satisfait lensemble des conditions suivantes : 1 Elle consiste uniquement prsenter, proposer ou aider conclure des contrats relatifs des produits dassurance qui ne sont que le complment du produit ou du service fourni dans le cadre de lactivit principale ; 2 Elle ne dpasse pas 5 % du chiffre daffaires total de la personne concerne, selon les comptes tablis pour le dernier exercice comptable ;

107

Rapport dactivit Tracfin 2011

2 En cas de conclusion dun contrat, la vrification de lidentit a lieu au plus tard au moment de cette conclusion ou avant le dbut de lopration qui est lobjet du contrat, sous rserve, pour les personnes mentionnes larticle L. 561-2, dtre en mesure de justifier lautorit de contrle leur dcision de ne pas vrifier lidentit de leur client avant dentrer en relation daffaires par la ncessit de poursuivre la relation daffaires dj engage et le faible risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ; 3 En cas de souscription dun contrat dassurances, la vrification de lidentit du bnficiaire du contrat a lieu au plus tard au moment du paiement de la prestation au bnficiaire du contrat ou au moment o celui-ci entend exercer les droits confrs par le contrat ; 4 En cas dopration lie au financement dactifs physiques dont la proprit nest pas transfre ou ne lest qu la cessation de la relation contractuelle, la vrification de lidentit du bnficiaire du contrat a lieu au plus tard au moment du paiement du premier loyer ou de la premire redevance.

2 Une filiale dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 ayant son sige social dans lun des tats mentionns au 1 et la condition que la socit mre atteste la fois quelle vrifie que sa filiale procde lidentification du bnficiaire effectif et quelle a accs aux lments didentification runis par sa filiale ; 3 Une personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 qui ne satisfait pas aux conditions prvues au 1 ou au 2, si la personne soumise lobligation didentifier sassure que son client met en uvre des procdures didentification quivalentes celles qui sont appliques dans les tats membres de lUnion europenne et quelle a accs aux lments didentification des bnficiaires effectifs. Toutefois, lobligation didentifier le bnficiaire effectif ne peut tre rpute satisfaite si la personne avec laquelle la personne assujettie cette obligation noue la relation daffaires est tablie ou a son sige social dans un pays qui soit a fait lobjet dune dcision de la Commission europenne constatant quil nimpose pas dobligations didentification quivalentes celles des tats membres de lUnion europenne, soit a t mentionn par une instance internationale intervenant en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux ou le financement du terrorisme parmi ceux dont la lgislation ou les pratiques font obstacle celle-ci ; 4 Un organisme de placements collectifs, une socit de gestion ou une socit de gestion de portefeuille le reprsentant, qui sont agrs par lautorit comptente dun tat membre de lUnion europenne ou dun tat partie laccord sur lEspace conomique europen ou dun pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme et figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9, ds lors que la personne soumise lobligation didentifier sest assure de lexistence de cet agrment. Art. R. 561-9 Lorsquune socit de gestion ou une socit de gestion de portefeuille distribue les parts ou actions dun organisme de placements collectifs par lintermdiaire dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2, qui ne rpond pas aux conditions prvues au 1 ou au 2 de larticle R. 561-8, le dpositaire veille ce que lorganisme de placements collectifs ou, le cas chant, la socit de gestion ou la socit de gestion de portefeuille conclue une convention avec cette personne stipulant que cette dernire applique des procdures didentification quivalentes celle des tats membres de lUnion europenne et quelle a accs aux lments didentification du bnficiaire effectif.

Sous-section 2 Identification du bnficiaire effectif Art. R. 561-7 Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 identifient le bnficiaire effectif de la relation daffaires, le cas chant, par des moyens adapts et vrifient les lments didentification recueillis sur celui-ci par le recueil de tout document ou justificatif appropri, compte tenu des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme. Elles doivent tre en mesure de justifier leurs diligences auprs des autorits de contrle. Elles conservent ces documents ou justificatifs dans les conditions prvues larticle L. 561-12. Art. R. 561-8 Lobligation, pour une personne mentionne larticle L. 561-2, didentifier le bnficiaire effectif de la relation daffaires est rpute satisfaite lorsque le risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme est faible et que le client de cette personne est : 1 Une personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2, tablie ou ayant son sige social en France, dans un autre tat membre de lUnion europenne, dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ou dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme et figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 ;

108

Rapport dactivit Tracfin 2011

Sous-section 3 Identification du client occasionnel Art. R. 561-10. I. Pour lapplication des dispositions de larticle L. 561-5, est considre comme un client occasionnel toute personne qui sadresse lune des personnes mentionnes larticle L. 561-2 dans le but exclusif de prparer ou de raliser une opration ponctuelle ou dtre assist dans la prparation ou la ralisation dune telle opration, que celle-ci soit ralise en une seule opration ou en plusieurs oprations apparaissant comme lies entre elles. II. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sont tenues, mme en labsence de soupon que lopration pourrait participer au blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, avant de raliser lopration ou de prter assistance sa prparation ou sa ralisation, didentifier leur client occasionnel ainsi que, le cas chant, le bnficiaire effectif de lopration et de vrifier les lments de lidentification de ceux-ci, dans les cas suivants : 1 Lorsque le montant de lopration ou des oprations lies excde 15 000 euros, pour les personnes autres que celles mentionnes aux 7 et 9 du mme article ; 2 Lorsque le montant de lopration ou des oprations lies excde 8 000 euros, pour les personnes mentionnes au 7 du mme article ; 3 Par drogation aux 1 et 2, quel que soit le montant de lopration, lorsquelles ralisent une opration de transfert de fonds ou offrent des services de garde des avoirs ; 4 Par drogation aux 1 et 2, quel que soit le montant de lopration, pour les sommes et les oprations mentionnes larticle L. 561-15. Art. D. 561-10-1 Le seuil mentionn au premier alina de larticle L. 561-13 est fix 2 000 euros par sance.

Sous-section 5 Obligations de vigilance constante sur la relation daffaires Art. R. 561-12 Pour lapplication de larticle L. 561-6, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 : 1 Avant dentrer en relation daffaires, recueillent et analysent les lments dinformation, parmi ceux figurant sur la liste dresse par un arrt du ministre charg de lconomie, ncessaires la connaissance de leur client ainsi que de lobjet et de la nature de la relation daffaires, pour valuer le risque de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme ; 2 Pendant toute la dure de la relation daffaires, assurent une surveillance adapte aux risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme en vue de conserver une connaissance adquate de leur client ; 3 tout moment, sont en mesure de justifier aux autorits de contrle ladquation des mesures de vigilance quelles ont mises en uvre aux risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme prsents par la relation daffaires.

Sous-section 6 - Mise en uvre des obligations de vigilance par des tiers Art. R. 561-13. I. Pour lapplication de larticle L. 561-7, le tiers, qui met en uvre les obligations de vigilance prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, met sans dlai la disposition des personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2 les lments dinformation relatifs lidentit du client ainsi que, le cas chant, du bnficiaire effectif et lobjet et la nature de la relation daffaires. Le tiers leur transmet, premire demande, copie des documents didentification du client et, le cas chant, du bnficiaire effectif ainsi que tout document pertinent pour assurer ces diligences. Une convention peut tre signe entre le tiers et les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2 pour prciser les modalits de transmission des lments ainsi recueillis et de contrle des diligences mises en uvre. II. Les personnes mentionnes au 1 de larticle L. 561-2 peuvent recourir, dans des conditions dfinies par un arrt du ministre charg de lconomie, des prestataires pour identifier et vrifier lidentit de leur client pour les oprations mentionnes larticle L. 311-2 du code de la consommation, au 6 de larticle L. 311-2 du code mon-

Sous-section 4 Nouvelle identification du client Art. R. 561-11 Lorsque les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ont de bonnes raisons de penser que lidentit de leur client et les lments didentification prcdemment obtenus ne sont plus exacts ou pertinents, elles procdent nouveau lidentification du client.

109

Rapport dactivit Tracfin 2011

taire et financier et au deuxime alina de larticle L. 313-1 du mme code. Elles demeurent responsables de lexcution des obligations didentification.

2) Ses activits, ainsi que ses pratiques comptables, sont transparentes ; 3) Il est soit responsable devant une institution communautaire ou devant les autorits dun tat membre, soit soumis des procdures appropries de contrle de son activit ; 2 Le bnficiaire effectif des sommes dposes sur les comptes dtenus pour le compte de tiers par les notaires, les huissiers de justice ou les membres dune autre profession juridique indpendante tablis en France, dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ou dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme et figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9, pour autant que les informations relatives lidentit du bnficiaire effectif soient mises la disposition des tablissements agissant en qualit de dpositaires pour ces comptes, lorsquils en font la demande. Art. R. 561-16 En application du II de larticle L. 561-9, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ne sont pas soumises aux obligations de vigilance prvues aux articles L. 561-5 et L.561-6, pour autant quil nexiste pas de soupons de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, lorsque lopration porte sur les produits suivants : 1 Les contrats dassurance vie dont la prime annuelle ne dpasse pas 1 000 euros ou dont la prime unique ne dpasse pas 2 500 euros ; 2 Les oprations dassurance des branches 1 et 2, telles quelles sont dfinies larticle R. 321-1 du code des assurances, larticle R. 211-2 du code de la mutualit et larticle R. 931-2-1 du code de la scurit sociale, les contrats dassurance relatifs aux risques mentionns larticle 1er de la loi n 89-1009 du 31 dcembre 1989 renforant les garanties offertes aux personnes assures contre certains risques et les contrats ayant pour objet la garantie de remboursement dun emprunt ; 3 Les oprations dassurance des branches 3 18, telles quelles sont dfinies larticle R. 321-1 du code des assurances, larticle R. 211-2 du code de la mutualit et larticle R. 931-2-1 du code de la scurit sociale et en fonction des montants de primes, fixs par arrt du ministre charg de lconomie ; 4 Les contrats dassurance retraite qui ne comportent pas de clause de rachat ne peuvent tre utiliss en garantie et dont la sortie est faite en rente au moment du dpart la retraite, tels ceux mentionns aux articles L. 132-23, L. 143-1, L. 144-1, L. 144-2 et L. 441-1 du code des assurances, aux articles L. 222-1, L. 222-2 et L. 223-22 du code de la mutua-

Sous-section 7 - Obligations lorsquil est mis un terme la relation daffaires Art. R. 561-14 Lorsquune personne mentionne aux 1 7 de larticle L. 561-2 met un terme la relation daffaires avec son client, en application de larticle L. 561-8, elle effectue, le cas chant, la dclaration prvue larticle L. 561-15.

Sous-section 8 - Obligations en cas de faible risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme Art. R. 561-15 En application du II de larticle L. 561-9, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 ne sont pas soumises aux obligations de vigilance prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, pour autant quil nexiste pas de soupons de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, lgard des personnes suivantes : 1 Le client ou, le cas chant, le bnficiaire effectif de la relation daffaires, lorsquil est, soit : a) Une personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie en France, dans un autre tat membre de lUnion europenne, dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ou dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme et figurant sur la liste prvue au 2 du II de larticle L. 561-9 ; b) Une socit cote dont les titres sont admis la ngociation sur au moins un march rglement en France ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ou dans un pays tiers imposant des exigences de publicit compatibles avec la lgislation communautaire, figurant sur une liste arrte par le ministre charg de lconomie ; c) Une autorit publique ou un organisme public, dsign comme tel en vertu du trait sur lUnion europenne, des traits instituant les Communauts, du droit communautaire driv, du droit public dun tat membre de lUnion europenne ou de tout autre engagement international de la France, et quil satisfait aux trois critres suivants : 1) Son identit est accessible au public, transparente et certaine ;

110

Rapport dactivit Tracfin 2011

lit et aux articles L. 911-1, L. 932-1, L. 932-14 et L. 932-24 du code de la scurit sociale ; 5 La monnaie lectronique, pour autant que la capacit maximale du support ne soit pas suprieure 250 euros si le support ne peut pas tre recharg ou, si le support peut tre recharg, pour autant quune limite de 2 500 euros soit fixe pour le montant total des oprations sur une anne civile. Toutefois, ds quune demande de remboursement porte sur un montant unitaire ou sur un montant global dau moins 2 500 euros au cours de la mme anne civile, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 sont tenues de respecter les obligations prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6 ; 6 Les financements dactifs physiques dont la proprit nest pas transfre au client ou ne peut ltre qu la cessation de la relation contractuelle et dont le loyer financier ne dpasse pas 15 000 euros hors taxes par an, que la transaction soit effectue en une seule opration ou en plusieurs oprations apparaissant comme lies et sous rserve que le remboursement soit effectu exclusivement par un compte ouvert au nom du client auprs dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ; 7 Les oprations de crdit la consommation prvues aux articles L. 311-1 et suivants du code de la consommation, pour autant quelles ne dpassent pas 4 000 euros et sous rserve que le remboursement de ce crdit soit effectu exclusivement par un compte ouvert au nom du client auprs dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ; 8 Les sommes verses sur un plan dpargne dentreprise en application du livre III de la troisime partie du code du travail, lexception des versements volontaires des bnficiaires dun plan dpargne salariale mentionns larticle L. 3332-11 du mme code, lorsque ces versements dpassent 8 000 euros ou quils ne sont pas effectus partir dun compte ouvert au nom du bnficiaire ou de son employeur auprs dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ; 9 Les sommes verses sur un plan dpargne pour la retraite collectif en application du livre III de la troisime partie du code du travail, lexception des versements volontaires des bnficiaires dun plan dpargne salariale mentionns larticle L. 3332-11 du mme code, lorsque ces versements dpassent 8 000 euros ou quils ne sont pas effectus partir dun compte ouvert au nom du bnfi-

ciaire ou de son employeur auprs dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen ; 10 Les comptes-titres aux fins de bnficier dune augmentation de capital rserve, dactions gratuites, doptions de souscription ou dachat dactions attribues conformment aux articles L. 225-177 L. 225-186-1 du code de commerce et pour autant quils ne dpassent pas une valeur de 15 000 euros. Art. 561-17 I. Un arrt du ministre charg de lconomie fixe la liste des contrats remplissant les conditions prvues au 1o de larticle R. 561-16, les montants de primes des oprations dassurance des branches 3 18 mentionnes aux 2 et 3 du mme article ainsi que les autres modalits dapplication de cet article. II. Pour la mise en uvre des drogations prvues aux articles R. 561-15 et R. 561-16, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 recueillent, dans chaque cas, des informations suffisantes pour tablir si le client ou le produit remplit les conditions requises pour bnficier de ces drogations.

Sous-section 9 Mesures de vigilance complmentaires Art. R. 561-18 I. Le client mentionn au 2 de larticle L. 561-10, qui est expos des risques particuliers en raison de ses fonctions, est une personne rsidant dans un pays autre que la France et qui exerce ou a cess dexercer depuis moins dun an lune des fonctions suivantes : 1 Chef dtat, chef de gouvernement, membre dun gouvernement national ou de la Commission europenne ; 2 Membre dune assemble parlementaire nationale ou du Parlement europen ; 3 Membre dune cour suprme, dune cour constitutionnelle ou dune autre haute juridiction dont les dcisions ne sont pas, sauf circonstances exceptionnelles, susceptibles de recours ; 4 Membre dune cour des comptes ; 5 Dirigeant ou membre de lorgane de direction dune banque centrale ; 6 Ambassadeur, charg daffaires, consul gnral et consul de carrire ; 7 Officier gnral ou officier suprieur assurant le commandement dune arme ;

111

Rapport dactivit Tracfin 2011

8 Membre dun organe dadministration, de direction ou de surveillance dune entreprise publique ; 9 Dirigeant dune institution internationale publique cre par un trait. II. Sont considres comme des personnes connues pour tre des membres directs de la famille du client mentionn au 2 de larticle L. 561-10 : 1 Le conjoint ou le concubin notoire ; 2 Le partenaire li par un pacte civil de solidarit ou par un contrat de partenariat enregistr en vertu dune loi trangre ; 3 En ligne directe, les ascendants, descendants et allis, au premier degr, ainsi que leur conjoint, leur partenaire li par un pacte civil de solidarit ou par un contrat de partenariat enregistr en vertu dune loi trangre. III. Sont considres comme des personnes connues pour tre troitement associes au client mentionn au 2o de larticle L. 561-10 : 1 Toute personne physique identifie comme tant le bnficiaire effectif dune personne morale conjointement avec ce client ; 2 Toute personne physique connue comme entretenant des liens daffaires troits avec ce client. Art. R. 561-19 Les produits ou oprations mentionns au 3 de larticle L. 561-10 sont les bons et titres anonymes ainsi que les oprations portant sur ces bons et titres anonymes. Art. R. 561-20 I. Dans les cas prvus larticle L. 561-10, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 appliquent, en sus des mesures prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6, au moins une mesure parmi les mesures de vigilance complmentaires suivantes : 1 Obtenir des pices justificatives supplmentaires permettant de confirmer lidentit de la personne avec laquelle elles sont en relation daffaires ; 2 Mettre en uvre des mesures de vrification et de certification de la copie du document officiel ou de lextrait de registre officiel mentionn larticle R. 561-5 par un tiers indpendant de la personne identifier ; 3 Exiger que le premier paiement des oprations soit effectu en provenance ou destination dun compte ouvert au nom du client auprs dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen.

4 Obtenir une confirmation de lidentit du client de la part dune personne mentionne aux 1 6 de larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen. La confirmation est adresse directement par cette personne celle demandant lidentification et prcise le nom et les coordonnes du reprsentant de la personne layant dlivre. Cette confirmation peut galement tre obtenue dune des personnes susmentionnes tablies dans un pays tiers imposant des obligations quivalentes en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme et figurant sur la liste prvue au 2 du I de larticle L. 561-9, qui est en relation daffaires suivie avec la personne mentionne larticle L. 561-2 tablie dans un tat membre de lUnion europenne ou dans un tat partie laccord sur lEspace conomique europen. II. Toutefois, par drogation au I, pour louverture dun compte, sont mises en uvre la mesure de vigilance complmentaire mentionne au 3 du I ainsi quune autre des mesures numres au I ; III. Lorsque le client est une personne mentionne larticle R. 561-18 ou le devient au cours de la relation daffaires, les personnes mentionnes larticle L. 561-2 appliquent lensemble des mesures de vigilance complmentaires suivantes, en sus des mesures prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6 : 1 Elles dfinissent et mettent en uvre des procdures, adaptes au risque de blanchiment des capitaux et de financement du terrorisme, permettant de dterminer si leur client est une personne mentionne larticle R. 56118 ; 2 La dcision de nouer une relation daffaires avec cette personne ne peut tre prise que par un membre de lorgane excutif ou toute personne habilite cet effet par lorgane excutif ; 3 Elles recherchent, pour lapprciation des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme, lorigine du patrimoine et des fonds impliqus dans la relation daffaires ou la transaction.

Sous-section 10 Mesures de vigilance renforce Art. R. 561-21 Lorsquelles concluent une convention pour offrir un service de correspondant bancaire, dencaissement ou descompte de chques ou nouer une relation daffaires en vue de la distribution dinstruments financiers mentionns larticle L. 211-1 avec des organismes financiers mention-

112

Rapport dactivit Tracfin 2011

ns larticle L. 561-10-1, les personnes assujetties mentionnes ce dernier article : 1 Recueillent sur ltablissement cocontractant des informations suffisantes pour connatre la nature de ses activits et pour apprcier, sur la base dinformations accessibles au public et exploitables, sa rputation et la qualit de la surveillance dont il fait lobjet ; 2 valuent le dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme mis en place par ltablissement cocontractant ; 3 Sassurent que la dcision de nouer une relation daffaires avec ltablissement cocontractant est prise par un membre de lorgane excutif ou toute personne habilite cet effet par lorgane excutif ; 4 Prvoient dans la convention de correspondant bancaire ou de distribution des instruments financiers les modalits de transmission des informations la demande de ltablissement assujetti ; 5 Sassurent, lorsquelles accueillent, dans le cadre des services de correspondance bancaire, des comptes de correspondant qui sont utiliss directement par des tiers indpendants pour lexcution doprations pour leur propre compte, que ltablissement de crdit cocontractant a vrifi lidentit des clients ayant un accs direct ces comptes de correspondant et a mis en uvre lgard de ces clients des mesures de vigilance conformes celles prvues aux articles L. 561-5 et L. 561-6. Art. R. 561-22 Les rsultats de lexamen renforc prescrit larticle L. 561-10-2 sont consigns par crit et conservs selon les modalits prvues larticle L. 561-12.

ration transmise au service mentionn larticle R. 561-33 en application de larticle L. 561-15. II. Tout changement concernant les personnes habilites en application du I, qui rpondent lappellation de dclarant, doit tre port, sans dlai, la connaissance de ce service et de leur autorit de contrle, le cas chant. III. Tout dirigeant dune personne morale mentionne larticle L. 561-2 ou prpos de cette personne morale peut prendre linitiative de dclarer lui-mme au service mentionn larticle R. 561-33, dans des cas exceptionnels, en raison notamment de lurgence, une opration lui paraissant devoir ltre en application de larticle L. 561-15. Cette dclaration est confirme, dans les meilleurs dlais, par la personne habilite. IV. Les personnes mentionnes aux 12 et 13 de larticle L. 561-2 sacquittent personnellement de lobligation de dclaration mentionne larticle L. 561-15, quelles que soient les modalits de leur exercice professionnel. Art. R. 561-24 Les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 communiquent au service mentionn larticle R. 561-33 et leur autorit de contrle dsigne larticle L. 56136 lidentit de leurs dirigeants ou prposs, chargs de rpondre aux demandes de ce service et de cette autorit et dassurer la diffusion aux membres concerns du personnel des informations, avis ou recommandations de caractre gnral qui en manent. Les autres personnes mentionnes larticle L. 561-2 procdent cette mme dsignation auprs de ce service dans le document distinct mentionn au deuxime alina du I de larticle R. 561-23 accompagnant la premire dclaration mentionne larticle L. 561-15. Tout changement concernant les personnes ainsi dsignes, qui rpondent lappellation de correspondant, doit tre port, sans dlai, la connaissance du service et de leur autorit de contrle. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 veillent ce que les fonctions de correspondant soient assures avec la continuit ncessaire pour tre en mesure de rpondre, dans les dlais impartis, aux demandes du service mentionn larticle R. 561-33. Art. R. 561-25 Les commissaires aux comptes, les experts-comptables, les notaires, les huissiers de justice, les administrateurs judiciaires, les mandataires judiciaires, les avocats lorsquils agissent en qualit de fiduciaires et les commissairespriseurs judiciaires sont chargs, titre individuel, quelles que soient les modalits de leur exercice professionnel, de

Section 4 Obligations de dclaration


Sous-section 1 Dsignation dun dclarant et dun correspondant Art. R. 561-23 I. Les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2 communiquent au service mentionn larticle R.561-33 et leur autorit de contrle dsigne larticle L.561-36 lidentit de leurs dirigeants ou prposs habilits procder aux dclarations prescrites larticle L. 561-15. Pour les autres personnes mentionnes larticle L. 561-2, la communication de lidentit et de la qualit de la personne habilite procder cette dclaration est effectue par un document distinct, joint lappui de la premire dcla-

113

Rapport dactivit Tracfin 2011

rpondre toute demande manant du service mentionn larticle R. 561-33 et de recevoir les accuss de rception des dclarations faites par lorganisme en application des dispositions de larticle L. 561-15. Art. R. 561-26 Pour les avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation et les avocats, sauf lorsquils agissent en qualit de fiduciaires, la personne charge de rpondre toute demande manant du service mentionn larticle R. 561-33 et de recevoir les accuss de rception des dclarations faites par lorganisme en application des dispositions de larticle L. 561-15 est, selon les cas, avec facult de dlgation pour chacun dentre eux, le prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou le btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit. Ces autorits transmettent la demande ou laccus de rception immdiatement au professionnel concern. Toutefois, la transmission de laccus de rception na pas lieu si le professionnel a indiqu expressment ne pas vouloir en tre destinataire. Art. R. 561-27 Les correspondants et dclarants dsigns par la mme personne mentionne larticle L. 561-2 se communiquent les informations portes leur connaissance par le service mentionn larticle R. 561-33 et se tiennent informs des demandes qui en manent. Art. R. 561-28 Les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2, les compagnies financires et les compagnies financires holding mixtes tablies en France ou intervenant en libre prestation de services dans les conditions dfinies larticle L. 511-24, qui appartiennent un mme groupe, tel que dfini au III de larticle L. 511-20, larticle L. 334-2 du code des assurances, larticle L. 212-7 du code de la mutualit ou au 7 de larticle L. 212-7-1 de ce mme code, peuvent convenir, en accord avec la socit mre, la mutuelle combinante ou lorganisme de rfrence tel que dfini au 1 de larticle L. 212-7-1 du code de la mutualit, dune dsignation conjointe, pour lapplication des articles R. 561-23 et R. 561-24 et sous rserve que les personnes ainsi habilites exercent leurs fonctions en France. Dans ce cas, le groupe communique lidentit de ces personnes au service mentionn larticle R. 561-33 et chaque autorit de contrle concerne. Art. R. 561-29 Les personnes mentionnes aux 1 6 de larticle L. 561-2 appartenant un groupe changent les informations ncessaires la vigilance dans le groupe en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du

terrorisme, y compris pour les informations relatives la clientle dans les conditions prvues par larticle L. 561-34, avec les organismes financiers filiales tablis en France et, si le droit qui leur est applicable le permet, avec les entits trangres. Ces personnes dfinissent galement des procdures coordonnes permettant dassurer, dans les entits trangres du groupe, un niveau de vigilance au moins quivalent celui impos en France, sauf si le droit de ltat o ces entits sont implantes y fait obstacle. Dans ce dernier cas, les personnes mentionnes aux 1 6 informent de cette situation le service mentionn larticle R. 561-33 et lautorit de contrle concerne, en application de larticle L. 561-34. Art. R. 561-30 Les personnes mentionnes au 1 de larticle L. 561-2 et affilies un organe central peuvent, avec laccord de celui-ci, dsigner, pour lapplication des articles R. 561-23 et R. 561-24, une ou plusieurs personnes spcialement habilites cet effet dans un autre tablissement assujetti appartenant au mme rseau et sous rserve que ces dernires exercent leurs fonctions en France.

Sous-section 2 Contenu et transmission des dclarations Art. R. 561-31 I. La dclaration effectue en application de larticle L. 561-15, dment signe, doit comporter les lments didentification et les coordonnes des personnes habilites conformment aux dispositions de larticle R. 561-23. La dclaration mentionne les lments didentification et de connaissance du client et, le cas chant, du bnficiaire effectif, lobjet et la nature de la relation daffaires, le descriptif des oprations concernes ainsi que les lments danalyse qui ont conduit la personne mentionne larticle L. 561-2 nouer cette relation. Elle est accompagne de toute pice ou document justificatif utile son exploitation par le service mentionn larticle R. 561-33. Lorsque la dclaration effectue en application de larticle L. 561-15 porte sur une opration qui na pas encore t excute, elle indique le cas chant son dlai dexcution. Lorsquelle porte sur une tentative de blanchiment, la dclaration comporte lidentit du client ainsi que les autres informations qui ont pu tre recueillies. II. Le ministre charg de lconomie dfinit par arrt la forme et le mode de transmission de cette dclaration, adapts, le cas chant, en fonction de lactivit de ltablissement dclarant et de sa taille.

114

Rapport dactivit Tracfin 2011

III. Sous rserve de lexception prvue larticle L. 56118, la dclaration peut tre recueillie verbalement par le service mentionn larticle R. 561-33, en prsence du ou des dclarants dsigns conformment au I de larticle R. 561-23. La dclaration orale est accompagne de la remise de toute pice ou document justificatif venant son appui. Art. R. 561-32 La transmission de la dclaration prvue au premier alina de larticle L. 561-17 et celle des pices communiques en application du II de larticle L. 561-26 sont effectues dans le dlai maximum de huit jours francs compter de leur rception par lautorit destinataire, ds lors que les conditions fixes larticle L. 561-3 sont remplies. Art. D. 561-32-1 I. La dclaration prvue au II de larticle L. 561-15 du Code montaire et financier est effectue par les personnes mentionnes larticle L.561-2 du mme code en fonction de la spcificit de leur profession, conformment aux obligations de vigilance exerces sur leur clientle et au regard des pices et documents quelles runissent cet effet. II. Les critres mentionns au II de larticle L. 561-15 sont les suivants : 1 Lutilisation de socits cran, dont lactivit nest pas cohrente avec lobjet social ou ayant leur sige social dans un tat ou un territoire qui na pas conclu avec la France une convention fiscale permettant laccs aux informations bancaires, identifi partir dune liste publie par ladministration fiscale, ou ladresse prive dun des bnficiaires de lopration suspecte ou chez un domiciliataire au sens de larticle L.123-11 du Code de commerce ; 2 La ralisation doprations financires par des socits dans lesquelles sont intervenus des changements frquents non justifis par la situation conomique de lentreprise ; 3 Le recours linterposition de personnes physiques nintervenant quen apparence pour le compte de socits ou de particuliers impliqus dans des oprations financires ; 4 La ralisation doprations financires incohrentes au regard des activits habituelles de lentreprise ou doprations suspectes dans des secteurs sensibles aux fraudes la TVA de type carrousel , tels que les secteurs de linformatique, de la tlphonie, du matriel lectronique, du matriel lectromnager, de la hi-fi et de la vido ; 5 La progression forte et inexplique, sur une courte priode, des sommes crdites sur les comptes nouvellement ouverts ou jusque-l peu actifs ou inactifs, lie le cas chant une augmentation importante du nombre ou

du volume des oprations ou au recours des socits en sommeil ou peu actives dans lesquelles ont pu intervenir des changements statutaires rcents ; 6 La constatation danomalies dans les factures ou les bons de commande lorsquils sont prsents comme justification des oprations financires, telles que labsence du numro dimmatriculation au registre du commerce des socits, du numro SIREN, du numro de TVA, de numro de facture, dadresse ou de dates ; 7 Le recours inexpliqu des comptes utiliss comme des comptes de passage ou par lesquels transitent de multiples oprations tant au dbit quau crdit, alors que les soldes des comptes sont souvent proches de zro ; 8 Le retrait frquent despces dun compte professionnel ou leur dpt sur un tel compte non justifi par le niveau ou la nature de lactivit conomique; 9 La difficult didentifier les bnficiaires effectifs et les liens entre lorigine et la destination des fonds en raison de lutilisation de comptes intermdiaires ou de comptes professionnels non financiers comme comptes de passage, ou de recours des structures socitaires complexes et des montages juridiques et financiers rendant peu transparents les mcanismes de gestion et dadministration ; 10 Les oprations financires internationales sans cause juridique ou conomique apparente se limitant le plus souvent de simples transferts de fonds en provenance ou destination de ltranger notamment lorsquelles sont ralises avec des tats ou des terris viss au 1; 11 Le refus du client de produire des pices justificatives quant la provenance des fonds reus ou quant aux motifs avancs des paiements, ou limpossibilit de produire ces pices; 12 Le transfert de fonds vers un pays tranger suivi de leur rapatriement sous la forme de prts ; 13 Lorganisation de linsolvabilit par la vente rapide dactifs des personnes physiques ou morales lies ou des conditions qui traduisent un dsquilibre manifeste et injustifi des termes de la vente ; 14 Lutilisation rgulire par des personnes physiques domicilies et ayant une activit en France de comptes dtenus par des socits trangres ; 15 Le dpt par un particulier de fonds sans rapport avec son activit ou sa situation patrimoniale connues ; 16 La ralisation dune transaction immobilire un prix manifestement sous-valu.

115

Rapport dactivit Tracfin 2011

Section 5 La cellule de renseignement financier nationale


Art. R. 561-33 Le service comptence nationale TRACFIN (traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins), prvu larticle L. 561-23, est rattach au ministre charg de lconomie et au ministre charg du budget et a pour missions de : 1 Recevoir et traiter, dans les conditions prvues par la lgislation en vigueur, les dclarations prescrites larticle L. 561-15 ainsi que les autres informations prvues au chapitre Ier du titre VI du livre V de la partie lgislative du prsent code ; 2 Recueillir, traiter et diffuser le renseignement relatif aux infractions mentionnes larticle L. 561-15 ; 3 Animer et coordonner, en tant que de besoin, aux niveaux national et international, les moyens dinvestigation dont disposent les administrations ou services relevant du ministre charg de lconomie et du ministre charg du budget, ainsi que les organismes qui y sont rattachs, pour la recherche des infractions mentionnes larticle L. 561-15 ; 4 Participer ltude des mesures mettre en uvre pour faire chec aux circuits financiers clandestins, au blanchiment de capitaux et au financement du terrorisme ; 5 Dvelopper, en relation avec les directions concernes relevant du ministre charg de lconomie et du ministre charg du budget, laction internationale de lutte contre les circuits financiers clandestins, le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Art. R. 561-34 I. Le service comptence nationale TRACFIN est dirig par un directeur et un directeur adjoint, assists par un conseiller juridique, magistrat de lordre judiciaire en position de dtachement. Ils sont nomms par arrt conjoint du ministre charg de lconomie et du ministre charg du budget. Le service comprend un dpartement de lanalyse, du renseignement et de linformation, en charge du recueil et de lanalyse des dclarations et informations reues par le service, des relations avec les professions assujetties, les autorits de contrle et les administrations et des changes dinformations avec les cellules de renseignement financier trangres et les organisations internationales, un dpartement des enqutes, qui procde aux investigations approfondies sur les flux financiers dont il est saisi, un dpartement des affaires administratives et financires et

une cellule en charge de la lutte contre le financement du terrorisme. II. La transmission par le service dinformations en application des dispositions du II de larticle L. 561-29, des I et II de larticle L. 561-30 et de larticle L. 561-31 est faite par crit, sous la signature du directeur, du directeur adjoint ou dagents du service spcialement dsigns cette fin par le directeur. La note dinformation prvue au troisime alina du II de larticle L. 561-23 est transmise au procureur de la Rpublique dans les conditions prvues au premier alina. Sauf urgence, elle est accompagne de lavis donn au directeur du service par le conseiller juridique et qui porte sur la caractrisation des faits. Art. R. 561-35 I. Peuvent seuls tre affects au service TRACFIN, aprs avoir t pralablement habilits, les agents publics et les agents mis disposition en application de larticle 13 du dcret n 85-986 du 16 septembre 1985 relatif au rgime particulier de certaines positions des fonctionnaires de ltat et certaines modalits de mise disposition et de cessation dfinitive de fonctions. II. Les agents affects au service TRACFIN ou travaillant sous lautorit de ce service sont, si ncessaire, habilits conformment la rglementation en vigueur relative la protection des secrets de la dfense nationale. III. Les habilitations prvues au I et II sont dlivres aux agents par le ministre charg de lconomie. Art. R. 561-36 I. Le service TRACFIN notifie par crit, directement et par tout moyen, auprs de la personne dsigne en application du I de larticle R. 561-23, son opposition la ralisation dune transaction. II. Pour lavocat au Conseil dtat et la Cour de cassation et lavocat, sauf lorsquil agit en qualit de fiduciaire, la notification est faite, dans les mmes conditions quau I, selon le cas, au prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou au btonnier de lordre auprs duquel lavocat est inscrit. Ces autorits transmettent sans dlai la notification de lopposition la personne concerne. III. La requte du service TRACFIN auprs du prsident du tribunal de grande instance de Paris est dispense, par drogation larticle 813 du code de procdure civile, de lobligation de prsentation par un avocat ou par un officier public ou ministriel.

116

Rapport dactivit Tracfin 2011

Art. R. 561-37 I. Pour lapplication du premier alina du I de larticle L. 561-28, le service TRACFIN informe, par crit et par tout moyen, la personne dsigne en application du I de larticle R. 561-23 de la transmission au procureur de la Rpublique de la note dinformation mentionne au II de larticle L. 561-23, dans un dlai de quinze jours compter de cette transmission. II. Pour lapplication du deuxime alina du I de larticle L. 561-28, le service informe le prsident de lordre des avocats au Conseil dtat et la Cour de cassation ou le btonnier de lordre des avocats de la transmission de la dclaration au procureur de la Rpublique, dans les mmes conditions quau I du prsent article. Ces autorits transmettent cette information, sans dlai, la personne concerne.

6 Prennent en compte, dans le recrutement de leur personnel, selon le niveau des responsabilits exerces, les risques au regard de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Un arrt du ministre charg de lconomie prcise les modalits de mise en uvre de ces procdures et de ces mesures de contrle interne. II. Les intermdiaires dassurances assujettis aux obligations de vigilance et de dclaration en vertu du 2 de larticle L. 561-2 et les personnes mentionnes au 5 du mme article ne mettent en uvre les procdures et mesures prvues au I que si elles sont compatibles avec leur statut, leurs missions et leur niveau dactivit et dans des conditions dfinies par un arrt du ministre charg de lconomie. III. Les personnes mentionnes larticle L. 561-2 autres que celles mentionnes au I et au II du prsent article mettent en uvre les procdures et les mesures de contrle interne en matire de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme dfinies par leurs autorits de contrle.

Section 6 Procdures et contrle interne


Art. R. 561-38 I. Pour lapplication de larticle L. 561-32, les personnes mentionnes aux 1 7 de larticle L. 561-2, lexception de celles sur lesquelles lAutorit des marchs financiers exerce un pouvoir de contrle et de sanction en vertu du 2 du I de larticle L. 561-36 : 1 Dsignent un membre de la direction comme responsable de la mise en uvre du dispositif prvu larticle L. 561-32 ; 2 laborent une classification des risques de blanchiment des capitaux et de financement du terrorisme prsents par leurs activits, selon le degr dexposition ces risques apprci en fonction notamment de la nature des produits ou des services offerts, des conditions des transactions proposes, des canaux de distribution utiliss ainsi que des caractristiques des clients ; 3 Dterminent, si besoin est, un profil de la relation daffaires avec le client, permettant de dtecter des anomalies dans cette relation, au regard des risques de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ; 4 Dfinissent les procdures appliquer pour le contrle des risques, la mise en uvre des mesures de vigilance relatives la clientle, la conservation des pices, la dtection des transactions inhabituelles ou suspectes et le respect de lobligation de dclaration au service TRACFIN ; 5 Mettent en uvre des procdures de contrle, priodique et permanent, des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme ;

Sous-section 1 - Contrle du respect des obligations par les personnes mentionnes aux 8, 9 et 15 de larticle L. 561-2 Article R561-39 Les inspections de contrle du respect par les personnes mentionnes au 9 de larticle L. 561-2 des obligations prvues aux chapitres Ier et II du titre VI du livre V de la partie lgislative du prsent code sont conduites par des agents de la police nationale chargs de la police des jeux, spcialement habilits par arrt du ministre de lintrieur. Article R561-40 Les inspections de contrle du respect par les personnes mentionnes au 15 de larticle L. 561-2 des obligations prvues aux chapitres Ier et II du titre VI du livre V de la partie lgislative du prsent code sont conduites par des agents dsigns par lautorit administrative charge de la concurrence et de la consommation, ayant au moins le grade de contrleur, spcialement habilits par arrt du ministre charg de lconomie. Les inspections ralises, pour le contrle du respect des mmes obligations par les personnes mentionnes au 8 de larticle L. 561-2, sont conduites par les mmes agents et dans les conditions dfinies larticle L. 141-1 du code de la consommation.

117

Rapport dactivit Tracfin 2011

Article R561-41 Les agents habilits pour conduire les inspections prtent serment devant le tribunal de grande instance de leur rsidence administrative. La formule du serment est la suivante : Je jure et promets de bien et loyalement remplir mes fonctions et dobserver en tout les devoirs quelles mimposent. Je jure galement de ne rien rvler ou utiliser de ce qui sera port ma connaissance loccasion de lexercice de mes fonctions. Article R561-42 Les documents, renseignements et justifications ncessaires aux agents pour lexercice de leur mission dinspection leur sont communiqus sur simple demande.

taux de lindemnit ainsi que le plafond annuel des indemnits sont fixs par arrt des ministres chargs de lconomie et du budget. Article R561-47 I. Lorsque la Commission nationale des sanctions est saisie, en application de larticle L. 561-38, sur le fondement dun rapport de contrle tabli dans les conditions prvues aux articles R. 561-39 et R. 561-40, la notification des griefs prvue larticle L. 561-41 est faite, par les soins du secrtaire gnral, par lettre recommande avec demande daccus de rception. Elle est accompagne dune copie du rapport de contrle. II. La personne mise en cause adresse ses observations crites la commission dans un dlai de trente jours compter de la rception de la lettre recommande lui notifiant les griefs. La notification mentionne ce dlai et prcise que lintress peut prendre connaissance et copie des autres pices du dossier auprs de la commission et, cette fin, se faire assister ou reprsenter par la personne de son choix. Article R561-48 Le prsident de la Commission nationale des sanctions convoque la personne mise en cause pour lentendre, par lettre recommande avec demande davis de rception, dans un dlai qui ne peut tre infrieur quinze jours compter de lexpiration du dlai mentionn au II de larticle R. 561-47. La personne entendue peut se faire assister par son conseil. Article R561-49 I. La composition de la Commission nationale des sanctions est communique la personne mise en cause, qui peut demander la rcusation de lun de ses membres, sil existe une raison srieuse de douter de limpartialit de celui-ci. La demande de rcusation est dpose au secrtariat gnral, par la personne mise en cause ou son mandataire, dans un dlai de huit jours compter de la dcouverte du motif de rcusation. La demande doit, peine dirrecevabilit, viser nominativement le membre concern de la commission, indiquer avec prcision les motifs de la rcusation et tre accompagne des pices propres la justifier. Il est dlivr rcpiss de la demande. II. Le membre de la commission qui fait lobjet de la demande de rcusation reoit copie de celle-ci. Dans les huit jours de cette communication, il fait connatre par crit soit son acquiescement la rcusation, soit les motifs pour lesquels il sy oppose. Sil acquiesce, la commission statue sur laffaire litigieuse en son absence.

Sous-section 2 La Commission nationale des sanctions Article R561-43 I. Les quatre personnalits qualifies, membres de la Commission nationale des sanctions, et leurs supplants sont nomms par dcret pris sur le rapport du ministre charg de lconomie, aprs avis du garde des sceaux, ministre de la justice, et du ministre de lintrieur. Article R561-44 Le prsident de la Commission nationale des sanctions convoque ses sances. La commission ne peut dlibrer que si cinq au moins de ses membres, titulaires ou supplants, sont prsents. Article R561-45 Le secrtariat gnral de la Commission nationale des sanctions est assur par un secrtaire gnral assist, le cas chant, par un secrtaire gnral adjoint, dsigns, sur proposition du prsident de la commission, par arrt conjoint du ministre charg de lconomie et du ministre de lintrieur. Le secrtaire gnral instruit les affaires soumises lexamen de la commission et assure le suivi de lexcution de ses dcisions. Il dirige le personnel de la commission, mis disposition de celle-ci par le ministre charg de lconomie ou le ministre de lintrieur, avec laccord du prsident de la commission. Article R561-46 Le prsident, les membres de la Commission nationale des sanctions et leurs supplants peroivent une indemnit par sance de la commission laquelle ils participent. Le

118

Rapport dactivit Tracfin 2011

Sil conteste les motifs de la rcusation ou ne rpond pas, la demande de rcusation est examine par la commission sans sa participation. Il est alors remplac par son supplant. La commission se prononce sur la demande de rcusation par une dcision non motive. La dcision prise par la commission sur la demande de rcusation ne peut tre conteste devant une juridiction quavec la dcision de sanction. Article R561-50 La sance de la Commission nationale des sanctions est publique la demande de la personne mise en cause.

Toutefois, le prsident peut interdire au public laccs de la salle pendant tout ou partie de la sance pour prserver lordre public ou lorsque la publicit est susceptible de porter atteinte au secret des affaires ou tout autre secret protg par la loi. Il est tabli un procs-verbal de la sance par le secrtaire de sance, dsign par le prsident. Le procs-verbal est sign par le prsident et les membres de la commission, ainsi que par le secrtaire de sance. La dcision, signe par le prsident et les membres de la commission, est notifie la personne concerne dans les meilleurs dlais, par lettre recommande avec demande daccus de rception.

119

Rapport dactivit Tracfin 2011

Juillet 2012 Crdits photographiques : Marc Bonodot/Douane ; D. Simon/DPAEP ; Fotolia ; D. R.

120

Directeur de publication : Jean-Baptiste Carpentier Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins 10, rue Auguste Blanqui 93186 Montreuil tl. : (33) 1 57 53 27 00 www.economie.gouv.fr/tracfin