OPERACIONES DE SOCIEDAD COLECTIVA

NOVIEMBRE 1. 01/11/12: Se gira el CH/0001 del BCP por el importe de S/ 30 000.00 para cancelar por adelantado el alquiler del local por plazo de una ao, as mismo se gira el CH/0002 por el importe de S/. 5 000.00 como garanta del local; ambos cheques se giran a nombre del Sr. Carrasco Benavides Florencio, quien es el dueo del local. 2. 01/11/12: La empresa ESCALANTE MRQUEZ S.C. decide aperturar un fondo fijo, para tal efecto realiza el giro de CH/0003 del BCP a favor de Vsquez Paredes Lily Magdaly por la cantidad de S/. 5 000.00 quien es secretaria de la empresa. 3. 02/11/12: Se gira el CH/0004 del BCP por el importe de S/. 12 708.80 a nombre del representante legal Escalante Mrquez Olenka Yasmin, para regularizar los gastos que ste asumi para la constitucin de la empresa. 4. 03/11/12: Se compran tiles de escritorio de la librera HERNNDEZ S.C. por un importe de S/. 500.00 + IGV con F/003-092 al contado, para mantenerlo en stock. 5. 03/11/12: Se compran 02 extintores y 15 carteles para uso de la empresa, de la ferretera TORNILLITO S.R.L por un importe de S/. 190.00 + IGV con F/002-125 al contado. 6. 03/11/12: Se compra un botiqun para uso de la empresa, de la farmacia BIENESTAR E.I.R.L. por un importe de S/. 50.00 + IGV con F/001-213 al contado. 7. 03/11/12: Se compran materiales para la limpieza de la empresa, de LIMPITO E.I.R.L. por un importe S/. 119.00 + IGV con F/002-253 al contado. 8. 03/11/12: Se compra un Cartel Luminoso de la empresa ANUNCIAFELIZ S.R.L. por un importe S/. 800.00 + IGV con F/004-451 al contado. 9. 04/11/12: El comisionista realiza viaje junto al chofer a la ciudad de Lima en el camin de la empresa, para realizar compra de mercadera y transporte de la misma; para lo cual se gira el Ch/0005 por el monto de S/. 1200.00 a nombre de Huaccha Llanos, Alberto (comisionista) con entrega a rendir cuentas, dicho cheque ser para cubrir gastos necesarios en el transporte y sus viticos. 10. 05/11/12: El comisionista nos informa que se realiz la compra de la mercadera segn F/ 001-934 por el monto de S/. , para lo cual se hace una transaccin financiera de nuestra cuenta a la cuenta de nuestro proveedor para cancelar dicha factura, la misma que contiene el siguiente detalle:

COMPROBANTE

PROVEEDOR

RUC

CANTIDAD

DETALLE

C. UNIT

C. TOTAL

IGV

P. TOTAL

100 120 20102747374 60 100

F/001-975

COMPUCENTER S.A.A.

Computadoras de escritorio marca HP Laptops, marca APPLE Computadoras de escritorio, marca SAMSUNG Laptops marca SONY

1200 3000 1100 1500

120 000 360 000 66 000 150 000

21 600 64 800 11 880 27 000

141 600 424 800 77 880 177 000

11. 06/11/2012: El comisionario y el chofer llegan con la mercadera comprada la cual es almacenada. 12. 06/11/12: El comisionista sustenta los gastos en efectivo, segn: F/006-532 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn TEXAS S.R.L. por combustible. F/006-893 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn PECSA S.R.L. por combustible. F/006-934 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn MIRASOL S.R.L. por combustible. B/V001-649 por consumo de alimentos por un importe de S/. 20.00 en EL FLACO E.I.R.L. B/V001-570 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en LA ESTACIN E.I.R.L. F/001-6730 por hospedaje en EL REFUGIO E.I.R.L. por un importe de S/. 120.00 + IGV. B/V002-352 por consumo de alimentos por un importe de S/. 20.00 en DON PEPE E.I.R.L. B/V002-450 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en SABORES E.I.R.L. B/V003-550 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en Margarita. Y nos devuelve el saldo, el cual es depositado en nuestra cuenta corriente N 2151588792-0-19. 13. Se vende mercaderas al contado, segn lo siguiente.
FECHA COMPROBANTE PROVEEDOR RUC CANT. DETALLE C. UNIT C. TOTAL IGV P. TOTAL

08/11 10/11 11/11

F/001-001 F/001-002 F/001-003

RYUZAKI S.A.C. AKITA-PON S.R.L. FRI-KITA E.I.R.L.

20102564374 20987652358 20334709877

30 45 20

Computadoras de escritorio marca HP Laptops, marca APPLE Computadoras de

2 200 4 500 1 900

66 000 202 500 38 000

11 880 36 450 6 840

77 880 238 950 44 840

15/11

F/001-004

ZABITA S.R.L.

20986324258

35

escritorio, marca SAMSUNG Laptops marca SONY

2 700

94 500

17 010

111 510

14. Se compran tres computadoras de escritorio marca ADVANCE de 21, con capacidad 4GB de RAM Y 540 De Disco Duro para uso de la empresa. Segn F/001-586 de la empresa SOLUTION S. A. por un importe de S/ 1700,00 C/U ms IGV. 15. La empresa recepciona los siguientes recibos: Por el consumo de energa elctrica segn R/2139 de HIDRANDINA por un importe de S/. 300.00 ms IGV. Por el consumo de agua potable segn R/4138 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 ms IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/2817 de TELEFNICA S.A.A. por un importe de S/. 200.00 ms IGV. 16. Se elabora la Planilla de Remuneraciones a los trabajadores. 17. El BCP nos remite un Nota de cargo N 345 por mantenimiento de la cuenta corriente N 215-1588792-0-19 por un monto de S/. 20.00. Y Nota de cargo N 346 por los intereses del sobre giro el monto de S/. 53.20.

DICIEMBRE: 1. Se cancelan los siguientes recibos del mes de Noviembre: Por el consumo de energa elctrica segn R/2139 de HIDRANDINA por un importe de S/. 300.00 ms IGV. Por el consumo de agua potable segn R/4138 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 ms IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/2817 de TELEFNICA S.A.A. por un importe de S/. 200.00 ms IGV. 2. Se cancelan las planillas de remuneracin del mes pasado por S/. 1 679.00. 3. Se determina y cancela el pago a cuenta del Impuesto a la Renta de 3 Categora (2%). 4. La secretaria de la empresa pide rembolso por gastos registrados el mes pasado para reponer el fondo fijo. 5. Se hace un pedido de accesorios a nuestro proveedor COMPER S.R.L. segn F/001-424 por el monto de S/.13 104.40 al crdito por 30 das en el cual est incluido seguros y fletes. Dichos productos son:
COMPROBANTE PROVEEDOR RUC CANTIDAD DETALLE C. UNIT C. TOTAL IGV P. TOTAL

F/001-424

COMPER S.R.L.

20578653875

24

Teclados

38

912

164.16

1076.16

12 12 12 12 24 36 12 24

Inalmbricos Memorias USB De 2GB Memorias USB DE 4GB Memorias USB De 8GB Memorias USB De 16GB Parlantes
Mouses Inalmbricos Impresoras Scaners marca SAMSUNG

13 19 28 37.5 28.5 22.5 367.5 170

156 228 336 450 684 810 4410 4080

28.08 41.04 60.48 81 123.12 145.8 793.8 734.4

184.08 269.04 396.48 531 807.12 955.8 5203.8 4814.4

6. Se vende mercadera al contado.

COMPROBANTE PROVEEDOR RUC CANTIDAD DETALLE C. UNIT C. TOTAL IGV P. TOTAL

F/001-005 F/001-006 F/001-007 F/001-008

PC-WORLD S.R.L. CYBERTEC S.A.C. ASASSINS S.A.C. BIG-BEN S.R.L.

20176654574 20745679876 20654567788 20876564577

25 15 15 20

Computadoras de escritorio marca HP Laptops, marca APPLE Computadoras de escritorio, marca SAMSUNG Laptops marca SONY

1 800 3 500 1 700 2 200

36 900 43 050 20 910 36 080

8 100 9 450 4 590 7 920

45 000 52 500 25 500 44 000

7. Se cancela la F/001-424 al proveedor COMPER.S.R.L, antes del vencimiento de la respectiva factura, el cual se hace un descuento del 5% del precio total. 8. Se vende accesorios al contado al cliente Ramrez Villanueva.
COMPROBANTE PROVEEDOR RUC CANTIDAD DETALLE C. UNIT C. TOTAL IGV P. TOTAL

F/001-009 F/001-010 F/001-011 F/001-012 F/001-013 F/001-015 F/001-016 F/001-017

ARAKAWA S.R.L. HYOUKA S.A.C. TORA-DORA E.I.R.L. REYKEYNES S.R.L. K-ON S.A.C. TECNIWIFI S.R.L. MENMA E.I.R.L. RAM-HOUSE

20102747374 20454565677 20123456789 20098765444 20498874656 20874376669 20368498754 20884763898

13 10 8 8 3 11 20 6

Teclados Inalmbricos Memorias USB De 2GB Memorias USB DE 4GB Memorias USB De 8GB Memorias USB De 16GB Parlantes
Mouses Impresoras

50 25 30 40 55 35 30 385

650 250 240 320 165 385 600 2 310

117 45 43.2 57.6 29.7 69.3 108 415.8

767 295 283.2 377.6 194.7 454.3 708 2725.8

S.A.C. F/001-018 GOONG E.I.R.L 20364568955 10 Scaners marca SAMSUNG 200 2 000 360 2360

9. Se presta el servicio de instalaciones de red de computadoras en la empresa LA LIBERTADORA S.A.C. segn F/001-324 por el monto de S/. 4 500.00. ms IGV. 10. Se recepciona los siguientes recibos: Por el consumo de energa elctrica segn R/5256 de HIDRANDINA por un importe de S/. 325.00 incluido IGV. Por el consumo de agua potable segn R/5132 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 incluido IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/3428 de TELEFNICA S.A.A por un importe de S/. 200.00 incluido IGV. 11. Se elabora la Planilla de Remuneraciones de todos los trabajadores. 12. El BCP nos remite la nota de cargo por mantenimiento de nuestra cuenta corriente N 215-1588792-0-19 por un monto de S/. 20.00.