Oportunidades de inversin en Uruguay | 1

Sector Automotor y Autopartes

Oportunidades de Inversin en Uruguay

Sector Automotor y Autopartes

Oportunidades de Inversin en Uruguay

Mayo 2011

NDICE
1. 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 3. Por qu invertir en el sector automotriz uruguayo Datos de inters para el sector: ventas, produccin y exportaciones mundiales, en la regin y en el pas Produccin y exportaciones mundiales de vehculos Produccin de vehculos en el Mercosur y Uruguay Ventas de vehculos en el Mercosur y en Uruguay Exportaciones de autopartes en Uruguay Normas jurdicas promocionales y acuerdos regionales e internacionales de comercio favorables para producir y exportar desde Uruguay Inversiones recientes en el sector Plantas de armado Autopartes Principales instituciones y eventos vinculados al sector ANEXOS Normas de Promocin de inversiones nacionales y extranjeras Acuerdos comerciales Acuerdos de proteccin de inversiones Incentivos del gobierno a la exportacin Uruguay en sntesis Servicios al inversor |6 |8 | | | | 8 9 10 11

| 12

4. 4.1 4.2 5. . . . . . . .

| 14 | 15 | 16 | 19 | 20 | 20 | 20 | 20 | 21 | 22 | 23

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1. Por qu invertir en el sector automotriz uruguayo

Uruguay cuenta con amplia experiencia en armado de vehculos y en fabricacin de autopartes Uruguay cuenta desde hace muchos aos con plantas de armado de vehculos y con fabricantes de autopartes, tanto nacionales como extranjeras, existiendo actualmente ms de 40 empresas, varias de las cuales poseen certificacin internacional de calidad. Las exportaciones del sector automotriz se han ms que duplicado desde 2005 a 2010. Uruguay, un pas confiable preferencial al mercado regional con acceso

Uruguay pertenece al Mercosur, un mercado ampliado de ms de 240 millones de habitantes (y ventas de ms de 4,2 millones de vehculos en 2010), y casi 400 millones si incluimos otros pases sudamericanos con los que el Mercosur tiene acuerdos de complementacin econmica, como Bolivia, Chile, Colombia, Ecuador, Per y Venezuela. En este mbito regional Uruguay cuenta con libre acceso al mercado argentino y brasileo para los productos del sector automotor, excepto motos, e incluyendo maquinaria vial y agrcola. El pas cuenta con varios regmenes de origen para exportar a Argentina y Brasil con arancel cero. Por uno de ellos, para modelos nuevos se requiere slo 30% de contenido mnimo regional para el primer ao. Dentro de este rgimen, que cuenta con limitaciones cuantitativas, an existe un importante margen para empresas que deseen exportar tanto hacia Argentina como hacia Brasil. Uruguay cuenta adems con acuerdos especiales dentro del Mercosur, el ltimo de los cuales, firmado en 2008, requiere que Brasil importe autopartes y vehculos desde Uruguay para que sus productos automotores puedan ingresar a nuestro pas con arancel cero. Tambin se ha firmado en 2004 un Acuerdo con Mxico que permite la entrada de productos automotores a ese pas con arancel cero. Uruguay cuenta con un muy atractivo rgimen de promocin de inversiones y de exportaciones En 2007 se aprob un rgimen de promocin de inversiones que permite a la empresa computar, en determinadas condiciones, hasta el 100% del monto invertido como pago a cuenta del Impuesto a la Renta.

En Uruguay los inversores extranjeros reciben el mismo tratamiento que los inversores locales. Existe libertad de transferir fondos y de repatriacin de utilidades.

MERCOSUR

Estados miembros

Estados asociados

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Existe adems un rgimen beneficioso para todas las exportaciones que comprende: Devolucin del IVA pagado en las compras de insumos Un rgimen de Admisin Temporaria para importaciones de insumos que se incorporen a los bienes exportados, por el cual no pagan impuestos (aduaneros y otros) Un sistema de pre-financiacin de exportaciones Mecanismos adicionales de beneficios especficos a las exportaciones del sector automotor (10%)

El sector automotriz uruguayo est atrayendo importantes inversiones extranjeras Affinia, ArcelorMittal, Bader, Dana, Fischer, GKN, Takata y Yazaki, son algunas de las empresas transnacionales que estn abasteciendo el mercado regional y mundial desde plantas industriales ubicadas en Uruguay. Estas inversiones extranjeras se realizan en un contexto en que el flujo de la inversin extranjera directa hacia Uruguay se ha multiplicado por ms de 5 desde el ao 2001, representando 4% del PIB en 2009 y en 2010.

Importante reduccin arancelaria para la importacin de kits para armado local de vehculos para el mercado interno. La importacin de partes (kits CKD) para armado de vehculos con destino al mercado interno, cuenta con aranceles reducidos (2%).

Fuente de fotografa: www.autopartes.org.uy

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2. Datos de inters para el sector: ventas, produccin y exportaciones mundiales, en la regin y en el pas
El sector automotriz uruguayo ha experimentado un singular crecimiento en los ltimos aos, especialmente en el ao 2010, en el que han madurado inversiones extranjeras tanto en el armado de vehculos como en la fabricacin de autopartes. Las perspectivas del sector son de crecimiento en los prximos aos debido a la ampliacin de las recientes inversiones y a la instalacin de nuevas empresas. Las Grficas 2.1 y 2.2 muestran que tanto la produccin fsica, medida a travs del ndice de Volumen Fsico, como la ocupacin en el sector, han crecido. Se empleaban alrededor de 2.000 personas a fines de 2010, 2% aproximado de la ocupacin total en la industria manufacturera. 2.1 Produccin y exportaciones mundiales de vehculos La produccin mundial de vehculos2 pas de 58 millones en 2000 a 62 millones en 2009. Recientemente se ha verificado un acelerado proceso de deslocalizacin de la produccin

desde los pases desarrollados hacia las economas emergentes. En particular es llamativa la nueva posicin que ocupa China pues produjo 2 millones de vehculos en 2000 y casi 14 millones en 2009, ocupando ese ao la primera posicin mundial delante de Japn (7.9 millones), Estados Unidos (5.7 millones) y Alemania (5.2 millones). Vase Grfica 2.3.

1 Los datos del INE de la Rama 3400 no incluyen tapizados de cuero para vehculos (registrados en la Rama 1912), ni cables elctricos (registrados en la Rama 3100), ni tubos de acero (registrados en la Rama 2811). 2 Fuente: Organizacin Internacional de Constructores de Automviles (OICA), www.oica.net. Incluye autos, comerciales livianos, vehculos pesados (camiones) y mnibus.

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Las exportaciones de vehculos3 continan lideradas ampliamente por Alemania, seguida de Japn y bastante ms atrs por EEUU, Espaa y Blgica. China ocupa una posicin muy inferior an. Vase Grfica 2.4. Principales pases exportadores de vehculos, miles de millones de US$, 2009
150 120 90 60 30 0

2010, incluyendo automviles, comerciales livianos, camiones y mnibus. En el ao 2006 la produccin era de 3 millones y no ha dejado casi de crecer desde entonces, pese a la crisis mundial reciente. Vase Cuadro 2.1 y Grfica 2.5. En Uruguay la produccin de vehculos ha retomado en 2008/2009 una senda ascendente despus de varios aos de estancamiento. Se arman vehculos en dos plantas anteriormente existentes y en una de construccin reciente, utilizando a tales efectos kits importados de las casas matrices e integrando autopartes de la industria nacional y regional. La planta de Nordex en Coln, Dpto. de Montevideo, contina produciendo series cortas de camiones para el mercado interno y exportacin, de marcas Renault (en acuerdo con Renault Trucks del grupo sueco Volvo) y Aeolus (en acuerdo con la empresa china Dongfeng Motor), y una camioneta Modelo Bongo en acuerdo con Kia Motors de Corea para exportar a Brasil. Chery Automobile Co. Ltd. de China y Socma S.A. de Argentina producen vehculos Chery en la antigua planta de Oferol. Desde 2009

Alemania Espaa

Japn Blgica

EEUU China

Fuente: Elaboracin en Uruguay XXI en base a datos de Aduana. Comprende los cdigos aduaneros armonizados 8701 a 8707 (vehculos de pasajeros y de carga).

2.2 Produccin de vehculos en el Mercosur y Uruguay La produccin anual de vehculos en el Mercosur fue de 4.5 millones de unidades en

3 Fuente: elaboracin en Uruguay XXI en base a datos de Aduana. Comprende los cdigos aduaneros armonizados 8701 a 8707 (vehculos de pasajeros y de carga).

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se fabrican los vehculos Chery Tiggo y ms recientemente tambin Chery Face para exportar a Brasil y Argentina. Effa Motors. Una nueva planta ha sido construida sobre la Ruta 1 km 38, en el Dpto. de San Jos, de capitales nacionales, fue inaugurada en abril de 2010. En ella se comenzaron a armar automviles con kits de origen chino, destinndose 85% de la produccin a exportar a Brasil y 15% al mercado interno. Se comercializa una marca propia (Effa) y otra china (Lifan). La inversin inicial en activos fijos fue de US$ 6.5 millones.

Venta de vehculos por marcas en en el Mercosur, ao 2010

VW - 22% Fiat - 21% GM - 19% Ford - 11% Peugeot - 6% Renault - 6% Otros - 15%
Fuente: para Brasil: Anfavea; para Argentina: Adefa; para Paraguay: CIP; y para Uruguay: Ascoma

2.3 Ventas de vehculos en el Mercosur y en Uruguay Las cifras de ventas de vehculos en el Mercosur son impactantes pues han casi duplicado en cuatro aos, pasando de 2:400.000 unidades en 2006 a 4:200.000 en 2010, no dejando de crecer incluso durante la crisis mundial reciente (2008/2009). Vase Cuadro 2.2 y Grafica 2.6. Las ventas de vehculos por marca en el Mercosur se mantienen dentro de los mismos

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rangos que en 2008, predominando VW, Fiat y GM (62% del total). Vase Grfica 2.7. En Uruguay sucede algo similar, con las mismas tres marcas GM, VW y Fiat liderando las ventas aunque en distinto orden y con algo menos de peso (49% del total) y destacando Chery (auto recientemente armado en el pas) con 5% del mercado. Vase Grfica 2.8. 2.4 Exportaciones de autopartes en Uruguay Las exportaciones uruguayas de autopartes han venido aumentando desde 2005 a 2010,

pasando en ese lapso de US$ 140 millones a US$ 228 millones. Las exportaciones de vehculos crecieron en 2010 por influjo de los autos de origen chino que han comenzado a armarse en el pas. En conjunto ascendieron a 331 millones de US$ en 2010, y se esperan mayores ascensos en los prximos aos. Vase Grafica 2.9. Las exportaciones de autopartes se encuentran concentradas en cinco productos: 1) Ejes y semiejes, 2) tapizado de cuero, 3) tubos de acero para carrocera, 4) cables elctricos (arneses) y 5) cintas, pastillas y discos de freno. Vase Grfica 2.10.

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3. Normas jurdicas promocionales y acuerdos regionales e internacionales de comercio favorables para producir y exportar desde Uruguay
Uruguay cuenta con Acuerdos Comerciales y de Proteccin de Inversiones con diversos pases, y un conjunto de normas jurdicas promueven las inversiones y las exportaciones. Todo ello favorece con carcter general a la mayora de los sectores econmicos. Vase Anexo. El sector automotriz ha sido objeto, desde larga data de polticas industriales, en virtud de su importancia para la economa debido al cmulo de partes que componen un vehculo. En torno a una planta de armado pueden desarrollarse diversas empresas que proveen dichas partes. La integracin regional (Mercosur) en el mbito productivo adquiere en este sector verdadera significacin. Estas polticas industriales se aplican precisamente en el mbito del comercio exterior, y en combinacin adecuada con las normas de promocin generales (como la Admisin Temporaria y otras, vase Anexos), constituyendo un poderoso estmulo para el establecimiento de plantas de armado y autopartistas en Uruguay. Acuerdos comerciales en el Mercosur para el sector automotriz4 Los aranceles extrazona para el Mercosur son actualmente de 20% para automviles y vehculos livianos, camiones y mnibus, 14% o 18% para autopartes y 14% para maquinaria 5 vial y agrcola en general .

En el marco del Mercosur, Uruguay ha suscrito Acuerdos de complementacin econmica bilaterales con Argentina y Brasil, de los cuales surge lo siguiente (vase Cuadro 3.1): 1) Uruguay puede exportar productos automotores a Argentina y Brasil sin arancel y sin limitaciones cuantitativas, si cumple con un 6 7 ndice de Contenido Regional mnimo de 60% . 2) Si se trata de modelos nuevos de vehculos o de conjuntos o subconjuntos de autopartes, aprobados en el Programa de Integracin Progresiva (PIP) para cada exportador, tambin rige el arancel cero sin limitaciones cuantitativas y se permite un contenido regional menor: 40% al inicio del primer ao 50% al inicio del 2 ao, y 60% al inicio del 3er. ao8 3) Uruguay puede exportar a Argentina y Brasil sin arancel con un rgimen preferencial de origen: a) Productos automotores (vehculos, conjuntos y subconjuntos de autopartes), con un ndice de Contenido Regional mnimo de 50%9. b) Para nuevos modelos de vehculos o de conjuntos o subconjuntos de autopartes, incluidos en el Programa de Integracin Progresiva aprobado para cada exportador, el ndice de Contenido Regional mnimo es de: 30% para el primer ao del proyecto, 35% para el segundo ao, 40% para el tercero, 45% para el cuarto y 50% para el quinto ao en adelante10.

4 Vase pgina de ALADI, www.aladi.org/Acuerdos/Disposiciones de internalizacin/complementacin econmica/AAP.CE N 2, Protocolo 68 (con Brasil) y AAP.CE n 57 y Protocolo adicional (con Argentina). 5 Marzo de 2011. 6 ICR = [1 (importaciones de autopartes desde fuera del MERCOSUR-CIF/precio de venta del producto exfactory)] * 100. El contenido mnimo uruguayo debe ser de 20%. 7 ACE N 2, Artculos 5 a) y 10. 8 ACE N 2, Artculos 5 a) y 14. 9 ACE N 2, Artculos 5 b) y 11. 10 ACE N 2, Artculos 5 b) y 15.

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En ambos casos existen limitaciones cuantitativas: vehculos y comerciales livianos: hasta 20.000 unidades anuales a cada pas; camiones y tractocamiones: hasta 800 unidades hacia Argentina y hasta 2.500 hacia Brasil; vehculos blindados: hasta 500 y 1.200 unidades respectivamente; subconjuntos autopartistas: hasta U$S 60 millones hacia Argentina y hasta US$ 100 millones hacia Brasil. 4) Para exportaciones de vehculos blindados fabricados en Uruguay la preferencia arancelaria de 100% (arancel cero) se mantiene, pero existen ciertas limitaciones cuantitativas. Adems el ndice de Contenido Regional mnimo puede ser de 50%11. 5) En 2008 Uruguay y Brasil acordaron reducir el dficit comercial de Uruguay frente a Brasil en este sector mediante nuevos parmetros de intercambio, variables en proporcin a las exportaciones uruguayas hacia Brasil verificadas en el ao anterior (rige para vehculos livianos de pasajeros, autopartes que son conjuntos y subconjuntos, y vehculos utilitarios).

Se espera que estos nuevos mecanismos negociados posibiliten la integracin productiva en el sector a nivel bilateral con Brasil y a nivel regional. Acuerdo comercial Mercosur-Mxico En 2002 se firm con Mxico un acuerdo especfico para el sector automotor, que permite exportar hacia ese pas autopartes y vehculos con arancel cero, en regmenes de origen muy favorables a Uruguay, especialmente si se trata de productos nuevos (50% en el caso general y 30% para el primer ao de un producto nuevo, Anexo II del ACE N 55)12. Beneficio para las empresas armadoras de vehculos13 Las terminales automotrices pueden importar kits de vehculos con un arancel preferencial de 2% siempre que cumplan con un proceso de ensamblado completo en el pas (a partir de CKD, coleccin de piezas completamente desmontadas) y destinen la produccin al mercado interno.

=
11 ACE N 2, Artculos 5 c) y 11. 12 ACE N 55 de 27/9/2002, Protocolo Adicional de 12/7/2004 y TLC entre Mxico y Uruguay de 15/11/2003. 13 Decreto 340/996 de 28/8/1996.

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Reintegro a las exportaciones Existe un reintegro de 10% sobre el valor de las exportaciones de vehculos y autopartes, mediante certificados de crdito expedidos por el Gobierno, los cuales pueden ser utilizados para el pago de impuestos aduaneros como de impuestos recaudados por la DGI o el BPS, pudiendo ceder el derecho a terceros. Este reintegro no puede aplicarse conjuntamente con la Devolucin de otros tributos aplicable a las exportaciones de bienes14. Prefinanciacin de exportaciones Se ha establecido un rgimen preferencial para el sector automotriz, actualmente vigente hasta el 30/6/201115. Rebaja del IMESI a las ventas en el mercado interno de vehculos 0 Km elctricos, hbridos y a nafta de menor cilindrada El Decreto 411/010 de 30/12/2010 estableci las siguientes tasas del Impuesto Especfico Interno (IMESI) para las ventas de vehculos 0 Km en el mercado interno: Vehculos elctricos 5%, vehculos hbridos 3% Vehculos a nafta, 20% para los de hasta 1.000 cc, 25% para los de ms de 1.000 y hasta 1.500 cc, 30% para los de ms de 1.500 cc hasta 2.000 cc, 35% para ms de 2.000 cc hasta 3.000 cc, y 40% para los de ms de 3.000 cc.

4. Inversiones recientes en el sector

La Inversin Extranjera Directa ha aumentado considerablemente en Uruguay en los ltimos aos. Vase Grafica 4.1. Clasificada por sector de destino, aproximadamente la mitad se invierte en empresas y bancos y la otra mitad en el sector inmobiliario y en tierras16. Los principales pases de origen han sido en la dcada del 2000 Espaa, Argentina, EE.UU., Brasil e Inglaterra17.

Anteriormente a la conformacin del Mercosur varias empresas internacionales de primera lnea como General Motors, Ford, Fiat y otras, contaban con plantas de armado de vehculos en Uruguay. Actualmente las empresas asiticas han comenzado a producir vehculos en el pas, ganando as en experiencia de internacionalizacin. En torno a ellas y usufructuando las ventajas que ofrece Uruguay para exportar, se produce un flujo de inversin extranjera al subsector de autopartes, el cual haba venido exportando productos como asientos de cuero para vehculos de alta gama, en base a excelente materia prima nacional, y

14 Vase Anexos, Incentivos del Gobierno a la exportacin. 15 Comunicacin del BCU 2009/063 de 24/4/2009. 16 En 2008, los porcentajes de IED fueron: en empresas 37%, en bancos 6%, inmobiliarias 32% y en tierras 23% 17 En 2008 los porcentajes de la IED por pas de origen fueron: Argentina 30%, Espaa 13%, Brasil 10%, EE.UU 8%, Inglaterra 5% y otros 34%.

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ejes y semiejes, destinados a las terminales autopartistas regionales y mundiales. 4.1 Plantas de armado Procesos dinmicos de inversin se encuentran en curso por parte de fabricantes asiticos de vehculos. Algunos de ellos utilizan antiguas plantas nacionales realizando acuerdos con sus propietarios o adquirindolas, mientras que otros construyen nuevas plantas de armado. Chery-Socma La compaa Chery, que produjo ms de 800.000 automviles en China en el ao 2010, junto a Socma S.A. de Argentina, la cual comenz a producir vehculos Chery en la planta de Oferol en 2009, hoy gestiona directamente la planta de armado exportando los modelos Tiggo y Face a Brasil (52%) y Argentina (47%), (datos del ao 2010). Planea en lo inmediato aumentar la produccin a 20.000 unidades anuales y ms adelante a 40.00018.

millones, permitiendo producir 30.000 autos por ao, empleando 450 trabajadores. El destino de la produccin ser de 15% para el mercado interno y 85% para la exportacin, principalmente a Brasil (90% de lo exportado en 2010).

Kia Motors-Nordex La empresa coreana Kia Motors realiz un acuerdo con la planta de armado Nordex, ubicada en Coln, Departamento de Montevideo, para producir a partir de 2010 los camiones livianos Kia Bongo 2500, cuyo destino ser 95% exportado a Brasil y 5% para el mercado interno uruguayo. La capacidad de la planta es de 12.000 vehculos por ao y demand una inversin inicial de US$ 25 millones. La primera exportacin se realiz en diciembre de 2010.

Fuente de fotografa: www.effamotors.com

Chongqing-Effa Motors La empresa china Chongqing Lifan, que fabric ms de 100.000 vehculos en 2009, ha realizado con la planta Effa Motors19 un acuerdo de licencia y representacin para el Mercosur para la produccin y venta de los modelos Lifan 320 y 620, a partir de 2010. La inversin en el momento de inaugurarse (abril de 2010) era de U$S 6.5 millones, pero llegara a U$S 15

Fuente de fotografa: www.ultimasnoticias.com.uy

Dongfeng Motor-Nordex Dongfeng Motor (DFM), fabricante chino de

Fuente de fotografa: www.genteynegocios.elpais.com.uy

18 Informacin proporcionada por la Gerencia de Chery Socma, 25/2/2011. 19 La planta de Effa Motors est ubicada sobre la Ruta 1, en el Departamento de San Jos y completara as 33.000 m2 de construccin.

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ms de 600.000 vehculos en 2009, comenz en 2005 a producir camiones medianos Aeolus para el mercado interno, en la planta Nordex, y en 2010 comenz a exportar a Argentina.

recientemente inversiones tanto en nuevas plantas industriales (Fischer, Takata, Yazaki) como en la adquisicin de plantas existentes (ArcelorMittal, Affinia, Marfrig). Bader Bader de Alemania es una industria que provee tapizados finos de cuero para automviles. Actualmente emplea 4.200 personas en siete plantas en todo el mundo, de las cuales dos se encuentran en Amrica, en Mxico y Uruguay. La fbrica en Uruguay, ubicada en el Departamento de San Jos, comenz a procesar cueros para tapizados de vehculos en 1999, expandindose en 2001, 2002 y 2007. Exporta principalmente a Alemania (37%), Sud frica (29%) y Mxico (28%), (ao 2010).

Fuente de fotografa: www.autoanuario.com

Renault Trucks-Nordex Renault Trucks de Volvo produce en la planta Nordex (Santa rosa Automotores) los camiones pesados como el Premium 440 DXi para el mercado interno y exportacin a la regin.

Fuente de fotografa: www.bader-leather.de

Fuente de fotografa: www.autoanuario.com

4.2 Autopartes En el sub sector autopartista conviven empresas nacionales que abastecen principalmente el mercado interno de reposicin y empresas extranjeras, focalizadas en la exportacin. Algunas de estas ltimas tienen muchos aos en el pas (Bader, Dana, GKN), otras han realizado

Dana-Talesol Dana Holding Corporation, empresa dedicada al diseo, ingeniera y produccin de partes y sistemas con valor agregado para fabricantes de vehculos, tiene sede en EE.UU., emplea a 35.000 personas y posee operaciones en 26 pases.

Fuente de fotografa: www.dana.com

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La Planta Talesol Ejes de Montevideo, Uruguay, produce ejes livianos completos Spicer para pick-ups y 4x4, exportando equipo original para terminales automotrices en Sudamrica, EE.UU y Mxico. Inici actividades en 1996 y ha provisto ejes para vehculos Mercedes Benz, General Motors, Chrysler y desde 2001 fabrica ejes traseros para el modelo Ranger de Ford. Cuenta con certificacin de calidad y cuidado del medio ambiente ISO, QS 9000 y Q1 de Ford. Exporta hacia Argentina (ao 2010). GKN Driveline GKN tiene fbricas en ms de 30 pases con ms de 38.000 empleados; su sede central se encuentra en el Reino Unido y opera principalmente en los sectores automotriz y aeronutico. En Uruguay GKN se estableci en 1981 y cuenta con una planta industrial que produce semiejes para terminales automotrices, exportando principalmente hacia Argentina (56%) y Brasil (38%) y en menor medida hacia EE.UU. (5%), (ao 2010).

y fabrica principalmente pastillas, cintas, discos y campanas de freno, vendiendo en el mercado interno y exportando hacia Argentina (48%), Brasil (28%), EE.UU. (12%) y otros pases (ao 2010).

Fuente de fotografa: www.affiniagroup.com

ArcelorMittal Montevideo ArcelorMittal es una empresa que ofrece un amplio rango de productos de acero, cuenta con presencia industrial en ms de 20 pases y cotiza en las bolsas de Nueva York, msterdam, Pars y otros pases europeos. Una de sus reas provee insumos a las terminales automotrices. En Uruguay, ArcelorMittal Montevideo adquiri la empresa Cinter S.A., ya existente. Produce tubos de acero inoxidable, acero aluminizado y acero al carbono laminado en fro y caliente, exportando a Brasil (70%), Argentina (26%) y otros pases de Amrica (ao 2010). Fischer Fischer Group de Alemania estableci en el ao 2009 en Uruguay su cuarta sucursal en Amrica, despus de Canad, EE.UU. y Mxico. La empresa, que cuenta con 1.500 empleados en 8 pases, se especializa en tubos de acero para los sistemas de escape de la industria automotriz. Desde Uruguay, en una fbrica ubicada en Montevideo, se abastecer a las plantas de las marcas Peugeot, Volkswagen, Chevrolet, Fiat, Renault, Honda y Citron ubicadas en el Mercosur.

Fuente de fotografa: www.gkndriveline.com

Affinia - Fanacif Uruguay Affinia Group Inc. es una empresa con sede en EE.UU. que cuenta con una importante oferta de piezas de repuesto para automviles y vehculos de servicio pesado. Cuenta con operaciones de fabricacin y distribucin en 11 pases y ventas en ms de 70. En Uruguay Affinia cuenta con la planta Fanacif, ubicada en Montevideo, emplea a 165 personas,

Fuente de fotografa: www.fischer-group.com

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Marfrig-Zenda Marfrig Group es una empresa brasilea de alimentos especializada en el sector crnico, con presencia en 22 pases y que cuenta con 90.000 empleados. En Uruguay, despus de adquirir varios frigorficos, en el ao 2009 adquiere Zenda, empresa uruguaya procesadora de cueros para el tapizado de automviles, aviones y muebles. Zenda posee adems plantas industriales en Alemania, Argentina, Mxico, Sudfrica y oficinas comerciales en Chile, China y EE.UU. Los tapizados se utilizan como equipo original en vehculos de alta gama de las marcas Audi, BMW, Peugeot, Toyota y otros. En 2010 export a Alemania (69%), Argentina (18%), Mxico (10%) y otros pases. Ruedas del Uruguay La empresa Ruedas del Uruguay, de capitales argentinos, se encuentra acondicionando un espacio en el Parque Industrial de Juan Lacaze, Departamento de Colonia, lugar donde est instalando su fbrica destinada a la produccin de llantas para camiones con destino a la exportacin. Se espera el comienzo de operaciones para este ao 2011. Takata Takata es una empresa japonesa que cuenta con 46 plantas en 17 pases y 31.000 trabajadores. Se especializa en la produccin de airbags, cinturones de seguridad y sistemas de retencin infantil. En 2010 realiz la compra de un terreno sobre la Ruta 1 para construir en Uruguay, Departamento de San Jos, una fbrica que emplear a 500 trabajadores en 3 aos y exportar su produccin de airbags a Brasil. La inversin ser de US$ 10 millones y la inauguracin est prevista para noviembre de 2011. La opcin fue fundamentada en condiciones de la mano de obra, disponibilidad

de agua, energa y facilidad de acceso, entre otros aspectos, as como en los incentivos fiscales ofrecidos. Trailers del Uruguay En este caso la empresa instalada en el Parque Industrial de Juan Lacaze producir trailers para el transporte. Los capitales son argentinos y el destino de la produccin ser la exportacin. Se espera comience a producir en 2011. Yazaki La empresa japonesa Yazaki posee 87 plantas industriales alrededor del mundo; produce principalmente autopartes (conjuntos o arneses de cables elctricos), cables en general y otros artculos. En Uruguay Yazaki se instal en Colonia en 2006, a partir de la cesin de un predio estatal prximo al Puerto, empleando 400 personas aproximadamente. En 2010 Yazaki inaugur su segunda fbrica en Uruguay en el Parque Tecnolgico Canario, Departamento de Canelones, con apoyo de la Intendencia, del MTOP, del Ministerio de Industria, Energa y Minera (MIEM) y la Corporacin Nacional para el Desarrollo (CND), produciendo tambin arneses de cables elctricos y elementos electrnicos para la industria automotriz. Su produccin se export en 2010 a Argentina (93%) y Brasil (7%). Se estima que 1.000 personas trabajarn en esta planta industrial. Lucca Design La empresa Lucca Design pertenece al grupo uruguayo Ayax, creado hace 65 aos, y se especializa en fabricar fundas (tapizados) de cuero para vehculos. Inici actividades en 2004 y en 2005 comenz a exportar a Argentina como proveedor del modelo SUV Fortuner de Toyota; desde 2008 provee adems a un segundo modelo Toyota en Argentina: la camioneta Hilux.

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En 2011 Lucca Design incorpora el tapizado de cuero para la SUV Fortuner con Side Air-bag, utilizando tecnologa de punta, pues debe abrir su costura en caso de choque para permitir la salida del air bag20.

5. Principales instituciones y eventos vinculados al sector

Instituciones Ministerio de Industria, Energa y Minera (MIEM) Tel.: +598 2902 0231 www.miem.gub.uy Direccin Nacional de Industrias (DNI) Tel.: +598 2916 2411 www.dni.gub.uy Cmara de Industrias del Uruguay (CIU) Tel.: +598 2604 0464 www.ciu.com.uy

Fuente de fotografa: Lucca Design

Cmara de Autopartes en la CIU Tel. +598 2604 0464 int. 210 www.autopartes.org.uy compaut@ciu.com.uy Cmara de Industriales Uruguay (CIAU) en la CIU Tel.: +598 2903 0008 Automotrices del

Asociacin de Concesionarios de Marcas de Automotores (ASCOMA) Tel.: +598 2408 1545 www.ascoma.com.uy Eventos Eventos en el pas en que participa el sector automotriz Expoactiva Nacional, exposicin agroindustrial anual (marzo 2011), organizada por la Asociacin Rural de Soriano. www.expoactiva.com.uy

20 Fuente: Diario El Pas, Suplemento El Empresario, 19/11/2010. Fotografa proporcionada por la empresa.

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ANEXOS
Normas de Promocin de inversiones nacionales y extranjeras El inversor extranjero goza de los mismos beneficios que el inversor nacional y no requiere autorizacin previa para instalarse en el pas. La ley 16.906 de 7/1/98 declara de inters nacional la promocin y proteccin de inversiones nacionales y extranjeras. El Decreto 455/007 actualiz la reglamentacin de dicha ley. En virtud de la misma y para los proyectos de inversin en cualquier sector de actividad que se presenten y sean promovidos por el Poder Ejecutivo, se permite computar como parte del pago del Impuesto a las Rentas (IRAE) entre el 51% y el 100% del monto invertido, segn tipificacin del proyecto. La tasa normal del IRAE es de 25%. Tambin se exonera del Impuesto al Patrimonio los bienes muebles del activo fijo y obras civiles y se recupera el IVA de las compras de materiales y servicios para estas ltimas. As mismo dicha ley exonera de tasas o tributos la importacin de bienes muebles del activo fijo, declarados no competitivos de la industria nacional. Acuerdos comerciales Uruguay integra la Organizacin Mundial de Comercio (OMC) desde su creacin en 1995 y forma parte de la Asociacin Latinoamericana

de Integracin (ALADI, 1980) junto a diez pases de Amrica del Sur ms Cuba y Mxico. En el marco de esta ltima, ha conformado desde 1991 junto con Argentina, Brasil y Paraguay el Mercado Comn del Sur (Mercosur), el cual pas a constituirse en Unin Aduanera a partir de 1995, con libre circulacin de mercaderas, eliminacin de derechos aduaneros y restricciones no arancelarias entre las partes, y un Arancel Externo Comn frente a terceros pases. Venezuela se encuentra actualmente en proceso de incorporacin al Mercosur. A su vez, el Mercosur ha suscrito, en el marco de ALADI, acuerdos de libre comercio con los otros pases de Amrica del Sur: Chile (1996), Bolivia (1996), Colombia, Ecuador y Venezuela (2004) y Per (2005), y en forma independiente un acuerdo con Israel (2007), todos los cuales tienden a formar Zonas de Libre Comercio respectivas, con cronogramas de desgravaciones arancelarias que se completaran no ms all de 2014/2018, segn el pas. Uruguay suscribi adems con Mxico un acuerdo bilateral de libre comercio (2003), que permite la libre circulacin de bienes y servicios entre ambos pases (arancel cero), con ciertas excepciones que estaran finalizando en el ao 2014. Acuerdos de proteccin de inversiones Uruguay ha firmado acuerdos de garanta, proteccin y promocin de inversiones con 26 pases, incluyendo entre otros a Espaa, Estados

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Unidos, Finlandia, Francia y Reino Unido. Incentivos del gobierno a la exportacin 1. Devolucin del IVA pagado en las compras de insumos21 La recuperacin del IVA pagado en las compras se realiza, en general, al descontarlo del IVA facturado en las ventas, abonando al Estado slo la diferencia. Como en el caso de las exportaciones no se factura dicho impuesto, se autoriza el reintegro del IVA incluido en las compras de insumos, directamente a solicitud de la empresa. La Direccin General Impositiva (DGI) extiende certificados de crdito que se pueden utilizar en el pago de otros impuestos. 2. Devolucin de otros tributos El Estado devuelve otros tributos internos que forman parte del costo de un producto exportado mediante un porcentaje ficto sobre su valor FOB determinado por el Poder Ejecutivo (actualmente es de 4%). 3. Admisin Temporaria23 La importacin de insumos y partes, envases y matrices que sern incorporados en la produccin de bienes exportados est exonerada tanto de impuestos aduaneros como del Impuesto al Valor Agregado. Slo se exige realizar la exportacin en un plazo no mayor a 18 meses. 4. Financiacin de exportaciones24 El Banco Central del Uruguay (BCU) cuenta con un rgimen de prefinanciacin de exportaciones. En caso de obtenerse pre o post financiacin bancaria para exportar, el 30% (o el 10% en ciertos casos) de la misma puede depositarse en el BCU, el cual abonar intereses sobre el total financiado en vez de hacerlo solamente sobre lo depositado.
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5. Zonas Francas25 Existen en el pas diez Zonas Francas o exclaves aduaneros para realizar actividades de fabricacin o prestacin de servicios hacia terceros pases en los que no se abonan tributos aduaneros a la entrada y salida de bienes y servicios, y rige una amplia exoneracin de impuestos nacionales, como el Impuesto a la Renta -IRAE- y otros, con la nica excepcin de tributos a la seguridad social para el personal nacional. El nico requisito que debe cumplirse es el de contratar un mnimo de 75% de ciudadanos uruguayos dentro del personal total, aunque este porcentaje puede ser reducido previa autorizacin del Poder Ejecutivo. 6. Puerto libre, aeropuerto libre y depsitos 26 portuarios Montevideo y otros puertos del pas, as como su Aeropuerto Internacional, operan bajo un rgimen de circulacin libre de las mercaderas, estando stas exentas de los tributos y recargos aplicables a la importacin para actividades de manipulacin, fraccionamiento, reenvasado, etc. (que no impliquen fabricacin).

21 Vase Texto Ordenado 1996, Ttulo 10 (IVA), Artculo 9. 22 Decreto 230/007 de 29/6/2007 con nuevas tasas segn Decreto 389/2009 de 20/8/2009 y modificativos. 23 La Ley 18.184 del 27/10/2007 reglamentada por el Decreto 505/2009 de 3/11/2009. 24 Vase la ruta www.bcu.gub.uy/ Poltica Monetaria/Mercados/Normativa de Operaciones/Recopilacin de Normas/Libro III Financiamiento de Exportaciones. 25 Ley N 15.921 del 17 de diciembre de 1987. Ley 15.921 (Artculo 2), Decreto N 71/001 (Artculo 3) y Decreto N 84/006 (Artculo 1). 26 Ley de Puertos N 16.246 del 8 de abril de 1992 y por su decreto reglamentario N 412/992 y Ley N 17.555 del 18 de setiembre de 2002 para Aeropuertos.

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Uruguay en sntesis (2010)27

Capital

Montevideo
2

Poblacin (2010) Moneda

3,3 0,35 11.996 98% 77

Espaol

Principales indicadores econmicos 2005-2010

Indicadores 2005 7,5% 17.398 3,31 5.263 12,20% 24,4 Anual) 1,66% 4,90% anual) 5.085 4.693 servicios 393 2,3% 0,4% 16,5% 80,2% 847,4 4,9% 90 0,5% 0,5% 18,6% 69,1% 1.494 7,5% 158 0,7% 0,0% 19,0% 68,2% 1.330 5,5% 892 2,9% 1,5% 20,4% 53,0% 1.809 5,8% 716 2,3% 1,7% 18,8% 69,9% 1.258 4,0% 811 2,0% 1,1% 18,8% 56,6% 1.627 4,0% 5.787 5.877 6.933 6.775 9.372 10.265 8.510 7.794 10.555 9.743 6,38% 2,51% 8,50% 10,55% 9,19% 7,74% 5,90% 11,13% 6,93% 2006 4,3% 19.844 3,31 5.987 11,41% 24,0 2007 7,5% 23.928 3,32 7.199 9,64% 23,4 2008 8,6% 31.177 3,33 9.351 7,89% 20,9 2009 2,6% 31.320 3,34 9.363 7,66% 22,6 2010 8,5% 40.265 3,36 11.996 7,13% 20,06

27 Fuente: Los datos referidos al PIB fueron tomados del FMI, los datos de comercio exterior, IED, tipo de cambio, Reservas Internacionales y Deuda Externa provienen del BCU; las tasas de crecimiento de la poblacin, alfabetismo, desempleo e inflacin provienen del Instituto Nacional de Estadsticas.

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Servicios al inversor

Contacto con los principales actores. Generamos contactos con entidades de gobierno, actores industriales, instituciones financieras, centros de I+D y socios potenciales, entre otros. Promocin. Promovemos oportunidades de inversin en eventos estratgicos, misiones y rondas de negocios. Facilitacin de visitas al pas de inversores extranjeros, incluyendo organizacin de agenda de reuniones con, por ejemplo, autoridades pblicas, proveedores, socios potenciales y cmaras empresariales. Publicacin de oportunidades de inversin. Peridicamente publicamos en nuestra pgina informacin sobre proyectos de inversin que nos comunican entes pblicos y empresas.

Quines somos Uruguay XXI es la agencia de promocin de inversiones y exportaciones de Uruguay. Entre otras funciones, Uruguay XXI apoya gratuitamente a los inversores extranjeros, tanto a quienes estn evaluando dnde realizar su inversin como a quienes ya hace tiempo operan en Uruguay. Nuestros Servicios al Inversor Uruguay XXI es el primer punto de contacto para el inversor extranjero. Entre los servicios que brindamos se encuentran: Informacin macro y sectorial. Uruguay XXI prepara peridicamente estudios sobre Uruguay y los diversos sectores de la economa. Informacin a medida. Preparamos informacin personalizada para contestar sus preguntas especficas, como ser datos macroeconmicos, mercado de trabajo, impuestos y aspectos legales, programas de incentivo a las inversiones, localizacin, y costos.

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