COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE

REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

INDICE
CAPITULO I. GENERALIDADES 1. DEFINICION 2. FACULTAD LEGAL 3. BENEFICIOS DEL AHORRADOR 4. FACULTADES DE LA ENTIDAD 5. RESERVA Y CARCTER CONFIDENCIAL CAPITULO II - APERTURA DE CUENTAS DE AHORROS 1. LIBRETA DE AHORROS 2. TITULARIDAD 3. DEPOSITO INICIAL Y SALDO MINIMO 4. REQUISITOS PARA LA APERTURA DE CUENTAS DE AHORRO 5. APROBACION DE LA APERTURA 6. APERTURA DE LA CUENTA 7. CONTROLES SOBRE APERTURA DE CUENTAS DE AHORRO 8. LIBRETA DE AHORROS FINALIDAD 9. REPORTES O INFORMES 10. CONDICIONES DE MANEJO 10.1. Caractersticas 10.2. Cambios o Modificaciones 10.3. Autorizaciones 10.3.1. Autorizacin Transitoria 10.3.2. Autorizacin Transitoria Especial 10.3.3. Autorizacin Permanente CAPITULO III - LA ADMINISTRACION DE LIBRETAS DE AHORRO 1. PEDIDOS 2. RECIBO, VERIFICACION Y CUSTODIA

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO CAPITULO IV - CONSIGNACIONES Y DEPOSITOS 1. CONSIGNACIONES 1.1. Clases de Consignacin 1.2. Formularios para consignaciones 1.3. Consignaciones en Cheques 1.3.1. Canje local 1.3.2. Compensacin 1.3.3. Cheque generalmente cruzado 1.3.4. Cheque especialmente cruzado 1.3.5. Cheque para abono en cuenta 1.3.6. Certificacin del Cheque Consignado 1.3.7. Responsabilidad de la Certificacin 1.4. Cheques sobre otras plazas 1.4.1. Remesas sobre otras plazas 1.4.2. Remesas al cobro 1.4.3. Remesas negociadas 2. RETIROS DE DEPOSITOS 2.1. Definicin 2.2. Visacin 2.2.1. Autorizaciones Especiales 2.2.2. Retiros en Efectivo 2.2.3. Nota con cargo a Cuentas de Ahorro 2.3. Verificacin de Identidad del Titular de la Cuenta o Autorizado para Retirar 2.3.1. Modelo de firma a ruego 2.3.2. Retiros ordenado por mandato judicial 2.4. Autorizaciones para retiros o manejo de cuentas de ahorro a terceras personas 2.5. Disposiciones Varias 2.6. Prohibicin de Sobregiros 3. INTERESES 4. CUENTAS INACTIVAS 4.1. Definicin 3

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO 4.2. Responsabilidad 4.3. Traslado de Cuentas Activas a Inactivas 4.4. Traslado de cuentas inactivas a activas 4.5. Cancelacin de cuentas inactivas 5. CUENTAS SALDADAS 6. RETENCION EN LA FUENTE 6.1. Retenedor 6.2. Concepto de Retencin 6.3. Tarifa 6.4. Certificados 7. EMBARGO E INEMBARGABILIDAD DE DEPOSITOS 7.1. Definicin de Embargo 7.2. Procedimiento 7.3. Disponibilidad del Saldo a Embargar 7.4. Cuidados que se deben tener con cheques o abonos 7.5. Embargo sin limite de cuanta 7.6. Inembargabilidad 7.6.1. Definicin: 7.6.2. Aplicabilidad de Inembargabilidad 7.7. Posibles situaciones para el manejo de cuentas embargadas 8. DESEMBARGO 9. SALDOS CONGELADOS O PIGNORADOS 10. SALDOS EN CUENTAS DE PERSONAS FALLECIDAS 10.1. Informe a la Oficina de Impuestos 10.2. Invalidez de las condiciones de manejo de autorizaciones de las cuentas etc. 10.3. Cuentas a nombre de dos o ms personas 10.3.1. Cuentas de manejo en forma conjunta 10.3.2. Cuentas de Manejo Separado 11. TRASLADO DE CUENTAS

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO CAPITULO V DISPOSICIONES FINALES 1. CONTROLES 2. ACTUALIZACION DE ESTE REGLAMENTO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

CAPITULO I. GENERALIDADES 1. DEFINICION La Cuenta de Ahorros es un sistema de captacin de dinero a la vista, cuyos usuarios o depositantes aceptan el reglamento de una entidad o depositaria debidamente autorizada para el efecto por la Ley Colombiana, mediante el cual el ahorrador deposita determinadas sumas de dinero a intervalos irregulares de tiempo y la entidad se compromete a pagar estos depsitos total o parcialmente, previa presentacin de la libreta de ahorros, los cuales estarn disponibles a la vista. Los depsitos de ahorros se constituyen con el objeto de ir formando un capital, para manejar el efectivo disponible o como previsin para circunstancias desfavorables o inciertas que pudieran presentarse en el futuro para lo cual requiere est disponible en el momento en que el ahorrador lo exija. 2. FACULTAD LEGAL CREDICAFE en aplicacin de las disposiciones contenidas en la ley 79 de 1988, el Decreto 1134 de 1989, la Ley 454 de 1998 y los estatutos de la Cooperativa y en su calidad de Cooperativa de Ahorro y Crdito, se encuentra autorizada para recibir de sus asociados en forma exclusiva, ahorro comn o de libreta, y a trmino a travs de los Certificados de Depsito de Ahorro a Trmino CDAT y para otorgar crditos a stos. Para efectos del presente reglamento se entiende que todo ahorrador, cuenta-habiente, depositante, tiene la calidad previa de asociado de la cooperativa.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

3. BENEFICIOS DEL AHORRADOR Los ahorradores de CREDICAFE tienen derecho a los siguientes beneficios: a) Inembargabilidad de saldos segn cuantas fijadas por la ley. b) Entrega de Depsitos sin juicio de sucesin al cnyuge sobreviviente o pariente ms prximos segn cuanta fijada por la ley. c) Pago de intereses d) Servicios de crdito o prestamos segn condiciones y procedimientos establecidos por CREDICAFE e) Reserva Bancaria y carcter confidencial de datos relacionados con las cuentas de ahorro. f) Pago de servicios pblicos. g) Traslado entre cuentas al interior de la Cooperativa h) Traslado a otras cuentas del depositante en otros establecimientos de crdito o Cooperativas.

4. FACULTADES DE LA ENTIDAD a) Limitar la cantidad que un ahorrador puede depositar en la Cooperativa b) Negarse a recibir un depsito c) Devolver el depsito en cualquier tiempo total o parcialmente. 5. RESERVA Y CARCTER CONFIDENCIAL Est prohibido, con base en la denominada Reserva Bancaria, dar informacin relacionada con datos de la Cuenta de Ahorros tales como: saldos y movimientos a personas distintas a su (s) titular (es) salvo que exista requerimiento expreso de autoridad competente.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Las personas ajenas a la Cooperativa, distintas a los titulares de los Cuenta de Ahorros que pueden solicitar informacin sern: a) Funcionarios plenamente identificados de la Superintendencia Bancaria, de la Superintendencia de la Economa Solidaria, de Fondo de Garantas de Entidades Cooperativas FOGACOOP, o de las entidades de vigilancia y control estatal que hagan sus veces. b) Funcionarios del poder judicial plenamente identificados en visita oficial o en diligencia judicial mediante oficio para que obren como prueba de un proceso. Las personas vinculadas con la Cooperativa, distintas a los titulares de los Cuenta de Ahorros que pueden solicitar informacin sern: a) El oficial de cumplimiento de la Cooperativa. b) La Revisora Fiscal c) La Auditora Externa d) La Junta de Vigilancia e) El Consejo de Administracin Est prohibido suministrar informacin por telfono, marconigramas, telex, correo electrnico u otros medios en los cuales no se pueda efectuar la identificacin del solicitante.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

CAPITULO II - APERTURA DE CUENTAS DE AHORROS

1. LIBRETA DE AHORROS CREDICAFE a la celebracin del contrato y realizacin del depsito inicial expide una libreta de ahorros que refleja el movimiento y sirve de control de las operaciones y que contiene impreso el reglamento de ahorros aprobado por las autoridades competentes. El (los) titular (es) o su representante debe conservar la libreta de ahorros con las debidas seguridades y en caso de prdida o extravo habr de comunicar de inmediato y por escrito a CREDICAFE, obligndose a suministrar copia del denuncio correspondiente. CREDICAFE proceder al cambio de la cuenta mediante la cancelacin de la antigua y la apertura de una nueva, con anotacin del saldo existente y sin cargo alguno por costo de libreta. Cuando a un usuario se le haya agotado su libreta de ahorros, previo el diligenciamiento del desprendible de solicitud que contienen todos los talonarios, se le expedir una nueva sin costo alguno, registrando el saldo anterior en la nueva libreta.

2. TITULARIDAD Podr ser titular de una Cuenta de Ahorros, toda persona natural o jurdica cualquiera que sea su sexo, edad, estado o nacionalidad de acuerdo con las siguientes reglas: a) Es cuenta unipersonal aquella cuya titularidad corresponde solamente a una persona natural, o a una persona jurdica. b) Es cuenta conjunta aquella cuya titularidad est en cabeza de dos o ms personas naturales o jurdicas.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO c) Es una persona natural todo ente de la misma especie humana, cualquiera que sea su edad, sexo, estirpe o condicin, nacional o extranjero. d) Es persona jurdica todo ente jurdico distinto de la especie humana (sociedades, fundaciones, asociaciones, corporaciones etc.) e) Una misma persona natural o jurdica podr ser titular de ms de una cuenta de ahorros unipersonal o conjunta indistintamente. f) Podrn ser titulares de depsitos de ahorros los incapaces pero requerirn en todos los casos de la debida representacin legal. A los sordomudos que no se dan a entender por escrito dementes o dilapidadores declarados en interdiccin judicial y a los menores de 14 aos, no se les podr abrir Cuenta de Ahorros, salvo manejo de sus representantes o curadores legalmente acreditados como tales. Son incapaces para constituir y manejar directamente depsitos de ahorros: a) Los dementes. b) Los sordomudos que no se dan a entender por escrito. c) Los dilapidadores, que son aquellos que no pueden administrar diligentemente sus bienes. d) Los menores de 14 aos. Los dementes, sordomudos, dilapidadores y dems interdictos judiciales requerirn ser declarados en INTERDICCION JUDICIAL, mediante la providencia emanada de Juez de la Repblica. Respectivo. Los interdictos judiciales podrn manejar directamente su cuenta de ahorros cuando sea levantada su interdiccin, para lo cual debern probarlo mediante la presentacin de fotocopia autenticada de la respectiva sentencia judicial. 10 Igualmente sern sus representantes los curadores que designe el Juzgado, lo cual se acreditar mediante copia de a providencia o certificacin del Juez

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

Los menores sern representados en principio por sus padres, indistintamente, siempre y cuando ejerzan la patria potestad, que probar con copia del registro civil de nacimiento. En caso de faltar los padres o no ejercerla patria potestad por alguna razn, ejercer la representacin de tales menores, los tutores designados por el Juzgado respectivo, en ese caso se probar la representacin mediante copia de la providencia o certificacin del Juez.

3. DEPOSITO INICIAL Y SALDO MINIMO La apertura de una Cuenta de Ahorros requiere de un depsito inicial de dos (2) salarios mnimos diarios legales vigentes. El monto de los depsitos o retiros ser decisin del usuario con base en su saldo de la cuenta y sin disminuir el saldo mnimo establecido. El saldo mnimo en la Cuenta de Ahorros a favor del depositante, no podr ser inferior a un (1) salario mnimo diario legal vigente. 4. REQUISITOS PARA LA APERTURA DE CUENTAS DE AHORRO Segn el titular y/o titulares de una Cuenta de Ahorros se requerir la presentacin de informacin sobre el domicilio, profesin u oficio y de los siguientes documentos: a) Mayores de Edad: cdula de ciudadana b) Menores de Edad: Tarjeta de Identidad. Si es menor de 14 aos, la Cuenta de Ahorros se establecer por intermedio de un Representante Legal, mayor de edad, caso en el cual los retiros de dinero slo podrn efectuarse mediante la gestin directa del Representante. Los depsitos que efecte un menor de edad en cuenta de ahorros, as como los que le consigne una tercera persona, solo pueden ser retirados por el titular de la cuenta o su representante legal, previa comprobacin de tal facultad.

11

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO El depsito a nombre de un menor, debe ser conservado exclusivamente para su Cuenta de ahorros y propio usufructo y est libre de control de embargo. c) Por Representante o Apoderado: En todas aquellas situaciones en que deba

manejarse por Representante o Apoderado, se exigir el respectivo poder legalmente constituido en el que deben contenerse en forma clara las atribuciones que concede, las condiciones para el manejo y su vigencia debidamente autenticado ante Notario. Se deber adems exigir documento de identificacin del representante. d) Extranjeros: Pasaporte o Cdula de Extranjera. e) Personas Jurdicas: Certificado de Personera Jurdica y Representacin expedido por la autoridad competente segn la entidad de que se trate con antigedad no mayor de 90 das y Nmero de Identificacin Tributaria - NIT. f) Sociedades Extranjeras: se les exigir certificado de constitucin y gerencia expedido por la Cmara de Comercio de cada localidad, permiso de funcionamiento otorgado por la Superintendencia de Sociedades o por la Superintendencia Bancaria segn sea el caso y Nmero de Identificacin Tributaria - NIT. g) Sociedades de Economa Mixta: cuando los aportes estatales sean inferiores al 90% del capital social, se exigir la documentacin que deben presentar las sociedades comerciales. h) Sociedades Industriales y Comerciales del Estado: se les exigir copia

autenticada de la providencia jurdica y representacin legal, autonoma administrativa y capital independiente. Adems se requiere carta dirigida por sus representantes legales, solicitando la apertura de la cuenta, especificando condiciones de manejo, nombre e identificacin de las personas autorizadas para el retiro de fondos. i) Sociedades de Hecho: por carecer de personera jurdica y por tanto no ser persona jurdica, ser indispensable abrir la cuenta a nombre de los socios cumpliendo con todos los requisitos exigidos para las personas naturales.

12

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO j) Para las Asociaciones y Fundaciones: Estatutos vigentes, debidamente

autenticados, copia de la resolucin por medio de la cual se les reconoce personera jurdica y certificacin de la autoridad competente sobre la persona que lleva la representacin legal. Para las corporaciones, Asociaciones o Fundaciones, sin nimo de lucro, Certificado de Personera Jurdica y Representacin Legal expedido por el organismo correspondiente (Ministerio respectivo, Gobernacin o Alcalda). k) Para Entidades Cooperativas, Fondos de Empleados, Sindicatos y Juntas de Accin Comunal: se exigir copia de la escritura mediante la cual se protocoliz el acta de fundacin o copia de estatutos vigentes debidamente autenticados, copia autenticada de la Resolucin del Ente de Control y Vigilancia Estatal encargado de autorizar su funcionamiento y reconocer personera jurdica y representacin legal. Adicionalmente la presentacin de la autorizacin del Consejo de Administracin o Junta Directiva segn el caso. l) Para Sindicatos: se exigir copia de los estatutos vigentes, certificacin sobre la existencia y representacin legal expedido por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social y Autorizacin de la Junta Directiva. m) Para las Juntas de Accin Comunal: se exigir copia de la resolucin mediante la cual se le reconoci la personera jurdica y representacin legal expedida por el Alcalde Mayor, Gobernador o Comisario, copia de los estatutos vigentes, autorizacin de la junta directiva. n) Para Universidades, Colegios o Institutos de Enseanza: se exigir copia o fotocopia autenticada de la resolucin de aprobacin oficial o licencia de funcionamiento y NIT. Las entidades de carcter privado, tienen que adjuntar carta de sus representantes legales, en la cual designen los encargados del manejo de la cuenta. Las cuentas a nombre de instituciones de carcter oficial o semioficial, deben ser manejadas por el rector o delegado y sindico o funcionario oficial designado por autoridad competente en cada caso. o) Organismos Militares: se requiere indispensablemente de solicitud previa y escrita, firmada por el respectivo Comandante de la Brigada, o de unidad, segn el caso 13

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO ciindose estrictamente a las normas de la Contralora. En ningn caso a las

cuentas particulares que establezcan los pagadores, contadores u otros empleados o miembros de las fuerzas Armadas, se les agregar el cargo oficial que desempee. p) Sucesiones Iliquidas: documento expedido por el juez respectivo, que acredite que el solicitante es albacea o representante legal de la sucesin y que tiene facultad para manejar la cuenta. La titularidad de dichas cuentas de ahorros ser a nombre de la sucesin del difunto; para el caso de los albaceas se exigir adems de los requisitos para persona natural, el NIT de la herencia y el documento que lo acredite como tal. Para el caso del secuestre, la titularidad de dichas cuentas de ahorros ser a nombre del (los) demandado (s) en el respectivo proceso, exigindose adems de los requisitos para persona natural, el NIT del demandante y copia de la providencia del juez designndole como secuestre. q) Entidades Deportivas: se exigir certificado del Ministerio de Justicia o Educacin, por medio del cual se reconoce la Personera Jurdica a la entidad interesada, resolucin de la Junta Administradora de Deporte, en la cual se reconoci oficialmente la entidad deportiva y carta con NIT, suscrita por el Secretario General, indicando las personas encargadas del manejo de la cuenta de ahorros. r) Para entidades religiosas: se exigir Certificado de la Dicesis respectiva, sobre la representacin legal y atribuciones. Las asociaciones que estn autorizadas por la respectiva autoridad eclesistica, sern representadas conforme a sus estatutos y reglas y deben presentar certificacin sobre su Personera Jurdica y el poder otorgado ante un notario. Las Parroquias, son representadas por el Prroco quien se acreditar como tal con la presentacin del respectivo nombramiento. s) Para entidades oficiales: debern exigirse las informaciones y autorizaciones requeridas de conformidad con las disposiciones legales que las rijan en especial las atinentes a las atribuciones y requisitos para manejo de fondos y los siguientes documentos:

14

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Estatutos, disposiciones internas que regulan el manejo de los fondos, leyes, decretos y resoluciones que crean y reglamentan la entidad interesada en abrir la cuenta de ahorros.

Capacidad legal de los funcionarios autorizados para la apertura de las cuentas y manejo de las mismas indicando las atribuciones en cuanto a cuantas se refiere. Certificacin de organismo competente de que los funcionarios autorizados se encuentran en ejercicio de sus cargos. Autorizacin del Ministerio de Hacienda - Direccin Nacional de Presupuesto, para la apertura de la cuenta, cuando se trate de entidades y organismos de orden nacional y autoridad competente para los de orden departamental, municipal, distrital o regional segn el caso. Autorizacin de la Contralora General de la Repblica o la Contralora Departamental, Municipal o Distrital, conforme a las disposiciones legales que rigen cada entidad. Como norma general las entidades oficiales no admiten cargos en cuenta mediante nota dbito, por lo cual toda solicitud en eses sentido debe ser motivo de estudio para su autenticidad y solo podrn ser autorizadas por el Director Administrativo y Operativo. Los cheques girados para esta clase de cuentas, tienen el carcter de fiscales y las certificaciones de endoso indefectiblemente se harn registrando el nmero y nombre completo de la cuenta a la cual fue depositado el valor del cheque; se prohibe terminantemente la prctica de certificar Consignado en la Cuenta del Primer Beneficiario. Limitaciones para cuentas oficiales: Ninguna entidad oficial de carcter nacional puede abrir cuenta de ahorros, sin tener autorizacin de la Direccin General de Presupuesto Ministerio de Hacienda y de la Tesorera General de la Repblica.

El registro de firmas y sellos de auditores o de otros empleados de la Contralora General se llevar a cabo nicamente cuando exista una comunicacin al jefe de la revisin de auditoras, de la cual dependa el funcionario, ordenando tal registro.

15

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO El registro de firmas y sellos de tesoreros, pagadores y cajeros se har mediante recibo de carta firmada por el ordenador de gastos del organismo o entidad respectiva y el auditor que ejerza el control fiscal respectivo.

Se exigir el acta de posesin de los pagadores, tesoreros, auditores, o personas facultadas, segn el caso, como tambin carta del representante legal donde se estipulen las condiciones de manejo de la cuenta de ahorros.

t)

Cuentas a nombre de Sordomudos, Dementes o Dilapidadores: A los sordomudos que no se den a entender por escrito, dementes o dilapidadores declarados en interdiccin por disposicin, no se les puede abrir Cuenta de Ahorros, salvo el caso exclusivo bajo manejo de sus progenitores o curadores, previa comprobacin como tales.

u) Cuentas abiertas por terceras personas: Para apertura y manejo de estas cuentas, se exigir la autorizacin del usuario por escrito debidamente autenticada ante Notario, en la cual se har referencia a las condiciones de manejo, atribuciones y manejo de la misma. v) Cuenta a nombre de dos o mas personas: en el evento de presentarse la necesidad de abrir una cuenta de ahorros a nombre de dos o ms personas, ser indispensable que cada una de ellas se identifique plenamente con el documento expedido por las autoridades competentes. siguientes casos: Si dos o ms personas abren cuenta y figuran como titulares de tal manera que cualquiera de ellas pueda disponer de la misma, se utilizar la expresin compuesta Y / O. Si se establece la cuenta para su manejo exclusivamente conjunto, de tal modo que solo pueda disponerse mediante rdenes de todos los titulares se utilizar la expresin Y. De esta clase de cuentas debe quedar constancia escrita claramente en la tarjeta de firmas y en los datos de informacin general del sistema de ahorros. 16 En esta clase de cuentas se pueden presentar los

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

5. APROBACION DE LA APERTURA La aprobacin de la apertura la har el Director Administrativo y Operativo de la Cooperativa y en sus ausencias temporales, ser el funcionario que l delegue, quin impartir el visto bueno para posterior ratificacin del Director si ste concepta en forma favorable. El Director Administrativo y Operativo de la Cooperativa ser el Oficial de Cumplimiento para los efectos de las normas sobre prevencin de lavado de activos establecidos en el estatuto orgnico del sistema financiero. 6. APERTURA DE LA CUENTA Cumplido el lleno de los requisitos exigidos para la apertura de cuentas de ahorro y con la aprobacin de la apertura se proceder a lleno de los siguientes requisitos: a) Asignacin de Nmero de Cuenta: las cuentas de ahorro son numeradas con base en el consecutivo automtico que maneja el programa de ahorros. b) Tarjetas de Firmas, Movimientos y Control de Saldos y Formulacin de Informacin Bsica: asignado el nmero de cuentas de ahorros se procede a diligenciar las tarjetas de firmas, as como el formulario de informacin bsica determinado en el Manual para la Prevencin del Lavado de Activos para proceder a digitar la totalidad de los datos que solicita el programa de ahorros. diligenciamiento: La tarjeta de firmas deber ser diligenciada por el Tesorero de la Cooperativa, se tendr especial cuidad del lleno de los requisitos exigidos como son: numero de cuenta, nombres, apellidos, fecha, documento de identidad etc. En la tarjeta de firmas deben anularse los espacios que queden en blanco. En caso de modificaciones en la parte de apellidos y condiciones de manejo de la cuenta que se haga con posterioridad a su apertura como: cambio de firma, autorizacin a un tercero, registro de sellos, registro de protector etc., requiere la elaboracin de 17 En cuanto al

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO una nueva tarjeta y las indicaciones que en sta se produzcan debern ser firmadas por el titular de la cuenta, anulando inmediatamente la tarjeta reemplazada, la cual se archivar bajo llave, ordenado por cuenta para consulta en posteriores investigaciones. Cuando se trate de personas naturales se podr aceptar el lleno de condiciones de manejo, sin carta de autorizacin siempre y cuando stas se efecten en presencia del titular y de la persona autorizada, validando con la firma de los interesados la determinacin que se tome. Para personas jurdicas indefectiblemente se requiere de carta. c) Impresin de Huellas dactilares: la tarjeta que se utiliza para el registro de firmas, en su anverso tiene dos cuadros para la impresin de las huellas de los dedos pulgar e ndice de la mano derecha teniendo en cuenta lo siguiente: A quienes se exige ste requisito: A toda persona que a nombre propio o en representacin de otro o de una persona jurdica solicite la apertura de una cuenta. Se tendr la precaucin de que las impresiones de los dedos pulgar e ndice de la mano derecha, se registren en forma ntida e integral. Si eventualmente le faltare al cuenta - ahorrador el dedo pulgar y / o ndice, se toma el correspondiente a la mano izquierda, indicando al lado de la huella tal circunstancia. Tratndose de una cuenta manejada por varias personas se emplear una hoja adicional en blanco, que se anexar a la tarjeta de firmas, indicando las huellas y nombres a quienes correspondan. 7. CONTROLES SOBRE APERTURA DE CUENTAS DE AHORRO El Director Administrativo es el funcionario responsable de verificar que todos los requisitos para la apertura de las cuentas de ahorros, se cumplan y que los documentos se conserven con las debidas medidas de seguridad.

18

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO 8. LIBRETA DE AHORROS FINALIDAD CREDICAFE expide una libreta de ahorros que refleja el movimiento y sirve de control de las operaciones, adems contiene el Reglamento de Ahorros aprobado por el ente de control estatal que ejerce vigilancia sobre la Cooperativa. El registro hecho en la libreta por el funcionario, autorizado en la Oficina de CREDICAFE es plena prueba del depsito, por lo cual el cuentahabiente deber presentarlo para todas las operaciones con la entidad. El titular o su representante deber conservar la libreta de ahorros con las debidas seguridades y en caso de prdida o extravo tiene que comunicarlo de inmediato y por escrito libreta. CREDICAFE no se har responsable en el pago de depsitos a terceros, parientes del titular o de su representante legal a consecuencia del extravi de la libreta, cuando no se avisare oportunamente. Cuando una cuenta sea cancelada se retendr la respectiva libreta, anulando en presencia del cliente los cupones en blanco que hayan quedado. Solo cuando la apertura de la cuenta de ahorros es en efectivo, se puede proceder a entregar la respectiva libreta. 9. REPORTES O INFORMES a) Apertura de Cuentas: Cuando suceda la apertura de una Cuenta de Ahorros, sta se registrar en el libro de control determinado para tal efecto. Igualmente se registrarn en un libro de control las entregas de libretas de ahorro a los cuenta ahorradores especificando los cupones que comprende, la fecha de entrega y la firma de recibido del titular. a CREDICAFE. Igualmente, se obliga a suministrar los documentos o comprobantes que CREDICAFE considere necesarios para la expedicin de una nueva

19

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO b) Movimiento Contable Diario: los retiros y consignaciones, notas dbito y notas

crdito que afecten las cuentas de ahorro sern registradas en forma exclusiva por el Tesorero de la Cooperativa. Dichas transacciones afectan directamente el sistema contable de la entidad en forma automtica. Los cupones de las libretas de ahorro que soportan las consignaciones y retiros del da, al igual que todos los documentos soportes como cartas de autorizacin, solicitudes de traslado etc., se adjuntarn al movimiento contable del da junto con las notas generadas por el programa y el comprobante de diario generado por el sistema. c) Libretas solicitadas por el titular de la cuenta: basta con que el titular presente la libreta consumida y debidamente diligenciado el desprendible, para solicitar un nuevo talonario, el cual se le suministrar una vez se verifique la cuenta si tiene saldo positivo y que la firma si corresponde a la registrada por el cuentahabiente. d) Libretas solicitadas por terceras personas: para el efecto ser necesario que el titular de la cuenta de ahorros diligencie por ambas caras el desprendible de solicitud para nuevo talonario acompaado de la libreta consumida y de su cdula de ciudadana (nico documento vlido como identificacin). Llenado ste requisito se proceder a verificar que la cuenta si tenga saldo positivo y que la firma si corresponda a la registrada por el cuentahabiente. e) Libretas solicitadas por reemplazo debido a prdida o extravo: cuando haya necesidad de reemplazar una libreta por prdida o extravo, se podr llevar a cabo previa presentacin de copia de la demanda puesta por el titular de la cuenta ante autoridad competente y solicitud mediante carta; ste servicio no tendr costo alguno. 10. CONDICIONES DE MANEJO Las condiciones de manejo estn bsicamente regidas por el reglamento de ahorros inserto en la cartula que protege la libreta de ahorros expedida por CREDICAFE. 10.1. Caractersticas

20

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Todas las cuentas de ahorros que se constituyan en CREDICAFE, debern contener las condiciones de manejo por parte de sus titulares y / o representantes: a) En los casos en que la titularidad de la Cuenta de Ahorro sea unipersonal y manejada directamente por el titular sin ninguna condicin, se acepta para retiros la sola firma autgrafa o rbrica de dicho titular. b) En las Cuentas de Ahorro conjuntas cuya titularidad sea de personas naturales o jurdicas indistintamente, se podrn dar las siguientes alternativas: Que la titularidad corresponda a N.N. y N.N. etc., en tal caso se requerir siempre para un retiro la forma autgrafa de todos los titulares. Que la titularidad corresponda a N.N. o N.N., en tal caso bastar para su retiro con la firma autgrafa de uno de los titulares teniendo en cuenta las limitaciones que se estipulen en cuanto al manejo o cuanta del retiro. c) En las Cuentas de Ahorro unipersonales o conjuntos podr otorgarse autorizacin permanente por el (los) titular (es) a tercer (as) persona (s) para lo cual deber registrar la firma autgrafa del (los) autorizado (s), su documento de identificacin y las condiciones de manejo. de manejo. d) En las Cuentas de Ahorro cuya titularidad corresponda a modalidad de N.N. o N.N., en caso de muerte de uno de los titulares que sobrevivan podr (n) continuar el manejo de dicha cuenta, si no se pactara lo contrario. e) En las Cuentas de Ahorro unipersonales o conjuntos en que uno o algunos de los titulares no supiere firmar o est impedido fsicamente para hacerlo, lo har otra persona a su ruego dando fe de ello dos (2) testigos e imprimiendo adems de huellas digitales, (ndice o pulgar) o plantares de los titulares a falta de las primeras. Igualmente se deber en todos los casos exigir el documento de identificacin respectivo. 21 La autorizacin deber otorgarse siempre por escrito o incluida en la misma tarjeta de firmas, en los espacios destinados para las condiciones

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

10.2.

Cambios o Modificaciones

Para aceptar una modificacin en las condiciones de manejo de una Cuenta de Ahorros debe existir solicitud escrita por parte de los titulares y la presentacin personal de los mismos, ante CREDICAFE. Todo cambio debe ser previamente autorizado por el Director Administrativo, teniendo presente la viabilidad de la peticin de acuerdo con lo estipulado en este Reglamento. 10.3. Autorizaciones CREDICAFE podr efectuar pagos o retiros a personas distintas al titular de la Cuenta de Ahorros. Para el efecto se deben distinguir tres (3) tipos principales de autorizaciones as: Autorizacin Transitoria Autorizacin Transitoria Especial Autorizacin Permanente Cualquiera de stas clases de autorizaciones no otorga titularidad al autorizado, entendindose que el titular nico de la Cuenta de Ahorros es quien lo inici. En ningn caso puede aceptarse autorizaciones solicitando cambios de titularidad o cediendo derechos sobre esas Cuentas de Ahorro especficamente para tramitar crditos. Todo retiro que se realice con autorizacin se tramitar preferencialmente en los formatos preestablecidos por CREDICAFE. Se podrn diligenciar por el cuentahabiente cumpliendo los requisitos exigidos. Invariablemente se presentarn los documentos de identidad del titular de la cuenta, del autorizado y la respectiva libreta de ahorros. La potestad para dar autorizacin es nicamente del titular de la Cuenta de Ahorros, un autorizado transitorio o permanente no puede otorgar autorizacin. 10.3.1. Autorizacin Transitoria: se entiende por autorizacin transitoria aquella que tiene validez nicamente para una sola operacin y que no extinga o cancele la cuenta de

22

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO ahorros o deje un saldo menor al mnimo requerido de un (1) salario mnimo diario legal vigente. Las autorizaciones transitorias podrn ser tramitadas en el formato elaborado por CREDICAFE al respaldo del comprobante de retiro o por el interesado de acuerdo al modelo que para el efecto se tiene. INVARIABLEMENTE deber la autorizacin transitoria contener los siguientes datos de quin autoriza y del autorizado: Nombre completo del titular de la Cuenta de Ahorros. Nmero y lugar de expedicin del documento de identidad (cdula de ciudadana) de quien autoriza y del autorizado. Nmero de la Cuenta de Ahorros que va a ser afectada. Cantidad de nmero y letras del valor que desea retirar. Firma del (los) titular (es) de la Cuenta de Ahorros. Sellos o protectores establecidos en la tarjeta Nombre completo y firma de la persona autorizada Toda autorizacin transitoria que no sea tramitada al respaldo del comprobante de retiro de ahorros, sino en hojas sueltas, se archivarn adjunta al comprobante y ser responsabilidad del Tesorero su correcto archivo y control; stas se deben invalidar con sello de pagado. 10.3.2. Autorizacin Transitoria Especial: se interpretar como autorizacin transitoria especial, aquella que confiere poder especial para la extincin (cancelacin) de la cuenta. Adems de los requisitos exigidos en el numeral anterior, requiere dicha autorizacin de la autenticacin ante autoridad competente. El gerente de la Cooperativa o en su defecto, el Director Administrativo y Operativo, ser el responsable de la correcta utilizacin de ste tipo de autorizaciones, que debern llevar en todos los casos su visto bueno.

23

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Este tipo de autorizacin como su nombre lo indica ser exclusivamente para casos especiales, como incapacidad fsica de titular para realizar la operacin o por residencia en el exterior, etc. La autorizacin transitoria especial se tramitar exclusivamente previa solicitud escrita de los titulares de la cuenta. 10.3.3. Autorizacin Permanente: se entiende como autorizacin permanente una

orden de carcter indefinido y expedida por el (los) titular (es) de una Cuenta de Ahorros, a favor de una tercera persona el cual no es titular de la respectiva cuenta. La autorizacin permanente no otorga titularidad en las Cuentas de Ahorro. Las autorizaciones permanentes se conferirn en la misma oficina en presencia del Gerente o Director Administrativo, quien autorizar su constitucin y anotar fecha y hora de recibo. Se entendern dos tipos de autorizaciones permanentes: Autorizacin permanente con facultades limitadas Autorizacin permanente con facultades ilimitadas La autorizacin permanente con facultades limitadas deber aclarar las cuantas mximas autorizadas para retiro y la periodicidad de los retiros. La autorizacin permanente con facultades ilimitadas o especial permite al autorizado realizar operaciones sin lmite de cuanta y sin periodicidad limitada y para retirar intereses sin disminuir el saldo mnimo exigido. Toda autorizacin de carcter permanente deber contener los siguientes datos: Nombre del Titular (es) de la Cuenta de Ahorros sobre el que se confiere autorizacin. Nmero y lugar de expedicin del documento de identidad (cdula de ciudadana) del titular (es) de la Cuenta de Ahorros y de la persona autorizada. 24

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Nmero de la Cuenta de Ahorros sobre el cual se confiere la autorizacin. Nombre completo de la persona autorizada. Firma del titular (es) de la Cuenta de Ahorros y de la persona autorizada. Si se trata de autorizacin permanente con facultades ilimitadas se deber dejar constancia en la carta de autorizacin. Se deber dejar constancia en la tarjeta de firma y en los datos cargados en el programa de ahorros, una nota que diga Existe autorizacin permanente limitada o ilimitada, segn el caso, para verificar al momento de realizar la operacin. Las autorizaciones permanentes se archivarn en estricto orden numrico ascendente de Cuenta de Ahorros y estarn bajo la responsabilidad del tesorero de la Cooperativa. Las autorizaciones de carcter permanente solo podrn ser canceladas por quin la confiri o sea el titular de la Cuenta de Ahorros; sta deber ser presentada por escrito y tendr validez a partir de la fecha y hora en que sea recibida en la Cooperativa. Se debe eliminar inmediatamente las anotaciones hechas en las tarjetas de firmas y en el programa de ahorros. Las autorizaciones de carcter permanente pierden su efectividad con la muerte del titular de la Cuenta de Ahorros que la expidi. CREDICAFE no se responsabiliza por el uso de la misma si no se avisare oportunamente este hecho por escrito presentando los documentos legales que certifiquen el fallecimiento del titular de la Cuenta de Ahorros. Las autorizaciones de carcter permanente que se cancelen se archivarn en el folder de Autorizaciones Canceladas en estricto orden numrico de Cuenta de Ahorros, bajo la responsabilidad del tesorero de la Cooperativa. Los empleados de CREDICAFE no podrn ser autorizados bajo ninguna modalidad para el manejo de Cuentas de Ahorro de terceras personas.

25

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Las autorizaciones transitorias, transitorias especiales o permanentes, no facultan a la persona autorizada para: Solicitar crditos a su nombre. Delegar a otra persona la autorizacin. Participar en las rifas promocionales organizadas por CREDICAFE ni reclamar premios en las mismas. Solicitar la expedicin de una nueva libreta por extravo de la anterior. PARAGRAFO: las autorizaciones de carcter transitorio o permanente expedidas por una persona analfabeta tendrn validez si lleva la impresin de las huellas y la autenticacin ante la autoridad competente.

26

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

CAPITULO III - LA ADMINISTRACION DE LIBRETAS DE AHORRO 1. PEDIDOS La libreta de ahorros segn el Cdigo de Comercio es el titulo que acredita el vnculo entre el cuentahabiente e CREDICAFE, razn por la cual su manejo tanto interno como externo, exige especial cuidado que si bien no representa un titulo valor, si puede acreditar la celebracin de un contrato. Los pedidos que se hagan de libretas y papelera de las cuentas de ahorro deben estar acordes con las estadsticas de consumo mensual de las mismas. 2. RECIBO, VERIFICACION Y CUSTODIA Cada vez que se reciba un pedido de libretas, se debe verificar que cada una est completa conforme a lo que se habra solicitado; cualquier discrepancia debe ser comunicada en forma inmediata para tomar las medidas correctivas del caso. La custodia de la existencia fsica de las libretas est a cargo del Tesorero de la Cooperativa.

27

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO CAPITULO IV - CONSIGNACIONES Y DEPOSITOS

1. CONSIGNACIONES Toda persona puede efectuar Depsitos de Ahorros para abonar en su cuenta o en la de un tercero. Las consignaciones se pueden realizar en efectivo representado en billetes y moneda fraccionaria colombianos o en cheques girados en moneda nacional debidamente endosados si es el caso utilizando el comprobante que para tal efecto tiene institucionalizado CREDICAFE. 1.1. Clases de Consignacin Existen las siguientes clases de consignacin: a) Consignacin de un cuentahabiente para su cuenta. b) Consignacin de una cuentahabiente cuentahabiente. c) Consignacin de un tercero para la cuenta de un cuentahabiente. d) Consignaciones por pago de servicios pblicos, pensiones de colegio etc., si existe convenio. e) Consignaciones por desembolso de crditos. 1.2. Formularios para consignaciones Las libretas de ahorro suministradas por CREDICAFE a sus cuentahabientees, estn conformadas por cupones para ser utilizados cada vez que se desee efectuar un depsito o consignacin a una cuenta de ahorros. La tesorera contar con talonarios de libretas de ahorro en blanco para recibir consignaciones sin libreta, para que previo su diligenciamiento, se pueda recibir consignacin o depsito con destino a cuentas de ahorro; cabe desatacar que con destino a empresas y colegios, se puede disear papelera especial para la recepcin de stos depsitos. Estas instituciones deben ser asociadas de la Cooperativa. 28 para abonar en la cuenta de otro

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

1.3. Consignaciones en Cheques 1.3.1. Canje local: Es el proceso a que son sometidos los cheques que se reciben con cargo a oficinas bancarias, establecidas dentro de un mismo permetro urbano o localidades circunvecinas, utilizando la intermediacin del Banco de la Repblica, o un Banco lder, donde no hay oficina del Banco Central. 1.3.2. Compensacin: es la operacin que realizan los Bancos, en la Cmara de

Compensacin. Mediante intercambio de cheques a cargo por los a favor, producindose por ste concepto un estado de cuenta: la gestin se lleva a cabo en las horas de la noche del mismo da en que son consignados los cheques. Bancos es lo que se denomina primera compensacin. Esta transaccin entre Para efectuar las

compensaciones antes citadas, los Bancos requieren de dos das hbiles, razn por la cual se necesitan como, mnimo 72 horas para conocer el resultado de un cheque por cuando se toman otros dos das para informarlo. Las consignaciones en cheque pueden realizarse bajo las siguientes formas: 1.3.3. Cheque generalmente cruzado: es aquel que en su anverso lleva estampadas dos lneas paralelas y solo puede ser cobrado mediante consignacin en cuenta corriente o de ahorros. Este cruce puede ser levantado por el girador mediante orden expresa al respaldo del cheque, firmando en constancia de aprobacin. Todos los cheques relacionados en el comprobante de consignacin son recibidos sujetos a verificacin en lo que respecta a los datos de los mismos; en consecuencia el depositante acepta los ajustes que deban efectuarse como resultado de dicha verificacin y el valor de estos cheques ser disponible cuando CREDICAFE haya recibido su pago por parte del Banco girado. Si por error se llegare a acreditar el valor de un cheque y el cuentahabiente dispone del dinero, ste esta en la obligacin de retornarlo en caso de que el Banco girado devuelva el cheque como impagado, cualquiera que sea Director la recuperacin del dinero. 29 la causal y ser responsabilidad del

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

La disponibilidad de las consignaciones en cheques en canje ser a las 72 horas de haberlas recibido, siempre y cuando no haya sido en sbado o domingo. Para tal efecto se utilizar la opcin correspondiente del programa de ahorros de la Cooperativa a fin de controlar el canje de los cheques consignados. 1.3.4. Cheque especialmente cruzado: se presenta cuando en medio de las dos lneas paralelas (cruce) va el nombre de un Banco, en cuyo caso solo puede cobrarse por conducto de ese Banco. Si entre las lneas se escribe el nombre de una persona natural o jurdica, solo podr consignarse en la cuenta de la persona indicada en el cruce, lo que significa que no es transferible por endoso a persona diferente. 1.3.5. Cheque para abono en cuenta: cuando en un cheque dentro de las lneas

paralelas (cruce) se encuentra inserta la expresin para abonar o consignar en cuenta XXXX, ste podr recibirse slo para ser consignado nicamente en la cuenta del primer beneficiario. 1.3.6. Certificacin del Cheque Consignado: generalmente dada la cuanta, los Bancos girados exigen que se certifique que el cheque ha sido consignado en la cuenta del beneficiario, gestin que se hace al respaldo del cheque en forma expresa con respaldo de la firma del Director Administrativo de la Cooperativa. 1.3.7. Responsabilidad de la Certificacin: los Bancos solicitan la certificacin de los endosos, o la certificacin de que el cheque ha sido consignado en la cuenta del primer beneficiario, para eliminar la posibilidad de ser cobrados por personas que los han sustrado a sus verdaderos propietarios; en consecuencia habr responsabilidad de quien certifique que un cheque ha sido consignado en la cuenta del primer beneficiario sin ser cierto. 1.4. Cheques sobre otras plazas Son los cheques de localidades diferentes a la ciudad donde est ubicada la oficina de CREDICAFE que reciba la consignacin.

30

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO 1.4.1. Remesas sobre otras plazas: las constituyen los cheques girados a cargo de Bancos ubicados en localidades diferentes a donde est situada la oficina de CREDICAFE. 1.4.2. Remesas al cobro: Los cheques sobre otras plazas consignados para cuentas de ahorro, se recibirn con el carcter de al cobro, lo que significa que podrn ser abonados sino hasta cuando se haya recibido efectivamente su pago por parte del Banco girado; las comisiones causadas y los portes de correo son por cuenta del ahorrador y se cobrarn al momento de la consignacin del cheque. 1.4.3. Remesas negociadas: corresponden a aquellos cheques sobre otras plazas, cuyo valor descontadas las comisiones y portes respectivos, se aplica en el momento de recibir la consignacin, bajo el supuesto de que el Banco girado los dar como corrientes, por lo cual se requiere de atribuciones de crditos o autorizacin previa de la Gerencia. Para el control del pago de remesas se utilizarn las opciones del sistema de ahorros a fin de manejar los plazos que tardan corrientemente los establecimientos bancarios en confirmar ste tipo de operaciones. Los cheques devueltos se registrarn en cuentas de orden y se devolvern a los ahorradores efectuando el respectivo registro contable de reversin de la operacin inicial.

2. RETIROS DE DEPOSITOS 2.1. Definicin Son aquellas operaciones que disminuyen la disponibilidad del ahorrador en su cuenta, ya sea por la entrega de dinero mediante diligenciamiento de los cupones de la libreta de ahorros que previamente le ha suministrado CREDICAFE para su manejo o por cargos internos segn autorizacin previa, para atender compromisos. Para el retiro de fondos por el ahorrador, es requisito indispensable la presentacin de la libreta y el documento de identidad. La autorizacin de retiro por terceros deber hacerse 31

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO por escrito preferiblemente en los formatos preestablecidos por la Cooperativa CREDICAFE para tal fin, con la debida identificacin del autorizado y la presentacin de las cdulas de ciudadana tanto del titular de la cuenta como del autorizado. El retiro de fondos solo podr realizarse en las oficinas de CREDICAFE. 2.2. Visacin Es la labor previa al pago de cualquier retiro y consiste en constatar si hay suficiente disponibilidad de saldo, si los requisitos de firma y sellos en cuanto a la autenticidad son correctos, para autorizar el retiro conforme a las condiciones de manejo. confirmar los saldos producto de cheques u ordenes de pago de CREDICAFE. Uno de los factores a tener en cuenta en la Visacin, es el de las consignaciones en cheques de canje, a fin de establecer su disponibilidad, para lo cual se emplearn las opciones automticas de control de canje del programa de ahorros. 2.2.1. Autorizaciones Especiales: Todas los retiros por valores superiores a Se deben

ochocientos mil pesos M/CTE ($800.000) requerirn de autorizacin previa por parte del Director Administrativo o de la Gerencia y en sus ausencias, por quin ste delegue para su posterior conocimiento. 2.2.2. Retiros en Efectivo: los retiros en efectivo podrn ser hasta por la suma de

ochocientos mil pesos M/CTE ($800.000). El Director Administrativo est autorizado para que a su criterio autorice pagar por el mismo concepto sumas superiores hasta dos millones de pesos M/CTE ($2.000.000). 2.2.3. Nota con cargo a Cuentas de Ahorro: toda nota con cargo a cuentas de ahorro la autorizar el Director Administrativo y ser previamente visada, para certificar si existen los fondos. Los cargos por devolucin de cheques, se efectuarn inmediatamente se conozca el resultado del canje. 2.3. Verificacin de Identidad del Titular de la Cuenta o Autorizado para Retirar

32

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO El nico documento vlido como medio de identificacin es la cdula de ciudadana, no obstante ello, cuando exista duda sobre la autenticidad de la persona que pretende efectuar un retiro y cuya cuanta lo justifique, se deber exigir la impresin de la huella dactilar en el comprobante de retiro, teniendo la precaucin de que sta quede bien impresa, a fin de que sirva para futuras investigaciones. El trmite de retiros solicitados por personas que no saben leer, ni escribir (analfabetas) o personas impedidas fsicamente, adems de las huellas requerirn la firma a ruego de una persona distinta a empleados de CREDICAFE y la firma de dos (2) testigos, que tampoco sean empleados de la institucin, estas personas debern identificarse con cdula de ciudadana, cuyo nmero se anotar en el documento respectivo. 2.3.1. Modelo de firma a ruego: Yo XXXXX identificado con cdula de ciudadana No. XXXXXX de XXXXX firmo a ruego de XXXXX identificado con cdula de ciudadana No. XXXXX de XXXXX quin (motivo: no sabe firmar o tiene incapacidad fsica). Enseguida se anotar la direccin y telfono de la persona que firma a ruego. 2.3.2. Retiros ordenado por mandato judicial: Para retiros ordenados por mandato judicial se expedir un cheque con cargo a la respectiva cuenta de ahorros y a favor del beneficiario que seda en el auto del respectivo juzgado firmando el comprobante de retiro, previa su identificacin. 2.4. Autorizaciones para retiros o manejo de cuentas de ahorro a terceras personas El titular de la cuenta de ahorros puede autorizar por escrito, en el reverso del mismo formulario de retiro (cupn o comprobante) o por carta, a una tercera persona debidamente identificada para que retire fondos de su cuenta. En todos los casos ser indispensable que presenten la libreta de ahorros y su cdula de ciudadana. 2.5. Disposiciones Varias En relacin con autorizaciones, se deben observar las siguientes normas:

33

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO a) CREDICAFE no acepta autorizaciones para el manejo de Cuentas de Ahorro por cuenta de terceras personas, a ninguno de sus empleados, cualquiera que sea su posicin dentro de la Cooperativa. b) Las autorizaciones deben ser a favor de tercera persona determinada y en ningn caso a nombre de dos (2) o ms personas. c) Cuando exista el ms leve motivo para dudar de la autenticidad de la autorizacin de la identificacin del autorizado, as como cuando la cuanta del retiro no encaje dentro del movimiento normal de la cuenta, deber confirmarse previamente la autorizacin con el titular de la cuenta. d) En caso de presentarse una clase de autorizacin diferente a las contempladas en el presente reglamento, tal se someter a consideracin del Asesor Jurdico de la Cooperativa para que decida lo pertinente. 2.6. Prohibicin de Sobregiros Dado el carcter de las cuentas de ahorro, queda terminantemente prohibido otorgar descubiertos y pagar sobre canje por la posibilidad de producir sobregiro al resultar impagados tales documentos.

3. INTERESES CREDICAFE reconocer por concepto de intereses, los fijados por la ley o por el Consejo de Administracin segn el caso, para cada una de sus lneas y de acuerdo con las condiciones del mercado financiero. 4. CUENTAS INACTIVAS 4.1. Definicin: Son aquellas que no registran movimientos de consignacin o retiro, distinto a los intereses durante los tres ltimos meses.

34

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO 4.2. Responsabilidad: la responsabilidad del control y manejo de las cuentas inactivas ser del Director Administrativo o de quien debidamente sea designado por escrito para tal efecto. Con las cuentas inactivas se efectuarn los controles especficos establecidos en el manual para la prevencin del lavado de activos. 4.3. Traslado de Cuentas Activas a Inactivas: El control automtico de la inactivacin de las cuentas se ejercer a travs de la utilizacin de las opciones que se implementen en el programa de ahorros para tal efecto, de tal suerte que stas quedarn bloqueadas para aceptar cualquier clase de movimiento. Todo movimiento realizado en cuentas inactivas debe llevar el visto bueno del Director Administrativo para poder pasar nuevamente a hacer parte del grupo de cuentas activas y se efectuar mediante reporte de sistemas diligenciando la forma respectiva. 4.4. Traslado de cuentas inactivas a activas: el traslado de cuentas inactivas a activas se efectuar el mismo da en que haya movimiento de retiro o abono diferente a intereses y que por tal razn cese la inactividad. 4.5. Cancelacin de cuentas inactivas: las cuentas inactivas se cancelarn cuando se presente cualquiera de las siguientes circunstancias: Su saldo sea inferior a un (1) salario mnimo diario legal vigente. Su periodo de inactividad supere los dos (2) aos, con independencia del saldo. Para los efectos de la cancelacin deber informarse de la decisin por escrito al titular de la cuenta en comunicacin dirigida a la direccin registrada utilizando para ello correo certificado. Las fechas de cancelacin sern el primer da hbil de cada uno de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada ao y su valor individual se registrar en Acreedores Varios de donde se retirar cuando su propietario lo solicite.

35

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO Si transcurridos tres (3) aos a partir de la fecha de cancelacin de la cuenta de ahorros el propietario no se presenta a reclamar su saldo, la Cooperativa adquirir el dominio de tales sumas y por tanto debern trasladarse a excedentes y prdidas como un ingreso. 5. CUENTAS SALDADAS El ahorrador podr cancelar su cuenta voluntariamente acogindose a las disposiciones que para tal efecto establezca CREDICAFE. Cuando el usuario ejerce el derecho de cancelar su cuenta voluntariamente, se proceder a entregar el saldo previa verificacin de que no exista canje pendiente a la respectiva cuenta, es decir que todo sea disponible. Una vez saldada la cuenta de ahorros, se proceder a retirarle la libreta al usuario, anulando de inmediato los cupones que tenga disponibles. Las tarjetas de firmas se conservarn en orden alfabtico en archivo especial de cuentas canceladas. 6. RETENCION EN LA FUENTE Se realizarn las retenciones en la fuente que ordene la Ley. 6.1. Retenedor: al tenor de la legislacin vigente CREDICAFE debe retener cuando efecte un pago o abono en cuenta por concepto de intereses de cuentas de ahorros lo correspondiente a retencin en la fuente. 6.2. Concepto de Retencin: la retencin le permite al fisco anticipar de parte del contribuyente un posible pago de impuesto que exigir solo con posterioridad a la declaracin de renta. 6.3. Tarifa: de acuerdo con la legislacin vigente se deber retener el 7% sobre el valor pagado o abonado en cuenta. Los valores retenidos sern declarados y pagados a la Administracin de Impuestos nacionales de acuerdo con el procedimiento, las formalidades, los plazos y los formatos que se establezcan para tal efecto. En la

36

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO contabilidad se registrarn individualmente en cabeza de cada ahorrador los intereses pagados y las retenciones practicadas. 6.4. Certificados: toda entidad est obligada a expedir anualmente a las personas que se les haya retenido un certificado por el total retenido, en el cual conste: Ao gravable y ciudad donde se practic la retencin. Razn social y Nit., De CREDICAFE. Nombre o razn social, Nit., del contribuyente a quien se le hizo retencin. Monto total del pago sujeto a retencin. Concepto de la retencin. Cuanta de la retencin. Firma Autorizada.

7. EMBARGO E INEMBARGABILIDAD DE DEPOSITOS 7.1. Definicin de Embargo: se entiende por tal el acto jurdico mediante el cual se pone fuera del comercio una cosa y a rdenes de la autoridad que lo ha decretado. Las sumas depositadas en Cuentas de Ahorro, sern inembargables hasta por la cuanta fijada por la Ley vigente al momento del requerimiento de embargo por autoridad competente. 7.2. Procedimiento El procedimiento que se debe seguir una vez recibido el oficio expedido por funcionario competente es: a) Tener en cuenta los conceptos de inembargabilidad contemplados en el presente reglamento y observar que el oficio se encuentre debidamente suscrito por el juez y secretario; adems, que se mencionen claramente los nombres y apellidos completos as como el documento de identidad del afectado para tener la certeza de que no se

37

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO trata de un homnimo. Sin el lleno de cualquiera de stos requisitos, el director no podr tramitar el embargo al respectivo juzgado. b) Una vez cumplido lo estipulado anteriormente, se proceder a anotar en la tarjeta de control de firmas del depositante la hora y fecha de recibo de la orden de embargo. 7.3. Disponibilidad del Saldo a Embargar El saldo disponible, segn la situacin de que se trate se establecer de la siguiente forma: a) Cuando se trate de embargo sin lmite de cuanta el saldo disponible para embargo ser aquel que muestre al momento del embargo teniendo en cuenta los montos que se consideran inembargables, especialmente cuanto el saldo puede contener valores de cheques en canje o remesas cuyo pago no haya sido confirmado por los Bancos girados, en virtud de lo cual debern ser descontados antes de establecer la cuanta a poner a disposicin del juzgado. b) En todos los casos el saldo disponible para embargo ser aquel que resulte al descontar del saldo, el valor de los montos legalmente establecidos como inembargables en cuentas de ahorro. c) El Director entregara al funcionario del juzgado quien se deber identificar como tal, un volante en que conste la cuenta y sido afectado por la orden, con indicacin de que la sancin es provisional. Por ningn motivo sta informacin se podr entregar a tercera persona, as sea parte interesada en el respectivo proceso. d) Dentro de los tres (3) das siguientes a la notificacin del embargo, la entidad debe informar al juzgado en forma definitiva sobre la cuanta total de al suma embargada y le enviar el recibo (ttulo) en que conste que dicho valor se encuentra a su disposicin en la cuenta de depsitos judiciales, el cual se constituye en el Banco Popular o en cualquiera de otra de las entidades que en defecto de aquel se encuentren autorizadas para recibir depsitos de sta naturaleza.

38

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO e) En caso de que el saldo existente en la cuenta de ahorros en la fecha y ahora en que se comunique la orden de embargo sea inferior a la cuanta sealada en el oficio, quedarn afectadas con dicha orden las cantidades depositadas con posterioridad hasta que sea cubierto el lmite establecido en ella. Se proceder adems en este evento a dar cumplimiento, en lo pertinente, a lo dispuesto en el punto anterior. 7.4. Cuidados que se deben tener con cheques o abonos En cuanto al valor de los cheques que se encuentran en las diligencias de canje, se debe tener en cuenta lo siguiente: a) Cheques recibidos al cobro: hasta tanto no sean confirmados por el Banco liberado no queda su valor cobijado por la orden de embargo, pero sigue pesando sobre su monto, como es elemental, el mandato sobre embargo de las sumas que se depositen luego de notificada la orden, en caso de insuficiencia del saldo existente en la cuenta al recibo de la misma para cubrir su cuanta. Por el contrario, si como operacin complementaria al encargo de cobrar un cheque la entidad concede al consignante un prstamo pagadero con el producto del ttulo una vez sea ste satisfecha, la suma mutuada, la parte de propiedad del cliente, quedar afectada en lo correspondiente por la orden de embargo. En este caso CREDICAFE no podra ejercer su derecho de exigir lo que le pertenece, porque se entiende que ello ya hace parte del patrimonio del cuentahabiente. b) Cheques Negociados en Propiedad: En caso de que utilice la entidad esta operacin, su valor ser susceptible de embargo toda vez que pertenece al cuentahabiente, operacin de muy poca ocurrencia, por cuanto los cheques sobre otras plazas consignados en cuentas de ahorro sern enviados al cobro para prevenir posibles sobregiros en estas cuentas, que por su naturaleza no permiten saldos dbitos o rojos.

39

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

7.5. Embargo sin limite de cuanta Habr lugar de embargo sin limite de cuanta cuando el ejecutado denuncie para el pago el saldo de su cuenta y se trate de medidas preventivas en causas mortuorias, juicios de separacin de bienes, investigaciones de carcter penal etc. 7.6. Inembargabilidad 7.6.1. Definicin: se puede decir de ella que es el privilegio que la Ley otorga a ciertos bienes, dadas las especiales caractersticas de no ser embargables. 7.6.2. Aplicabilidad de Inembargabilidad: la inembargabilidad opera en CREDICAFE, para los montos establecidos por la ley como inembargables del saldo de la cuenta de ahorros, es decir, lo que exceda de tal suma es lo que se puede embargar, bien sea a nombre de una misma persona natural o jurdica, suma que est sujeta a modificaciones por parte de la Ley colombiana. Cuando se trate de disoluciones conyugales, o cuando el dinero depositado es producto de un delito, cualquiera que sea su cuanta, ser obligatorio acatar la orden de embargo ordenada por el respectivo juez. Son inembargables aquellos depsitos constituidos por menores de edad en su propio nombre, cualquiera que sea su cuanta. 7.7. Posibles situaciones para el manejo de cuentas embargadas El saldo a embargarse que queda a rdenes del respectivo juzgado ser aquel que se haya establecido como disponible y se pueden presentar los siguientes casos para su manejo: a) Cuando la cuanta del embargo haya sido fijada y el saldo disponible sobrepase la misma, solamente se embargar la suma indicada por el juzgado, por lo tanto CREDICAFE debe atender el pago de retiros que pueden cubrirse con el saldo no embargado (restante).

40

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO b) Si la cuanta fijada para ser embargada es superior al saldo disponible en la fecha y hora de recibir el requerimiento, se inmovilizar lo que exista en dicho momento en la cuenta y adems todos los depsitos efectuados con posterioridad hasta cubrir el lmite sealado, dejando constancia de estos hechos en la tarjeta de firmas. c) En caso de existir cheques al cobro pendientes de confirmacin, para abonar a la cuenta embargada, el valor de tales instrumentos negociables, queda cobijado por la orden de embargo, hasta la cuanta que se requiera para cumplir con el requerimiento. 8. DESEMBARGO a) Requisitos: orden de desembargo enviada por la autoridad competente. b) Fecha de Desembargo: a partir del recibo de la orden. c) Comunicacin a la autoridad: se informar por escrito a la autoridad que orden el desembargo, el cumplimiento de la providencia respectiva y se registrar tal actuacin en la respectiva tarjeta de firmas. 9. SALDOS CONGELADOS O PIGNORADOS Por disposicin expresa de autoridad competente podr inmovilizarse saldos en Cuentas de Ahorro hasta nueva orden. Se consideran saldos pignorados los que se inmovilizan para garantizar el pago de una operacin especial, debidamente autorizada por la gerencia. Son saldos congelados aquellos depsitos que por disposicin expresa del Ministerio de Trabajo no pueden ser retirados hasta nueva orden por sindicatos o gremios. Cuando se recibe solicitud en tal sentido por parte del Ministerio de Trabajo, se har el reporte o novedad a sistemas para que el saldo en el programa de ahorros se le congele. 10. SALDOS EN CUENTAS DE PERSONAS FALLECIDAS

41

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO En caso de muerte del titular de la Cuenta de Ahorros, CREDICAFE entregar directamente al cnyuge o a los herederos, o a unos y otros conjuntamente sin necesidad de juicio de sucesin la suma establecida en la fecha segn la reglamentacin vigente. No obstante, en caso de controversia entre los reclamantes o de no haberse acreditado suficientemente a juicio de CREDICAFE la condicin de cnyuge o heredero (s) o no presentarse garanta suficiente con el fin de evitar perjuicios a terceros, CREDICAFE se reserva la facultad de no pagar directamente, sino mediante mandato judicial. Cuando la Cooperativa tenga pleno conocimiento de la muerte de un cliente dejar constancia tanto en la tarjeta de firmas como en el sistema de ahorros, mediante la anotacin de la palabra FALLECIDO bien destacada y se le dar a esta cuenta tratamiento similar a una cuenta inactiva, pero formando un grupo de manera independiente. 10.1. Informe a la Oficina de Impuestos: tan pronto se tenga noticia del fallecimiento del cliente, se debe dar informacin al sndico recaudador de impuestos de sucesiones (recaudacin de impuestos de la localidad) mediante carta en la que se indique el nombre, documento de identidad, nmero de la cuenta y saldo. 10.2. Invalidez de las condiciones de manejo de autorizaciones de las cuentas etc.: todas las condiciones de manejo y autorizaciones de manejo y autorizaciones con respecto a la cuenta del fallecido, quedan automticamente sin validez alguna, desde el momento en que la oficina tenga conocimiento cierto del caso. Se exceptan de este caso, aquellas cuentas a nombre de dos o ms personas, con condiciones de manejo en forma separada ante lo cual, el saldo de la cuenta ms intereses podr pagarse a cualquiera de los titulares sobrevivientes. Cuentas a nombre de una persona: cuando la cuenta de ahorros figura a nombre de una sola persona y sta fallece se proceder de la siguiente forma: a) Si la cuenta registra saldo inferior o igual a la suma legalmente establecida para la devolucin de ahorros sin juicio de sucesin y no hay nombrado albacea o administrador de bienes de sucesin, CREDICAFE puede a su juicio pagar el saldo de 42

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO la cuenta al cnyuge sobreviviente o a los herederos, o a uno y a otros conjuntamente segn sea el caso. b) Para los efectos del numeral anterior se deber diligenciar documento conforme al siguiente ejemplo y someterlo a consideracin del Departamento Jurdico, o al abogado asesor y contener debidamente autenticadas ante notario pblico las firmas que lo suscriben, adems de sus respectivas direcciones: Ciudad y Fecha El (los) suscrito (s) identificado (s) como aparece al pie de mi (nuestra) firma (s) y direccin donde resido (imos), en calidad de padre(s), cnyuge, o hijo (s), o heredero (s) legtimo (s) de .... quien falleci el da ... del mes ... y ao ..., segn consta en certificado de defuncin adjunto a la presente, declaro (amos) que he (mos) recibido de CREDICAFE la suma en letras ...... ($nmeros), correspondiente al saldo de sus depsitos de ahorros en CREDICAFE en su cuenta No. ... Asumo (imos) el pago de reclamaciones de terceros de mejor derecho y si CREDICAFE se viere obligado a atender reclamaciones de aquellos hare (mos) reintegro en forma inmediata, previo requerimiento cablegrfico, tanto el valor de los depsitos como el de los intereses comerciales que se causen desde la poca que me (nos) fueron entregados. Este documento presta mrito ejecutivo en favor de CREDICAFE, para el cobro de los conceptos antes anotados. Firmamos solidarios y mancomunadamente en la ciudad ... a los ... das del mes de ... del ao de ... c) Los saldos que excedan de la suma legalmente permitida para devolver sin juicio de sucesin, solo podrn ser entregados mediante presentacin de orden judicial o de copia autenticada de la hijuela respectiva, en donde conste la particin y adjudicacin de dicho saldo.

43

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO La copia autenticada de la hijuela, se hace necesaria tan solo en el caso en que los interesados hayan terminado el correspondiente proceso de sucesin dentro del cual se incluya el saldo de la cuenta y su adjudicacin. Es conveniente que la adjudicacin que alleguen los herederos, la revise el Departamento Jurdico o el Abogado que se encargue de la asesora de la Cooperativa, para que previo su concepto expreso, se pueda efectuar el desembolso o no. 10.3. Cuentas a nombre de dos o ms personas 10.3.1. Cuentas de manejo en forma conjunta: cuando la persona fallecida sea uno de los titulares de la cuenta y existen condiciones de manejo en forma conjunta, el saldo total quedar congelado y solo podr retirarse mediante mandato judicial y previo el concepto favorable el Departamento Jurdico o el Abogado que se encargue de la asesora de la Cooperativa. 10.3.2. Cuentas de Manejo Separado: si llegare a fallecer uno de los titulares de una cuenta existiendo condiciones de manejo en forma separada, su saldo total podr pagarse a cualquiera de los titulares sobrevivientes. El recibo de aquel o aquellos a quienes se haya hecho entrega del saldo de la cuenta, ser prueba suficiente y valida para CREDICAFE de haber obrado conforme a la Ley, siempre que no se haya recibido con anterioridad orden de autoridad competente en contrario. 11. TRASLADO DE CUENTAS Se podr ofrecer a los depositantes de Ahorro en CREDICAFE, previa aprobacin del Director Administrativo y Operativo o del Gerente, el servicio de traslado entre las cuentas de ahorro que tenga el cliente en la Cooperativa, o la consignacin de sus retiros en cuentas de ahorro o corrientes pertenecientes a otro Establecimiento de Crdito o Cooperativa que administre ahorros, previa autorizacin e instruccin por escrito del titular de la cuenta, sin ningn costo para el ahorrador.

44

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO CAPITULO V DISPOSICIONES FINALES 1. CONTROLES a) Responsables: El Gerente, el Director Administrativo y Operativo de la Cooperativa y el Tesorero son los funcionarios responsables de verificar que todas las instrucciones impartidas en ste reglamento de Cuenta de Ahorros se cumplan y que los documentos se conserven con las debidas normas de seguridad. No obstante las facultades otorgadas al Gerente, Director Administrativo y Tesorero de la Cooperativa para ejercer sus funciones y atribuciones, y la legalidad de las operaciones que ejecuten al interior de la cooperativa por efectos de las operaciones de ahorro, sus actos y aprobaciones debern fundamentarse en los principios de prudencia, seguridad y eficiencia, procediendo en todo momento con la diligencia propia de un hombre de negocios, buscando siempre salvaguardar los intereses de los asociados y proteger a la Cooperativa de incurrir en prdidas onerosas, sobrecostos innecesarios o de exponerla injustificadamente a riesgos significativos. b) Auditora: La Revisora Fiscal y la Auditora externa efectuarn revisiones espordicas al movimiento de ahorros con el fin de establecer si los funcionarios responsables estn cumpliendo con las normas vigentes, as como si los comprobantes de consignacin y retiro han sido debidamente diligenciados para ser aceptados en cada transaccin; de cada diligencia levantar acta para incluir los resultados de sus revisiones en los respectivos informes de las visitas. c) Cuentas Inactivas: Las cuentas inactivas estarn bajo la responsabilidad del Director Administrativo y tesorero y sern ellos quien en forma personal controlen su movimiento; en sus ausencias podr delegar su manejo sin olvidar la obligacin que tiene de supervisarlas. d) Verificacin del Movimiento: el tesorero de la Cooperativa puntear en forma diaria al cierre del da el informe de movimientos que arroja el programa de ahorros frente a los documentos fsicos para detectar las posibles malas contabilizaciones. Los errores se corregirn mediante notas contables. La totalidad de las notas contables deben ser revisadas y firmadas por el Asistente Contable o Director Administrativo. 45

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO

e) Conservacin de Tarjetas: las tarjetas de registro de firmas se ordenar en forma alfabtica por primer apellido del cuenta ahorrante y mantenidas bajo llave. f) Expedicin de nueva libreta por consumo de la que est en uso: cuando a un cliente se le haya agotado su libreta de ahorros, previo diligenciamento del desprendible de solicitud que contienen todos los talonarios, se le expedir nueva libreta sin costo alguno, registrando el saldo anterior en la nueva libreta y sellando cada uno de los talonarios con el nmero de la cuenta para la cual se expide. La libreta se registrar en el libro de control de entregas donde se anotar la fecha, el rango de la numeracin que comprende la libreta, la cuenta para la cual se expide, y nombre del cuentahabiente quien firmar de recibido. g) Extractos: la Cooperativa entregar mensualmente a todos los ahorradores un extracto de sus cuentas de ahorros. El ahorrador podr solicitar en cualquier momento un extracto del movimiento de su cuenta. h) Normas prudenciales para el sector cooperativo: la Cooperativa observar en todo momento las normas pruedenciales establecidas para el sector cooperativo en el decreto 1840 de 1997. De acuerdo con lo anterior la Cooperativa no podr recibir depsitos individuales de una persona por valores superiores al 25% del patrimonio tcnico. Para efectos de consolidacin de operaciones por cliente individual se tendrn en cuenta las instrucciones del decreto 2360/93. i) Sistema Integral para la Prevencin del Lavado de Activos SIPLA: el manual de prevencin del lavado de activos diseado por la entidad con base en las instrucciones contenidas en el decreto 1851 de 1997, circular 007 de 1997 y los artculos 102 al 107 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, se considera parte integral del presente reglamento de cuentas de ahorro. 2. ACTUALIZACION DE ESTE REGLAMENTO En aquellos casos en que se trate de cuantas, lmites o preceptos legales o reglamentarios fijados expresamente por la Ley, se actualizarn automticamente los 46

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CREDICAFE REGLAMENTO DE CUENTAS DE AHORRO aspectos correspondientes a ste Reglamento, sin que a tal efecto sea necesaria la aprobacin del Consejo de Administracin, ni del ente de control y vigilancia estatal bajo el cual se encuentre supeditado el actuar de la Cooperativa de Ahorro y Crdito INTEGRAR.

47