UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL CARMEN

DES SOCIOECONOMICO-ADMINISTRATIVO

ADMINISTRACION DE PERSONAL II
ALICIA SANCHEZ DE LA CRUZ

UNIDAD V.- SEGURO SOCIAL, LEY DEL INFONAVIT Y SISTEMA UNICO DE AUTODETERMINACION (SUA)

NOMBRE: GUILLN GUILLN DELHI SELENE

LICENCIATURA: CONTADURA

MATRICULA: 090125

SEMESTRE: VI

CIUDAD DEL CARMEN, CAMPECHE A ABRIL DEL 2012

INDICE

INTRODUCCION -------------------------------- 3 SUJETOS DE ASEGURAMIENTO Y REGIMEN OBLIGATORIO 4 ALTAS, BAJAS Y MODIFICACIONES DE SALARIO ---- 7 CLASIFICACION DE LAS EMPRESAS Y DETERMINANCION DE LA PRIMA DE SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO ------------ 12 LEY DEL INFONAVIT ---------------------------- 17 SISTEMA UNICO DE AUTODETERMINACION -------- 25 SIEFORES ------------------------------------- 27 INTRODUCCION AL SISTEMA DE PENSIONES Y AFORES SISTEMA DE PENSIONES ------------------------ 31 TIPOS DE PENSIONES -------------------------- 32 CUENTA INDIVIDUAL Y SUBCUENTAS ------------- 33 CALCULADORA PARA EL RETIRO --------------- 35 CONCLUSION ---------------------------------- 36 ANEXOS -------------------------------------- 37 BIBLIOGRAFIA --------------------------------- 39 29

INTRODUCCION

Como trabajador tenemos derechos que nos permiten asegurar nuestro futuro y el de nuestras familias, las leyes de nuestro pas en nos respaldan como la la Ley Constitucin Poltica su artculo 123,

Federal del Trabajo, la Ley del Seguro Social y la Ley del Infonavit, entre otras; por eso es importante que cada trabajador este informado acerca de los derechos y obligaciones que stas nos marcan.

SUJETOS DE ASEGURAMIENTO Y REGIMEN OBLIGATORIO

LEY DEL SEGURO SOCIAL TITULO SEGUNDO DEL REGIMEN OBLIGATORIO CAPITULO I Artculo11. El rgimen obligatorio comprende los seguros de: I. Riesgos de trabajo; II. Enfermedades y maternidad; III. Invalidez y vida; IV. Retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y V. Guarderas y prestaciones sociales. Artculo 12. Son sujetos de aseguramiento del rgimen

obligatorio: I. Las personas que de conformidad con los artculos 20 y 21 de la Ley Federal del Trabajo, presten, en forma permanente o eventual, a otras de carcter fsico o moral o unidades econmicas sin personalidad jurdica, un servicio que sea remunerado, la Ley personal jurdica y o subordinado, la del naturaleza pago de cualquiera que sea el acto que le d origen y cualquiera personalidad especial, econmica del patrn aun cuando ste, en virtud de alguna est exento contribuciones; II. Los socios de sociedades cooperativas; y

III.

Las personas que determine el Ejecutivo Federal a travs del decreto respectivo, bajo los trminos y condiciones que seala esta Ley y los reglamentos correspondientes.

Artculo

13.

Voluntariamente

podrn

ser

sujetos

de

aseguramiento al rgimen obligatorio: I. Los trabajadores en industrias familiares y los en

independientes,

como

profesionales,

comerciantes

pequeo, artesanos y dems trabajadores no asalariados; II. III. Los trabajadores domsticos; Los ejidatarios, comuneros, colonos y pequeos

propietarios; IV. Los patrones personas fsicas con trabajadores asegurados a su servicio; y V. Los trabajadores al servicio de las administraciones pblicas de la Federacin, entidades federativas y municipios que estn excluidas o no comprendidas en otras leyes o decretos como sujetos de seguridad social. Mediante convenio y con el de instituto se establecern al las

modalidades este artculo.

fechas

incorporacin

rgimen

obligatorio, de los sujetos de aseguramiento comprendidos en

Dichos convenios debern sujetarse al reglamento que al efecto expida el Ejecutivo Federal. Artculo 14. En los convenios a que se refiere el artculo anterior se establecer: I. La fecha de inicio de la prestacin de los servicios y los sujetos de aseguramiento que comprende;

II. III. IV.

La vigencia; Las prestaciones que se otorgarn; Las cuotas a cargo de los asegurados y dems sujetos obligados;

V.

La contribucin a cargo del Gobierno Federal, cuando en su caso proceda;

VI.

Los procedimientos de inscripcin y los de cobro de las cuotas; y

VII.

Las dems modalidades que se requieran conforme a esta Ley y sus reglamentos.

Articulo 15. Los patrones estn obligados a: I. Registrarse e inscribir a sus trabajadores en el instituto mexicano del seguro social, comunicar sus altas y bajas, las modificaciones de su salario y los dems datos, dentro de plazos no mayores de cinco das hbiles, conforme a las disposiciones de esta ley y sus reglamentos; II. Llevar registros, tales como nominas y listas de raya en las que se asiente invariablemente el numero de das trabajados y los salarios percibidos por sus trabajadores, adems de otros datos que exijan la presente ley y sus reglamentos. Es obligatorio conservar estos registros durante los cinco aos siguientes al de su fecha; III. Determinar las cuotas obrero patronal a su cargo y enterar su importe al instituto mexicano del seguro social; IV. Proporcionar al instituto los elementos necesarios para precisar la existencia, naturaleza y cuanta de las obligaciones

a su cargo establecidas por esta ley y los reglamentos que correspondan; V. Permitir las inspecciones y visitas domiciliarias que

practique el instituto, las que se sujetaran a lo establecido por esta ley, el Cdigo Fiscal de la federacin y los reglamentos respectivos; VI. Tratndose de patrones que se dediquen en forma permanente o espordica a la actividad de la construccin, debern expedir y entregar a cada trabajador constancia escrita del nmero de das trabajados y del salario percibido, semanal o quincenalmente, conforme a los periodos de pago establecidos. Asimismo, debern cubrir las cuotas obrero patronales, aun en el caso de que no sea posible determinar el o los trabajadores a quienes se deban aplicar, por incumplimiento del patrn a las obligaciones previstas en las fracciones anteriores, en cuyo caso su monto se destinara a servicios de beneficio colectivo para los trabajadores de la industria de la construccin, en los trminos de esta ley. Sin perjuicio de que aquellos trabajadores que acreditaren sus derechos, se les otorguen las prestaciones diferidas que les correspondan, con cargo a este fondo; VII. Cumplir con las obligaciones que les impone el Capitulo Sexto del Ttulo II de esta ley, En relacin con el seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez; VIII. Cumplir con las dems disposiciones de esta ley y sus reglamentos, y IX. Expedir y entregar, tratndose de trabajadores eventuales de la ciudad o del campo, la constancia de los das cotizados, de acuerdo a lo que establezca el reglamento de afiliacin. Las disposiciones contenidas en las fracciones I, II, III y VI no son aplicables en los casos de construccin, ampliacin o reparacin

de casas habitacin, cuando los trabajos se realicen en forma personal por el propietario, o bien, por cooperacin comunitaria, debindose comprobar el hecho, en los trminos del reglamento respectivo. La informacin a que se refieren las fracciones I y II, podr proporcionarse en dispositivos magnticos o de telecomunicacin en los trminos que seale el instituto.

ALTAS, BAJAS Y MODIFICACIONES DEL SALARIO

CAPTULO III DE LA INSCRIPCIN DE LOS TRABAJADORES Artculo 45. Los patrones debern inscribir a sus trabajadores ante el Instituto en los trminos que laboral; en este caso, seala la Ley. Asimismo, podrn hacerlo el da hbil anterior al inicio de la relacin el reconocimiento de derechos o semanas para determinar el otorgamiento de las prestaciones en dinero y en especie se contabilizar a partir de la fecha que como inicio de la relacin laboral se seale en el aviso respectivo. Los patrones comunicarn al Instituto los salarios de sus trabajadores sin exceder los lmites establecidos en el artculo 28 de la Ley. Artculo 46. Los patrones que presenten en una sola exhibicin cinco o ms movimientos de afiliacin, debern hacerlo a travs de cualquiera de los medios no impresos especificados en el ltimo prrafo del artculo 15 de la Ley. eventuales del campo, los Tratndose de movimientos de trabajadores

afiliacin, independientemente del nmero de trabajadores que comprendan, podrn hacerse en documento impreso o en medios magnticos, cuando el patrn tenga registrados hasta treinta trabajadores. Cuando el patrn tenga registrados ms de treinta trabajadores, los movimientos de afiliacin debern presentarse en medios magnticos, digitales, electrnicos, pticos, magneto pticos o de cualquier otra naturaleza. Prrafo adicionado DOF 15-07-2005

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Artculo 47.

El Instituto, al recibir el aviso de inscripcin de

un trabajador, verificar que el aviso correspondiente contenga la Clave nica de Registro de Poblacin del trabajador. El patrn deber solicitar al trabajador su Clave nica de Registro de Poblacin, la omisin en la presentacin de este documento no exime al patrn de la obligacin de inscribirlo ante el Instituto. En el caso de los sujetos obligados se aplicar en lo conducente lo dispuesto en el presente artculo. Artculo 48. El Instituto le entregar al derechohabiente, un documento de identificacin. Dicho documento deber contener, al menos los datos siguientes: I. II. III. IV. Nombre completo del derechohabiente; Clave nica de Registro de Poblacin; Firma o huella digital del derechohabiente, y Condicin de derechohabiente.

En caso de que el derechohabiente solicite la expedicin de un nuevo documento de identificacin, el entregar previo pago correspondiente. Artculo 49. Cuando un trabajador preste servicios a varios patrones y la suma de los salarios rebase de cualquiera de stos, el el lmite superior establecido en el artculo 28 de la Ley, a solicitud por escrito Instituto autorizar a que cubran la parte proporcional de cuotas que les corresponda, de acuerdo con la frmula siguiente: Se dividir el tope de cotizacin entre la suma de los salarios reportados al Instituto por los patrones; el cociente se multiplicar por cada uno de los salarios reportados y el resultado ser la base de cotizacin para cada uno de ellos. Instituto se lo

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La autorizacin que expida el Instituto por este motivo estar vigente hasta que se modifiquen el trabajado. Artculo 50. El Instituto recibir los avisos de inscripcin de los trabajadores que presenten los patrones o sus representantes, comprobando, en su caso, la veracidad de los datos, por los medios que rectificar la informacin. El patrn que solicite por escrito al Instituto la rectificacin de datos proporcionados respecto de la fecha de ingreso al trabajo o del salario del trabajador, deber comprobar fehacientemente la procedencia de su peticin con la estime pertinentes y de proceder, salario mnimo general del Distrito Federal o las condiciones de aseguramiento del

informacin y documentacin que se le solicite. La rectificacin que proceda se sujetar a las reglas siguientes: I. Si se refiere a la fecha de alta, reingreso o modificacin de salario del trabajador, el Instituto patrn, de las prestaciones que proceder a realizar la se hubieran otorgado rectificacin respectiva previo pago, en su caso, por parte del indebidamente al asegurado; II. Si se trata de un salario inferior a uno superior, la

rectificacin surtir efectos a partir de la fecha manifestada en el primer aviso, debindose cubrir las cuotas o, en su caso, los capitales constitutivos que procedan, y III. Si se trata de un salario superior a uno inferior, la

rectificacin surtir efectos desde la fecha de presentacin de la solicitud.

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No

obstante

lo

anterior,

el

Instituto

podr

efectuar

la

rectificacin con la fecha manifestada en la corresponda al mes en que

solicitud,

siempre y cuando se presente antes de realizar el pago que se pretende surta efectos la modificacin de salario y dentro de los diecisiete primeros das del mes siguiente. En este caso, el patrn deber resarcir al Instituto las prestaciones que este ltimo hubiere otorgado indebidamente al trabajador. Si a travs del dictamen de contador pblico autorizado se determina alguno de los supuestos a que se refiere este artculo, se aplicar la regla que proceda, tenindose como fecha de la solicitud de rectificacin la de presentacin ante el Instituto de dicho dictamen. Artculo 51. Para efectos de la determinacin de las

percepciones base de cotizacin de los socios de las sociedades cooperativas, se aplicarn las reglas previstas en la fraccin II del artculo 30 de la Ley. Artculo 52. Para efectos de inscripcin ante el Instituto, no se consideran trabajadores eventuales realicen labores de oficina, almacenamiento, del campo, aqullos que de transporte, actividades

exposicin y venta de productos, as como

la de empaque en lugares fijos, salvo cuando esta ltima se realice como preparacin del producto para su primera enajenacin, por patrones que cumplan con lo dispuesto en la fraccin I del artculo 237-B de la Ley.

CAPTULO IV DE LAS MODIFICACIONES SALARIALES DE LOS

TRABAJADORES

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Artculo 53. Las modificaciones al salario de los trabajadores a que se refiere el artculo 34 de la Ley, tratndose de salario fijo, surtirn efectos a partir de la fecha en que entre en vigor el cambio de salario. Para el caso de los salarios variables, de la parte variable en el salario mixto y los derivados de origen del revisiones contractuales, que afecten los salarios anteriores, se considerar como fecha de cambio de salario el primer da del mes calendario establecer dicha siguiente al bimestre que sirvi de base para modificacin. Artculo 54. Las modificaciones descendentes del salario de los trabajadores, presentadas fuera de avisos por el Instituto. Artculo 55. El Instituto aplicar de oficio las modificaciones originadas por el cambio en los salarios Federal del Trabajo, aguinaldo, para mnimos generales, adicionndole los porcentajes mnimos establecidos en la Ley correspondientes a prima vacacional y trabajadores que reciban las aquellos los plazos sealados en la Ley, surtirn efectos a partir de la fecha de recepcin de los

prestaciones mnimas y tengan un ao o menos de antigedad al servicio del patrn que lo tiene inscrito. Los patrones debern presentar sus avisos a travs de los medios autorizados por el Instituto, en aquellos casos en que los porcentajes correspondientes a los conceptos de prima vacacional y aguinaldo sean superiores a los mnimos antes sealados, cuenten con ms de un ao de antigedad al servicio del patrn que lo tiene inscrito o cuando el trabajador reciba otras prestaciones que integren el salario base de cotizacin en los trminos de la Ley.

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Artculo 56.

De existir convenio sancionado por la Junta de

Conciliacin y Arbitraje durante el procedimiento de huelga, el patrn en el trmino de treinta das naturales contado a partir del da siguiente de la ratificacin del convenio ante dicha los Junta, comunicar al Instituto los ajustes salariales de trabajadores en los trminos pactados. CAPTULO V DE LAS BAJAS DE LOS TRABAJADORES Artculo 57. Los patrones o sujetos obligados debern comunicar al Instituto, a travs de los medios autorizados, las bajas de los trabajadores cuando termine la relacin laboral o dejen de ser sujetos de aseguramiento, en el plazo de cinco das hbiles, d el contado a partir del da siguiente de la fecha en que se supuesto respectivo. En el caso de la presentacin del aviso de baja, dentro del trmino legal, ste surtir sus efectos a partir de la fecha sealada por el patrn en dicho aviso, tenindose como cotizado el da que se seale como fecha de la baja. En el caso de la presentacin extempornea del aviso de baja, ste surtir sus efectos a partir del da siguiente al de su recepcin por el Instituto, con excepcin de los casos en que el propio Instituto hubiese dictaminado pensiones de riesgos de trabajo o de invalidez, en cuyo caso la baja surtir sus efectos a partir de la fecha que en el mismo se seale. Artculo 58. Durante el estado de huelga no proceder el aviso de baja presentado por el patrn, respecto de sus trabajadores involucrados en la suspensin colectiva de labores.

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El Instituto, podr operar la baja del trabajador nicamente a solicitud del mismo y bajo la responsabilidad de ste, cuando: I. Antes del conflicto o durante el mismo, rena los requisitos Para el

para obtener la pensin que, en su caso, corresponda. las que se encuentren dentro del periodo de huelga, y II. Contine voluntariamente en el rgimen obligatorio. Lo anterior sin perjuicio de los derechos

clculo de las pensiones no se considerarn semanas cotizadas

derivados

del

procedimiento de huelga. Artculo 59. Durante el estado de concurso mercantil no

proceder el aviso de baja presentado por el patrn, respecto de sus trabajadores. El Instituto, en caso de concurso mercantil, operar la baja del trabajador cuando: I. La presente el sndico, en cuyo caso surtir sus efectos a partir del da siguiente al de su recepcin por el Instituto, y II. A solicitud del trabajador y bajo su responsabilidad, cuando durante el proceso del concurso mercantil, rena los requisitos para obtener la pensin que, en su caso, le corresponda. En este caso quedan a salvo los derechos del trabajador que pudieren derivarse del proceso. Artculo 60. Mientras subsista la relacin laboral, no surtir efecto alguno el aviso de baja presentado por el patrn o sujeto obligado ante el Instituto, durante el periodo en que el trabajador se encuentre incapacitado temporalmente para el trabajo, por el propio Instituto.

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En los casos en que se hubiere recibido la baja por parte del Instituto y sta no procediera legalmente en los trminos del prrafo anterior, el patrn o sujeto obligado no queda relevado de la obligacin de presentar, en su caso, un nuevo aviso de baja ante el Instituto. Artculo 61. En caso de las bajas de trabajadores por aplicacin de lo previsto en el artculo 17 de la Ley, el Instituto proceder a la adecuacin del registro de semanas cotizadas a los supuestos trabajadores en cuestin, descontando las correspondientes al aseguramiento improcedente. La fecha a partir de la cual surtirn efecto las bajas ser la misma en que se hubieran presentado los avisos de inscripcin considerados como improcedentes.

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REGLAMENTO DE LA LEY DEL SEGURO SOCIAL CAPTULO II DE LA CLASIFICACIN DE LAS EMPRESAS Y DETERMINACIN DE LA PRIMA EN EL SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO Artculo 18. Las empresas al registrarse por primera vez o al

cambiar de actividad debern autoclasificarse para efectos de la determinacin y pago de la prima en el Seguro de Riesgos de Trabajo, conforme al Catlogo de Actividades establecido en el Ttulo Octavo de este Reglamento, en la divisin econmica, grupo econmico, fraccin y clase corresponda de acuerdo a su actividad. Asimismo, las empresas debern clasificarse para los efectos del prrafo anterior en los casos de cualquier cambio de fraccin, actividad o clase por disposicin de la Ley, de este Reglamento o por sentencia definitiva. Artculo 19. Para efectos de este Captulo, aquellas personas fsicas o morales, que mediante un contrato de prestacin de servicios, realicen trabajos con elementos propios en otro centro de trabajo, sern clasificadas de acuerdo a la actividad ms riesgosa que desarrollen sus trabajadores, de conformidad a lo consignado en el Catlogo de Actividades establecido en este Reglamento. Artculo 20. Si la actividad de una empresa no se seala en que en cada caso les

forma especfica en el Catlogo de Actividades establecido en este Reglamento, el patrn o el Instituto procedern a determinar la clasificacin considerando la analoga o similitud en la actividad, los procesos de trabajo y los riesgos de dicha actividad con los que se establecen en el Catlogo mencionado.

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Artculo 21. Cuando un patrn est registrado en el Instituto y clasificado conforme a su actividad declarada y posteriormente solicite otro registro con distinta actividad que no contribuya a la realizacin de los fines de la primera, se clasificar con independencia de aqulla, cualquiera que sea la localizacin geogrfica del centro de trabajo. En tratndose de un patrn que en forma espordica realice actividades con motivo de ampliacin, remodelacin o construccin en sus propias instalaciones, se clasificar con independencia de su actividad declarada. Artculo 22. Si el Instituto determina que lo manifestado por el patrn en lo relativo a su clasificacin no se ajusta a lo dispuesto en la Ley, este Captulo y al Catlogo de Actividades establecido en el presente Reglamento, har la rectificacin que proceda, de acuerdo a lo que sealan los artculos 29 y 30 de este Reglamento y la notificar al patrn, quien deber cubrir sus cuotas con sujecin a ella. Artculo 23. En caso de que las empresas no cumplan con la obligacin establecida en el artculo 18 de este Reglamento, el Instituto de oficio las clasificar con fundamento en el Catlogo de Actividades, con base en la informacin que aqullas proporcionen o la que se obtenga como resultado de la visita que realice para determinar la actividad a la que se dedican. Cuando el Instituto clasifique de oficio o rectifique la clase manifestada por el patrn, lo notificar a ste. Artculo 24. Las cuotas del Seguro de Riesgos de Trabajo que deban pagar los patrones y dems sujetos obligados, al registrarse por primera vez ante el Instituto o al cambiar de actividad, por disposicin de la Ley, de este Reglamento o por sentencia

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definitiva, sern las que resulten de aplicar la prima media de la clase que corresponda, determinadas por el propio trminos de la Ley y de este Reglamento. Artculo 25. La suspensin en forma temporal, ya sea parcial o total de las actividades de la empresa, no implicar en ningn caso su cambio de clase. patrn y validadas por el Instituto, al salario base de cotizacin en los

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DEL SEGURO DE RIESGOS DE TRABAJO SECCION PRIMERA GENERALIDADES Articulo 41. Riesgos de trabajo son los accidentes y enfermedades a que estn expuestos los trabajadores en ejercicio o con motivo del trabajo. Articulo 42. Se considera accidente de trabajo toda lesin orgnica o perturbacin funcional, inmediata o posterior; o la muerte, producida repentinamente en ejercicio, o con motivo del trabajo, cualquiera que sea el lugar y el tiempo en que dicho trabajo se preste. Tambin se considerara accidente de trabajo el que se produzca al trasladarse el trabajador, directamente de su domicilio al lugar de trabajo, o de este a aquel. Articulo 43. Enfermedad de trabajo es todo estado patolgico derivado de la accin continuada de una causa que tenga su origen o motivo en el trabajo, o en el medio en que el trabajador se vea obligado a prestar sus servicios. En todo caso, sern enfermedades de trabajo las consignadas en la ley federal del trabajo. Articulo 44. Cuando el trabajador asegurado no est conforme con la calificacin que del accidente o enfermedad haga el instituto de manera definitiva deber interponer el recurso de inconformidad. En el supuesto a que se refiere el prrafo anterior, entre tanto se tramita el recurso o el juicio respectivo, el instituto otorgara al trabajador asegurado o a sus beneficiarios legales las prestaciones a que tuvieran derecho en los seguros de enfermedades y maternidad o invalidez y vida, siempre y cuando se satisfagan los requisitos sealados por esta ley.

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En cuanto a los dems seguros se estar a lo que se resuelva en la inconformidad o en los medios de defensa establecidos en el artculo 294 de esta ley. Articulo 45. La existencia de estados anteriores tales como discapacidad fsica, mental o sensorial, intoxicaciones o enfermedades crnicas, no es causa para disminuir el grado de la incapacidad temporal o permanente, ni las prestaciones que correspondan al trabajador. Articulo 46. No se consideraran para los efectos de esta ley, riesgos de trabajo los que sobrevengan por alguna de las causas siguientes: I. Si el accidente ocurre encontrndose el trabajador en estado de embriaguez; II. Si el accidente ocurre encontrndose el trabajador bajo la accin de algn psicotrpico, narctico o droga enervante, salvo que exista prescripcin suscrita por medico titulado y que el trabajador hubiera exhibido y hecho del conocimiento del patrn lo anterior; III. Si el trabajador se ocasiona intencionalmente una

incapacidad o lesin por si o de acuerdo con otra persona; Iv. Si la incapacidad o siniestro es el resultado de alguna ria o intento de suicidio, y V. Si el siniestro es resultado de un delito intencional del que fuere responsable el trabajador asegurado. Articulo 47. En los casos sealados en el artculo anterior se observaran las reglas siguientes: I. El trabajador asegurado tendr derecho a las prestaciones consignadas en el seguro de enfermedades y maternidad o bien a

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la pensin de invalidez sealada en esta ley, si rene los requisitos consignados en las disposiciones relativas, y II. Si el riesgo trae como consecuencia la muerte del asegurado, los beneficiarios legales de este tendrn derecho a las prestaciones en dinero que otorga el presente capitulo. Por lo que se refiere a las prestaciones en especie de enfermedades y maternidad, estas se otorgaran conforme al captulo iv de este ttulo. Articulo 48. Si el instituto comprueba que el riesgo de trabajo fue producido intencionalmente por el patrn, por si o por medio de tercera persona, el instituto otorgara al asegurado las prestaciones en dinero y en especie que la presente ley establece y el patrn quedara obligado a restituir ntegramente al instituto las erogaciones que este haga por tales conceptos. Articulo 49. En los trminos establecidos por la ley federal del trabajo, cuando el asegurado sufra un riesgo de trabajo por falta inexcusable del patrn a juicio de la junta de conciliacin y arbitraje, las prestaciones en dinero que este captulo establece a favor del trabajador asegurado, se aumentaran en el porcentaje que la propia junta determine en laudo que quede firme. El patrn tendr la obligacin de pagar al instituto el capital constitutivo sobre el incremento correspondiente. Articulo 50. El asegurado que sufra algn accidente o

enfermedad de trabajo, para gozar de las prestaciones en dinero a que se refiere este captulo, deber someterse a los exmenes mdicos y a los tratamientos que determine el instituto, salvo cuando exista causa justificada. El instituto deber dar aviso al patrn cuando califique de profesional algn accidente o enfermedad.

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Articulo

51. El

patrn

deber dar aviso al instituto del

accidente o enfermedad de trabajo, en los trminos que seale el reglamento respectivo. Los beneficiarios del trabajador incapacitado o muerto, o las personas encargadas de representarlos, podrn denunciar inmediatamente al instituto el accidente o la enfermedad de trabajo que haya sufrido. El aviso tambin podr hacerse del conocimiento de la autoridad de trabajo correspondiente, la que, a su vez, dar traslado del mismo al instituto. Articulo 52. El patrn que oculte la realizacin de un accidente sufrido por alguno de sus trabajadores durante su trabajo o lo reporte indebidamente como accidente en trayecto, se har acreedor a las sanciones que determine esta ley y el reglamento respectivo. Articulo 53. El patrn que haya asegurado a los trabajadores a su servicio contra riesgos de trabajo, quedara relevado en los trminos que seala esta ley, del cumplimiento de las obligaciones que sobre responsabilidad por esta clase de riesgos establece la ley federal del trabajo. Articulo 54. Si el patrn hubiera manifestado un salario inferior al real, el instituto pagara al asegurado el subsidio o la pensin a que se refiere este captulo, de acuerdo con el salario en el que estuviese inscrito, sin perjuicio de que, al comprobarse su salario real, el instituto le cubra, con base en este la pensin o el subsidio. En estos casos, el patrn deber pagar los capitales constitutivos que correspondan a las diferencias que resulten, incluyendo el cinco por ciento por gastos de administracin sobre el importe de dicho capital, como parte integrante del mismo. Articulo 55. Los riesgos de trabajo pueden producir:

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I. Incapacidad temporal; II. Incapacidad permanente parcial; III. Incapacidad permanente total, y IV. Muerte. Se entender por incapacidad temporal, incapacidad

permanente parcial e incapacidad permanente total, lo que al respecto disponen los artculos relativos de la ley federal del trabajo.

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LEY DE INFONAVIT
Artculo 1. Esta Ley es de utilidad social y de observancia general en toda la Repblica. Artculo 2. Se crea un organismo de servicio social con personalidad jurdica y patrimonio propio, que se denomina "Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores", con domicilio en la Ciudad de Mxico. Artculo 3. El Instituto tiene por objeto: I. Administrar los recursos del Fondo Nacional de la Vivienda; II. Establecer y operar un sistema de financiamiento que permita a los trabajadores obtener crdito barato y suficiente para: a).- La adquisicin en propiedad de habitaciones de sus cmodas e higinicas, b).- La pago de pasivos construccin, reparacin, ampliacin o mejoramiento habitaciones, y c).- El contrados por los conceptos anteriores; III. Coordinar y financiar programas de construccin de habitaciones destinadas a ser adquiridas en propiedad por los trabajadores; y IV. Lo dems a que se refiere la fraccin XII del Apartado A del Artculo 123 Constitucional y el Ttulo Cuarto, Captulo III de la Ley Federal del Trabajo, as como lo que esta ley establece. Artculo 4. El Instituto cuidar que sus actividades se

realicen dentro de una poltica integrada de vivienda y desarrollo urbano. Para ello podr coordinarse con otros organismos pblicos.

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Artculo 5. El patrimonio del Instituto se integra: V. Con las aportaciones en numerario, servicios y

subsidios que proporcione el Gobierno Federal; VI. Con las cantidades y comisiones que obtenga por los servicios que preste, los cuales se determinarn en los trminos de los reglamentos respectivos; VII. Con los montos que se obtengan de las

actualizaciones, recargos, sanciones y multas; VIII. Con los bienes y derechos que adquiera por cualquier ttulo, y IX. Con los rendimientos que obtenga de la inversin de los recursos a que se refiere este artculo. Las aportaciones de los patrones a las subcuentas de vivienda son patrimonio de los trabajadores. Artculo reformado DOF06-01-

1997

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REGLAS PARA EL OTORGAMIENTO DE CRDITOS A LOS TRABAJADORES FONDO TRABAJADORES. SUJETOS DE LOS CRDITOS PRIMERA. El Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores slo otorgar crditos a los trabajadores que sean titulares de depsitos constituidos a su favor en el propio Instituto y que no hayan recibido apoyos financieros del INFONAVIT en trminos de los Artculos 42 y 43 BIS de la Ley del Instituto. Los trabajadores podrn recibir crditos del Instituto por una sola vez. OBJETO DE LOS CRDITOS SEGUNDA. Los crditos que otorgue el Instituto a los trabajadores se aplicarn a: A). En lnea II, a la adquisicin en propiedad de habitaciones, financiadas o no por el INFONAVIT; B). En lnea III, a la construccin de vivienda; C). En lnea IV, a la reparacin, ampliacin o mejoras de DERECHOHABIENTES DEL INSTITUTO DEL DE LA VIVIENDA PARA LOS NACIONAL

habitaciones, y D). En lnea V, al pago de pasivos adquiridos por cualquiera de los conceptos anteriores. El otorgamiento de los crditos estar sujeto a la disponibilidad de recursos aprobados por el Instituto, conforme a su programa financiero.

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CARACTERSTICAS DE LA VIVIENDA TERCERA. La vivienda que se pretenda adquirir, construir, reparar, ampliar, mejorar, o por la que se pretenda cubrir pasivos adquiridos por cualquiera de estos conceptos, deber ser cmoda e higinica y estar ubicada en zonas que cuenten con toda la infraestructura urbana: servicios de agua potable, energa elctrica, drenaje o, en su defecto, fosa sptica. La vivienda deber tener una vida til probable de 30 aos, a partir del otorgamiento del crdito y ser garanta suficiente del mismo. CUARTA. La vivienda de que se trate deber tener uso

habitacional. No sern susceptibles de ser objeto de crdito aquellos inmuebles que se destinen a accesorias o locales comerciales y, en general, inmuebles de productos. VALOR MXIMO DE LAS VIVIENDAS QUINTA. El valor mximo de las viviendas que podrn ser objeto de los crditos que otorgue el Instituto en los destinos sealados en la Regla Segunda, ser de trescientas cincuenta veces el salario mnimo mensual del D.F., para el destino del inciso A) de la regla segunda, y podrn ser de cualquier valor para los destinos sealados en los incisos B), C) y D) de la regla referida. GARANTA HIPOTECARIA SEXTA. En todos los casos, al formalizarse los crditos, deber constituirse hipoteca en primer lugar a favor del Instituto. FORTALECIMIENTO DEL PATRIMONIO DE LOS TRABAJADORES SPTIMA. Con el propsito de proteger el patrimonio de los trabajadores, stos debern dar a conocer el pago de diferencias, cuando stas existan, complementarias a los recursos que el

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INFONAVIT asigne a la operacin del crdito, a fin de reconocer en la escritura pblica el precio total que pag por su vivienda. SISTEMA DE ASIGNACIN DE CRDITO OCTAVA. El Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para que tiene por objeto seleccionar a los trabajadores

los Trabajadores asignar los crditos conforme al sistema de puntuacin, que sern susceptibles de ser acreditados. DETERMINACIN DE LA PUNTUACIN NOVENA. El periodo para la inscripcin de solicitudes de crdito ser permanente y el sistema de puntuacin se aplicar independientemente de que el crdito se destine para los conceptos sealados en la Regla Segunda. Una vez que la Asamblea General haya aprobado los planes de labores y de financiamientos, el Consejo de Administracin del Instituto los determinar de la puntuacin de mnima exigible por localidad y tipo de vivienda y, por excepcin, podr determinar periodos inscripcin para la solicitudes que aplicarn municipio, especficamente entidad federativa,

localidad o regin de que se trate. DCIMA. La puntuacin se determinar sumando los puntos correspondientes a cada uno de los factores siguientes: A). El salario diario integrado, determinado en los trminos de la fraccin II del artculo 29 de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores y sus disposiciones reglamentarias y la edad del trabajador conforme a la Tabla "Edad-Salario" que se adjunta a las presentes Reglas como Tabla "A";

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B).

Si el trabajador tiene entre seis y nueve bimestres de

cotizacin continua se otorgarn treinta y cuatro puntos; entre diez y once bimestres se otorgarn treinta y nueve puntos, y si tiene doce bimestres o ms se otorgarn cincuenta y cinco puntos; C). Cuando la antigedad en el empleo actual sea mayor o igual a seis bimestres se asignarn ocho puntos. La suma de los puntos de este inciso ms los del inciso B) no podr ser mayor a cincuenta y cinco; D). Por cada salario mensual integrado del propio trabajador,

dentro del saldo de la subcuenta de vivienda de la cuenta individual del Sistema de Ahorro para el Retiro, se otorgarn:

LIMITE INFERIOR 0.00 1.71 2.21 2.61 3.11 3.71 4.51

LIMITE SUPERIOR 1.70 2.20 2.60 3.10 3.70 4.50 Sin limite

PUNTOS 24 27 31 33 35 37 39

E) Se otorgarn cuatro puntos por cada salario mensual del trabajador que ste aporte como ahorro voluntario para reducir su monto de crdito o incrementar su capacidad de compra, hasta un mximo de diecisis puntos. El ahorro voluntario que decida aplicar el trabajador para reducir el monto mximo de crdito a que tiene derecho o incrementar la capacidad de compra, lo podr integrar

31

mediante depsitos en una Institucin Financiera y acreditarlo en una sola exhibicin. Para los efectos de la presente Regla deber tomarse en cuenta lo dispuesto en los artculos 32 y 34 de la Ley del INFONAVIT. REPRESENTACIN DCIMA PRIMERA. o a Los travs crditos de podrn ser solicitados, debidamente

tramitados y obtenidos en forma personal por los propios trabajadores representantes acreditados ante el Instituto. Asimismo, podrn ser representantes de los trabajadores para el trmite de los crditos: A). Las organizaciones sindicales, debidamente acreditadas ante la Secretara del Trabajo y Previsin Social o ante la autoridad laboral correspondiente. En el caso de organizaciones sindicales cuyo registro ante esa Secretara se encuentre en trmite, debern ser avalados por la Central, Confederacin, Federacin o Sindicato Nacional al que pertenezcan, y B). Las organizaciones empresariales reconocidas. Los trabajadores que realicen el trmite mediante un

representante, debern entregar a ste, con firma autgrafa, el formato que para el efecto establezca el Instituto, en el cual se otorga la representacin, acompaado de copia simple de identificacin oficial, en que aparezca la fotografa y firma del trabajador. En el caso de que el trabajador hubiere firmado dos o ms de los formatos a que se refiere el prrafo anterior, slo se tramitar el ltimo, previa cancelacin de los anteriores inscritos en el Instituto.

32

PRECALIFICACIN DCIMA SEGUNDA. El trabajador que pretenda tramitar su crdito con el INFONAVIT podr precalificarse proporcionando su Nmero de Seguridad Social y, en su caso, el Registro Federal de Contribuyentes, a travs de los medios que facilite el Instituto para tal efecto. A los derechohabientes se les informar su puntaje obtenido, el puntaje mnimo requerido en la plaza y el monto mximo de crdito a que tendra derecho y, en su caso, la documentacin que deber presentar para realizar la inscripcin. INSCRIPCIN DCIMA TERCERA. Cuando el nmero de puntos determinados por los propios trabajadores derechohabientes o su representante, de conformidad a los factores sealados en la Regla Dcima, sea igual o superior a la puntuacin mnima establecida, podrn presentar su solicitud en las oficinas del Instituto para cualquiera de los conceptos a que se refiere la Regla Segunda, para lo cual debern proporcionar los datos siguientes: A). Nmero de afiliacin al Instituto Mexicano del Seguro

Social; B). Registro Federal de Contribuyentes; C). Clave nica de Registro de Poblacin. (Si el trabajador no

cuenta con ella, podr continuar con su trmite); D). Domicilio particular; Nmero telefnico, en su caso;

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F).

Nombre o razn social, Registro Federal de Contribuyentes,

nmero de Registro Patronal ante el Instituto Mexicano del Seguro Social y domicilio del patrn (es) o empresa (s) en la (s) que trabaja al momento de presentar la solicitud; G). Monto del crdito solicitado, en su caso; H). Monto del ahorro voluntario con el que cuenta el trabajador para su vivienda, y I). En su caso, el importe de las deducciones por nmina por

concepto de pensin alimenticia. Asimismo, debern presentar, en original y copia, los siguientes documentos: A). Identificacin vigente con fotografa: credencial de elector,

pasaporte o cartilla del servicio militar nacional; B). Ultimo estado de cuenta de la Afore; C). Carta de certificacin del patrn, en que se especifique

sueldo mensual del trabajador y descuentos por nmina por concepto de pensin alimenticia, en su caso; D). Acta de nacimiento; E. En su caso, acta de matrimonio, y F. En su caso, comprobante del pago de ahorro voluntario. CRDITO EN LNEA II DCIMA CUARTA. El trabajador que decida adquirir una vivienda, o su representante, deber presentar, previo a la formalizacin del crdito, la siguiente documentacin: A). La que acredite la propiedad del inmueble, y la

personalidad y capacidad legal del vendedor;

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B). El compromiso por escrito del vendedor de sostener su oferta de venta durante un plazo determinado; C). Avalo vigente expedido por institucin autorizada para

constatar las caractersticas y el valor de la vivienda, y D). La manifestacin por escrito que establezca que con plena

libertad es su deseo adquirir la vivienda elegida. La vivienda deber estar libre de gravmenes, limitaciones o adeudos fiscales, al momento de la formalizacin del crdito respectivo. En caso de existir requerimientos adicionales por legislaciones locales se deber complementar la documentacin correspondiente. CRDITOS EN LNEAS III O IV DCIMA QUINTA. El trabajador que desee ejercer el crdito para la construccin en terreno propio o reparacin, ampliacin o mejora de vivienda deber presentar la siguiente documentacin: A). Copia certificada del ttulo de propiedad, debidamente

inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad, en la que se haga constar que es propietario del inmueble en que se llevar a cabo la construccin o reparacin, ampliacin o mejora. En caso de construccin, si el trabajador slo cuenta con los derechos fideicomisarios del terreno, podr presentar la documentacin comprobatoria respectiva; Se admitir copia certificada del ttulo de propiedad inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad, correspondiente en ambos tipos de crdito, en que se haga constar que el propietario del inmueble es el cnyuge del trabajador, slo cuando estn casados bajo el rgimen de sociedad conyugal;

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C).

La que certifique que el inmueble se encuentra libre de

gravmenes y limitaciones de dominio, as como la que acredite que, respecto del mismo, no existe adeudo alguno por falta de pago del impuesto predial y de los derechos por consumo de agua para el caso de vivienda usada. En caso de que al momento de presentacin de esa documentacin el inmueble se encuentre con algn gravamen o limitacin, ste debe quedar liberado totalmente a la formalizacin del crdito respectivo; D). Los formatos establecidos por el Instituto, en los que se seale el proyecto, presupuesto, especificaciones, programa de obra y calendario de pagos de la obra a ejecutar, elaborada de conformidad con la normatividad tcnica institucional, y E). El contrato de obra a precio alzado, expresado en moneda

nacional, que celebren el trabajador y el constructor, en el que queden establecidas las condiciones y trminos en que se llevar a cabo la obra. En caso de autoconstruccin o por la naturaleza de los trabajos a efectuar, el Instituto podr eximir al trabajador de la presentacin de dicho contrato. CRDITO EN LNEA V DCIMA SEXTA. En los crditos para el pago de pasivos por concepto de vivienda, el trabajador deber presentar la siguiente documentacin: A). La escritura pblica, inscrita en el Registro Pblico de la

Propiedad, en la que se haga constar que es propietario de la vivienda; B). La que certifique que, respecto de la vivienda, no existe

adeudo alguno por falta de pago del impuesto predial y de los derechos por consumo de agua;

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C).

La carta de instruccin, en donde autorice el acreedor

hipotecario el pago del crdito y la cancelacin de la hipoteca o, en su caso, la constitucin de la garanta hipotecaria, en primer lugar, a favor del Instituto, de conformidad con el estado de cuenta que para el efecto presente, y D). Avalo vigente, expedido por institucin autorizada para

constatar el valor de la vivienda. REGISTRO DEL TRABAJADOR DCIMA SPTIMA. Revisada la documentacin y siempre que corresponda a lo manifestado en la solicitud de crdito, el INFONAVIT registrar en sus bases de datos la informacin correspondiente al trabajador. El derechohabiente por cualquiera de los medios que le facilite el Instituto, podr constatar su inscripcin, la cual estar respaldada con los recursos financieros suficientes para la disposicin del crdito. El Instituto entregar al trabajador la Constancia de Crdito respectiva. MONTO MXIMO DE CRDITO DCIMA OCTAVA. El monto del crdito que otorgue el Instituto, en ningn caso podr exceder el monto sealado en las Tablas de Montos Mximos expresados en veces el salario mnimo mensual, que se publique en el Diario Oficial de la Federacin en trminos del artculo 48 de la Ley del Instituto, excepto para los casos en los que el acreditado cuente con una cobertura por concepto de seguro de proteccin de pagos a la hipoteca. Se entiende por salario mnimo mensual, el que resulte de multiplicar por 30.4 el salario mnimo diario general que rija en el Distrito Federal. Para determinar el monto mximo de

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crdito a que tiene derecho el trabajador, en la tabla sealada en el prrafo anterior, se considerar el salario disponible, mismo que se determina al deducirle al salario mensual integrado la pensin alimenticia que determine la autoridad competente, en caso de existir. Se entiende por salario mensual integrado, el que resulte menor de: A). El promedio del salario integrado de los ltimos seis

bimestres cotizados, o B). El salario integrado del trabajador correspondiente al mes

en que solicita el crdito. DETERMINACIN DEL MONTO DE CRDITO A OTORGAR DCIMA NOVENA. El monto del crdito neto que otorgue el

Instituto, ms el saldo de la subcuenta de vivienda, ms, en su caso, el ahorro voluntario que haya declarado el trabajador en su solicitud de crdito, no podr superar el valor de la vivienda. El monto de crdito bruto que otorgue el Instituto nunca podr superar el valor de la vivienda. Para estos efectos se entender por valor de la vivienda el menor entre el precio de venta y el valor de avalo.

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SISTEMA UNICO DE AUTODETERMINACION (SUA) La versin actual del Sistema nico de Autodeterminacin SUA, ofrece

los

siguientes

beneficios:

Compatible con la mayora de las versiones de Windows. Tecnologa de 32 bits Facilidad de manejo y consulta. Su utilizacin es ms simple y amigable. Multitareas. Seguridad en bases de datos. Mayor velocidad de procesamiento. Inclusin de nuevos mdulos. Determinacin de la Prima de RT. Confronta de la informacin. Lector de archivos de pago. Portabilidad de reportes a otros medios de consulta. Identifica el importe de la cuota obrera y el de la patronal. Integra versiones anteriores del SUA. Exporta la informacin del archivo de pago a hojas de Microsoft Excel. Rutina para verificar los RFC y CURP de todos los registros patronales.

Los patrones con 5 o ms trabajadores estn obligados a efectuar el entero de sus obligaciones por medio del SUA, y para los patrones de 1 a 4 trabajadores el uso del mismo es opcional. El Sistema nico de Autodeterminacin contempla la emisin de informacin de los siguientes conceptos:

Cuotas obrero patronales a las cuentas individuales de los trabajadores, por concepto del Seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez.

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Cuotas obrero patronales a los dems ramos del Seguro Social (Riesgos de Trabajo, Enfermedades y Maternidad, Invalidez y Vida y Guarderas y Prestaciones Sociales).

Aportaciones patronales por concepto de vivienda, que son contabilizadas trabajadores. en las cuentas individuales de los

Amortizacin de crditos asignados a los trabajadores por el INFONAVIT.

Caractersticas del SUA

Caractersticas autodeterminarse usando el

de Sistema, la que

entrada puede

Los patrones con 5 o ms trabajadores estn obligados a efectuarse con apoyo en la informacin que por medio del proceso de emisin le proporcione el IMSS; o en su caso apoyados en su sistema de nmina, as como en la informacin del Sistema comprobatoria cubre de los movimientos para e la incidencias que afectan a los trabajadores. La operacin funciones especficas informacin que maneja el mismo, como la validacin automtica de datos en captura o por importacin.

Caractersticas

de

operacin

El Sistema provee a los patrones de las herramientas automatizadas para garantizar que la informacin y suma de las cuotas y aportaciones individuales sea procesada con la calidad necesaria para que puedan ser individualizadas. El Sistema determina tambin el pago de aportaciones extemporneas, permitiendo la captura de las tasas de actualizacin y recargos que correspondan. Por otra parte, el Sistema puede realizar la determinacin de diferencias generadas por omisiones o errores involuntarios y por revisiones de Dictamen de Contador Pblico. Tiene la

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capacidad de crear un catlogo con los datos de los trabajadores, considera

sus los

salarios,

movimientos de de

incidencias, y

facilitando con ello la operacin del Sistema, asimismo mecanismos mantenimiento actualizacin de dicho catlogo. Caractersticas salida El Sistema emite como salida a los patrones que lo usen, un medio magntico conteniendo la informacin de las cuotas y aportaciones individuales de sus trabajadores, con los mecanismos de seguridad necesarios, que permiten a las Entidades Receptoras (Bancos) identificar que la informacin efectivamente proviene del SUA, y as estar en posibilidades de efectuar el pago de las mismas. Tambin permite generar el dispositivo magntico que contenga los movimientos afiliatorios que los patrones deben presentar ante las ventanillas de Afiliacin del instituto.

Adems, proporciona una serie de reportes que les permiten a los patrones verificar el contenido de la informacin alojada en el Sistema.

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SIEFORES
Las Siefores (Sociedades de Inversin Especializada en Fondos para el Retiro) son los fondos donde las Administradoras de Fondos para el Retiro (Afores) invierten los recursos de los trabajadores a lo largo de su vida laboral. El objetivo de las AFORES es invertir, de manera segura, los recursos de las Cuentas Individuales de los trabajadores a fin de que stos no pierdan su valor y se vean incrementados con el tiempo. Cada AFORE agrupar estos ahorros, conforme a las edades de los trabajadores, en cinco grupos (SIEFORES) y los invertir conforme a las reglas que la CONSAR ha definido para cada grupo. La siguiente tabla muestra las caractersticas y edades de las SIEFORES. Al principio de la vida laboral se invierten los ahorros ms agresivamente y con mayor riesgo. Conforme avanza la edad del trabajador se invierte con menor riesgo. SIEFORE BASICA 1 EDAD TRABAJADOR 56 AOS O MAS Es el fondo con menor riesgo, y se permite hasta Valores un invertir 20% en extranjeros DEL CARACTERISTICAS

y hasta un 100% en renta fija. 2 46 A 55 AOS

Mximo 1% en instrumentos estructurados

Mximo 5% en FIBRAS Mximo 20%

42

en

valores 15% renta

extranjeros Mximo en variable (Bolsa)

Minimo fija.

un

59% en renta

37 A 45 AOS

Mximo 5% en instrumentos estructurados

Mximo 5% en FIBRAS Mximo en extranjeros 20%

valores 20% renta

Mximo en variable (Bolsa)

Minimo fija.

un

50% en renta

27 A 36 AOS

Mximo en

7.5%

instrumentos estructurados

Mximo en FIBRAS Mximo en extranjeros

10% 20%

valores 25%

Mximo

43

en variable (Bolsa)

renta

Minimo fija.

un

37.5% en renta

26

AOS

Mximo en

10%

MENORES

instrumentos estructurados

Mximo en FIBRAS Mximo en extranjeros

10% 20%

valores 30% renta

Mximo en variable (Bolsa)

Minimo fija.

un

30% en renta

Como se ve en la tabla, mientras ms joven es el trabajador, se le permiten instrumentos de inversin con mayor riesgo y que buscan maximizar el ahorro para cuando llegue el momento del retiro. Es conveniente entonces hacer ahorro voluntario para aprovechar la experiencia de la AFORE y maximizar nuestro fondo de retiro.

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INTRODUCCION AL SISTEMA DE PENSIONES Y AFORES AFORE

Es una empresa financiera mexicana, especializada en

administrar e invertir el ahorro para el retiro y voluntario de manera segura, de millones de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). Procurando el mayor rendimiento posible durante el ciclo de inversin de los recursos. Anteriormente los recursos pensionarios de los trabajadores afiliados al IMSS, eran administrados por tal institucin en una sola cuenta colectiva, sin obtener rendimientos. Posteriormente se crearon las AFORE (Administradoras de Fondos para el Retiro) por la ley del Seguro Social (LSS) en mayo de 1996, iniciando su operacin en 1997, con la finalidad de ofrecer cuentas personales a los trabajadores y para que el ahorro generado a lo largo de su vida laboral , pudiera crecer con los rendimientos generados.

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Su

funcionamiento

est

autorizado

por

la

Secretaria

de

Hacienda y Crdito Publico y supervisadas por la CONSAR (Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro). Desde julio de 1997, las AFORES administran el ahorro de los trabajadores afiliados al IMSS. A partir de agosto del 2005, ofrecen sus servicios a todos los mexicanos. Cualquier trabajador, sea este servidor pblico federal, estatal o municipal, profesor universitario, trabajador independiente o trabajador de cuenta propia, puede abrir una cuenta en una AFORE y ahorrar para su futuro. Cmo funciona una AFORE? Del salario que recibe se le descuenta una cantidad que junto con otra cantidad que aporta su patrn y con otra cantidad ms que aporta el Gobierno, se forma un fondo de ahorro (que es su cuenta individual), el cual lo ponen a trabajar (lo invierten) desde el primer da y le generan un rendimiento al trabajador. De esta manera, poco a poco va creciendo el ahorro para el futuro. Adems, las AFORES reciben las aportaciones voluntarias de todos aquellos trabajadores (afiliados al IMSS o no afiliados al IMSS) que desean aprovechar los altos rendimientos (intereses) y los importantes beneficios fiscales que stas ofrecen. Otras funciones de las AFORE

Proporcionar material informativo sobre el sistema (SAR). Contar con una Unidad Especializada de Atencin al Pblico para atender quejas y reclamaciones.

Efectuar los traspasos de recursos SAR 92-97 a su cuenta individual.

Proporcionarle por lo menos 2 estados de cuenta al ao.

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Contar con una Sociedad de Inversin Especializadas en Fondos para el Retiro (SIEFORE) a travs de la cul los trabajadores podrn obtener mejores rendimientos para sus ahorros y con muy poco riesgo. A travs de ella la Afore podr recibir y tramitar retiros totales y parciales.

Llevar el registro de los recursos correspondientes a tu subcuenta de vivienda.

Realizar traspasos de la cuenta individual de una Afore a otra.

Beneficios de una AFORE - Se pueden mejorar las condiciones de vida de los jubilados. Incremento el ahorro interno. - Incremento de la inversin productiva. A la fecha existen 21 AFORES distintas operando en Mxico, entre ellas:

Actinver . Afirme-Bajo. Argos. Azteca . Banamex. Bancomer. Banorte Generali. Coppel. HSBC .

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Inbursa . ING. Invercap. IXE. Metlife. Principal. Profuturo GNP. Santander Mexicano. Siglo XXI.

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SISTEMA DE PENSIONES
Las pensiones es el resultado de un esfuerzo de toda la vida laboral de los trabajadores. Ofrece tranquilidad y seguridad de que podr contar un apoyo econmico que le permita vivir con dignidad. Por lo tanto es slo usted quien decidir sobre su pensin y las decisiones en torno a ella. Los sistemas de pensiones tienen como objetivo proteger los ingresos del trabajador y su familia ante diferentes contingencias y situaciones naturales que ocurren en la vida como:

Vejez. Cesanta en edad avanzada. Muerte prematura. Accidentes y enfermedades que conducen a la invalidez.

Pensin por Incapacidad: Se otorga en caso de que suframos algn accidente o enfermedad a consecuencia de nuestra actividad laboral y que nos impida seguir trabajando. Pensin por Invalidez: Se otorga en caso de que suframos algn accidente o enfermedad ajenos a nuestra actividad laboral y que nos impida seguir trabajando. Pensin por viudez, orfandad y ascendencia: Se otorga a nuestros beneficiarios legales, cuando fallezcamos por cualquier motivo. Pensin por retiro anticipado: Cuando el trabajador haya cotizado al menos 1250 semanas, an cuando no rena la edad de 60 aos y que la pensin que le corresponda en rentas vitalicias sea 1.3 veces mayor a la pensin mnima garantizada.

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Pensin por Cesanta en Edad Avanzada o Vejez: Es la pensin que se nos otorgar cuando tengamos la edad, y las semanas requeridas alguno -Contar con un de mnimo de los 1,250 semanas cotizadas. requisitos: cotizadas. Se puede pensionar por cesanta o vejez, cuando cumpla con

-Tener 60 65 aos de edad. Para conocer ms sobre la procedencia y requisitos a cumplir para obtener dichas pensiones, acuda al IMSS.

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TIPOS DE PENSION
a) Renta Vitalicia.- el trabajador podr celebrar un contrato con la compaa de seguros de su que eleccin, se quienes pagarn mensualmente una pensin ajustar anualmente

conforme a la inflacin. b) Retiros Programados.- podr contratarse a travs de una AFORE y el monto de la pensin depender del saldo acumulado en la cuenta personal, incluyendo los recursos de vivienda. Pensin mnima garantizada Se refiere a cuando el trabajador cumple con los requisitos sealados para retirarse bajo el amparo de la Ley del Seguro Social 1997, pero no acumul los recursos suficientes en su cuenta personal de AFORE para contratar la renta vitalicia o para recibir pensin bajo la modalidad de retiros programados. En estos casos, tendr derecho a que el gobierno le otorgue una pensin mnima garantizada. Esta pensin es equivalente a un Salario Mnimo General Vigente en el Distrito Federal a la entrada en vigor de la Ley del Seguro Social de 1997, que se actualiza anualmente en el mes de febrero conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor. Plan de pensiones establecido por el patrn o por contratacin colectiva Cuando haya adquirido una pensin en funcin de un plan de pensiones establecido por su patrn o derivado de contratacin colectiva, podrs disponer en una sola exhibicin, del total de los recursos de su cuenta cuenta personal de AFORE, siempre y

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cuando la pensin que reciba conforme al plan de pensiones ms la que correspondera si contrata una renta vitalicia no sea inferior a la pensin garantizada en un 30%. En caso de no encontrarse registrado dicho plan ante la CONSAR, no podr disponer de sus recursos hasta que su patrn lo registre.

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LA CUENTA INDIVIDUAL Y SUS SUBCUENTAS

La cuenta individual es la cuenta personal, nica, de cada trabajador. En sta, durante la vida laboral del trabajador, se acumulan los recursos (las cuotas y las aportaciones) que realizan: - El patrn. - El gobierno. - El propio trabajador. La cuenta personal que administra la AFORE se divide en cuatro subcuentas: Retiro, Vejez y Cesanta: En esta subcuenta se depositan las cuotas y aportaciones que realiza su patrn, el gobierno federal y las del trabajador. El patrn aporta el 2% de su Salario base de cotizacin para Retiro y 3.15% de su salario base de cotizacin para Cesanta en edad avanzada y Vejez. Las aportaciones se realizan de manera bimestral. Por su parte el gobierno aportar el 0.225% del salario base de cotizacin por Cesanta en edad avanzada y Vejez (de manera bimestral) y una cantidad equivalente al 5.5% del salario mnimo general para el D.F., por cada da cotizado, por concepto de cuota social. Finalmente el trabajador aportar 1.125% sobre el salario base de cotizacin de manera bimestral . En total, al fondo de pensiones que administra e invierte la AFORE, ingresa cada mes entre el 8.0% y 8.5% del salario del trabajador, dependiendo del nivel de ingreso del trabajador.

53

Las aportaciones se calculan en funcin del salario base de cotizacin, hasta un tope mximo de 23 salarios mnimos. Aportaciones voluntarias: El ahorro que se acumula en la AFORE, producto de las aportaciones obligatorias que establece la ley, es slo una parte del ahorro para el retiro de los trabajadores. vida laboral. Los beneficios de ahorrar voluntariamente son mltiples: altos rendimientos, importantes beneficios fiscales, seguridad y flexibilidad para el retiro de los recursos, en caso de desearlo y ahora, hasta la oportunidad de obtener un crdito hipotecario. Solo si usted lo desea podr llevar a cabo aportaciones de manera voluntaria. Tal proceso puede realizarlo personalmente en su AFORE o solicitarle a su patrn que las realice haciendo un descuento de su sueldo, obviamente con su consentimiento. No hay montos mnimos ni mximos. Puede realizar retiros de la subcuenta de aportaciones La otra parte se conformar con el ahorro adicional, voluntario, que realice el trabajador a lo largo de su

voluntarias cada 2 6 meses dependiendo de la AFORE en la que se encuentre registrado. Si desea disponer de los recursos depositados en esa subcuenta, deber presentarte ante la AFORE y tramitar la disposicin de los recursos. Por su parte la AFORE deber entregarle los recursos en una sola exhibicin en un plazo no mayor de 15 das hbiles. Vivienda: Es aquella subcuenta en la que nicamente el patrn realiza (deposita) aportaciones que equivalen al 5% sobre su salario base de cotizacin (bimestral). Estos recursos son canalizados al INFONAVIT a travs del Fondo Nacional de la

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Vivienda y la AFORE slo lleva el registro de dichos recursos, que aparecen en su estado de cuenta. Pueden ser utilizados de dos formas: a) Para solicitar un crdito para la Vivienda: El trmite deber realizarse ante el INFONAVIT. En caso de obtenerlo, la subcuenta de la Vivienda aparecer en ceros, ya que los recursos provenientes de las aportaciones servirn para pagar el crdito. Si no obtiene el crdito, o en su caso nunca lo solicita, los recursos que aparecen en la subcuenta de Vivienda, al final de su vida laboral, servirn de complemento para tu pensin. b) Para elevar el monto de la pensin: En este caso, los recursos acumulados a partir del 4 bimestre de 1997 en la subcuenta de vivienda, se sumarn al saldo total para el retiro. En caso que el trabajador no tenga derecho a pensin, los recursos sern entregados en una sola exhibicin. Si tiene un crdito y an hay recursos en la subcuenta de vivienda debers notificarlo al INFONAVIT para que transfieran stos al adeudo correspondiente. Aportaciones adicionales o complementarias: Estn con el fin de incrementar el monto de su pensin, stas aportaciones las podr realizar usted mismo o su patrn en cualquier momento. Slo se podr disponer de estas aportaciones al momento de su retiro. Qu es la cuenta concentradora? La cuenta concentradora es donde se depositan los recursos de aquellos trabajadores que no eligieron AFORE durante los primeros dos meses de su vida laboral. Despus de dos meses, la CONSAR los asignar a una de las tres AFORES con menores comisiones del Sistema.

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Es muy importante registrarse desde el principio de su vida laboral en un AFORE, ya que si no lo hace, quedar temporalmente asignado a una, hasta entonces no realice el trmite de registro, adems de que no podr corroborar que sus datos personales estn correcto y por otra parte no recibir estados de cuenta en su domicilio), asi tampoco podr verificar su saldo en su cuenta individual. Los Estados de Cuenta son la herramienta que tienen los trabajadores para monitorear la evolucin de su ahorro.

CALCULADORA PARA EL RETIRO

Si deseas saber cunto dinero tendrs disponible para tu retiro a la edad de 65 aos, utiliza esta calculadora. Los datos que tienes que introducir son: Salario Diario Integrado actual, saldo actual en tu cuenta AFORE, tasa de rendimiento real de la afore, y monto de portaciones voluntarias que puedas hacer Recuerda que la esperanza de vida en Mxico es de 75 aos para los hombres y de 78 para las mujeres.

Tu edad Saldo actual en tu cuenta para el retiro de tu AFORE Saldo actual de tu cuenta de INFONAVIT Salario Diario Integrado actual

Cul es tu edad? Tu retiro ser a los 65 aos. Cul es el saldo actual de tu cuenta de retiro que aparece en el estado de cuenta de tu AFORE? Cul es el saldo actual en la cuenta de INFONAVIT? Cul es tu salario diario con el que ests registrado en el IMSS?

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Rendimiento Real Anual de tu AFORE Aportaciones Voluntarias Mensuales Saldo acumulado para tu retiro Pensin mensual La pensin te durara hasta los Saldo acumulado para tu retiro con INFONAVIT La pensin te dura hasta los

Cul es el rendimiento anual que est generando tu AFORE? Tasa anual Cunto puedes ahorrar voluntariamente para tu retiro? Checa los resultados aqu abajo

Esto slo que no hayas utilizado crdito del Infonavit al momento de retirarte.

Notas:

Esto

considerando

que

tu

afore

sigue

dando

el

mismo

rendimiento hasta tu retiro. Quiz haya AFORES con tasas ms altas. Usa la calculadora cambiando la tasa para que veas como aumenta el monto que tendras para el momento de tu jubilacin.

Haz

el

clculo

usando

colocando

una

cantidad

en

tus

aportaciones voluntarias para que veas cmo se incrementa notoriamente tu monto disponible al momento de jubilarte. La calculadora usa la misma tasa que te da tu afore, aunque no puede ser necesariamente as.

La tasa que se utiliza para las aportaciones del INFONAVIT es del 3% aqu en la calculadora, ya que los fondos del INFONAVIT NO los administran las AFORE.

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CONCLUSION

Es obligacin de todos los patrones hacer valer al trabajador los derechos que por ley les corresponden, como asegurarlos en el IMSS, darles la oportunidad de obtener su propia vivienda como resultado de su esfuerzo laboral, entre otros ms, esto le permite al trabajador jubilarse de una manera digna despus de haber prestado sus servicios al patrn tiempo. por mucho

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ANEXOS

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BIBLIOGRAFIA

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