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WIRTSCHAFT & FINANZEN

Geldtransport ber die EU-Grenzen hinweg

Luxemburger Wort Freitag, den 15. Juni 2007

La vie des socits

Anmeldepflicht ab 10 000 Euro

Luxemburg: keine Namensangaben nach Brssel
VON NINO MEESE

Nouvelles constitutions
Camola s.a. Sige social: 3, rue Boltgen, L-4038 Esch-sur-Alzette Capital social: 31.000 EUR (100 actions) Actionnaires: 1) Joseph Lamparski, commerant, demeurant L-1913 Luxembourg, 64 actions, 2) Leila El Moussad, employe prive, demeurant L-4064 Eschsur-Alzette, 1 action, 3) Christopher Casadei, serveur, demeurant B-6790 Aubange, 35 actions Objet: l'exploitation d'un restaurant-pizzeria avec dbit de boissons, ainsi que toutes oprations mobilires, immobilires, commerciales, industrielles ou financires en vue de la ralisation de l'objet social Date de constitution: 08/02/2007 Pro-Concept Solutions s. r.l. Sige social: 29A, Wastrooss, L-5450 Stadtbredimus Capital social: 12.500 EUR (100 parts) Associ: Patrick Marco Mockel, architecte d'intrieur, demeurant L-5450 Stadtbredimus Objet: l'amnagement d'espaces professionnels Date de constitution: 05/02/2007 M.B.R. s. r.l. Sige social: 91, Monte St-Crpin, L-1365 Luxembourg Capital social: 12.500 EUR (100 parts) Associs: 1) Mohamed Ben Regba, ingnieur, demeurant F-57950 Montigny-les-Metz, 20 parts, 2) Hanan Elmimouni, institutrice, demeurant F-95190 Goussainville, 50 parts, 3) Aymen Berregba, tudiant, demeurant F-57950 Montigny-les-Metz, 30 parts Objet: les prestations de services pour l'entretien des photocopieurs et la formation, ainsi que toutes oprations industrielles, commerciales ou financires, mobilires ou immobilires se rattachant directement ou indirectement l'objet social Date de constitution: 02/02/2007 Beulendoktor s. r.l. Sige social: 52, Cit Jacques Steichen, L-3944 Mondercange Capital social: 12.500 EUR (100 parts) Associs: 1) Roberto D'Agostino, ouvrier, demeurant F-54680 Crusnes, 50 parts, 2) Nicolas Bray, grant de socit, demeurant F-54800 Brainville, 50 parts Objet: l'exploitation d'une entreprise de dbosselage, ainsi que toutes oprations commerciales, financires, industrielles, mobilires ou immobilires se rattachant l'objet social Date de constitution: 01/02/2007 Nurotech s. r.l. Sige social: 8, Ieweschtgaass, L-9361 Brandenbourg Capital social: 12.400 EUR (100 parts) Associs: 1) Robert Balthasar, lectricien, demeurant L-9361 Brandenbourg, 76 parts, 2) Nuno Rafael Pimenta De Sousa, lectricien, demeurant L-7621 Larochette, 24 parts Objet: la vente d'articles lectriques et d'articles audio-visuels, ainsi que tous les articles de la branche Date de constitution: 02/02/2007

Am heutigen 15. Juni tritt europaweit die EU-Verordnung in Kraft, die eine Deklarierungspflicht fr den Transfer von Bargeldbetrgen im Wert von mehr als 10 000 Euro ber die EU-Grenzen hinweg vorsieht. Betroffen sind sowohl die Einfuhr aus Nicht-EU-Mitgliedsstaaten, die Ausfuhr aus der Europischen Union heraus sowie der Transit durch ein EU-Mitglied. Bei Nichtbeachten drohen eine Anzeige und Bugelder in Hhe von 125 bis 1 250 Euro. Im Gegensatz zu Auslands-berweisungen sind Bargeld-Bewegungen ber die Landesgrenzen hinweg nur sehr schwer erfassbar. Im Jahre 1999 startete die EU eine Untersuchung zur Bestimmung des tatschlichen Ausmaes dieser Bewegungen. Whrend der Operation Moneypenny arbeiteten europaweit die Zollbehrden zusammen, um grenzbergreifende Bargeldtransporte in Hhe von ber 10 000 Euro zu berprfen. In der nur vom September 1999 bis Februar 2000 dauernden Aktion stellte sich heraus, dass Bargeld im Wert von 1,3 Milliarden Euro in die EU ein- oder ausgefhrt wurde. Nimmt man noch die Vermgenswerte wie Schecks, Wertpapiere, Edelsteine- und metalle hinzu beluft sich der Wert sogar auf 1,6 Milliarden Euro. Auch wenn nicht beziffert werden konnte, welcher Anteil davon der Geldwsche dient, ist das bewegte Bargeldvolumen laut offizieller Presseerklrung so gro, dass es eine potenzielle Gefahr fr die Interessen der EU und ihrer Mitgliedsstaaten darstellt. Da im Rahmen des durch die EU-Geldwsche-Richtlinie eingefhrten berwachungssystems von Finanztransaktionen ein verstrkter grenzbergreifender Bargeldtransfer mit kriminellem Hintergrund befrchtet wurde, sollten die Kontrollen auch auf

Den schnellen grenzbergreifenden Bargeldtransport gestoppt. Zumindest die groe Portokasse muss an der EU-Grenze haltmachen.
(FOTO: MARC WILWERT)

diese Bewegungen ausgeweitet werden. Diese Erweiterung wird nun ab heute in allen 27 EU-Mitgliedsstaaten umgesetzt. So mssen Reisende, die in die EU einreisen oder diese verlassen, mitgefhrte Barmittel ab einem Wert von 10 000 Euro den Zollbehrden melden. Unter die Deklarierungspflicht fallen alle gltigen Whrungen sowie sogenannte leicht konvertierbare Werte wie Inhaber- und Reiseschecks. Was sich ab heute bei der Urlaubsplanung ndert Die Anmeldung beim Zoll kann sowohl mndlich als auch schriftlich bei den Zollbehrden an der EU-Grenze, aber auch im Vorfeld mittels herunterladbaren Formular erfolgen. Dieses wird dann an der Grenze abgegeben. Das Formular fragt eine ganze Reihe an Informationen ab: Vor- und Zuname, Geburtsdatum, Geburtsort sowie Staatsangehrigkeit, Beruf, Hhe und Art der Barmittel sowie Angaben zum Empfnger. Zudem sind neben dem berfhrungsdatum sogar der Reiseweg und das verwendete Verkehrsmittel anzugeben. Sollte der Eigentmer nicht

mit dem Transportierenden bereinstimmen, sind auch zu diesem nhere Angaben zu machen. Diese Angaben werden bei uns nicht gespeichert und nur ein Auszug dieser Daten wird nach Brssel an die Unterabteilung ,Taxud der Kommission zur berwachung der Bargeldbewegungen weitergeleitet. Dazu gehrt ganz klar nicht der Name, erklrt Jeffrey Katzenmeier, stellvertretender Leiter der zustndigen luxemburgischen Zollbehrde Contentieux Enqutes et recherches. Zustzlich besttigt Katzenmeier, dass sich aus der Verordnung keine Anhaltspunkte ergeben, die auf eine mgliche Auswertung der erhobenen Daten fr steuerliche Zwecke schlieen lassen. Das Finanzamt bleibt auen vor, so Katzenmeier. Bei Nichtbeachten der Anmeldepflicht, egal ob absichtlich oder vergessen, sind die EU-Mitgliedstaaten angehalten, Anzeige zu erheben und die gefundenen nicht deklarierten Barmittel bis zur Urteilsverkndung zu beschlagnahmen. Nach dem Richterspruch sollen die Finanzmittel zurckgegeben werden, jedoch fllt ein Bugeld in Hhe von 125 bis 1 250 Euro

an. Je nachdem wie schwerwiegend das Vergehen ausfllt, ist es aber mglich, zu einer Einigung zu kommen und die Strafe sofort zu bezahlen. In diesem Fall kann die Reise mit dem Geld fortgesetzt werden, so Katzenmeier. Da Luxemburg keine ueren EU-Grenzen hat, beschrnken sich die nderungen hierzulande auf den Flughafen Findel. Die Grenzen innerhalb der EU sind von der Regelung nicht betroffen, jedoch schliet die Verordnung keine weitergehenden nationalen Manahmen aus. So berwachen Frankreich (7 600 Euro), Italien (10 329 Euro), Portugal (12 470 Euro) und Spanien (12 020 Euro) auch den Bargeldverkehr innerhalb der EU. Diese neuen Vorschriften werden Terroristen das Ein- oder Ausfhren von Bargeld, das zur Finanzierung illegaler Aktivitten dienen soll, erschweren, ohne fr die Mehrheit der Reisenden und Wirtschaftsbeteiligten einen unverhltnismig hohen Verwaltungsaufwand zur Folge zu haben. Dafr ist der Schwellenwert ausreichend hoch angesetzt, ist der fr Steuern und die Zollunion zustndige EUKommissar Laszlo Kovacs berzeugt.

La directive europenne met fin l'autorgulation

INDPENDANCE n. f. 1. tat
dune personne qui ne dpend de personne. 2. Situation dun organe ou dune collectivit qui nest pas soumis un autre organe ou une autre collectivit. Ex. Lindpendance de Fund-Market lgard des tablissements qui proposent les fonds retenus dans sa Slection.

L'assemble gnrale de l'IRE

L'assemble gnrale annuelle de l'Institut des rviseurs d'entreprises (IRE) qui s'est droule le 12 juin tait domine par le sujet de la transposition en droit national de la directive europenne 2006/ 43/CE. La directive est applicable aux contrleurs et aux cabinets d'audit tant de l'UE que de pays tiers. Elle a pour objectif de renforcer la fonction du contrleur lgal des comptes afin de soutenir la confiance des investisseurs dans le fonctionnement du march des capitaux europen. Elle est entre en vigueur le 6 juin 2006 et doit tre transpose en droit national endans deux ans. Selon le communiqu de presse, cette directive aura un impact significatif sur la profession de rviseur d'entreprises et met fin l'autorgulation du secteur. On a soulign lors de l'assemble gnrale que selon une tude de l'UE il n'y a aucun lien entre un rgime responsabilit illimite et une qualit accrue de l'audit. Les rviseurs d'entreprises ne peuvent prvenir 100% la survenance d'un sinistre par un surcrot de contrles, si zls et mticuleux soient-ils. De plus, le rviseur ne peut pas tre tenu seul responsable en cas de dfaillance d'une entreprise, prcise Pierre Krier, prsident de l'IRE. L'vnement a t conclu en rendant hommage Kenneth Hay qui s'est vu accorder l'honorariat par l'Institut. (NM)

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