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INDICE

1.- ANTECEDENTES
2.- JUSTIFICACION
3.- TITULO DEL PROYECTO
4.- OBJETIVOS DEL PROYECTO
4.1 OBJETIVOS GENERALES
4.2 OBJETIVOS ESPESIFICOS
5.- METAS
6.- ESTUDIO DE MERCADO
6.1DEFINICION DE ESTUDIO DE MERCADO
6.2 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO
6.3 METODOLOGIA
6.4 AREA DEL ESTUDIO DE MERCADO
6.5 FACTORES QUE DETERMINAN EL XITO DE UN BIEN PRODUCIDO
6.6 FACTORES QUE DETERMINAN EL FRACASO DE UN BIEN
PRODUCIDO
7.- IDENTIFICACION DE MERCADO
7.1 DE LA NATURALEZA DE LOS BIENES Y SERVICIOS
7.2 DEL GRUPO DE CONSUMIDORES POTENCIALES
7.3 DE LAS ZONAS GEOGRAFICAS
7.4 DE LA NATURALEZA DEL PROYECTO
8.- DESCRIPCION DEL PRODUCTO FINAL
9.- USO DEL PRODUCTO
10.- IDENTIFICACION DE MERCADO
10.1 A LOS CONSUMIDORES
10.2 EN FUNCION AL AREA GEOGRAFICA
11.- ESTUDIO DE LA OFERTA
11.1 CAPACIDAD PRODUCTIVA DE LOS OFERTANTES
11.2 OFERTA HISTORICA
11.3 OFERTA PROYECTADA
12.- ESTUDIO DE LA DEMANDA
12.1 SOBRE LOS GUSTOS Y PREFERENCIA DE LOS CONSUMIDORES
12.2 DEMANDA HISTORICA
12.3 DEMANDA PROYECTADA
13.- BALANCE DE LA OFERTA Y DEMANDA HISTORICA
14.- BALANCE DE LA OFERTA Y DEMANDA PROYECTADA
15.- ANALISIS DE PRECIOS
15.1 DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA
15.2 PRECIO HISTORICO Y PROYECTADO
16.- COMERCIALIZACION
16.1 CANALES DE MERCADO
16.2 CANALES INDIRECTOS
17.- TAMAO DEL PROYECTO
17.1 CAPACIDAD PRODUCTIVA
17.2 CAPACIDAD DEL PROYECTO
17.3 CAPACIDAD DE MERCADO

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18.-LOCALIZACION DEL PROYECTO
18.1 MACOLOCALIZACION
18.2 FACTORES CUALITATIVOS
18.2.1 MERCADO COMPETIDOR
18.2.2 MERCADO PROVEEDOR
18.2.3 MERCADO CONSUMIDOR
18.2.4 CLIMA
18.2.5 DISPONIBILIDAD DEL TERRENO
18.2.6 MERCADO DE TRABAJO
18.2.7 SERVICIOS BASICOS
19.- MICROLOCALIZACION
20.- FACTORES CUANTITATIVOS
20.1 PRECIOS DE LOS SERVICIOS
21.- INGENIERIA
22.- DETERMINACION DEL PRECIO DE PRODUCCION
22.1 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO
22.2 PROSESO DE PRODUCCION
22.3 FLUJOGRAMA DE LA FBRICA DE SHAMPOO
23.- REQUERIMIENTOS
23.1 REQUERIMIENTOS DE INVERSION FIJA
23.2 REQUERIMIENTOS DE INVERSION DIFERIDA
23.3 COSTOS DE OPERACIN
23.4 PROGRAMA DE PRODUCCION
24.- ORGANIZACIN GENERAL
24.1 NOMBRE SOCIAL
24.2 NIVEL DE DECISION
24.2.1 NIVEL POLITICO
24.2.2 NIVEL EJECUTIVO
24.2.3 NIVEL OPERATIVO
25.- INVERSIONES
25.1 CRONOGRAMA DE INVERSION
26.- FINANCIAMIENTO
26.1 METODO DE AMORTIZACION
27.- COSTOS
27.1 COSTOS DIRECTOS
27.2 COSTOS INDIRECTOS
27.3 COSTOS ANUALES PROYECTADOS
28.- DEPRECIACION
29.- AMORTIZACION DIFERIDA
30.- COSTOS ANUALES PROYECTADOS
31.- COSTOS UNITARIO DE PRODUCCION
32.- INGRESOS ANUALES PROYECTADOS
32.1 PRECIO DE VENTA
33.- ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
34.- EVALUACION DEL PROYECTO
34.1 INDICADORES DE EVALUACION
34.1.1 VALOR ACTUAL NETO
34.1.1.1 VAN ECONOMICO
34.1.1.2 VAN FINANCIERO
341.2 TASA INTERNA DE RETORNO

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34.1.2.1 TIR ECONOMICO
34.1.2.2 TIR FINANCIERO
34.1.3 PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL
34.1.4 RELACION BENEFICIO/ COSTO
34.1.4.1 BENEFICIO/ COSTO ECONOMICO
34.1.4.2 BENEFICIO/ COSTO FINANCIERO
35.- EVALUACION SOCIAL DEL PROYECTO
36.- EVALUACION JURIDICA
37.- EVALUACION ECOLOGICA
38.- EVALUACION POLITICA
39.- RECOMENDACIN Y CONCLUSION
40.- ANEXOS







































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FABRICACION DE SHAMPOO DE SABILA
NATURY

1.- ANTECEDENTES.

En el centro de sub. Amrica se encuentra nuestra republica de Bolivia
la cual esta dividida en 9 Dtpos, uno de los mas importantes es el Dpto. de
santa cruz que a su vez esta dividida en 15 provincias, la nuestra que es
cordillera forma parte de este proyecto.

Nuestra provincia es la ms grande de nuestro Dpto.

Su superficie corresponde a 23,3% del territorio cruceo esta dividido en
municipalidades en los cuales esta Camiri que ser donde se llevara acabo el
proyecto la fabricacin del shampoo de sbila. Camiri fue creada mediante
decreto supremo el 12 de julio de 1935, promulgado por el presidente Jos Lus
Tejada que dio la orden de expropiar 300 hectreas de la propiedad del italiano
David Vanuci el cual llego a esta tierra en 1865 y desde aquel entonces este
pueblo recibi su certificado de existencia oficial.

Camiri jugo un papel muy importante en la guerra del chaco (1932-1935)
la cual provoco una crisis global que afecto a todo el pas y surgieron los
polticos que dieron un giro muy importante en nuestra historia nacional.

Camiri es la capital de la Sexta Seccin municipal de la Provincia
Cordillera la cual esta ubicada a 63 grados de longitud occidental y a 20
grados de longitud austral del meridiano de GreenWish esta a una altura de 80
metros sobre le nivel del mar.

El clima llega a los 40 grados centgrados en verano y hasta cero
grados en invierno.

El cerro de sararenda y el ro parapety muestran a Camiri con un
atractivo panorama incomparable.

A Camiri se los domino capital petrolera de Bolivia por ser la zona ms
abundante y rica en petrleo del pas con tal motivo llegaron gente de todos los
lugares como ser: quechua, aymar guaran espaola, inglesa, alemana y
otros.

La explotacin del petrleo por ms de medio siglo fue el sustento de
nuestro pueblo aunque no sirvi para el desarrollo de Camiri. Sino de otros
lugares que fueron mas beneficiados, durante el gobierno de Gonzalo Snchez
de lazada se llevo acabo la capitalizacin la misma que produjo desempleo,
emigracin la falta de circulante de la comercializacin emigracin de las
empresas petroleras. Ahora para Camiri la principal fuente de ingreso es el
comercio y con los servicios que cuenta ya que su ubicacin es estratgica

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para la vinculacin entre los municipios vecinos y la frontera con Argentina y
Paraguay.
Camiri puede llegar a convertirse en un centro de produccin y
exportacin de bienes y servicios ya que hoy en da cuenta con todos los
servicios que puede tener una ciudad productora. En Camiri no existe una
fabrica que elabore este producto solo existen puestos de ventas y por ellos
nos vemos en la obligacin de importar de otros lados lo cual es una gran
competencia que va en desmedro de la economa de nuestra ciudad.

Este proyecto mantiene un equilibrio en el ambiente la materia prima
utilizada y los productos , adems que proporciona trabajo en la regin con
materiales de la zona , quienes lo producen reciben beneficios econmicos y
por supuesto en la medida que sus productos se venden y son difundidos
,tienen una sustentabilidad econmica .

La vida productiva y comercial en Camiri hace que sus habitantes
prefieren productos de calidad natural pero accesible a la economa de todo
pblico.

2.- JUSTIFICACIN DE PROYECTO.

Surge en la demanda insatisfecha de generar un proyecto natural que
sea accesible a la economa de la poblacin adems de esta manera poder
competir con productos que vienen de otros lugares y no son accesibles por su
elevado precio y porque no se ajusta a la disponibilidad de circulante y de esta
manera mejorar la situacin econmica del medio al brindar fuente de empleo
y a la ves incentivar a los habitantes y tambin aprovechar y utilizar la riqueza
de que existe en nuestra zona puesto que debido a nuestra situacin
geogrfica hace que nuestro suelo pueda producir una infinita variedad de rea
verde

3.- TITULO DEL PROYECTO.

El nombre del proyecto es:

Fabrica de Shampoo de Sbila
NATURY

4.- OBJETIVOS DEL PROYECTO.

4.1. OBJETIVO GENERAL DE PROYECTO.

Establecer una fabrica de shampoo de sbila en Camiri, para
cubrir la demanda existente y generar ingresos mediante este proyecto.

4.2. OBJETIVOS ESPECFICOS.

*generar fuentes de empleo tanto para gente calificada y no calificada.
*mejorar la calidad de vida
*industrializar las reas verdes

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*generar la iniciativa de los productores de ofertar productos de la regin
*ofertar productos econmicos y accesible para todo publico

5.- METAS.

Abastecer a la provincia cordillera de un producto cuya elaboracin se
hace de una materia prima natural renovable
Adems de ser un producto natural y de calidad es accesible de acuerdo
a la economa de cada familia.
Se pretende producir 60.000 unidades de 400ml. al ao con un
respectivo incremento partir del segundo ao
Se contara con 4 obreros para la elaboracin del shampoo a si mismo se
necesitara un ingeniero qumico 2-tcnicos operarios de maquinaria y un
vehculo para transporte
Se distribuir a los mercados de Villamontes , Yacuiba , Santa Cruz y
nuestra ciudad de Camiri

6. ESTUDIO DE MERCADO.

6.1. DEFINICIN DE ESTUDIO DE MERCADO.

Identificar y cuantificar las variables del producto, demanda. Oferta
comercial precios para definir el tamao y la localizacin del proyecto.

6.2. OBJETIVOS DE ESTUDIO DEL MERCADO:

*Identificar los consumidores en la poca de mayor consumo
*Estudiar el comportamiento de la competencia
*Identificar las variables como la oferta demanda de producto precios
comercializacin del shampoo para analizar la posibilidad de sacar
al mercado el producto.
*buscar e identificar el sistema de comercializacin que permite
aumentar las ventas.

6.3. METODOLOGA:

La metodologa utilizada para lograr los objetivos determinados en
este estudio del mercado fue: la encuesta o tambin llamado universo
encuestando a un sector del mercado como muestra representativa.

El mtodo de encuesta fue aplicado con la finalidad de obtener una
opinin sobre la oferta y aceptacin de la poblacin al producto.

6.4. REA DE ESTUDIO DEL MERCADO:

- DEMANDA: que va estar constituido para la poblacin femenina
masculina nios y nias etc. Adems que se va a realizar en Yacuiba
Villamontes y santa cruz de la sierra los cuales son mercados
especficos para nuestro producto debido a que estas regiones la

- 7 -
temperatura llega a alcanzar hasta los 40 centgrados en las pocas
de verano y primavera.

- OFERTA.- De nuestro shampoo de sbila se dar tanto a los
mercados mayoristas y minoristas para ser adquirido por el
consumidor como tambin directamente a los consumidores.

Se realizara polticas para la muestra de nuestro shampoo el cual
consiste que el 100% de las ventas el 70% sea al contado y el 30%
restante a crdito

- PRECIO.-Es una variable muy importante que nos permite establecer
el precio al que ser todo el shampoo de sbila porque antes de
establecer el precio de nuestro producto tenemos que tomar en
cuenta el costo de nuestras materias primas e insumos costo de
produccin y todo los costos que incurren para poder ofertar
nuestro producto.

- COMERCIALIZACIN: Se realizara de diferente formas:

directamente de la fabrica a los consumidores
de la fabrica a los mercados ,mayoristas y minoristas

6.5. FACTORES QUE DETERMINAN EL XITO DE UN BIEN
PRODUCIDO.

Una adecuada administracin de fbrica para realizar la
determinacin de los costos y los ingresos y de esta determinan
el precio real al producto.

La realizacin de un control riguroso en la calidad del producto.

La presentacin estratgica de nuestro producto en los mercados
de Camiri, Villamontes, Yacuiba, Santa Cruz.

La presentacin del producto que se deber determinar de
manera que dicha presentacin no eleve exageradamente los
costos, la presentacin del producto estar a cargo del encargado
de comercializacin y promocin del producto.

6.6. FACTORES QUE DETERMINAN EL FRACASO DE UN BIEN
PRODUCIDO.

- La inadecuada administracin de la fabrica lo cual nos elevara a una
incorrecta determinacin de los costos que ingresa y por
consiguiente de los precios del producto.

- El no realizar control de la calidad del producto


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- Una presentacin del producto en forma inadecuada nos llevara
directo al fracaso.

- Incremento de la oferta y crecimiento de la competencia.

7.- IDENTIFICACIN DEL MERCADO.

7.1. DE LA NATURALEZA DE LOS BIENES Y SERVICIOS.

El shampoo ser un bien de consumo final donde nuestra
oferta y demanda sern de la fabrica a los compradores mayoristas y
tambin directamente a los consumidores.

El shampoo ser un bien de consumo final en el cual la
materia prima pasara por varios procesos para obtener el producto
deseado

7.2. DEL GRUPO DE CONSUMIDORES POTENCIALES.

Los consumidores mas constantes son las mujeres y luego
toda la poblacin en general.

A estos consumidores se les determinan de acuerdo al uso y
necesidad de nuestros productos que son determinados a trabes del
clima y la temperatura en las cuales van a ser distribuidos nuestros
productos lugares en las cuales la temperatura llega hasta 40grados
en poca de primavera y verano.

7.3. DE LAS ZONAS GEOGRFICAS.

Nuestro producto ser distribuido a los diferentes mercados de:

Camiri
Villamontes
Yacuiba
Santa Cruz

Ya sea en los mercados centrales o en diferentes
distribuidores o tambin a pequeos tiendas de ventas industriales.

7.4. DE LA NATURALEZA DEL PROYECTO.

Nuestro shampoo ser elaborado a base de sbila materia
prima renovable en nuestras tierras lo cual da una caracterstica
particular a nuestro producto por las inmensas bondades de la sbila.

PASOS PARA LA ELABORACIN DEL ESTUDIO DE MERCADO

8.- DESCRIPCIN DEL PRODUCTO PRINCIPAL.


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- Ofreceremos un shampoo elaborado en base del extracto de la sbila
materia prima que es renovable en nuestras tierras.

- Nuestro producto de acuerdo a sus caractersticas y composiciones es
un bien del consumo final.

- Este producto es necesario en nuestro mercado ya que es producto
elaborado de la riqueza que brinda nuestro Camiri porque es un
producto natural destinado a satisfacer la necesidad del mercado
consumidor.

9.- USOS DEL PRODUCTO.

Este producto esta destinado a todos los sectores de la poblacin
femenina, masculina. Nios, nias etc.,

- Los consumidores utilizan este producto como un producto liquido
debido a sus caractersticas y composiciones.

- Este producto e esta destinado a la higiene personal.

- Para limpieza cuidado, prevencin de la caspa y el mantenimiento de
su cabello sano y saludable.

10. IDENTIFICACIN DEL MERCADO.

*Nuestro shampoo de sbila es un bien de consumo final.

10.1 A LOS CONSUMIDORES.

Los consumidores de nuestro producto del proyecto sern todas
las personas es: Es decir la poblacin en general sin distincin
de sexo ni edades.

Los tipos de consumidores de nuestros productos sern del rea
rural urbana, clase media mujeres jvenes nios, etc. sin
distinciones de clase ni sexo ni del lugar donde viven.

La poblacin consumidora de nuestro producto esta en
crecimiento pero
Afectada por la emigracin de sus habitantes a otros
departamentos en busca de mejorar su bienestar propio y el de
su familia

El potencial consumidor son los mercados los cuales se dedican a
revender el producto y finalmente las familias que adquieren el
producto buscan quedar conforme con el producto.

10.2 EN FUNCION AL AREA GEOGRAFICA.


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Nuestros potenciales consumidores se encuentran en: Camiri
Villamontes Yacuiba, Santa Cruz.

El clima en estas regiones llega hasta los 40 grados en
pocas de primavera y verano y de 0 grados hasta 3 grados bajo
cero en pocas de invierno.

Los medios de transporte que se utilizaran, sern de acuerdo
a la necesidad que vamos a distribuir a los lugares mencionados
anteriormente.

Se cuenta con los siguientes medio de comunicacin: telefona
nacional, telefona internacional, canales de televisin radios
emisoras servicio postal todo esto con la finalidad de poder obtener
xito en nuestra publicidad y si fuese necesario en estrategia de
promocin.

11.- ESTUDIO DE LA OFERTA.

La oferta del producto (shampoo) en la ciudad es mediana porque
tenemos algunos comercializadores y puestos de ventas que ofrecen dicho
producto

SOBRE EL NUMERO DE OFERTANTES

En ciudad contamos con los siguientes comercializadores:

*siete almacenes
*ocho comerciales
*varios puestos de ventas locales

11.1 CAPACIDAD PRODUCTIVA DE LOS OFERTANTES.

- Comercializadores de almacn FATIMA Y OTROS tienen una
capacidad de ofertar de 11520 unidades al ao.

- Almacn POLBET Y OTROS tiene una capacidad de ofertar de
11520 unidades al ao.

- Y los ocho comerciales que contamos tiene una capacidad de
ofertar de 14400 unidades al ao.

- Varios pequeos puestos de ventas locales una capacidad de
ofertar de 20160 unidades al ao

11.2 OFERTA HISTRICA.

Para conocer la evaluacin de la oferta histrica se debe acudir a
los archivos pasados por los menos de seis aos hacia atrs.


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OFERTA HISTRICA DEL PRODUCTO (Shampoo)
(EN UNIDADES) de 400ml.

(CUADRO # 1)

AO

OFERTA

2001

48960

2002

50688

2003

52416

2004

54144

2005

55872

2006

57600
FUENTE: Datos de entrevista a los diferentes comercializadores.

11.3 OFERTA PROYECTADA

Se refiere al comportamiento futuro posible que vaya a
tener el producto con la informacin histrica elaboramos el
siguiente cuadro de oferta proyectada de produccin de shampoo
con un alcance de seis aos.

OFERTA PROYECTADA DEL PRODUCTOS (shampoo)
(EN UNIDADES) de 400ML.

(CUADRO # 2)
AO OFERTA

2007

59328

2008

61056

2009

62784

2010

64512

2011

66240

2012

67968
FUENTE: Elaboracin propia en base a la oferta histrica.


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En el presente cuadro podemos observar que ao tras ao obtendremos un
agradable incremento.

12.- ESTUDIO DE LA DEMANDA.

El presente estudio tiene como propsito obtener informacin sobre el
volumen del producto demandado actualmente.

Sobre el numero de los consumidores del producto esta en base al
crecimiento de la poblacin y sus ingresos econmicos.


12.1. SOBRE LOS GUSTOS Y PREFERENCIAS DE LOS
CONSUMIDORES.

Siempre van haber gustos y preferencias de acuerdo a los
requerimientos de la poblacin cuando sale un nuevo producto al
mercado y en este caso el shampoo que se debe considerar la calidad
del producto las marcas y el precio

12.2. DEMANDA HISTRICA.

La demanda histrica nos muestra los datos existentes en aos
anteriores

En el siguiente cuadro tomaremos en cuenta desde el ao 2001

DEMANDA HISTRICA DEL PRODUCTO (SHAMPOO)
(EN UNIDADES) de 400 ml.

(CUADRO # 3)

AO

DEMANDA

2001

97920

2002

101376

2003

104832

2004

108288

2005

111744

2006

115200
FUENTE: Datos de entrevista a los diferentes comercializadores.

En este cuadro podemos ver que la demanda ha ido creciendo cada
ao en cantidad satisfactoria.


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Claramente nos muestra que casi siempre ha existido una demanda
insatisfecha que nunca ha podido ser cubierta en su totalidad.

12.3. DEMANDA PROYECTADA.

Nos permite estimar el factor crtico y el tamao del proyecto ya que
la proyeccin de la demanda abarca la vida operacional del proyecto.

DEMANDA PROYECTADA DEL PRODUCTO (SHAMPOO)
(EN UNIDADES) de 400 ml.

(CUADRO # 4)
AO OFERTA
2007 118.656
2008 122.112
2009 125.568
2010 129.024
2011 132.480
2012 135.936
FUENTE: Elaboracin propia en base a la demanda histrica.

Basndonos en el supuesto de lo que ocurri en el pasado puede
volver a ocurrir en el futuro, se ha realizado este cuadro para la
demanda proyectada.

13. BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA HISTRICA.

Con los datos de la oferta y la demanda histrica podemos realizar el
anlisis del balance para as obtener sus variables

BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA HISTRICA DEL PRODUCTO
(SHAMPOO)
(EN UNIDADES) de 400 ml.

(CUADRO # 5)
AOS DEMANDA OFERTA
DIFERENCIA
OFERTA
DIFERENCIA
DEMANDA

2001

97.920

48.960

-48.960

48.960

2002

101.376

50.688

-50.688

50.688

2003

104.832

52.416

-52.416

52.416

2004

108.288

54.144

-54144

54.144

2005

111.744

55.872

-55.872

55.872


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2006 115.200 57.600 -57.600 57.600
FUENTE: Elaboracin propia

Una vez obtenidos estos datos podemos realizar el balance de la oferta
y demanda proyectada


14. BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA.

Con este balance nos permite obtener aproximadamente una idea del
posible comportamiento en el futuro de los variables

BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA DEL
PRODUCTO (SHAMPOO)
(EN UNIDADES) de 400 ml.
(CUADRO # 6)

AOS DEMANDA OFERTA
DEMANDA
INSATISFECHA
2007 118.656 59328 59328
2008 122.112 61056 61056
2009 125.568 62784 62784
2010 129.024 64512 64512
2011 132.480 66240 66240
2012 135.936 67968 67968
FUENTE: Elaboracin propia

En este cuadro nos muestra la relacin existente entre la demanda y
oferta proyectada cuya diferencia nos da la demanda insatisfecha existente que
se tratara de cubrir en su mayor parte

15. ANLISIS DE PRECIOS.

Los ingresos a recibir del producto estarn en forma a una variable
econmica el precio de referencia ser de la competencia porque si el proyecto
pretende comercializar el producto a un precio mayor los consumidores no
adquieren el producto.

15.1. DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA.

Par determinar el precio de venta se opta por los siguiente formula.

PSI: CUP
1 - V

Donde: PSI = Precio unitario de venta ( sin IVA)
CUP = Costo Unitario de Produccin
U = Margen de Utilidad

PSI = 6 = 7.5

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1 0.20


15.2 PRECIO HISTRICO Y PROYECTADO.

En los siguientes cuadros encontramos precios de shampoo en el
pasado y el posible comportamiento en el futuro

PRECIO HISTRICO DEL SHAMPOO

(CUADRO # 7)
AO
PRECIO UNITARIO
EN BS.

2001

5

2002

5

2003

6

2004

6

2005

7

2006

7

FUENTE: Entrevistas a diferentes comercializadores.

PRECIO PROYECTADO DEL SHAMPOO

(CUADRO # 8)


AO
PRECIO
UNITARIO
EN BS.

2007

8.8

2008

9.6

2009

10.4

2010

11.2

2011

12

2012

12.8
FUENTE: elabora propia en base al precio histrico



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16. COMERCIALIZACIN.

Es unos de los factores mas importante del proyecto el mismo puede
factorizar si se opta por un canal de comercializacin inadecuado.


16.1. CANALES DEL MERCADO.

Para que el producto se traslade desde la produccin hasta los
usuarios por la distancia del mercado se utilizara canales indirectos.

16.2. CANALES INDIRECTOS.

Son las ventas del productor al mayorista y al minorista quien a su
ves al consumidor final




17. TAMAO DEL PROYECTO.

17.1. CAPACIDAD PRODUCTIVA.

La dimensin del proyecto estar constituido con la materia prima
principal la sbila y otros insumos necesarios para apertura el proyecto.

La produccin esperada para el primer ao ser de 60.000
unidades aproximadamente de un incremento de produccin
aproximadamente de 2300unidades desde el 2 ao



PRODUCTOR
CONSUMIDOR FINAL
MAYORISTAS MINORISTAS

- 17 -
17.2. CAPACIDAD DEL TERRENO.

El proyecto abarca una superficie de 200m.cuadrado par la
instalacin de la planta y 200m cuadrado para el cultivo de sbila.

17.3. CAPACIDAD DE MERCADO.

El proyecto se justifica por la demanda proyectada del producto es
superior a la oferta en este sentido se tiene una demanda insatisfecha
que hace que el producto pueda entrar en el mercado.


DEMANDA INSATISFECHA PROYECTADA
Expresada en unidades 400 ml.

(CUADRO # 9)
AO
DEMANDA
A
OFERTA
A
DEMANDA
INSATISFECHA
OFERTA DEL
PROYECTO
%
2007 118.656 59328 59328 58000 98%
2008 122.112 61056 61056 60000 98%
2009 125.568 62784 62784 62784 100%
2010 129.024 64512 64512 64512 100%
2011 132.480 66240 66240 66240 100%
2012 135.936 67968 67968 67968 100%


18. LOCALIZACIN DEL PROYECTO.

En este punto de estudio identificaremos la regin geogrfica y lugar
exacto donde el proyecto se instalara

La localizacin adecuada se efecta de 2 formas diferentes
denominados macro localizacin y micro localizacin.

18.1. MACROLOCALIZACION:

Nuestra fabrica ser instalada en el departamento de santa cruz
Bolivia, provincia cordillera y especficamente en la ciudad de Camiri
sexta seccin de la provincia cordillera.

La ciudad de Camiri tambin conocida a mediados del siglo XX
tambin como la capital petrolera de Bolivia que fue fundada el 12de
julio.


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La ciudad de Camiri se encuentra a 801 metros sobre el nivel del
mar.

Limita al norte con lagunillas, al sur con boyuibe y cuevo a este
con charagua y al oeste con el Dpto. de chuquisaza.

Para determinar la ubicacin de donde se va a instalar nuestra
fbrica de shampoo de sbila se tomara en cuenta ciertos factores
cuantitativos y cualitativos


18.2. FACTORES CUALITATIVOS:

18.2.1. MERCADO COMPETIDOR:

En nuestra ciudad de Camiri no existe otros productores iguales o
similares dedicados ala produccin de shampoo de sbila debido a la
inexistencia de fbrica en nuestra zona de dicho producto y adems con
la ventaja de encontrarnos en un lugar estratgicos optimo par
distribucin de nuestro producto a cualquier lugar.

18.2.2 MERCADO PROVEEDOR:

Debido a la inexistencia de un mercado proveedor de materias
prima es que en nuestro proyecto se realizan el cultivo de nuestra
materia prima es decir la sbila.

Pero si existe un mercado proveedor de los insumos que ayudan
en el proceso de la elaboracin de nuestro producto el cual ser trado
desde santa cruz de la sierra

La distancia es de 320km de santa cruz y se utilizara transporte
terrestre es decir por carretera

Para el traslado de nuestros insumos se deber hacer una
comparacin entre utilizar el propio transporte o si se recurrir al flete del
transporte el cual se realizara en la comparacin del costo

18.2.3. MERCADO CONSUMIDOR:

- El mercado consumidor seria toda la poblacin de Camiri al cual
nos proyectaremos para satisfacer las demandas

- El mercado consumidor principal de nuestro producto asciendo a
20.000 personas y en los otros mercados regionales asciende a 40000
habitantes consumidores.

- A Villamontes el tiempo de recorrido se realizara en 2 horas y
media a Yacuiba desde Camiri 5 horas de recorrido por carretera.


- 19 -
- Las carreteras a los diferentes mercados regionales son
accesibles asfaltados.

- Se utilizara un camin para carga liviana con carrocera cerrado
de metal para poder trasladar o transportar el producto final hacia el
mercado consumidor.

18.2.4. CLIMA:

Las lluvias son pocas intensas es decir son escasas debido a
que no afectara en un gran porcentaje a la instalacin d nuestro
proyecto debido que hasta la materia prima es decir la sbila no
requiere de abundante agua para su cultivo.

Los meses considerados lluviosos son diciembre, enero, febrero.
El nivel mnimo de temperatura en poca de invierno alcanza
hasta -8 grados bajo cero la temperatura medio es 25 grados en
pocas de otoo y hasta 42 grados de poca de primavera y
verano.

Los meses que recaracterizan por tener temperatura elevada
son septiembre octubre noviembre que es cuando la temperatura
llega entre 35 y 45 centgrados.


Los meses que se caracteriza por tener temperatura mnima son
junio julio y agosto

18.2.5. DISPONIBILIDAD DEL TERRENO:

- La planta podr disponer del rea adecuada par la instalacin
como construccin funcionamiento y en un futuro en la posible
expansin.

- En el lugar donde se instalara la fbrica (proyecto) existe la total
disponibilidad del terreno

- Para la planta se requiere una superficie de 200m
2
. Y 200m
2
.
Para el cultivo de la sbila

18.2.6. MERCADO DE TRABAJO:

En nuestra regin existe mano de obra dispuesta a ser empleada.

En el proyecto se necesitara.

> Un ingeniero qumico
> Dos tcnicos con conocimiento en maquinaria
> Una secretaria
> Un administrador

- 20 -
> Un encargado de almacenes
> Un chofer
> Un distribuidor de ventas

Los niveles salariales que estn vigentes en la regin por la mano
de obra no calificada entre 15bs y 30bs por da.

El nivel de remuneracin que ofrece el proyecto para la mano de
obra calificada es de 2000bs mes calificada media 1500-a 1800bs por
mes y no calificada por 500y 900bs por mes.

18.2.7. SERVICIOS BSICOS:

La ciudad de Camiri cuenta con todo los servicios bsicos como
ser la luz el agua gas natural telfono etc.

19. MICROLOCALIZACION:

20. FACTORES CUANTITAVOS.

20.1. PRECIOS DE LOS SERVICIOS.

20.1.1 AGUA: el agua seria suministrada por la epsa empresa que cobra
por el servicio dado (agua)

Un saldo mnimo de 20,50el mes y 3,70bs por m
3
. de agua consumida.

20.1.2. LUZ: Ser suministrada por la CRE. Empresa que pone el precio
de la energa elctrica a 0,60bs por Kw./h.

La potencia Kw./h mes se contraer para el funcionamiento de la planta
ser de acuerdo al requerimiento de los maquinarias

20.2. PRECIOS DEL TRANSPORTE DE LA MATERIA PRIMA.

No se requiera incurrir en gasto al transporte par el traslado de la
materia prima puesto que el cultivo de la materia prima se realizara en
la misma superficie donde ser instalada la fbrica el precio de
transporte de equipo e insumos se coordinara con la distribuidora

20.3. PRECIO DE TRANSPORTE PARA EL PRODUCTO FINAL.

El precio ser depende cuando sea el consumo de combustible.
El tipo de transporte que se trasladara el producto final ser mediante
carretera.

20.4. TERRENO.

El precio establecido del terreno en los afueras de la ciudad por los
400m. Asciende a 16000bs (2000$)

El precio del terreno por metro cuadrado en el lugar de localizacin
del proyecto es de 40bs (5,00$)

- 21 -
21.-INGENIERA.

22.- DETERMINACIN DEL PROCESO DE PRODUCCIN.

22.1 CARACTERSTICA DEL PRODUCTO:

La composicin qumica del producto estar compuesto por Texpn
N7O( lauritiletes ).Coperlan KD(Sulfato de sodio) cetriol V, Formol,
esencia aromtica de jazmn, sal comn sin yodo, agua destilada,
muclago de sbila

El nombre comercial es NATURY

Ser un producto elaborado mediante materia prima renovable (sbila)
que ofrece beneficios como el cuidado, prevencin de caspa y
mantenimiento del cabello.

22.2 PROCESO DE PRODUCCIN:
A continuacin se identificara el proceso productivo, el cual se
seguir para producir el bien deseado.

ENTRADA PROCESO SALIDA
Materia Prima
*Sbila


Insumos
Texpon N70
Coperlan
Sal comn sin
yodo
Centriol
Muncilogo de
sbila
Agua destilada
Formol
(Conservante)
Esencia de
jazmn

Transformacin
Es donde se mezcla la materia prima
Y los insumos respectivos para
La transformacin del shampoo.

Activos Fijos
Se necesitara un terreno para la
plantacin de la sbila y otra para la
construccin de una infraestructura
Donde se realizar el proceso.
Equipos y maquinaria para la produccin
Vestimenta reglamentara para el personal

Recursos humanos se necesitara gente no
calificada como ser recolectores obreros y
tcnicos operarios tambin se contara con un
ingeniero qumico
Producto
*Shampoo


sub. Producto
Ninguno

- 22 -
22.3 FLUJOGRAMA DE LA FBRICA DE SHAMPOO:











22.3.1 ADQUISICIN DE MATERIA PRIMA.- Para la adquisicin de las
hojas de sbila las hojas deben estar maduras y de este proceso se
encarga el propietario que tendr que ver en que la materia prima estn
en buenas condiciones.

22.3.2 LAVADO.- Una vez adquirido las hojas de sbila deben ser
primeramente lavados, quitarles las espinas las puntas hacia abajo
cortadas.

22.3.3 REMOJADO.- Hay que remojar por 12 horas para que se extraiga
el yodo

22.3.4 EXTRACCIN DE FLEMA.- Luego transcurridos las 12 horas se
corta la hoja para que se extraiga la flema de cual puede ser utilizada
por gel extrado.

22.3.5 PREPARACIN.- Una vez extrado el gel de la sbila se mezcla
en partes iguales con el agua destilada por 2 a 1 horas
aproximadamente en la que se extrae el muclago de la sbila para
elaborar el shampoo. Una vez que se ha licuado se va agregando el
texapon N 70, el coperlan, sal comn sin yodo, cetriol, muclago de
sbila, agua destilada, formol (conservante) una vez que han sido
agregados todos los qumicos se vuelve a mezclar con todos los
qumicos por 1 a 2 horas aproximadamente luego se procede a agregar
la esencia de jazmn y agitar suavemente con una paleta.

22.3.6 REPOSADO.- Una ves echa la preparacin se deja reposar por
media hora y la sustancia esta lista para ser embazado.

22.3.7 EMBAZADO.- Luego de haber hecho reposar por media hora se
procede al envase. Con el que contamos con un tanque que es parte de
su base a unos 30 cm. esta ubicado un tubo de 10 cm. El cual termina
Adquisicin
de materia
Prima
Lavado Remojado Extraccin
de la flema
Preparaci
n
Comercializa-
cion
Almacenado Embasado y
Etiquetado
Reposado

- 23 -
en un grifo para que se realice el envase del shampoo, etiquetar el
mismo y este listo para ser llevado a almacenes.

22.3.8 ALMACENADO.- Ya llevado a cabo el proceso de envase y
etiquetado procedo al traslado de almacenes para que luego este listo
para la venta.

22.3.9 COMERCIALIZACIN.- En esta fase tenemos personas
encargadas para la introduccin de nuestros productos al mercado para
ofrecerlos y venderlos.

23.- REQUERIMIENTOS:

23.1 REQUERIMIENTO DE INVERSIN FIJA EN DLARES.

(Cuadro # 10)
TERRENO (En $us)
ITEM DESCRIPCION DIMENSION
COSTO
UNITARIO
COSTO $
TOTAL
1
2
Terreno
Terreno
200 m
2
200 m
2


5 m
2
5 m
2

1.000$
1.000$
TOTAL 2.000$

Se cuenta con 200 m de terreno para producir y cultivar la sbila
(Cuadro# 11)
Obras civiles e instalaciones ( en $)

ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO $
TOTAL
1

2
3
4
Construccin (instalacin
Fabrica)
Instalacin de agua
Instalacin energa elctrica
Instalacin Serv. telefnico
200 m
2



3.500

100
200
300
TOTAL 4.100


- 24 -
La construccin sobre los 200 m esta distribuido una oficina para
gerencia, una oficina para el departamento de almacenes un garaje un
departamento de produccin la cual esta compuesto por laboratorio y la
produccin del shampoo.
La fabrica contara con los servicios bsicos es decir con agua,
luz, telfono, para la energa elctrica se contara con 2 medidores; uno
domiciliario monofsico para el uso de las oficinas y otro medidor
trifsico para la produccin.
(Cuadro # 12)
EQUIPOS, MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS (En $)
ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO
$
TOTAL
1
2

3

4

5
6
7
8
9
Licuadora industrial
Tanque industrial y paleta para
Embasado
Maquina sopladora para hacer
embaces
Maquinaria inyectora para hacer
tapas
Carretillas
Palas
Equipos para laboratorio
Cuchillos
Otros implementos
1
1

1

1

2
2

4


600
120

350

300

39.47
6.58

1.32
600
120

350

300

78.95
13.16
300
5.26
150
Total 1.917.37

Los equipos para laboratorio se utilizaran para determinar el uso de los
qumicos en el proceso de produccin y en la determinacin de la calidad
del producto.

Las carretillas, palas y cuchillos se utilizaran para la produccin de la
sbila y la preparacin del muclago de sbila.

La licuadora Industrial y tanque se utilizaran en el proceso de la
elaboracin del shampoo.



- 25 -
La maquina sopladora para hacer envases y maquina inyectara para
hacer tapas los que sern utilizados para la elaboracin de los envases


(Cuadro # 13)
VEHICULO (En $us)

ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO $
TOTAL
1 Camioneta pequea 1 3.000 3.000
Total 3.000

La camionera ser para carga liviana lo cual ser para la
distribucin del shampoo a los mercados consumidores, que lo
compramos de segunda mano.

(Cuadro # 14)

MUEBLES Y ENSERES (En $us)

ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO
$
TOTAL
1

2

3

4
Escritorio gerente y
Secretaria
Estante de madera para
libros
Mesas y sillas para
reuniones
Taburetes de madera
2

1

1

2
50

40

80

5
100

40

80

10
Total 230

Los muebles para los departamentos sern instalados
dependiendo de las funciones que se realice y desempeen.





- 26 -
23.2 REQUERIMIENTO INVERSIN DIFERIDA.
(Cuadro # 15)
INVERSIN DIFERIDA (En $us)

ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO
$
TOTAL
1
2

3

4
Estudio e investigacin
Gastos en patentes y
licencia
Gastos en puesta en
marcha
Gastos de organizacin
100
50

100

200
Total 450



















23.3 COSTO DE PRODUCCIN.

- 27 -
(Cuadro # 16)
MATERIA PRIMA PRODUCCIN DE LA SBILA
(Al comienzo del proyecto) En $

ITEM DESCRIPCIN DIMENSIN
COSTO
UNITARIO
COSTO
$
TOTAL


1
2

3
4

5

6
7


8
9
Preparacin del
Terreno
Limpieza terreno
Removicion terreno
maquinaria
Surqueodo
Trasplante
Insumos
Obtencin plantas de
viveros
Gastos de transporte
Insecticidas
Practicas Propias de
Cultivo
Control malezas
aporque



10 Jornales
2 pasadas

2 0 jornales
60 jornales




12 litros


50 jornales
30 jornales




3
200

3
3




10


3
3


30
400

60
180

150

20
120


150
90

4 Total 1200


Todos estos gastos realizarn en el ao cero mientras se realiza
la construccin donde funcionar la fbrica.



(CUADRO # 17)
INSUMOS DIRECTOS

- 28 -
ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD C.U. COSTO TOTAL
1
2
3
4
5
6

Texpon 70 (caurileten)
Coperlan
Sal comn sin yodo
Cetriol V.
Formol
Esencia de jazmn
1200 kls
500 kls
400 kls
18 litros
18 litros
18 litros

1.5
2.17
0.40
8.25
1.50
8.00

1800.-
1085.-
160.-
148.-
27.-
144.-
Total 3364.-

(CUADRO # 18)
MATERIALES DIRECTOS
ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD C.U. COSTO TOTAL
1
2
3

Envases
Tapas
Etiquetas

1000 kls
260 kls
60000 unid
1.10
1.10
0.12

1100.-
286.-
219.-

Total 1605

(CUADRO # 19)
MANO DE OBRA DIRECTA
ITEM FUNCIN CANTIDAD MOAC MOMC MONC
SUELDO
MES
TOTAL
SUELDO $
1
2


3

Ing. Qumico
Tcnico
operador en
maquinaria
Obreros
1
2


4

X
X


X

400
350


365

6000
5250


4381
Total 15631

( CUADRO # 20)
MANO DE OBRA INDIRECTA

- 29 -
ITEM FUNCIN CANTIDAD MOAC MOMC MONC
SUELDO
MES
TOTAL
SUELDO $
1

2

3

4
5
6
7
Gerente
(Dueo)
Encargado
almacn
Encargado
ventas
Chofer
Secretaria
Sereno
Pus. P/limp.
1

1

1

1
1
1
1
X

X

X

X
X








X
X
500

150

150

130
100
100
80
7500.-

2250.-

2250.-

1567.-
1500.-
1200.-
960.-
Total 17227

(CUADRO # 21)
MATERIALES INDIRECTOS
ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
1

Consumo de energa
elctrica
389.-
Total 389.-

(CUADRO # 22)
GASTOS DE ADMINISTRACIN
ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD C.U.
COSTO
TOTAL
1


2
3
Consumo energa
elctrica
Oficinas
Servicio consumo agua
Servicio telfono
125


60
250
Total 435

El consumo de energa elctrica para oficinas se realizar
medidor monofsico o domiciliar.

- 30 -

(CUADRO # 23)
GASTOS DE COMERCIALIZACIN
ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD C.U.
COSTO
TOTAL
1
2
3

Publicidad
Gastos de oficina
Combustible
100
160
1500

Total 2650

La publicidad en el factor principal para lograr el xito de las
ventas de nuestro producto los cuales se los realiza en Camiri, Yacuiba,
Villamontes.

(CUADRO # 24)
PROGRAMA DE PRODUCCIN.
(EN UNIDADES 400ML)

ITEM DESCRIPCIN CANTIDAD
1
2
3
4
5
6
98%
98%
100%
100%
100%
100%
58.000
60.000
62.784
64.512
66.240
67.968

La capacidad de la planta se refiere al porcentaje de utilizacin
para producir una determinada cantidad de unidades de producto.






24. ORGANIZACIN GENERAL FBRICA DE SHAMPOONATURY

- 31 -































24.1. NOMBRE SOCIAL: FBRICA DE SHAMPOO NATURY SRL.

24.2. NIVEL DE DESICIN.-

ASAMBLEA DE
SOCIOS
GERENTE
GENERAL
SECRETARIA
DEPARTAMENTO
DE PRODUCCION
INGENIERO
QUIMICO
OPERARIO EN
MAQUINARIA
OBRERO
SERENO
DEPARTAMENTO
DE VENTAS
ALMACENES ENCARGADO
DE VENTAS
CHOFER

- 32 -
24.2.1. NIVEL POLITICO.-

Que es tambin el nivel asociativo que esta conformado por los
socios, las dediciones son tomadas por la asamblea de socios.

2.4.2 NIVEL EJECUTIVO.-

GERENTE.-

El gerente general quien desempea la funcin de administrar supervisar
la empresa y saber tomar buenas dediciones para poder lograr el xito
del propsito emprendido

24.2.3. NIVEL OPERATIVO:

INGENIERO QUIMICO.-

Se encarga de preparar el shampoo y de verificar la calidad del
producto.

TENICOS OPERARIOS.-

Se encargarn del manejo de la licuadora industrial, mquina sopladora
y maquina inyectora.

ENCARGADO DE ALMACENES.

Debe tener el almacenamiento de los productos para que estos sean
comercializados.

ENCARGADO DE VENTAS.-

Es el encargado de realizar la distribucin de productos y por
consiguiente las ventas.

CHOFER.-

Estar a cargo del transporte del producto haca los mercados
Consumidores.

SECRETARA.-

Es la encargada de recepcionar los documentos y atencin.

SERENO.-

Encargado de la vigilancia y cuidado de la fbrica.
25. INVERSIONES:

(CUADRO # 25)

- 33 -
INVERSIN TOTAL REQUERIDA EN $US
N DETALLE VALOR
INVERSIN FIJA 11247
Terreno
Edificio
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Vehiculo
Obras civiles
2000
3500
1917
230
3000
600
INVERSIN DIFERIDA 450
Estudio y/o investigacin
Gastos de organizacin
Gastos de puesta en marcha
Gastos en patentes y licencia
100
200
100
50
CAPITAL DE TRABAJO 42501
Materia prima directa
Insumos directos
Materiales directos
Materiales indirectos
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Gastos de administracin
Gastos de comercializacin
1200
3364
1605
389
15631
17227
435
2650
INVERSIN TOTAL 54198







25.1. CRONOGRAMA DE INVERSIN

(CUADRO # 26)

- 34 -
CRONOGRAMA DE INVERSIONES

N DETALLE INSTALACION FUNCIONAMIENTO
1 2 3 4 5 6
1 Inversin Fija 11247


Terreno
Edificio
Maquinaria
Equipo
Muebles y
Enseres
Obras civiles e
instalacion
Vehiculo
2000
3500
1917

230

3000

600
X
X
X

X

X

X

2 Inversin
diferida
450
Estudio y/o
investigacin
Gasto de
organizacin
Gasto de puesta
en marcha
Gastos patentes
y ciencias
100

200

100


50
X

X

X


X


3 Capital de
trabajo
42501
Materia prima
directa
Insumos
directos
Materiales
directos
Mano de obra
directa
Mano de obra
indirecta
Gastos de
administracin
Gastos de
comercializacin
1200

3364

1605

15631

17227

435

2650
X

X

X

X

X

X

X


X

X

X

X

X

X


X

X

X

X

X

X


X

X

X

X

X

X


X

X

X

X

X

X


X

X

X

X

X

X
Inversin total 54198




26.- FINANCIAMIENTO.-


- 35 -
26.1. FINANCIAMIENTO CON APORTE PROPIO.- Llamado tambin
fuente interna o el capital con el que cuenta el propietario.

26.2. FINANCIAMIENTO MEDIANTE PRSTAMO.- Denominado
tambin de fuentes externas que son recursos que se pueden obtener
de terceros o de alguna entidad financiera.

(CUADRO # 27)
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO. EN $US

N DETALLE FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
TOTAL
INTERNA EXTERNA
1 Inversin fija 7873 3374 11247
Terreno
Edificio
Maquinaria
Muebles y
enseres
Vehculo
Obras civiles

2000
3500
917

50
1000
406
0
0
1000

180
2000
494

2 Inversin
diferida
450 0 450
Estudio y/o
investigacin
Gasto de puerta
en marcha
Gastos de
patentes y
licencia

100

200

100
50

0

0

0
0

3 Capital de
trabajo
28561 13940 42501
Mat. Prima Dir.
Insumos Dir.
Mat. Directos
Mat. Indirectos
M. de Obra Dir.
M. de Obra Ind.
Gastos de
administracin
Gastos de
comercializacin
1200
2355
1123
389
10000
12059

435

1000
0
1009
481
0
5631
5168

0

1650

Inversin total 36884 17314 54198


El monto total del prstamo requerido es de30650 a 5 aos de plazo.

26.3. MTODO DE AMORTIZACIN.

- 36 -

M=?
K=17314
I=7% anual
N= 6 aos

FORMULA

M=K(i(1+i)
n

(1+i)
n
-1

DONDE
M=Monto o pagar por perodo (capital e interes)
K= Capital obtendo mediante presta mo
I= i= Interes anual
N= n= Plazo de crdito (aos)

(CUADRO # 28)
AMORTIZACIN DEL PRSTAMO
(EN $US)
N K I=K*5% A= M - I M= I+A
AO INTERS AMORTIZACIN
CAPITAL
SERVICIO
DEUDA
1
2
3
4
5

30650



TOTAL
27.- COSTOS.

Los costos nos permiten estructurar el estado de prdidas y ganancias.

Los costos son clculos que utilizaremos en el proceso de produccin,
hay dos tipos de costos directos o indirectos.

27.1. COSTOS DIRECTOS. Son gastos de los recursos que se
introducen directamente al producto final, hasta llegar a su
comercializacin.


- 37 -
27.2. COSTOS INDIRECTOS. Son gastos que participan en el proceso
productivo pero que no se toman en cuenta en el producto final para
sacar el producto final.

27.3. COSTOS ANUALES PROYECTADOS POR EL OBJETO DEL
GASTO. Con la informacin anterior (Ingeniera) podemos proceder a la
elaboracin de nuestros costos proyectados






C
O
S
T
O

T
O
T
A
L








28.- DEPRECIACION.
(CUADRO # 29)
TABLA DE DEPRECIACION
N BIENES COSTO VIDA
UTIL
COEFICIENTE DEPRECIACION
1.-
2-.
3.-
Edificio
Muebles y Ens.
Maquinaria
3500
230
1350
40
10
8
2,5%
10,0%
12,5%
83
23
169
Costo produccin
Costo de operacin
Amortizacin diferida
Gto. De comercializacin
Costo indirecto
Costo produccin
Cosos directos
Costo produccin
Costo produccin
Costo produccin
Gto. De administracin
Impuesto y patente
Costo financiero
Depreciacin

- 38 -
4.-
5.-
6.-
Vehculo
Herramienta
Instalaciones
3000
547
600
5
4
8
20,0%
25,0%
12,5%
600
137
75
TOTAL 9227 1092

29.- AMORTIZACIN DIFERIDA.

AD= VTID/NP

DONDE=
AD= Amortizacin diferida

VTID= Valor total inversin diferida

NP= N de aos de produccin

VTID= 450

NP= 6

AD= 450.00/6 = 75$ por ao




30.- COSTOS ANUALES PROYECTADOS.
(CUADRO # 30)
PROYECCIN ANUAL DE COSTOS NETOS (SIN IVA EN $US)

N DETALLE FUNCIONAMIENTO
1 2 3 4 5 6
1 COSTO DE
PRODUCCIN
39416 39416 39416 39416 39416 39416
DIRECTO
Materia prima
Insumos

1200
3364

1200
3364

1200
3364

1200
3364

1200
3364

1200
3364

- 39 -
Materiales
Mano de obra
INDIRECTO
Materiales
Mano de obra
1605
15631

389
17227

1605
15631

389
17227
1605
15631

389
17227
1605
15631

389
17227
1605
15631

389
17227

1605
15631

389
17227
2 Inversin
diferida
5494 5324,55 5143,26 4949.28 4741.72 4519.64
Gastos de
administracin
Gastos de
comercializacin
Costo financiero
Amortizacin
diferida
Depreciacin
Impuestos y
patentes
435

2650

1212
75

1092
30

435

2650

1043
75

1092
30
435

2650

861
75

1092
30

435

2650

667
75

1092
30


435

2650

460
75

1092
30
435

2650

238
75

1092
30
Coto total (1+2) 44910 44740,55 44559,26 44365,28 44157,72 43935,64

31.- COSTO UNITARIO DE PRODUCCIN.

El costo unitario de produccin lo obtenemos empleando la sgte. Formula

CUP = CTP / QT

Donde:

CPU = Costo unitario de Produccin
CTP = Costo tota de produccin (Sin Iva)
QT = Cantidad Total.


(CUADRO # 31)
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIN
(EN $US)

AO
COSTO TOTAL
(SIN IVA)
CANTIDAD
TOTAL En
Unidades 400 ml.
COATO
UNITARIO (SIN
IVA)
CT = CF + CV QT. CUP = CT / QT

- 40 -
1
2
3
4
5
6

44.916.00
44.740.55
44.559.26
44.365.28
44.156.72
43.935.64
58.000
60.000
62.784
64.512
66.240
67.968
0,774
0,746
0,709
0,688
0,688
0,646

32.- INGRESOS ANUALES PROYECTADOS.
32.1. PRECIO DE VENTA SIN IMPUESTO.-

Para calcular el precio de venta sin impuesto se considera el costo
unitario de produccin y margen de utilidades que se desea obtener.

La formula es:

Psi = CUP / 1 U

Datos.
CUP = 0,774
U = 25% = 0.25
Psi = Precio de Venta sin impuesto

Psi = 0,774 / 1 0.25 0,774 / 0,75 =
1,032

(CUADRO # 32)
INGRESOS PROYECTADOS
(EN $US)
AO CANTIDAD
En Unidades 400
ml.
PRECIO
(Sin Iva)
VENTA
TOTAL
(Sin Iva)
IVA Ventas TOTAL
FACTURA
IMP TRAN
IT
1 58.000 1,032 59.856 8942 68.798 2.064

- 41 -
2
3
4
5
6
60.000
62.784
64.512
66.240
67.968
1,032
1,032
1,032
1,032
1,032
61.920
64.793
66.577
68.360
70.143
9251
9680
9947
10213
10479
71.171
74.473
76.524
78.573
80.622
2135
2234
2296
2357
2419




















33.- ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS.
(CUADRO # 33)
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

N

DETALLE
FUNCIONAMIENTO
1 2 3 4 5 6
1 Ingresos
59.856 61.920 64.793 66.577 68.360 70.143
*Ventas
59.856
0
61.920
0
64.793
0
66.577
0
68.360
0
70.143
0

- 42 -
+Otros Ingresos
2
Costo Total (A+B) 44.910 44.740,55 44.559 44.365 44.157 43.935
A Costo de Produccin 39.410 39.416 39.416 39.416 39.416 34.416
*DIRECTO
Materia prima directa
Insumos directos
Materiales
Mano de obra directa
*INDIRECTO
Materiales indirectos
Mano De obra Indirecta

1.20
3.364
1.605
15.631


389
17.227

1.200
3.364
1.605
15.631


389
17.227

1.200
3.364
1.605
15.631


389
17.227

1.200
3.364
1.605
15.631


389
17.227

1.200
3.364
1.605
15.631


389
17.227

1.200
3.364
1.605
15.631


389
17.227
B Costo de Operacin 5.494 5.324 5.143 4.949 4.741 4.519
Gasto de Administracin
Gasto de Comercializacin
Costo financiero
Amortizacin Diferida
Depreciacin
Impuestos y patentes
435
2.650
12
12
75
1092
30
435
2.650
12
12
75
1092
30
435
2.650
12
12
75
1092
30
435
2.650
12
12
75
1092
30
435
2.650
12
12
75
1092
30
435
2.650
12
12
75
1092
30
3 Utilidad Bruta (1-2) 14.946 17.179 20233 22.211 24.202 26.207
4 IMP. Transacciones 2.064 2.135 .234 2.296 2.357 2.419
5 Utilidades Imponible (3-
4)
12.882 15.044 17.999 19.915 21.845 23.788
6 IUE 25% 3.220 3.761 4.500 4.979 5.461 5.947
7 Utilidad Neta (5-6) 9.661 11.283 13.500 14.937 16.384 17.841

(CUADRO # 34)
FLUJO DE FUENTE Y USO
($US)
N DETALLE
FUNCIONAMIENTO
0 1 2 3 4 5 6
1 FUENTE 54.198 68.798 71.171 74.473 76.524 78.573 80.622

Aporte Propio
Prstamo
Ventas
Otros Ingresos
36.884,10
17.313,90


59.856
0


64.920
0


64.793
0


66.577
0


68.360
0


70.143
0

- 43 -
(Iva Ventas ) 8.942

9.251 9.680 9.947 10.213 10.479
2
Usos (a + b + c+ d) 54.198 52.614 53.227 54.064 54.605 55.149 55.697

Inversin Fija
Inversin Diferida
Capital de Trabajo
11.247
450
42.501



a)Costo Efectivo de
Produccin
44.910 44.740 44.559 44.365 44.157 43.935

- DIRECTO
Materia prima directa
Insumos directos
Materiales directos
Mano de obra directa
*INDIRECTO
Materiales indirectos
Mano De obra
Indirecta
Costos de
operacin


1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

5.494

1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

5.324

1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

5.143,

1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

4.949,

1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

4.714

1.200
3.364
1.605
15.631

389

17.227

4.519

c) Amortizacin
Prstamo
2.420 2.589 2.771 2.965 3.172, 3.3941

d) Impuestos
normales
5.284 5.896 6.734 7.275 7.818 8.366

Impuesto a
transacciones
Impuesto a las
utilidades
2.064

3.220
2.135

3.761
2.264

4.500
2.296

4.979
2.357

5.461
2.419

5.947
3
Flujo Actual (1-2) 16.184 17.944 21.246 21.919 23.424 24.925
4
Flujo Acumulado 16.184 34.128 55.128 77.293 100.717 125.642







(CUADRO N 35)

FLUJO DE CAJA ECONMICO EN $U$

N

DETALLE INSTALACIN FUNCIONAMIENTO
0 1 2 3 4 5 6
1 Ingresos
efectivos
68798 71171 74473 76524 78573 123123
Ingresos por
ventas
Capital de trabajo
Otros ingresos
68798 71171 74473 76524 78573 80622
42501
0

- 44 -
2 Egresos
efectivos
(a+b+c)
54198 47815 48427 49265 49806 50349 50897
a) Inversin total 54198
Inversin fija
Inversin diferida
Capital de trabajo
11247
450
42501

b) Costo
efectivo de
producc.
42531 42531 42531 42531 42531 42531
Costo de
produccin
Directo
Indirecto
Costo de Oper.
Gasto de
administracin
Gasto de
comercializacin
Impuestos y
patentes


21800
17616


435

2650

30


21800
17616


435

2650

30


21800
17616


435

2650

30


21800
17616


435

2650

30


21800
17616


435

2650

30


21800
17616


435

2650

30
c) Impuestos
nacionales
5284 5896 6734 7275 7818 8366
Impuestos
transacciones
Impuestos
utilidades

2064

3220

2135

37761

2234

4500

2296

4979

2357

5461

2419

5947
3 Flujo de caja
econmico (1-2)
-54198 20983 22744 25208 26718 28224 72226






















- 45 -
(CUADRO # 36)

FLUJO DE CAJA FINANCIERO EN $US.















N DETALLE
INSTALACIN FUNCIONAMIENTO
0 1 2 3 4 5 6
1 Ingresos efectivos
68798 71171 74473 76524 78573 123123

Ingreso por Venta

68798 71171 74473 76524 78573 80622

Capital de trabajo
Otros ingresos


42501
0
2 egresos efectivos
(a+b+c+d)
36884 51447 52059 52897 53437 53982 54530
a) Inversin aporte
propio
36884

Inversin fija
Inversin diferida
Capital de trabajo

7873
450
28561

b) Costo efectivo de
producc.
43743 43573 43392 43197 42991 42769
Costo de producc.
Directo
Indirecto
Costo de operacin
Gasto de
administracin
Gastos de
comercializacin
Impuestos y patentes
Costos financieros

21800
17616


435

2650
30
1212

21800
171616


435

2650
30
1042

21800
17616


435

2650
30
861

21800
17616


435

2650
30
666

21800
17616


435

2650
30
460

21800
17616


435

2650
30
238
c) Impuestos
nacionales
5284 5896 6734 7275 7818 8366
Impuestos
transacciones
Impuestos utilidades


2064
3220

2135
3761

2234
4500

2296
4979

2357
5461

2419
5947
3 a) Amortizacin
prstamo
2420 2590 2771 2964 3173 3395
Flujo de caja
financiero (1-2)
-36884 17351 19112 21576 23087 24591 68593

- 46 -
34. EVALUACIN DEL PROYECTO.
34.1. INDICADORES DE EVALUACIN.
(CUADRO # 37)
TASA PONDERADA
FUENTE
MONTO
PORCENTUAL
PARTICIPACIN
(ti)
COSTO
ANUAL
PONDERACIN
Deuda 17313.90 30% = 0.30 7% =
0.07
2.10%
Aporte 36884.10 70% = 0.70 10% =
0.10
7%
Total 9%

AO 0 1 2 3 4 5 6
Flujo de
caja
econmico
-54198 20938 22744 25208 26718 28224 72226

AO 0 1 2 3 4 5 6
Flujo de
caja
Financiero
-36884 17351 19112 21576 23087 24591 68593

34.1.1. Valor Actual Neto.
34.1.1.1. VAN ECONMICO.
6 5 4 3 2
) 09 . 0 1 (
72236
) 09 . 0 1 (
28224
) 09 . 0 1 (
26718
) 09 . 0 1 (
25208
) 09 . 0 1 (
22744
) 09 . 0 1 (
20938
57198
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ = VANE

VANE = -57198 + 138154.92

VANE = 83956.92
VANE i = 43%
VANE = 53939 54198 = -259



- 47 -

34.1.1.2. VAN FINANCIERO.

6 5 4 3 2
) 09 . 0 1 (
68593
) 09 . 0 1 (
24591
) 09 . 0 1 (
23087
) 09 . 0 1 (
21576
) 09 . 0 1 (
19112
) 09 . 0 1 (
17351
36884
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ = VANF
VANF = -36884 + 421902.80
VANF = 85018.87
VANF = i = 55%
VANF = 36638 .36884 = -246

34.1.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR).

)
`

+ =
2 1
1
) (
1 2 1
VAN VAN
VAN
i i i TIR
Donde:
i
1
= Tasa de actualizacin del ltimo VAN positivo
i
2
= Tasa de actualizacin del primer VAN negativo
VAN
1
= Valor actual neto obtenido con i
1
VAN
2
= Valor actual neto obtenido con i
2


34.1.2.1. TIR ECONMICO.

i
1
= 42%
i
2
= 43%
VAN
1
= 899

VAN
2
= - 259
( )
% 43
7763 . 0 1 42
259 899
899
) 42 43 ( 42
=
+ =
)
`

+
+ =
TIRE
TIRE
TIRE






- 48 -
34.1.2.2. TIR FINANCIERO.

i
1
= 54%
i
2
= 55%
VAN
1
= 435

VAN
2
= - 246
( )
% 55
6387 . 0 1 54
246 435
435
) 54 55 ( 54
=
+ =
)
`

+
+ =
TIRF
TIRF
TIRF


34.1.2.3. PERIODO DE RECUPERACIN DEL CAPITAL.

Fa
It
c = Pr

Donde:
Prc

= Periodo de Recuperacin del Capital
It = Inversin Total
Fa = Flujo Acumulado


Flujo
Neto
AOS DE VIDA TIL
0 1 2 3 4 5 6
-54198 16184 17944 21246 21919 23424 24925

Fa = Total Flujo acumulado

Aos de vida til
Fa = 125 642 = 20 940,33
6
Prc = 54198 = 2,59 Aos => 2 aos y 7 meses
20 940,33





- 49 -
34.1.2.4. RELACIN BENEFICIO / COSTO.

( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
n
n
n
n
i
C
i
C
i
C
Io
i
B
i
B
i
B
C B
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
=
1 1 1
1 1 1
/
2
2
1
1
2
2
1
1


Donde:
B

= Beneficio o Ingreso Bruto en el Periodo
Io = Inversin Momento O.
C = Costo en el Periodo
(1+i) = Factor de Actualizacin
n = Periodo (Aos)

34.1.2.5. BENEFICIO / COSTO ECONMICO.

( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
3052 . 1
275224
359219
/
30348 32723 35286 38042 40760 43867 54198
73414 51067 54211 57507 59903 63117
/
09 . 0 1
50897
09 . 0 1
50349
09 . 0 1
49806
09 . 0 1
49265
09 . 0 1
48927
09 . 0 1
47815
54198
09 . 0 1
123123
09 . 0 1
78573
09 . 0 1
76524
09 . 0 1
74973
09 . 0 1
71171
09 . 0 1
68798
/
6 5 4 3 2 1
6 5 4 3 2 1
= =
+ + + + + +
+ + + + +
=
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
=
CE B
CE B
CE B

34.1.2.6. BENEFICIO / COSTO FINANCIERO.

( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
31 . 1
274200
359219
/
32514 35084 37856 40846 43817 47199 36884
73414 51067 54211 57507 59903 63117
/
09 . 0 1
54530
09 . 0 1
53982
09 . 0 1
53437
09 . 0 1
52897
09 . 0 1
52059
09 . 0 1
51447
36884
09 . 0 1
123123
09 . 0 1
78573
09 . 0 1
76524
09 . 0 1
74973
09 . 0 1
71171
09 . 0 1
68798
/
6 5 4 3 2 1
6 5 4 3 2 1
= =
+ + + + + +
+ + + + +
=
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
=
CF B
CF B
CF B


- 50 -
35. EVALUACIN SOCIAL DEL PROYECTO.

En este proyecto trabajaran personas de la regin por q se cuenta con la
mano de obra optima dando lugar a empleos directos e indirectos que en la
ciudad tendr sus efectos econmicos y a su ves ayudara en la difusin de la
cultura de la regin .



36. EVALUACIN JURDICA.

Las disposiciones legales no influirn de manera significativa en el
funcionamiento del Proyecto, porque el gobierno en la actualidad est
apoyando a la apertura de microempresas considerando prstamos a largo
plazo para fomentar el desarrollo econmico.

37. EVALUACIN ECOLGICA.

Este proyecto contar con maquinaria para la transformacin de la
materia prima en producto terminado pero no como para contaminar el medio
ambiente.

Pero la materia que se ocupara en la elaboracin del producto como la greda
es un recurso no renovable y esto viene a desfavorecer en un tiempo largo a
tener sus efectos negativos en la produccin
.
38. EVALUACIN POLTICA.

En la zona donde se desarrollar el proyecto no ser influenciado por los
problemas sociales y polticos, excepto para la comercializacin.


39. RECOMENDACIONES Y CONCLUSIN.

Mediante el estudio realizado al presente Proyecto podemos observar
que los rendimientos obtenidos son positivos.

Se recomienda poner en marcha el proyecto, por q se tendr utilidades y
los productos sern de mucha ayuda y acogida en la poblacin.








- 51 -
80%
15%
5%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Si No N/R
ANEXOS

Encuesta Directa para investigar sobre la aceptacin del producto en Camiri
Sobre la base de 40 personas encuestadas se tuvo el siguiente resultado:




CLCULO PARA OBTENER EL LTIMO VAN E POSITIVO

i = 42%
6 5 4 3 2
) 42 . 0 1 (
72236
) 42 . 0 1 (
28224
) 42 . 0 1 (
26718
) 42 . 0 1 (
25208
) 42 . 0 1 (
22744
) 42 . 0 1 (
20938
54198
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ = VANE
VANE = -54198 + 55097
VANE = 899

CLCULO PARA OBTENER EL LTIMO VAN F POSITIVO

i = 54%
6 5 4 3 2
) 54 . 0 1 (
68593
) 54 . 0 1 (
24591
) 54 . 0 1 (
23087
) 54 . 0 1 (
21576
) 54 . 0 1 (
19112
) 54 . 0 1 (
17351
36884
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ = VANF
VANF = -36884 + 37319
VANF = 435