Proyecto Empresa

ESCRIBA EL NOMBRE DE SU PROYECTO EMPRESARIAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
AQU TERMINA ESTA HOJA
DE SU PROYECTO EMPRESARIAL
PROYECCION DE VENTAS
PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES
PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES DE VENTAS
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
PRESUPUESTO DE PRODUCCION E INVENTARIOS
PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INVENTARIOS
PRESUPUESTO DE COMPRA DE EMPAQUES E INVENTARIOS
PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS INDIRECTOS
PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES
CONSOLIDACION DE PRESUPUESTOS Y POLITICAS EMPRESARIALES
PROYECCION DE DEPRECIACIONES
CEDULA 1: ESTRUCTURA Y PROGRAMACION DE LA INVERSION Y EL FINANCIAMIENTO
CEDULA 2: PROGRAMACION DE AMORTIZACION DE CREDITOS
CEDULA 3: PRESUPUESTO DE VENTAS, COSTOS Y PUNTO DE EQUILIBRIO
CEDULA 4: PROYECCION DEL ESTADO DE RESULTADOS Y FLUJO DE EFECTIVO GENERADO
CEDULA 5: PROYECCION ESTADO DE FUENTES Y USOS
CEDULA 6: INVERSION REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO
CEDULA 7: FLUJO NETO DE CAJA Y EVALUACION ECONOMICA
CEDULAS 8 Y 9: PROYECCION BALANCE GENERAL (inversiones y financiamientos)
ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL
ANALISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL
ANALISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS
CALCULO DE INDICADORES FINANCIEROS
INTERPRETACION DE LOS INDICADORES FINANCIEROS
RESUMEN FINAL PARA LA TOMA DE DECISONES
EXPOFRUVER LTDA
CONTENIDO
SOFTWARE PRODUCCION
#'VENTAS(2)'.A1
#'LABORALES(3)'.A1
#'LABORALESVENTAS(4)'.A1
#'MANO OBRA DIRECTA (5)'.A1
#'INVERSIONES(6)'.A1
#'PRODUCCION (7)'.A1
#'MATERIAS PRIMAS(8)'.A1
#'COMPRAS(5)'.A1
#'OTROS INDIRECTOS (10)'.A1
#'GASTOS GENERALES (11)'.A1
#'PRESUPUESTOS(12)'.A1
#'DEPRECIACIONES (13)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
#'CEDULA (DOS)'.A1
#'CEDULA(TRES)'.A1
#'CEDULA (CUATRO)'.A1
#'CEDULA (CINCO)'.A1
#'CEDULA(SEIS)'.A1
#' CEDULA (SIETE) '.A1
#' CEDULA (OCHO-NUEVE) '.A1
#AVERTICALBG.A1
#AVERTICALER.A1
#' AHORIZBG'.A1
#AHORIZER.A1
#'INDICFINANC '.A1
#INTERPRETACION.A1
#RESUMENFINAL.A1
#'LABORALES(3)'.A1
#'INVERSIONES(6)'.A1
#'COMPRAS(5)'.A1
#'DEPRECIACIONES (13)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
#'CEDULA (DOS)'.A1
#'CEDULA(TRES)'.A1
#'CEDULA(SEIS)'.A1
#' CEDULA (SIETE) '.A1
#' CEDULA (OCHO-NUEVE) '.A1
#AVERTICALBG.A1
#AVERTICALER.A1
#' AHORIZBG'.A1
#AHORIZER.A1
#'INDICFINANC '.A1
#INTERPRETACION.A1
#RESUMENFINAL.A1
#'LABORALES(3)'.A1
#'COMPRAS(5)'.A1
#'EMPAQUES (9)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
#'CEDULA (DOS)'.A1
#'CEDULA (DOS)'.A1
#'CEDULA(TRES)'.A1
#'CEDULA(TRES)'.A1
#'CEDULA(SEIS)'.A1
#'CEDULA(SEIS)'.A1
#' CEDULA (SIETE)
#' CEDULA
'.A1 (SIETE) '.A1
#' CEDULA (OCHO-NUEVE)
'.A1
'.A1
#AVERTICALBG.A1
#AVERTICALER.A1
#' AHORIZBG'.A1
#AHORIZER.A1
#'INDICFINANC '.A1
#INTERPRETACION.A1
#INTERPRETACION.A1
#RESUMENFINAL.A1
RUVER LTDA
VENTAS(4)'.A1
DIRECTA (5)'.A1
'MATERIAS PRIMAS(8)'.A1
'EMPAQUES (9)'.A1
RECTOS (10)'.A1
NERALES (11)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
#'CEDULA(UNO)'.A1
'CEDULA (DOS)'.A1
#'CEDULA(TRES)'.A1
'CEDULA (CINCO)'.A1
'CEDULA(SEIS)'.A1
' CEDULA (SIETE) '.A1
'.A1
'.A1
INTERPRETACION.A1
EXPOFRUV
PROYECCION DE VENT
NOMBRE PRODUCTO A PRODUCIR
CP
Pitahaya
Uchuva
* Ratio de crecimiento de las ventas ao por ao
Factor de proyeccin anual segn % de crecimiento
No. CLASES DE BIENES A PRODUCIR
PROYECCION VOLUMEN DE VEN

DURANTE EL HORIZONTE DEL PRO
300
250
200
150
100
50
EXPOFRUVER LTDA
PROYECCION DE VENTAS ANUALES *
Ventas
Promedio
mensual
18
17
216
204
238
208
245
214
252
221
262
230
2%
3%
3%
4%
1.02
1.03
1.03
1.04
ao por ao
% de crecimiento
PROYECCION VOLUMEN DE VENTAS

DURANTE EL HORIZONTE DEL PROYECTO
CT
12%
3
Pitahaya
4
Uchuva
EXPOFRUV
TABLA DE RATIOS A APLICAR PARA CALCULO DE
CONCEPTO
1. PRESTACIONES SOCIALES
1.1 CESANTIAS
1.2 PRIMA DE SERVICIOS
1.3 VACACIONES
1.4 INTERESES A LAS CESANTIAS
1.5 PARAFISCALES
2. SEGURIDAD SOCIAL
2.1 Salud
2.2 Pensin
3. OTROS
TOTAL A CARGO DEL EMPLEADOR
PRESUPUESTO D
NOMBRE DEL CARGO
Gerente
Gerente Administrativo
Jefe de Recursos Humanos
Contador
Secretaria
Auxiliar de servicios generales
T O T A L E S
PRESUPUE
NOMBRE DEL CARGO

SUELDOS SEGN NOMINA
1.1 CESANTIAS
1.3 VACACIONES
1.5 PARAFISCALES
2. SEGURIDAD SOCIAL
2.1 Salud
2.2 Pensin
3. OTROS
T O T A L E S
Ratio de incremento anual de salarios
Factor de proyeccin
* Costos laborales a cargo del patrono (personal contratado ao1)
250,000,000
200,000,000
150,000,000
100,000,000
50,000,000
PRESUPUESTO DE GAST
NOMBRE DEL CARGO AO 2
TOTAL PERSONAL AO 2

TOTAL PERSONAL AO 3
TOTAL PERSONAL AO 4
TOTAL PERSONAL AO 5
TOTAL
TOTAL PERSONAL AO 1
TOTAL PERSONAL AO 2
TOTAL PERSONAL AO 3
TOTAL PERSONAL AO 4
TOTAL PERSONAL AO 5
GRAN TOTAL COSTOS DE PERSONAL
EXPOFRUVER LTDA
IOS A APLICAR PARA CALCULO DE COSTOS LABORALES EN UNA EMPRESA*
Carga Prestacional
1 mes por ao laborado

1 quincena anual
12% anual
Sena 2% ICBF 3% Caja CB 4%
8% empleador 4% trabajador
11.625% empleador 3,88% Trabaj.
ARP,Tranporte, dotaciones
CARGO DEL EMPLEADOR
FACTOR
MENSUAL
Ej. Sueldo de:

$
500,000
VALOR ANUAL
$
12
8.33%
8.33%
4.17%
1%
9%
41,650.00
41,650.00
20,850.00
5,000.00
45,000.0
499,800.0
499,800.0
250,200.0
60,000.0
540,000.0
8%
11.625%
4%
40,000.0
58,125.000
480,000.0
697,500.0
54%
252,275
3,027,300
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL AO 1

SUELDO MENSUAL
3,000,000
2,500,000
1,500,000
2,000,000
610,000
496,000
TOTAL ANUAL
Carga Prestacional Carga prestacional
36,000,000
30,000,000
18,000,000
24,000,000
mensual
1,633,650
1,361,375
816,825
1,089,100
anual
19,603,800
16,336,500
9,801,900
13,069,200
5,952,000
270,097
3,241,162
$10,106,000
$113,952,000
$5,171,047
$62,052,562
PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES DETALLADOS*
MENSUAL
ANUAL
A
2
9,496,000
113,952,000
121,928,640
130,463,645
$2,927,617
$35,131,402
$37,590,600
$40,221,942
791,017
791,017
395,983
94,960
854,640
9,492,202
9,492,202
4,751,798
1,139,520
10,255,680
10,156,656
10,156,656
5,084,424
1,219,286
10,973,578
10,867,622
10,867,622
5,440,334
1,304,636
11,741,728
$1,863,590
$22,363,080
$23,928,496
$25,603,490
759,680
1,103,910
9,116,160
13,246,920
9,754,291
14,174,204
10,437,092
15,166,399
$379,840
$4,558,080
$4,877,146
$5,218,546
$14,667,047
$176,004,562
patrono (personal contratado ao1)
PROYECCION DE COSTOS LABORALES (contratos ao 1)
$188,324,881
7%
1.07
$201,507,623
7%
1.07
Series1
Series2
Series3
Series4
Series5
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL DESPUES DEL AO 1
SUELDO MENSUAL
TOTAL ANUAL
$0
SUELDO MENSUAL
$0
TOTAL ANUAL
$0
SUELDO MENSUAL
$0
$0

mensual
anual
$0
SUELDO MENSUAL
TOTAL ANUAL
$0

mensual
anual
$0
$0

mensual
anual
-
$0
TOTAL ANUAL
$0
$0

mensual
anual
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL

A
ERSONAL
1
176,004,562
$176,004,562
2
188,324,881
-
$188,324,881
3
201,507,623
-
$201,507,623
TOTAL SUELDOS
MAS CARGA
55,603,800
46,336,500
27,801,900
37,069,200
9,193,162
$176,004,562
S
4
139,596,100
149,367,827
$43,037,478
$46,050,101
11,628,355
11,628,355
5,821,157
1,395,961
12,563,649
12,442,340
12,442,340
6,228,638
1,493,678
13,443,104
$27,395,735
$29,313,436
11,167,688
16,228,047
11,949,426
17,364,010
$5,583,844
$5,974,713
$215,613,156
7%
1.07
$230,706,077
7%
1.07
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
4
215,613,156
$215,613,156
5
230,706,077
$230,706,077
EXPOFRU
TABLA DE RATIOS A APLICAR PARA CALCULO
CONCEPTO
1.1 CESANTIAS
1.3 VACACIONES
1.5 PARAFISCALES
2. SEGURIDAD SOCIAL
2.1 Salud
2.2 Pensin
3. OTROS
TOTAL A CARGO DEL EMPLEADOR
PRESUPUE
NOMBRE DEL CARGO
Gerente Comercial
Supervisor de ventas
Auxiliar de mercadeo
Asistente de exportaciones y trmites
Auxiliar de ventas
T O T A L E S
PRE
NOMBRE DEL CARGO

SUELDOS SEGN NOMINA
1.1 CESANTIAS
1.3 VACACIONES
1.5 PARAFISCALES
2. SEGURIDAD SOCIAL
2.1 Salud
2.2 Pensin
3. OTROS
T O T A L E S
Ratio de incremento anual de salarios
Factor de proyeccin
* Costos laborales a cargo del patrono (personal contratado a
140,000,000
120,000,000
100,000,000
80,000,000
60,000,000
40,000,000
40,000,000
20,000,000
PRESUPUESTO D

TOTAL PERSONAL AO 2

TOTAL PERSONAL AO 3
TOTAL PERSONAL AO 4
TOTAL PERSONAL AO 5
TOTAL PERSONAL AO 1
TOTAL PERSONAL AO 2
TOTAL PERSONAL AO 3
TOTAL PERSONAL AO 4
TOTAL PERSONAL AO 5
GRAN TOTAL COSTOS DE PERSONAL
EXPOFRUVER LTDA
A APLICAR PARA CALCULO DE COSTOS LABORALES EN UNA EMPRESA*
Carga Prestacional

1 quincena anual
12% anual
Sena 2% ICBF 3% Caja CB 4%
8% empleador 4% trabajador
11.625% empleador 4% Trabaj.
ARP,Tranporte, dotaciones
ARGO DEL EMPLEADOR
FACTOR
MENSUAL
8.33%
8.33%
4.17%
1%
9%
8%
11.625%
4%
54%
Ej. Sueldo de:

$
500,000
VALOR ANUAL
$
12
$154,150
$1,849,800
41,650.00
41,650.00
20,850.00
5,000.00
45,000.00
499,800.0
499,800.0
250,200.0
60,000.0
540,000.0
$98,125
$1,177,500
40,000.00
58,125.00
480,000.0
697,500.0
$20,000
$240,000
$272,275
$3,267,300
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL - VENTAS

SUELDO MENSUAL
2,500,000
950,000
750,000
750,000
TOTAL ANUAL
30,000,000
11,400,000
9,000,000
9,000,000
0
Carga Prestac.
mensual
1,361,375
517,323
408,413
408,413
-
Carga prestac.
anual
16,336,500
6,207,870
4,900,950
4,900,950
-
496,900
$5,446,900
5,962,800
$65,362,800
270,587
3,247,043
$2,966,109
$35,593,313
PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES DETALLADOS*
MENSUAL
ANUAL
A
2
5,446,900
65,362,800
69,938,196
74,833,870
$1,679,279
$20,151,351
$21,561,946
$23,071,282
453,727
453,727
227,136
54,469
490,221
5,444,721
5,444,721
2,725,629
653,628
5,882,652
5,825,852
5,825,852
2,916,423
699,382
6,294,438
6,233,661
6,233,661
3,120,572
748,339
6,735,048
$1,068,954
$12,827,450
$13,725,371
$14,686,147
435,752
633,202
5,229,024
7,598,426
5,595,056
8,130,315
5,986,710
8,699,437
$217,876
$2,614,512
$2,797,528
$2,993,355
$8,413,009
$100,956,113
atrono (personal contratado ao1)
PROYECCION DE COSTOS LABORALES (contratos ao 1)
$108,023,041
7%
1.07
$115,584,653
7%
1.07
Series1
Series2
Series3
Series4
Series5
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL DESPUES DEL AO 1

SUELDO MENSUAL
TOTAL ANUAL
Carga Prestacional
Carga prestacional
mensual
anual
$0
SUELDO MENSUAL
$0
TOTAL ANUAL
$0
SUELDO MENSUAL
Carga prestacional
mensual
anual
-
$0
TOTAL ANUAL
SUELDO MENSUAL
$0
$0
Carga Prestacional
Carga prestacional
mensual
anual
$0
$0
Carga Prestacional
$0
$0
TOTAL ANUAL
$0
$0
Carga Prestacional
Carga prestacional
mensual
anual
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL

A
1
PERSONAL AO 1
PERSONAL AO 2
100,956,113
2
108,023,041
-
3
115,584,653
-
PERSONAL AO 3
PERSONAL AO 4
PERSONAL AO 5
L COSTOS DE PERSONAL
$100,956,113
$108,023,041
$115,584,653
TOTAL
SUELDOS MAS
46,336,500
17,607,870
13,900,950
13,900,950
0
9,209,843
$100,956,113
S
4
80,072,241
85,677,297
$24,686,272
$26,414,311
6,670,018
6,670,018
3,339,012
800,722
7,206,502
7,136,919
7,136,919
3,572,743
856,773
7,710,957
$15,714,177
$16,814,170
6,405,779
9,308,398
6,854,184
9,959,986
$3,202,890
$3,427,092
$123,675,579
$132,332,870
7%
1.07
7%
1.07
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
$0
TOTAL
SUELDOS MAS
S
4
123,675,579
-
5
132,332,870
-
$123,675,579
$132,332,870
#REF!
EXPOFRUVER LTDA
INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO - AO 1
RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
Balanza para pesaje

Lavador con sistema de inmersion para frutas
Balanza electronica
Nevera
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 1
Forbes Trade 10/16/2012
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
INVERSIONES EN EQUIPO DE OFICINA - AO 1
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
Escritorios
Sillas
Computador
Multifuncional
Archivador
Telefonos
Caja Fuerte
H.P
LEXMARK
PANASONIC
IMH
TOTAL EQUIPO DE OFICINA AO 1
INVERSIONES EN EQUIPO DE OFICINA- AO 2

Computador
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
H.P
INVERSIONES EQUIPO DE OFICINA - AO 3

Computador
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
H.P
INVERSIONES EQUIPO DE OFICINA - AO 4

Computador
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
H.P
INVERSIONES EN EQUIPO DE OFICINA - AO 5

Computador
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
H.P
INVERSIONES EN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE - AO
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
Camioneta
TOTAL INVERSIONES EQUIPO Y FLOTA DE TRANSPORTE AO 1
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
Camioneta
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
PROPIEDADES,
DESCRIPCION
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
TERRENOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL INVERSIONES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
INVERSION
DESCRIPCION
CDT- Certificados a trmino fijo
TASA DE INTERES EFECTIVA ANUAL
RENDIMIENTO FINANCIERO ANUAL ESTIMADO
BONOS
OTROS
TOTAL INVERSIONES
TOTAL RENDIMIENTOS FINACIEROS ANUALES
ESPECIFICACIONES
TECNICAS MARCAS O
TOTAL RENDIMIENTOS FINACIEROS ACUMULADOS
* Se aconseja realizar inversiones no superiores a un ao para facilitar los clculos por rendimientos financi
INVERSIONES PREOPERATIVAS
Inversiones diferidas
Estudios tcnicos
Estudios econmicos
Gastos de organizacin
Gastos de montaje
Instacin y puesta en marcha
Capacitacin
Uso de patentes y licencias
Gastos financieros en instalacin
Otros
Imprevistos
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS
CAPITAL DE TRABAJO:
Saldo efectivo de inicio
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
ER LTDA
IA Y EQUIPO - AO 1
CANTIDAD
1
1
1
1
VALOR
UNITARIO
$
139,200
$
20,977,904
$
185,600
$
2,800,000
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$
139200
20977904
185,600
2,800,000
-
$24,102,704
IA Y EQUIPO - AO 2
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$0
IA Y EQUIPO - AO 3
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
$0
$ 0
IA Y EQUIPO - AO 4
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
$
$
$ 0
IA Y EQUIPO - AO 5
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
$
$
$ 0
E OFICINA - AO 1
CANTIDAD
2
2
2
1
1
2
1
VALOR
UNITARIO
$
500,000
$
150,000
$
1,550,000
$
500,000
$
400,000
$
50,000
$
500,000
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
1,000,000
300,000
3,100,000
500,000
400,000
100,000
500,000
$ 5,900,000
DE OFICINA- AO 2
CANTIDAD
1
VALOR
UNITARIO
$
1,350,000
VALOR TOTAL
$
1,350,000
$ 1,350,000
OFICINA - AO 3
CANTIDAD
1
VALOR
UNITARIO
$
1,350,000
VALOR TOTAL
$
1,350,000
$ 1,350,000
OFICINA - AO 4
CANTIDAD
1
VALOR
UNITARIO
$
1,350,000
VALOR TOTAL
$
1,350,000
$ 1,350,000
E OFICINA - AO 5
CANTIDAD
1
VALOR
UNITARIO
$
1,350,000
VALOR TOTAL
$
1,350,000
$ 1,350,000
DE TRANSPORTE - AO 1
VALOR
CANTIDAD
1
UNITARIO
30,000,000
VALOR TOTAL
$
30,000,000
$ 30,000,000
VALOR
CANTIDAD
1
UNITARIO
34,000,000
VALOR TOTAL
$
34,000,000
$ 34,000,000
VALOR
CANTIDAD
0
VALOR TOTAL
UNITARIO
$
VALOR
CANTIDAD
0
VALOR TOTAL
UNITARIO
$
VALOR
CANTIDAD
0
VALOR TOTAL
UNITARIO
$
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
CANTIDAD
AOS DE VIDA
AO 1
UTIL
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
20
0
10
24,102,704
5,900,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
30,000,000
34,000,000
60,002,704
$ 35,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
INVERSIONES TEMPORALES
CANTIDAD
PLAZO EN AOS*
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
96,000,000
6%
5,760,000
11,000,000
6%
6,420,000
58,000,000
6%
9,900,000
65,000,000
6%
13,800,000
70,000,000
6%
18,000,000
96,000,000.0
5,760,000.0
11,000,000.0
6,420,000.0
58,000,000.0
9,900,000.0
65,000,000.0
13,800,000.0
70,000,000.0
18,000,000.0
ulos por rendimientos financieros anuales
AS
VALORES AO 0
690,000
900,000
1,000,000
3,000,000
1,300,000
700,000
700,000
8,290,000
3,000,000
3,000,000
11,290,000
TOTAL
$ 24,102,704
$ 11,300,000
$ 64,000,000
$
99,402,704
TOTAL CADA
AO
#REF!
EXPOFRU
PROYECCION VO
DESCRIPCION
CP
UCHUVA
Inventario final esperado (% sobre ventas)*
(+) Ventas presupuestadas
(=) Necesidades de COMPRA
(-) Inventario inicial
(=) COMPRAS REQUERIDAS
* % de inventario final sobre volumen de ventas
DESCRIPCION
CP
PITAHAYA
Inventario final esperado (% sobre ventas)*
(+) Ventas presupuestadas
(=) Necesidades de COMPRA
(-) Inventario inicial
(=) COMPRAS REQUERIDAS
* % de inventario final sobre volumen de ventas
VALORES
DESCRIPCION
UCHUVA
CP
Cantidad
Valor unitario
SUBTOTAL
DESCRIPCION
CP
PITAHAYA
Cantidad
Valor unitario
SUBTOTAL
GRAN TOTAL DE COMPRAS
PROYECCION COSTO DE
DESCRIPCION
UCHUVA
Cantidades inventario fin de ao
Valor unitario
SUBTOTAL
PITAHAYA
Valor unitario
SUBTOTAL
GRAN TOTAL COSTO DE INVENTARIOS
CP
EXPOFRUVER LTDA
PROYECCION VOLUMEN DE COMPRAS
A
Promedio
mensual
18
CT
5
238
242
4
5
245
250
5
5
252
257
5
5
262
267
5
220
238
245
252
262
2%
2%
2%
2%
2%
A
1
17
4
216
220
Promedio
mensual
CT
4
204
208
0
4
208
212
4
4
214
219
4
4
221
225
4
5
230
234
4
208
208
214
221
230
2%
2%
2%
2%
2%
VALORES DE COMPRAS
A
Valor
unitario
O
3
S
4
CT
220
2000
242
2040
250
2081
257
2122
267
2165
440640
494398
519415
545697
578875
2%
1.02
2%
1.02
2%
1.02
2%
1.02
2000
Valor
unitario
CT
208
2800
212
2856
219
2913
225
2971
234
3031
582624
606162
636834
669058
709736
2%
1.02
2%
1.02
2%
1.02
2%
1.02
2800
1,023,264
1,100,560
1,156,248
1,214,755
1,288,612
YECCION COSTO DE INVENTARIOS POR PRODUCTO

A
Promedio
mensual
O
3
4
2,000
5
2,040
5
2,081
5
2,122
5
2,165
8,640
9,694
10,185
10,700
11,350
4
2800
11,424
4
2856
11,886
4
2913
12,487
4
2971
13,119
5
3031
13,916
20,064
21,580
22,672
23,819
25,267
CT
EXP
(=) Necesidades de COMPRAS de EMPAQUES

(-) Inventario inicial DE EMPAQUES
(=) COMPRAS REQUERIDAS DE EMPAQUES
* % de inventario final de empaques
* % de incremento anual de consumo de empaques
* FACTOR DE PONDERACION
BOLSAS
Cantidades a comprar
Precio unitario de compra
SUBTOTAL
GRAN TOTAL COSTO DE EMPAQUES
* Ratio de incremento en el precio de compra anual
Factor de proyeccin anual
BOLSAS
TOTAL INVENTARIO DE EMPAQUES
* Calculado de acuerdo a precio de compra
EXPOFRUVER LTD
PROYECCION UTILIZACION DE EMPAQ
DESCRIPCION DEL TIPO DE EMPAQUE

BOLSAS
Inventario final de EMPAQUES
(+) CONSUMO DE EMPAQUES
(=) Necesidades de COMPRAS de EMPAQUES
(-) Inventario inicial DE EMPAQUES
(=) COMPRAS REQUERIDAS DE EMPAQUES
Unidad de
Promedio
Medida
mensual
12x12
35
* % de inventario final de empaques

* % de incremento anual de consumo de empaques
* FACTOR DE PONDERACION
PRESUPUESTO DE COMPRAS DE EMPAQ
TIPO DE BIEN
BOLSAS
Cantidades a comprar
SUBTOTAL
GRAN TOTAL COSTO DE EMPAQUES
* Ratio de incremento en el precio de compra anual
Factor de proyeccin anual
Unidad de
Medida
12x12
9
428
9
3,856
3,856
VALOR INVENTARIOS DE EMPAQUE
DESCRIPCION
CP
A
1
BOLSAS
TOTAL INVENTARIO DE EMPAQUES
* Calculado de acuerdo a precio de compra
8
9
76
FRUVER LTDA
N UTILIZACION DE EMPAQUES
A
1
2
8
420
428
O
3
S
4
CT
428
9
428
437
8
429
9
437
446
9
437
9
446
455
9
446
9
455
464
9
455
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
1.02
1.02
1.02
1.02
O DE COMPRAS DE EMPAQUES
A
2
3
437
9
CT
4
446
9
5
455
10
464
10
4,011
4,173
4,342
4,517
4,011
4,173
4,342
4,517
2%
2%
2%
2%
1.02
1.02
1.02
1.02
VENTARIOS DE EMPAQUES*
A
2
S
4
CT
9
9
9
9
9
10
9
10
79
82
85
89
#REF!
EXPOFRUVER
PRESUPUESTO DE GASTOS DIVERSOS P
DESCRIPCION
Elementos de aseo:
Papel higienico
Jabn lquido de tocador
Desinfectante
Escoba
Trapero
Recogedores
Limpia vidrios
Jabn en polvo
Ambientadores
Cera para muebles
Elementos de cafeteria:
Caf
Azcar
Servilletas
Mezcladores
Aromaticas
Greca
Utiles y papelera:
Resma papel carta
Resma papel oficio
Cartuchos de tinta
Sobre manila carta
Sobre manila oficio
Esferos
Lpices
Borradores
Tajalpiz
OTROS GASTOS DIVERSOS:
TOTAL GASTOS DIVERSOS
POFRUVER LTDA
GASTOS DIVERSOS PROMEDIO MENSUAL

CANTIDAD
VALOR
VALOR
MENSUAL
UNITARIO
TOTAL
48
12
12
3
3
1
12
12
6
4
$ 1,500
$ 3,500
$ 3,000
$ 2,500
$ 5,000
$ 3,000
$ 10,000
$ 6,000
$ 5,000
$ 4,500
$ 72,000
$ 42,000
$ 36,000
$ 7,500
$ 15,000
$ 3,000
$ 120,000
$ 72,000
$ 30,000
$ 18,000
36
12
12
$ 5,500
$ 1,200
$ 1,500
$ 198,000
$ 14,400
$ 18,000
$0
$0
$0
60
30
48
$ 6,000
$ 8,000
$ 35,000
120
$ 300
$ 360,000
$ 240,000
$ 1,680,000
$0
$0
$ 36,000
60
30
12
$ 250
$ 300
$ 200
$ 15,000
$ 9,000
$ 2,400
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 2,988,300
PRESUPUESTO GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
DESCRIPCION
TIPO DE
Promedio
COSTO
mensual
GASTOS DE PERSONAL
DEPRECIACIONES
MATENIMIENTOS Y REPARACIONES
ARRENDAMIENTOS
SERVICIOS PUBLICOS (agua,luz,telfono,gas)
SEGUROS
DIVERSOS
14,667,047
120,000
900,000
320,000
460,000
2,988,300
TOTAL
A
1
176,004,562
9,590,270
1,440,000
10,800,000
3,840,000
5,520,000
35,859,600
188,324,881
16,660,270
1,454,400
10,908,000
3,878,400
5,575,200
36,218,196
201,507,623
16,930,270
1,468,944
11,017,080
3,917,184
5,630,952
36,580,378
243,054,432
263,019,347
277,052,431
* Porcentaje de crecimiento anual de precios

Factor de proyeccin
1%
1.01
1%
1.01
PRESUPUESTO DE GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS Y PUBLICIDAD*
DESCRIPCION
GASTOS DE PERSONAL DE VENTAS
HONORARIOS
GASTOS LEGALES
GASTOS DE VIAJE
COMISION DE VENTAS
PUBLICIDAD
TOTALES
* Tasa de crecimiento de preciospara cada ao
TIPO DE
Promedio
COSTO
mensual
A
1
480,000
280,000
280,000
49,690
200,000
100,956,113
5,760,000
3,360,000
3,360,000
596,280
2,400,000
108,023,041
5,817,600
3,393,600
3,393,600
602,243
2,424,000
115,584,653
5,875,776
3,427,536
3,427,536
608,265
2,448,240
1,289,690
116,432,393
123,654,083
131,372,007
1%
1%
UPUESTO GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

A
S
4
215,613,156
17,200,270
1,483,633
11,127,251
3,956,356
5,687,262
36,946,182
230,706,077
17,470,270
1,498,470
11,238,523
3,995,919
5,744,134
37,315,644
292,014,110
307,969,038
1%
1.01
1%
1.01
ESTO DE GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS Y PUBLICIDAD*

A
S
4
123,675,579
5,934,534
3,461,811
3,461,811
614,348
2,472,722
132,332,870
5,993,879
3,496,429
3,496,429
620,491
2,497,450
139,620,806
148,437,549
1%
1%
EXPOFRUVER LTDA
DEPRECIACION DE ACTIVOS INVERSION AO 1*
CLASE SE ACTIVO DEPRECIABLE
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
Aos
INVERSION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
VU
20
10
5
5
Ao 1
AO 1
AO 2
AO 3
TOTALES
$
$
$
$
24,102,704
5,900,000
30,000,000
$60,002,704
$ 2,410,270
$ 1,180,000
$ 6,000,000
$9,590,270
$ 2,410,270
$ 1,180,000
$ 6,000,000
$9,590,270
$ 2,410,270
$ 1,180,000
$ 6,000,000
$9,590,270

MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
TOTALES
Aos
INVERSION Ao
DEPRECIACION
DEPRECIACION
VU
20
10
5
5
AO 2
AO 3
$0
$ 270,000
$ 6,800,000
$0
$ 270,000
$ 6,800,000
$0
$ 1,350,000
$ 34,000,000
$ 35,350,000
$ 7,070,000
$ 7,070,000

MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
Aos
VU
20
10
5
5
INVERSION Ao 3
$0
$ 1,350,000
$0
DEPRECIACION
AO 3
$0
$0
$ 270,000
$0
XPOFRUVER LTDA
ON DE ACTIVOS INVERSION AO 1*
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
AO 4
AO 5
Acumulada
$ 2,410,270
$ 1,180,000
$ 6,000,000
$ 2,410,270
$ 1,180,000
$ 6,000,000
12,051,352
5,900,000
30,000,000
$9,590,270
$9,590,270
$47,951,352
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
AO 4
AO 5
Acumulada
$0
$ 270,000
$ 6,800,000
$ 7,070,000
$0
$ 270,000
$ 6,800,000
$ 7,070,000
1,080,000
27,200,000
$ 28,280,000
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
AO 4
AO 5
Acumulada
$0
$0
$ 270,000
$0
$0
$0
$ 270,000
$0
810,000
-
Inversin Fija:
$60,002,704.0
Inversin Diferida: $8,290,000.0

Capital de trabajo: $3,000,000.0
CEDULA 2
EXPOFRUVER LTDA
Programa de Amortizacin de los Crditos
T
Instalamentos previstos en el cronograma
de construcciones y acordados con las
entidades financieras
M
A O S
Valor crdito ao cero
T
R
E
Forbes Treade 10/16/2012
CONSOLIDADA
700,000
E
S
INFORMACION
intereses anuales
36%
CAPITAL
Amortizacin
saldo inicial
trimestral
9.00%
PAGOS
$ 13,683
$ 700,000
$ 63,000
$ 76,683
$ 14,914
$ 686,317
$ 61,769
$ 76,683
$ 16,256
$ 671,404
$ 60,426
$ 76,683
$ 17,719
$ 655,147
$ 58,963
$ 76,683
$ 19,314
$ 637,428
$ 57,369
$ 76,683
$ 21,052
$ 618,114
$ 55,630
$ 76,683
$ 22,947
$ 597,062
$ 53,736
$ 76,683
$ 25,012
$ 574,115
$ 51,670
$ 76,683
$ 27,263
$ 549,103
$ 49,419
$ 76,683
$ 29,717
$ 521,839
$ 46,966
$ 76,683
$ 32,392
$ 492,122
$ 44,291
$ 76,683
$ 35,307
$ 459,731
$ 41,376
$ 76,683
$ 38,484
$ 424,424
$ 38,198
$ 76,683
$ 41,948
$ 385,940
$ 34,735
$ 76,683
$ 45,723
$ 343,992
$ 30,959
$ 76,683
$ 49,838
$ 298,268
$ 26,844
$ 76,683
$ 54,324
$ 248,430
$ 22,359
$ 76,683
$ 59,213
$ 194,106
$ 17,470
$ 76,683
$ 64,542
$ 134,893
$ 12,140
$ 76,683
$ 70,351
$ 70,351
$ 6,332
$ 76,683
DISTRIBUCION DE CREDITO DE CORTO PLAZO DUR

HORIZONTE DEL PROYECTO
R LTDA
INFORMACION
CONSOLIDADA
saldo final
$ 686,317
$ 671,404
$ 655,147
$ 637,428
$ 618,114
$ 597,062
$ 574,115
$ 549,103
$ 521,839
$ 492,122
$ 459,731
$ 424,424
$ 385,940
$ 343,992
$ 298,268
$ 248,430
$ 700,000
$ 194,106
$ 134,893
$ 70,351
$0
O DE CORTO PLAZO DURANTE EL

E DEL PROYECTO
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
1.0
1.1
1.2
1.2
359.5
386.7
408.4
431.6
360.5
387.8
409.6
432.9
EX
ESTADO DE RESULTADOS
INFORMACION CONSIDERADA
INGRESOS POR VENTAS
(-) Costos de ventas
Costo productos
Inventario inicial
Compras
Inventario final
Costo empaques
CP
A
1
(=) Utilidad Operacional
(+) Otros ingresos no operacionales

(-) Otros egresos no operacionales
(=) Utilidad antes de impuestos
(-) Impuestos sobre la renta (35%)

(=) Utilidad despus de impuestos
(-) Reserva legal (10%)
(=) Utilidades netas a distribuir
(-) Distribucin de Utilidades anuales
412,089,863
1,006,980
424,359,837
1,103,053
450,063,842
1,159,327
1,003,200
1,099,044
1,155,157
1,023,264
20,064
3,780
20,064
1,100,560
21,580
4,008
21,580
1,156,248
22,672
4,170
76
79
4,011
79
423,256,784
386,673,431
263,019,347
123,654,083
4,173
82
448,904,516
408,424,438
277,052,431
131,372,007
Inventario inicial
Compras
Inventario final
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-) TOTAL GASTOS OPERACIONALES
(-) Gastos operacionales de Administracin
(-) Gastos de Ventas y Publicidad
3,856
76
411,082,883
359,486,825
243,054,432
116,432,393
51,596,058.0
36,583,353.1
40,480,078.0
5,760,000
244,158
57,111,900
19,989,165
37,122,735
3,712,273
33,410,461
6,420,000
218,405
42,784,948
14,974,732
27,810,216
2,781,022
25,029,195
9,900,000
182,052
50,198,026
17,569,309
32,628,717
3,262,872
29,365,845
EXPOFRUVER LTDA
A
S
4
477,577,154
1,217,946
507,046,050
1,291,678
1,213,607
1,287,164
22,672
1,214,755
23,819
4,339
23,819
1,288,612
25,267
4,514
82
85
4,342
85
476,359,208
431,634,916
292,014,110
139,620,806
4,517
89
505,754,373
456,406,586
307,969,038
148,437,549
44,724,291.7
49,347,786.3
13,800,000
130,736
58,393,556
20,437,744
37,955,811
3,795,581
34,160,230
18,000,000
58,300
67,289,486
23,551,320
43,738,166
4,373,817
39,364,349
#REF!
97.2
#REF!
234.9
249.7
265.9
164.2
179.1
196.0
70.7
70.6
69.9
CEDULA 6
EXPOF
INVERSION REQUER
(=)Recursos demandados
Financiacin exigencias de efectivo
(=)Financiacin de las carteras y los invent.
Crdito concedido a los compradores
Inventarios
(-) Recursos crdito propor.x proveedor(1)
Inversin acumulada
Inversin requerida
FORMULAS:
Inventario promedio de materias primas
Inverntario promedio de empaques
valor promedio de las cuentas x cobrar
valor promedio de la cuenta x pagar
CP
EXPOFRUVER LTDA
INVERSION REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO
A
1
4,844,769.7
3,700,000.0
1,144,770
1,144,694
76
51,356
4,793,413.7
4,793,413.7
2
72,070,914.9
70,892,058.9
1,178,856
1,178,777
79
55,229
72,015,686.3
67,222,272.6
Presupuesto anual /12

Presupuesto anual /8
0.25 ventas/12
Presupuesto anual/8
O
3
71,965,043.9
70,714,784.8
1,250,259
1,250,177
82
58,021
71,907,022.8
4,684,750.2
S
4
71,965,424.7
70,638,736.4
1,326,688
1,326,603
85
60,955
71,904,469.9
67,219,719.6
5
71,297,946.8
69,889,397.0
1,408,550
1,408,461
89
64,656
71,233,290.3
4,013,570.7
(dato cedula 3 materias primas /12)

(dato cedula 3 valor empaques / 8)
(dato cedula 4 ventas * 0.25 /12)
(dato cedula 3 suma materia prima y empaques /12)
CT
0
68.3
(68.29)
Forbes Trade10/16/2012
46.71
4.8
41.92
44.47
67.2
(22.75)
49.56
4.7
44.87
55.16
67.2
(12.06)
0
68.3
Forbes Trade10/16/2012
46.71
44.47
49.56
55.16
4.8
67.2
4.7
67.2
EXPOFRUVER LTDA
BALANCE GENERAL PROFORMA:INVERSION
INFORMACION FINANACIERA
CP
ACTIVOS CORRIENTES:
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
inventarios
Inversiones temporales
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS:
Terrenos
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria Y Equipo
Equipo De Oficina
Flota y Equipo de Transporte
TOTAL ACTIVO FIJO BRUTO
(-) Depreciaciones acumuladas
TOTAL ACTIVO FIJO NETO
OTROS ACTIVOS:
Diferidos
TOTAL OTROS ACTIVOS
(-) Amortizacin acumulada diferidos
TOTAL OTROS ACTIVOS NETOS
TOTAL ACTIVOS
A
0
$ 3,700,000
$ 70,892,059
$ 1,144,694
$ 76
$ 96,000,000
$ 168,036,829
$ 3,700,000
$0
$0
$ 24,102,704
$ 5,900,000
$ 30,000,000
$ 60,002,704
S
3
$ 70,714,785
$ 70,638,736
$ 1,178,777
$ 1,250,177
$ 79
$ 82
$ 107,000,000 $ 165,000,000
$ 178,893,641 $ 236,888,996
4
$ 69,889,397
$ 1,326,603
$ 85
$ 230,000,000
$ 301,216,085
$ 24,102,704
$ 5,900,000
$ 30,000,000
$ 60,002,704
$ 9,590,270
$ 50,412,434
$ 24,102,704
$ 7,250,000
$ 64,000,000
$ 95,352,704
$ 26,250,541
$ 69,102,163
$ 24,102,704
$ 8,600,000
$ 64,000,000
$ 96,702,704
$ 43,180,811
$ 53,521,893
$ 24,102,704
$ 9,950,000
$ 64,000,000
$ 98,052,704
$ 60,381,082
$ 37,671,622
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 71,992,704
$ 226,739,262 $ 256,285,804 $ 298,700,888
$ 8,290,000
$ 347,177,708
$ 60,002,704
$ 8,290,000
$ 8,290,000
BALANCE GENERAL PROFORMA:FINANCIAMIENTOS

INFORMACION FINANCIERA
PASIVOS CORRIENTES:
Obligaciones bancarias
CP
2
700,000
637,428
549,103
424,424
248,430
Proveedores
Retenciones y aportes de nmina
Cesantas consolidadas
Impuestos por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVOS A LARGO PLAZO
Prstamos de socios
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
Reserva legal acumulada
Reserva legal (10%)
5
0
4,5
58,021
111,794,762
0
60,955
119,620,395
0
$ 0
$ 19,989,165
$ 14,974,732
$ 17,569,309
$ 20,437,744
$ 700,000
$ 118,323,823
$ 120,060,149
$ 129,846,516
$ 140,367,524
$ 700,000
1
4
71,292,704.0
$ 118,323,823
$ 120,060,149
$ 129,846,516
$ 140,367,524
71,292,704.0
-
71,292,704.0
3,712,273.5
71,292,704.0
6,493,295.1
71,292,704.0
9,756,166.9
3,712,273.5
-
2,781,021.6
3,262,871.7
3,795,581.1
33,410,461.4
58,439,656.2
87,805,501.7
33,410,461.4
25,029,194.8
29,365,845.5
$ 71,292,704
$ 108,415,439 $ 136,225,655 $ 168,854,373
$ 71,992,704
$ 226,739,262 $ 256,285,804 $ 298,700,888
-
55,229
104,481,086
0
2
1
Utilidades acumuladas no distribuidas

Utilidades del ejercicio
TOTAL CAPITAL SOCIAL Y PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
51,356
97,645,874
0
34,160,230.0
$ 206,810,184
$ 347,177,708
-
EXPOFRUVER LTDA
LANCE GENERAL PROFORMA:INVERSION

A
S
5
$ 70,908,247
$ 1,408,461
$ 89
$ 300,000,000
$ 372,316,797
$ 24,102,704
$ 11,300,000
$ 64,000,000
$ 99,402,704
$ 77,851,352
$ 21,551,352
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 8,290,000
$ 402,158,149
CE GENERAL PROFORMA:FINANCIAMIENTOS
A
S
5
64,656
127,993,822
0
$ 23,551,320
$ 151,609,799
$ 151,609,799
71,292,704.0
13,551,748.0
4,373,816.6
121,965,731.7
39,364,349.4
$ 250,548,350
$ 402,158,149
-
EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS VERTICAL
CP
A
0
ACTIVOS CORRIENTES:
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios
5.14%
0.00%
0.00%
0.00%
31.27%
0.50%
0.00%
42.34%
27.59%
0.46%
0.00%
41.75%
23.65%
0.42%
0.00%
55.24%
20.13%
0.38%
0.00%
66.25%
17.63%
0.35%
0.00%
74.60%
5.14%
74.11%
69.80%
79.31%
86.76%
92.58%
ACTIVOS FIJOS:
Terrenos
Construcciones Y Edificaciones
Maquinaria Y Equipo
Equipo De Oficina
Flota Y Equipo De Transporte
0.00%
0.00%
33.48%
8.20%
41.67%
0.00%
0.00%
10.63%
2.60%
13.23%
0.00%
0.00%
9.40%
2.83%
24.97%
0.00%
0.00%
8.07%
2.88%
21.43%
0.00%
0.00%
6.94%
2.87%
18.43%
0.00%
0.00%
5.99%
2.81%
15.91%
83.35%
26.46%
37.21%
32.37%
28.24%
24.72%

OTROS ACTIVOS:
Diferidos
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
0.00%
4.23%
10.24%
14.46%
17.39%
19.36%
83.35%
22.23%
26.96%
17.92%
10.85%
5.36%
11.52%
3.66%
3.23%
2.78%
2.39%
2.06%
11.52%
3.66%
3.23%
2.78%
2.39%
2.06%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
11.52%
100%
3.66%
100%
3.23%
100%
2.78%
100%
2.39%
100%
2.06%
100%
ANALISIS VERTICAL
PASIVOS CORRIENTES:
Proveedores
Impuestos por pagar
Prstamos de socios
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
CP
0.97%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.97%
0.28%
0.02%
43.07%
0.00%
8.82%
52.18%
0.21%
0.02%
40.77%
0.00%
5.84%
46.85%
0.14%
0.02%
37.43%
0.00%
5.88%
43.47%
0.07%
0.02%
34.46%
0.00%
5.89%
40.43%
0.00%
0.02%
31.83%
0.00%
5.86%
37.70%
0.00%
0.00%
0.00%
0.97%
0.00%
0.00%
0.00%
52.18%
0.00%
0.00%
0.00%
46.85%
0.00%
0.00%
0.00%
43.47%
0.00%
0.00%
0.00%
40.43%
0.00%
0.00%
0.00%
37.70%
99.03%
0.00%
31.44%
0.00%
27.82%
1.45%
23.87%
2.17%
20.53%
2.81%
17.73%
3.37%
Reserva legal (10%)
0.00%
1.64%
1.09%
1.09%
1.09%
1.09%
0.00%
0.00%
13.04%
19.56%
25.29%
30.33%
0.00%
99.03%
100.00%
14.74%
47.82%
100.00%
9.77%
53.15%
100.00%
9.83%
56.53%
100.00%
9.84%
59.57%
100.00%
9.79%
62.30%
100.00%

EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS VERTICAL
INGRESOS POR VENTAS
Materia prima
Mano de obra directa
Empaques
Materiales indirectos
Gastos Indirectos


(=) Utilidades a Capitalizar
CP
A
1
S
3
EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS VERTICAL
A
S
4
CT
EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS HORIZONTAL
A
AOS 1 Y 2
CP
Var. Absoluta
Var. Relativa
AOS 2 Y 3
Var. Absoluta
Var. Relativa
AOS 3 Y 4
Var. Absoluta
ACTIVOS CORRIENTES:
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
inventario de materias primas
Inventario de empaques
Inventario de productos terminados
ACTIVOS FIJOS:

OTROS ACTIVOS:
Diferidos
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
ANALISIS HORIZONTAL
A
AOS 1 Y 2
CP
Var. Absoluta
PASIVOS CORRIENTES:
Proveedores
Impuestos por pagar
Prstamos de socios
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
Reserva legal (10%)
Var. Relativa
AOS 2 Y 3
Var. Absoluta
Var. Relativa
AOS 3 Y 4
Var. Absoluta
EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS HORIZONTAL
A
S
AOS 3 Y 4
Var. Relativa

ANALISIS HORIZONTAL
A
S
AOS 3 Y 4
Var. Relativa
EXPOFRUVER
ESTADO DE RESULTA
ANALISIS HORIZONTAL
A
AOS 1 Y 2
Var. Absoluta
INGRESOS POR VENTAS
Materia prima
Mano de obra directa
Empaques
Materiales indirectos
Gastos Indirectos


(=) Utilidades a Capitalizar
Var. Relativa
AOS 2 Y 3
Var. Absoluta
EXPOFRUVER LTDA
ANALISIS HORIZONTAL
A
AOS 2 Y 3
Var. Relativa
S
AOS 3 Y 4
Var. Absoluta
EXPOFRUVER LTDA
INDICADORES FINANCIEROS
TIPOLOGIA DE RAZONES
1. DE LIQUIDEZ
1.1 Razn corriente o liquidez
1.2 Prueba cida
1.3 Capital de trabajo
2. DE ACTIVIDAD
2.1 Rotacin capital de trabajo (veces)
2.2 Rotacin activos fijos
2.3 Rotacin activos totales
2.5 Rotacin de patrimonio
3. DE ENDEUDAMIENTO
3.1 Nivel de endeudamiento
3.2 Concentracin en el corto plazo
3.3 Apalancamiento
3.4 Solvencia total
4. RENTABILIDAD
4.1 Rendimiento del patrimonio
4.2 Margen bruto de utilidad
4.3 Margen operacional de utilidad
4.4 Margen neto de utilidad
4.5 Rendimiento del activo total
FORMULA
Act.Cte/Pas.Cte
Act. Cte - Invent./Pas. Cte
Act. Cte - Pas. Cte
Vent.Netas/Cap. Trabajo
Ventas/Act.Fijo bruto
Ventas/Act.Totales
Ventas/Patrimonio
Tot pasiv. tercer/total activ
Pas. Cte/ Pas. Total Terc.
Pas. Cte.Total/ Patrimonio
Patrimonio/activo fijo
Utilidad neta/patrimonio
Utilidad bruta/ Ventas Netas
Utilid. operac./Ventas Netas
Utilidad neta/Vent.Netas
Utilidad Net/ Act.total
A
1
O
3
EXPOFRUVER LTDA
A
S
4
EXPOFRUVER LTDA
INTERPRETACION INDICADORES FINANCIEROS
TIPOLOGIA DE RAZONES
FORMULA
A
1
O
3
S
4
1. DE LIQUIDEZ
1.1 Razn corriente o liquidez
Act.Cte/Pas.Cte
Capacidad de respaldo que tiene la empresa por cada peso que debe en el cor
1.2 Prueba cida
Act. Cte - Invent./Pas. Cte
Capacidad de respaldo en activos de fcil realizacin por cada peso que debe
1.3 Capital de trabajo
Act. Cte - Pas. Cte Valor que le quedara a la empresa despus de cubrir sus pasivos de corto pla
2. DE ACTIVIDAD
2.1 Rotacin capital de trabajo (veces)
Vent.Netas/Cap. TrabajoNmero de veces que las ventas rotaron por cada peso en capital de trabajo
2.2 Rotacin activos fijos
Ventas/Act.Fijo bruto Nmero de veces que las ventas rotaron por cada peso invertido en activos f
2.3 Rotacin activos totales
Ventas/Act.Totales brutos Nmero de veces que las ventas rotaron por cada peso de activos totales
2.5 Rotacin de patrimonio
Ventas/Patrimonio Nmero de veces que las ventas rotaron por cada peso de patrimonio
3. DE ENDEUDAMIENTO
3.1 Nivel de endeudamiento
Tot pasiv. tercer/total activ Participacin de terceros por cada peso que la empresa tiene en activos
3.2 Concentracin en el corto plazo
Pas. Cte/ Pas. Total Terc.Participacin de acreedores de corto plazo sobre el total del pasivo
3.3 Apalancamiento
Pas. Cte.Total/ Patrimonio
Porcentaje comprometido con terceros por cada peso de patrimonio
3.4 Solvencia total
Patrimonio/activo fijo Capacidad de respaldo del patrimonio por cada peso invertido en activos fijos
4. RENTABILIDAD
4.1 Rendimiento del patrimonio
Utilidad neta/patrimonio% de utilidad que los socios obtuvieron por cada peso de patrimonio
4.2 Margen bruto de utilidad
Utilidad bruta/ Ventas Netas % de utilidad bruta sobre cada peso de ventas totales
4.3 Margen operacional de utilidad Utilid. operac./Ventas Netas % de las utilidades operacionales por cada peso de ventas netas
4.4 Margen neto de utilidad
Utilidad neta/Vent.Netas% de utilidad neta por cada peso de las ventas netas
4.5 Rendimiento del activo total
Utilidad Net/ Act.total bruto % de utilidad por cada peso invertivo en activos
ESTA CEDULA ESTA EN BLANCO DADO QUE HAY QUE FORMULARLA Y DISEARLA
RESUMEN CONSOLIDADO DEL PROYECTO PARA
PROYECCION DE VENTAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
COSTO UNITARIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
PRECIO UNITARIO DE VENTA
INGRESOS POR VENTAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS OPERACIONALES ADMON Y VENTAS
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
INVERSION DIFERIDA
EFECTIVO PARA INICIO
INVERSIONES TEMPORALES
CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO
FLUJO NETO DE CAJA
TASA DE OPORTUNIDAD
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
VALOR PRESENTE NETO
RELACION BENEFICIO-COSTO
RECUPERACION DE LA INVERSION
UTILIDADES NETAS A DISTRIBUIR
ACTIVOS = PASIVOS + PATRIMONIO
UE FORMULARLA Y DISEARLA
N CONSOLIDADO DEL PROYECTO PARA LA TOMA DE DECISIONES

HORIZONTE DEL PROYECTO
A
1
O
3
S
4

Proyecto Empresa

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Proyecto Empresa

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

ESCRIBA EL NOMBRE DE SU PROYECTO EMPRESARIAL

AQU TERMINA ESTA HOJA

AQU TERMINA ESTA HOJA

AQU TERMINA ESTA HOJA

AQU TERMINA ESTA HOJA

NOMBRE PRODUCTO A PRODUCIR

PROYECCION VOLUMEN DE VEN

PROYECCION VOLUMEN DE VENTAS

TABLA DE RATIOS A APLICAR PARA CALCULO DE

NOMBRE DEL CARGO

* Costos laborales a cargo del patrono (personal contratado ao1)

NOMBRE DEL CARGO AO 2

NOMBRE DEL CARGO AO 3

NOMBRE DEL CARGO AO 4

NOMBRE DEL CARGO AO 5

IOS A APLICAR PARA CALCULO DE COSTOS LABORALES EN UNA EMPRESA*

1 mes por ao laborado

Ej. Sueldo de:

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL AO 1

Carga Prestacional Carga prestacional

PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES DETALLADOS*

patrono (personal contratado ao1)

PROYECCION DE COSTOS LABORALES (contratos ao 1)

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL DESPUES DEL AO 1

Carga Prestacional Carga prestacional

Carga Prestacional Carga prestacional

Carga Prestacional Carga prestacional

Carga Prestacional Carga prestacional

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL

TABLA DE RATIOS A APLICAR PARA CALCULO

NOMBRE DEL CARGO

* Costos laborales a cargo del patrono (personal contratado a

NOMBRE DEL CARGO AO 2

NOMBRE DEL CARGO AO 3

NOMBRE DEL CARGO AO 4

NOMBRE DEL CARGO AO 5

A APLICAR PARA CALCULO DE COSTOS LABORALES EN UNA EMPRESA*

1 mes por ao laborado

ARGO DEL EMPLEADOR

Ej. Sueldo de:

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL - VENTAS

PRESUPUESTO DE COSTOS LABORALES DETALLADOS*

atrono (personal contratado ao1)

PROYECCION DE COSTOS LABORALES (contratos ao 1)

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL DESPUES DEL AO 1

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

Balanza para pesaje

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 1

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO - AO 2

Forbes Trade 10/16/2012

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 2

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO - AO 3

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 3

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO - AO 4

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 4

Forbes Trade 10/16/2012

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPO - AO 5

RELACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO AO 5