CASO N 2 PARA ELABORACIN DE REPORTE PROCESO PENAL 2012 El escndalo de La Joya

Los seores Marcelo Dulce y Felipe Riesgo se han desempeado en los ltimos cinco aos como gerente general y gerente de finanzas de una tienda de retail denominada La Joya que tiene dos sucursales ubicadas en el centro de Santiago. La Joya forma parte de una sociedad annima denominada La Joya S.A. En el mes de abril de 2012 el directorio de La Joya S.A. destap un escndalo financiero de alto impacto pblico al descubrir que el ltimo balance de la compaa haba sido adulterado fraudulentamente para aparentar mayores ganancias que las reales y tapar una desastrosa poltica de crdito a clientes insolventes que no haban podido cumplir con sus deudas con la compaa adquiridas a travs del uso de La Joyacard. La adulteracin del balance habra permitido al gerente general de La Joya, Marcelo Dulce, obtener un bono por buena gestin debido a las ganancias obtenidas el ao 2011. Dicho bono fue entregado en el mes de marzo de 2012 y fue por un monto de $100.000.000 (cien millones de pesos). De haberse conocido los resultados reales no slo no hubiera obtenido dicho bono sino que seguramente hubiera sido despedido. Adems, el escndalo produjo una crisis financiera de importancia en dicha sociedad annima. Sus acciones transadas en la bolsa de un da a otro bajaron de un precio de $1.000 (mil pesos) por accin a slo $100 (cien pesos). Todo ello ha comprometido la viabilidad de la compaa la cul podra caer en quiebra. El caso ha tenido alta connotacin pblica y ha puesto en cuestionamiento las prcticas del sector del retail. Si bien La Joya es un actor pequeo del mismo, su caso ha generado enorme cobertura y debate ciudadano afectando la credibilidad de la gente en la economa nacional. Las encuestas de opinin indican que la gente cree que se trata otra vez de un robo de delincuentes de cuello y corbata que debieran pagar con crcel, pero que seguramente saldrn libres como otros casos eque han sido de conocimiento pblico. El directorio de La Joya S.A present una querella en el mes de mayo de 2012 en contra de Dulce y de Riesgo. El mismo mes el Ministerio Pblico formaliz la investigacin en contra de ambos por los mismos delitos invocados en la querella. En el caso de Dulce ste fue formalizado por el delito de Enriquecimiento Ilcito en contra de los intereses de una sociedad annima que tiene previsto como sancin una pena que va de presidio menor en su grado mximo (3 aos y un da a cinco aos) a presidio mayor en su grado mnimo (5 aos y un da a 10 aos). Riesgo ha sido formalizado por el delito de adulteracin de balances que tiene prevista una pena que va de presidio menor en su grado medio (541 das a 3 aos) a presido menor en su grado mximo (3 aos y un da a 5 aos). Marcelo Dulce es ingeniero comercial, tiene 42 aos, es soltero y no tiene hijos ni pareja. Debido a su trabajo en La Joya y previo a ella ha acumulado un capital personal que 1

supera US$ 2.000.000 (dos millones de dlares), cuya mayor parte est invertida en instrumentos financieros e inversiones internacionales. Vive en un departamento propio en la comuna de Las Condes desde mediados del ao 2011. Dulce ha decidido su derecho a guardar silencio cuando ha sido invitado por la fiscala a prestar declaracin. Felipe Riesgo es Ingeniero Civil Industrial, tiene 49 aos, es casado hace 20 aos y tiene tres hijos (de 17, 14 y 11 aos respectivamente). Vive en casa propia con su seora e hijos. Antes de trabajar en La Joya fue gerente de finanzas de El Palacio del Calzoncillo por 8 aos, trabajo del que fue despedido por imputaciones de haber adulterado el balance de la empresa de las cules fue sobresedo definitivamente el ao 2006. Riesgo ha manifestado su intencin de colaborar con la investigacin prestando declaracin en el caso, la que todava no se ha concretado.

PREGUNTAS: 1.- Para quienes asumen el rol de fiscales. Ustedes deben solicitar la prisin preventiva en contra de Dulce y Riesgo. En ambos casos deber acreditar tanto supuesto material como la concurrencia de una necesidad de cautela. En este ltimo caso usted puede elegir ms de una necesidad de cautela si considera que dispone de un caso fuerte para argumentar su procedencia. 2.- Para quienes asumen el rol de defensores. Ustedes deben oponerse a la solicitud de prisin preventiva en contra de ambos imputados. Para tales efectos debern entregar argumentos para desacreditar que en el caso se cumpla tanto con el supuesto material como la necesidad de cautela. Para los efectos de la necesidad de cautela asuma que el fiscal ha invocado el peligro para la seguridad de la sociedad en sus diferentes alcances posibles.