LISTA DE MARCAS DE AUDITORIA SIMBOLO SIGNIFICADO

ARQUEO DE CAJA MENOR

A1.1
12/27/2009

Fecha del Arqueo: TIPO DE GASTOS AUTORIZADOS: Funcionario responsable de la administracin:

LUZ MYRIAM

DESCRIPCIN GASTOS CAJA MENOR

A D Q U I S I C I N D E B I E N E S y S E R V IC I O S SALDO EN LIBROS SALDO EN ARQUEO 1,200,000.00 590,500.00

DIFERENCIA 609,500.00

TOTAL CAJA MENOR

1,200,000.00

590,500.00

-609,500.00

FECHA 12/16/2007 12/18/2007 12/19/2007 12/20/2007 12/21/2007 12/22/2007

DOCUMENTOS SOPORTES BENEFICIARIO CONCEPTO DHL ENVIO DE PAQUETES TEXACO 30 COMBUSTIBLE FERNANDO ESPINEL TRANSPORTE URBANO SERVIENTREGA ENVIO DE SOBRES SERVIENTREGA COMPRA FORMULARIOS PANAMERICANA PAPELERIA

VALOR 150,000.00 180,000.00 40,000.00 20,500.00 25,000.00 175,000.00

TOTAL CAJA MENOR

0.00

0.00

590,500.00

BILLETES

MONEDA

EFECTIVO DENOMINACIN CANTIDAD CINCUENTA MIL PESOS 6 VEINTE MIL PESOS 8 DIEZ MIL PESOS 9 CINCO MIL PESOS 5 DOS MIL PESOS 8 MIL PESOS 8 QUINIENTOS PESOS 15 DOSCIENTOS PESOS 10 CIEN PESOS 10 TOTAL EFECTIVO

VALOR 300,000.00 160,000.00 90,000.00 25,000.00 16,000.00 8,000.00 7,500.00 2,000.00 1,000.00 609,500.00

OBSERVACIONES:

LUZ MYRIAN Responsable Manejo Caja Menor

ARNOL Elaborado Por

ANGELA Autorizado Por

PRUEBA LTDA ANALITICA DE INVERSIONES (En Pesos Colombianos) A DIC 31 DE 2009 FECHA DE ADQUISICION

SOCIEDAD

6/1/2006 NUEVE 7 OFICINAS S.A. 6/1/2006 PEAS BLANCAS S.A. CONCLUSION: Una vez efectuada la correspondiente indagacion y de forma, se confirma que estos cumplen a cabalidad fueron adquiridos en el ao 2006, se procedi provison para dicha inversin y por ende no ha Lo anterior nos permite concluir que la inversion pero se hace necesario efectuar el calculo de Provisiones

Diana Auditor Asistente

PRUEBA LTDA ANALITICA DE INVERSIONES (En Pesos Colombianos) A DIC 31 DE 2009

FECHA DE CONSTITUCION E. P. No.1428 Notaria 52 de Bogot el 6 de Junio de 2.006. E. P. No. 2019 Notaria 52 de Bogot el 28 de agosto de 2.006

N.I.T. 900.092.015-9 900.104.099-0

indagacion sobre la existencia de las correspondientes escrituras de constitucion y la verificacion a cabalidad con la normatividad legal que les cobiga. De igual forma se verific su debida procedi a revisar el calculo de ajuste por inflacion al que fueron sometidos. Por otra parte se no ha sido reflejado dentro de la contabilidad. inversion se expresa razonablemente dentro de los Estados Financieros a Diciembre 31 de de Provisiones y realizar su debida contabiliazacion a fin de valorar y aminorar el riesgo de

Ana Elsa Auditor

B1.1
VALOR No DE NOMINAL DE ACCIONES LA ACCION 998 998 10,000 10,000 VALOR TOTAL DE LA INVERSION 9,980,000 9,980,000

verificacion fisica de cada uno de los requisitos legales debida contabilizacion y dado a que estas acciones parte se evidencia que a la fecha no existe el calculo de de 2009 en lo que tiene que ver por su valor neto, riesgo de la misma.

Carolina Auditor

PRUEBA LTDA ANALITICA DE INVERSIONES (En Pesos Colombianos) A DIC 31 DE 2009 FECHA DE ADQUISICION SOCIEDAD N.I.T. 900.104.099-0

6/1/2006 PEAS BLANCAS S.A. CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia de correspondiente contrato cada uno de los requisitos legales y de forma, se confirma que estos cumplen a cabalidad con De igual forma se verific su debida contabilizacion. Por otra parte se evidencia que a la fecha dicha inversin y por ende no ha sido reflejado dentro de la contabilidad. Lo anterior nos permite concluir que la inversion se expresa razonablemente dentro de los 2009 en lo que tiene que ver por su valor neto, pero se hace necesario efectuar el calculo contabiliazacion a fin de valorar y aminorar el riesgo de la misma.

Diana Auditor Asistente

Ana Elsa Auditor

B2.1
DESCRIPCION DE LA INVERSION Derecho Fiduciario VALOR TOTAL DE LA INVERSION 500,000

contrato Fiduciario y la verificacion fisica de cabalidad con la normatividad legal que les cobiga. la fecha no existe el calculo de provison para los Estados Financieros a Diciembre 31 de calculo de Provisiones y realizar su debida

Carolina Auditor

PRUEBA LTDA ANALITICA DE INVERSIONES (En Pesos Colombianos) A DIC 31 DE 2009 FECHA DE SOCIEDAD ADQUISICION 3/1/2005 INVERSIONES PROARSESA S.A. CONCLUSION: Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia y de forma, se confirma que estos cumplen a cabalidad con evidencia que a la fecha no existe el calculo de provison para Lo anterior nos permite concluir que la inversion se expresa valor neto, pero se hace necesario efectuar el calculo de Provisiones

Diana Auditor Asistente

PRUEBA LTDA ANALITICA DE INVERSIONES (En Pesos Colombianos) A DIC 31 DE 2009 N.I.T. DESCRIPCION DE LA INVERSION 900.009.522-2 Cuenta en Participacion

la existencia de correspondiente Contrato Mercantil y la verificacion fisica de cada con la normatividad legal que les cobiga. De igual forma se verific su debida para dicha inversin y por ende no ha sido reflejado dentro de la contabilidad expresa razonablemente dentro de los Estados Financieros a Diciembre 31 de 2009 Provisiones y realizar su debida contabiliazacion a fin de valorar y aminorar el

Ana Elsa Auditor

B3.1
VALOR TOTAL DE LA INVERSION 650,585,876

de cada uno de los requisitos legales debida contabilizacion,Por otra parte se contabilidad. 2009 en lo que tiene que ver por su aminorar el riesgo de la misma.

Carolina Auditor

PRUEBA LTDA ANALITICA DE DEUDORES (En Pesos Colombianos)

FECHA FACTURA No DE FACTURA 12/15/2009 12/15/2009 12/22/2009

TERCERO

170 INVERSIONES PROARSESA S.A. 172 INVERSIONES NUEVA IRAKA S.A. 173 GAITAN TORRES JAIME

CONCLUSION: Una vez efectuada la correspondiente revision de la facturacion pendiente cobrar y se encuentra que esta dentro de los plazos establecidos de las politicas credito de la compaia, de 1 a 30 dias y efectivamente al cierre del ejercicio estan

Diana Auditor Asistente

Ana Elsa Auditor

C1.1

VALOR 241,250,000 27,394,664 13,497,564 282,142,228

pendiente por politicas de ejercicio estan

PRUEBA LTDA ANALITICA DE DEUDORES (En Pesos Colombianos)

CONTRATO Construccion Proyecto El Tabor Servicios Profesionales Asesoria Juridica Licencias de Construccion Proyecto El Tabor Servicios Profesionales Asesoria Estructuracion Finaciera Proyecto El Tabor Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Arboretto Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Nueve 7 Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Arboretto

CONCLUSION: Se concluye que estos rubros corresponden a Prestamos de la Sociedad a Sociedades con direferentes Proyectos y cuyos prestamos han de ser pagados por la mismas un a vez estos proyectos

Diana Isabel Auditor Asistente

C2.1
TERCERO Promover Construcciones S.A. Javier Duarte Rafael Carrillo Alianza Fiduciaria S.A. Nueve 7 Oficinas S.A. Inversiones Proarsesa VALOR 393,133,744 3,500,000 10,000,000 60,000,000 345,000 6,639,154 473,617,898

con la cuales posee un Contrato para la ejecucion de estos proyectos generen la utilidad esperada.

Ana Elsa Auditor

PRUEBA LTDA ANALITICA DE DEUDORES (En Pesos Colombianos) CENTRO DE COSTO 1 1 35 35 36 36

CONCEPTO Prestamos Varios Prestamos Varios Proyecto Hyatt Proyecto Hyatt Proyecto Monte Lago Proyecto Monte Lago

TERCERO Francisco Prez Rojas Juan Manuel Jimenez Garbrecht Francisco Prez Rojas Juan Manuel Jimenez Garbrecht Francisco Prez Rojas Juan Manuel Jimenez Garbrecht

CONCLUSION: Se concluye que estos rubros corresponden a Prestamos de la Sociedad a Socios de la mayoria, los cuales estan debidamente soportados. De igual manera se efectuan prestamos de los Socios para cubrir gastos preoperativos de proyectos que a la fecha no han cumplido parte legal y por ende no pueden asumidos por la sociedad directamente, una vez la parte concluida , estas partidas seran asumidas por el proyecto en mencion y seran reflejadas estados financieros de esta misma manera.

Diana Isabel Auditor Asistente

Ana Elsa Auditor

C3.1
VALOR 299,060,986 256,260,513 17,161,389 17,161,391 4,692,128 4,692,128 599,028,535

de la misma en su prestamos en cabeza cumplido con su la parte legal este reflejadas en los

PRUEBA LTDA ANALITICA DE DEUDORES (En Pesos Colombianos) PROYECTO Proyecto Hyatt Proyecto El Vinculo Proyecto Padua Promover S.A. CONTRATOS Asesoria Estructuracion Asesoria Estructuracion Diseo Arquitectonico Adecuacion de Oficinas TERCERO Francisco Prez Rojas Juan Manuel Jimenez Garbrecht Didier Rincon Suarez 57 Uno Studio S.A.

CONCLUSION: Se concluye que estos rubros corresponden a Anticipos a Contratos para la ejecucion de mencionados, a los cuales se les efectuo la debida revision y cumplen a legalidad. De igual anticipos han sido amortizados segun los dispuesto en el contrato correspondiente.

Diana Isabe Auditor Asistente Auditores y Consultores

Ana Elsa Auditor Auditores y Consultores Una vez efectuada la correspondiente cartera se evidencia que a la fecha no supera los 30 dias de vencimiento.

C4.1
VALOR 26,184,251 123,671,498 57,935,013 30,000,000 237,790,762

de los Proyectos igual forma estos

espondiente indagacion sobre la existencia del calculo de provisiones de la fecha no se esta efectuando provision alguna, dado que la misma no

prueba ltda ANALITICA DE DEUDORES (En Pesos Colombianos)

TERCERO Didier Rincon Suarez

CONCEPTO Proyecto Padua Anticipo Contrato de Diseo Arquitectonico

CONCLUSION: Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia del calculo de provisiones se esta efectuando provision alguna, dado que la misma no supera los 30 dias de vencimiento provision para la cuenta de Anticipos y Avaces segun se discrimina, dado que a la fecha el contratista

Diana Isabe Auditor Asistente Auditores y Consultores

Ana Elsa Auditor Auditores y Consultores

C7.1
VALOR % VR. PROVISION PROVISION 57,935,013 33% 19,118,554

provisiones de la cartera se evidencia que a la fecha no vencimiento. Por otra encontramos que se efectuo contratista no ha cumplido con el contrato.

PRUEBA LTDA ANALITICA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (En Pesos Colombianos) CUENTA CONTABLE Construcciones y Edificaciones Equipo de Oficina Equipo de Oficina Equipo de Oficina Equipo de Oficina Equipo de Oficina Equipo de Computacion y Comunicacin Equipo de Computacion y Comunicacin Equipo de Computacion y Comunicacin Equipo de Computacion y Comunicacin CONCLUSION: SUB CUENTA Bodegas Muebles y Enceres Muebles y Enceres Muebles y Enceres Muebles y Enceres Equipos Equipo de Procesamiento Equipo de Procesamiento Equipo de Procesamiento Equipo de Procesamiento

de de de de

Datos Datos Datos Datos

Una Vez cotejado el Inventario Fisico Versus los saldos contables, se evidencia que Terrenos, se revis la correspondiente escritura publica de adquisicion confirmando depreciacion, los terrrenos no presenta, segun la normativa contable, para el

Diana Isabe Auditor Asistente Auditores y Consultores

UEBA LTDA PIEDAD PLANTA Y EQUIPO s Colombianos) ACTIVO Bodega Escritorios Sillas Archivadores Tablero Acrilico Hidrolavadora Computador Impresoras Scaner VideoBind CANTIDAD 1 40 35 7 1 1 10 1 1 1 VALOR DEPRECIACION 0 550,000,000 10,000,000 333,333 5,250,000 175,000 2,100,000 70,000 545,307 18,177 5,052,385 336,826 16,857,561 1,123,837 1,500,000 100,000 250,000 16,667 1,193,900 79,593

933,336

1,320,097

evidencia que estos han sido reflejados en su totalidad. Para los confirmando su valor comercial. Con relacion al calculo de la el resto de activos encontramos una diferencia no muy

Ana Elsa Auditor Auditores y Consultores

Prueba ltda ANALITICA DE OBLIGACIONES FINANCIERAS (En Pesos Colombianos) TERCERO BANCO COLPATRIA CONCEPTO Obligacion con Banco Colpatria No.206080009435 a 90 das desembolso 06 de noviembre de 2009, vencimiento 04 de febrero de 2.010. Tasa DTF+5. Obligacion con Banco Colpatria No.204270049001 a 60 das desembolso 12 de diciembre de 2007, vencimiento 12 de febrero de 2.008. Tasa DTF+7. Obligacion con Banco Colpatria No.14000006307 a 180 das desembolso 13 de diciembre de 2007, vencimiento 10 de junio de 2.008. Tasa DTF +7. 2 Obligaciones: (1)Banco de Credito No.000853129-00 a 24 meses por valor de $200.000.000, desembolso 13 de diciembre de 2.006, vencimiento 11 de diciembre de 2.008. (2)Banco de Credito No.000853167-00 por valor de $200.000.000, desembolso 19 de diciembre de 2.007, vencimiento 04 enero de 2.008. Tasa DTF + 9. Intereses T.V. Obligaciones con Bancolombia. Creditos de tesoreria rotativo por valor de $300.000.000. Creditos por $520.000.000 y $450.000.000, desembolso el 11 de diciembre de 2.007, vencimiento 11 de junio de 2.009. Tasa DTF + 10.2 Mensual Vencida

BANCO COLPATRIA

BANCO COLPATRIA

BANCO DE CREDITO

BANCOLOMBIA

CONCLUSION:

Una Vez cotejado el Inventario Fisico Versus los saldos contables, se evidencia que Terrenos, se revis la correspondiente escritura publica de adquisicion confirmando depreciacion, los terrrenos no presenta, segun la normativa contable, para el significativa pero se hace necesaria realizar el ajuste correspondiente.

Diana Auditor Asistente

AS VALOR 2,040,090,384

302,433,210

604,565,303

400,000,000

1,230,328,950

evidencia que estos han sido reflejados en su totalidad. Para los confirmando su valor comercial. Con relacion al calculo de la el resto de activos encontramos una diferencia no muy