1.

Documentao Procedimentos de Auditoria a) Contrato de trabalho b) Acordo de compensao c) Salrio-famlia d) Exames mdicos e) Acordo de prorrogao de horas f) Comprovante de entrega e devoluo da CTPS g) Declarao de encargos de famlia par fins de I.R. h) Declarao de utilizao do vale-transporte i) Outros documentos j) Ficha de registro de funcionrios Pontos e Relatrio de Auditoria 1.1 Ficha de registro dos funcionrios 1.2 Salrio famlia documentao 1.3 Declarao de encargos de famlia para fins de imposto de renda 1.4 Fechamento da folha de pagamento 1.5 Declarao de utilizao de vale transporte 1.6 Recibo de entrega e devoluo da carteira de trabalho e previdncia social 1.7 Acordo de prorrogao de jornada de trabalho 1.8 Vendedores clusula de prorrogao de jornada no contrato de trabalho 1.9 Acordo de compensao jornada de trabalho 1.10 Acordo de compensao 12 x 36 jornada de trabalho 1.11 Alterao unilateral de contrato 1.12 Documento de nomeao 1.13 Aumento da carga horria dos professores 1.14 Quadro de horrio de trabalho 1.15 Quadro da proteo do trabalho do menor. 1.16 Contrato de trabalho 1.17 Recibo de pagamento de salrio 1.18 Recibos de salrios complementares 1.19 Documentos assinados pelo funcionrio e no preenchidos 1.20 Registro de empregados - centralizao 1.21 Livro de inspeo do trabalho 1.22 Falta da ficha de registro 1.23 Acidentes de trabalho 1.24 Anotao do nmero do cadastro de pessoa fsica, nmero da carteira de identidade e endereo completo 1.25 Registro das alteraes no horrio de trabalho 1.26 Exames mdicos 1.27 Prestao de servios (trabalhista vnculo empregatcio) 1.28 Documentao relativa aos representantes comerciais. 1.29 Reteno da carteira de trabalho 1.30 Pagamentos extra-folha de salrios 1.31 Lquidos dos salrios recebidos. 2. Registro de Ponto e Jornada de Trabalho Procedimentos de Auditoria Excesso de jornada de trabalho Intervalo mnimo de 11 horas entre uma jornada e outra Trabalho nos dias destinados ao descanso semanal Intervalo de 15 minutos em jornada de 06 horas - marcao Marcao da jornada com antecedncia Autorizao para horas extras Compensao de incio de trabalho antecipado com sada antecipada ou vice-versa No preenchido o cabealho do carto ponto Horas extras em atividades insalubres Registro em papeleta de trabalho externo Marcao do ponto para funcionrios em cargos de superviso Horrio de trabalho est de acordo com pr-assinalao no cabealho do carto ponto Intervalo mnimo de 01 hora para alimentao e repouso Ponto com rasuras Ponto no assinado Marcao repetitiva Plantes distncia Caracterizao de turno ininterrupto de revezamento trabalho 06 horas dirias Compensao de atrasos e faltas com horas extras Banco de horas

Homologao do banco de horas Supresso de horas extras Telefonista - jornada de 06 horas Troca de plantes Servio fora do horrio Funcionrios com jornada de 180 horas e que trabalham 220 horas mensais Horas extras do carto para fechar com a folha de pagamento Pontos e Relatrio de Auditoria 2.1 Excesso de Jornada Diria 2.2 Intervalo Intrajornada 2.3 Trabalho nos dias destinados ao Descanso Semanal 2.4 Intervalo Intrajornadas 15 minutos 2.5 Marcao com antecedncia 2.6 Marcao com antecedncia e autorizao para Horas Extras 2.7 Tolerncia de 15 minutos tanto na entrada como na sada do funcionrio 2.8 Horrio de trabalho no Carto de Ponto 2.9 Atividades Insalubres Jornada Extraordinria 2.10 Funcionrios externos 2.11 Registro de Ponto dispensa de marcao 2.12 Carto Ponto marcao no corresponde com o pr-assinalado 2.13 Intervalo para refeio e repouso 2.14 Registro de Ponto com rasuras 2.15 Cartes Ponto sem assinatura 2.16 Marcao repetitiva 2.17 Planto distncia marcao das horas trabalhadas 2.18 Planto distncia adicional de 1/3 sobre as horas de planto 2.19 Caracterizao de turno ininterrupto de revezamento 2.20 Compensao de atrasos e faltas com Jornadas Extraordinrias 2.21 Banco de Horas compensao de Horas Extras 2.22 Banco de Horas no homologado pelo Sindicato 2.23 Horas Extras habitualidades/supresso 2.24 Telefonista Jornada de Trabalho 2.25 Troca de planto 2.26 Servios prestados fora da carga horria contratada 2.27 Jornada de trabalho de 180 horas 2.28 Horas extras apontadas e no pagas 2.29 Banco de Horas pagamento na resciso 2.30 Dispensa da emisso e assinatura do empregado no Carto Ponto 3. Folha de Pagamento Procedimentos de Auditoria a) Conferncia da folha de pagamento com o carto ponto e demais relatrios para o pagamento das verbas salariais b) Clculos na folha de pagamento que devem ser averiguados d) Desconto do vale transporte e) Desconto do IRRF f) Desconto do INSS g) Salrio-famlia h) Descontos de farmcia, mercado, associao i) Desconto da contribuio sindical j) Equiparao Salarial l) Reajuste Salarial m) Salrio abaixo do estipulado em conveno coletiva n) Reduo da jornada noturna Pontos e Relatrio de Auditoria 3.1 Clculo da Contribuio Sindical 3.2 Contribuio Sindical dos Funcionrios 3.3 Penso calculada sobre os rendimentos lquidos 3.4 Clculo da penso fixada sobre rendimentos lquidos, quando os rendimentos estejam sujeitos reteno do IRRF 3.5 Penso Alimentcia 3.6 Multas por atraso no Pagamento de Rescises 3.7 Equiparao Salarial 3.8 Equiparao Salarial 3.9 Equiparao Salarial 3.10 Reajuste salarial 3.11 Salrio abaixo do estipulado em conveno coletiva 3.12 Adicional Insalubridade s/ horas extras pago a maior

3.13 Descanso Semanal Remunerado sobre parcelas variveis 3.14 Descanso Semanal Remunerado sobre adicional noturno 3.15 Descanso Semanal Remunerado ( DSR) sobre comisses 3.16 Descanso semanal remunerado 3.17 Horas extras pagas com adicional a maior 3.18 Reteno do Imposto de Renda 3.19 Horas extraordinrias periculosidade 3.20 Adicional noturno - pagamento indevido 3.21 Segregao das horas extras noturnas e respectivo adicional noturno 3.22 Hora noturna reduo 3.23 Qinqnio - base de clculo 3.24 Salrio Famlia pago indevidamente 3.25 INSS/IRRF/FGTS s/ Bolsa Estudo 3.26 Dirias inferiores a 50% dos vencimentos no discriminadas 3.27 Enfermeiras com carga horria de 220 horas mensais 3.28 Comprovante do desconto 3.29 Resumo da Folha de Pagamento 3.30 Horas extraordinrias sobre adicional de insalubridade e adicional por tempo de servio. 3.31 Pagamentos extra folha de salrios 3.32 Lanamentos das frias em Folha de Pagamento 3.33 Desconto Refeio Superior ao Permitido 3.34 Preparao, elaborao e pagamento da folha de salrios 4. INSS Procedimentos de Auditoria a) Conferncia das Guias de Recolhimento b) Outros Procedimentos c) FGTS Pontos e Relatrio de Auditoria 4.1 INSS s/ mdias do 13 salrio indenizado 4.2 Vale-transporte pago em dinheiro - integrao na base de clculo do IRRF, FGTS e Contribuio Previdenciria 4.3 Divergncia na base de clculo do FGTS / INSS 4.4 Parmetros sem incidncia de INSS, sendo que h a incidncia do referido tributo 4.5 Parmetros sem incidncia de FGTS, sendo que h a incidncia do referido encargo social 4.6 Parmetros sem incidncia de IRRF, sendo que h a incidncia do referido imposto 4.7 Reembolso de CPMF 4.8 Contribuio Previdenciria Empregos Simultneos 4.9 Percentuais de desconto do INSS 4.10 Apropriao Indbita 4.11 Classificao incorreta do SAT 4.12 Classificao Incorreta do SAT 4.13 Contribuio Previdenciria Reclamatria Trabalhista 4.14 Reclamatrias Trabalhistas Contribuio do Segurado 4.15 Exposio da cpia da GPS em edital 4.16 GRFP Informaes Incorretas 4.17 Recolhimento de IRRF 4.18 RPAS sem nmero de inscrio do INSS ou PIS 4.19 GFIP Informaes Incompletas 4.20 INSS s/ freteiros autnomos 4.21 INSS Sobre Servios prestados por cooperativas de trabalho 4.22 INSS Autnomos resumo de pagamentos 4.23 INSS sobre atos Cooperativos na atividade mdica 4.24 Portadores de deficincias habilitadas ou reabilitadas 4.25 Guia de Recolhimento do FGTS e Informaes a Previdncia Social - GFIP 4.26 Responsabilidade Solidria 4.27 Reteno de 11% sobre Nota Fiscal (Cesso de mo de obra) 4.28 Prestao de Servios (Previdenciria) 5. Segurana e Medicina do Trabalho Procedimentos de Auditoria a) CIPA b) Outros Assuntos c) Exames Mdicos d) PPP Perfil Profissiogrfico Previdencirio e) Documentao disposio da Fiscalizao: f) Penalidades pelo descumprimento das Normas Regulamentadoras (so ao todo 31 NRs) Pontos e Relatrio de Auditoria 5.1 Estabelecimentos desobrigados a manter CIPA

5.2 Organizao da Comisso