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DIRECTIVA GENERAL DE TOMA DE INVENTARIO FISICO DE ACTIVO FIJO

EJERCICIO 2010

DIRECTIVA N001- 2010.DN TOMA DE INVENTARIO FISICO DE ACTIVO FIJO I.

OBJETIVO Y FINALIDAD Establecer las normas, procedimientos, mbito de accin y responsabilidades que conlleven a una efectiva y oportuna Toma de Inventario Fsico de Activos Fijos, con la finalidad de:
-

Verificar fsicamente la existencia de los bienes muebles de la Institucin. Conciliar los resultados obtenidos con los registros contables, a fin de establecer su conformidad. Analizar las diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones del caso. ALCANCE

II.

La presente Directiva es de alcance para todas las Zonales, los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), as como todas las Organizaciones administrativas de la Institucin. III. VIGENCIA

La presente Directiva entrar en vigencia a partir de la fecha de su aprobacin, y deber ser aplicada en la toma de Inventario Fsico Anual segn este se programe, dejando sin efecto a la Directiva N 001-2009.DN. IV. DEFINICIONES SINFO SENATI: Es el sistema integrado que permite capturar, mantener y procesar todos los datos relevantes para el control administrativo educacional y el control financiero de la institucin, brindando la informacin oficial de la misma. En tal sentido, permite tambin el control mecanizado de los bienes del Activo Fijo y brinda la informacin correspondiente de dicho control. BASE DE REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS: Es el conjunto de informacin registrada en el SINFO SENATI, correspondiente a los bienes que conforman el activo fijo del SENATI. PERFIL JEFE DE ACTIVO FIJO: Este perfil de acceso del SINFO SENATI esta asignado al Jefe de Oficina de Control Patrimonial permitindole dar mantenimiento y consultar la informacin del Maestro General de Bienes de Activo Fijo, tambin le da facultades para la generacin de Etiquetas Originales y aprobaciones relacionadas con las formas de Control de Activo Fijo en el SINFO SENATI.

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PERFIL ACTIVO FIJO: este perfil de acceso del SINFO SENATI se asigna a los usuarios responsables del control de los Activos Fijos de cada Organizacin de un Fondo, permitindoles consultar y dar mantenimiento a la informacin sobre la ubicacin, estado, transferencias, etc. y generar las etiquetas permanentes de los activos fijos bajo su responsabilidad. Generalmente este perfil es asignado a los responsables de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP). ID CUSTODIO: Es el personal registrado en el SINFO SENATI como responsable de la custodia fsica de un determinado bien de activo fijo. ID ADMINISTRADOR: Es el personal registrado en el SINFO SENATI como administrador de los bienes de activo fijo asignados al ID Custodio. Este ID generalmente esta asignado a los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP). INVENTARIO FISICO DE ACTIVO FIJO: Es la comprobacin de la existencia fsica de los bienes con control de activo fijo en una Ubicacin de una Organizacin perteneciente a un Fondo, incluyendo los bienes de propiedad de terceros que se encuentren en uso y/o custodia. Como resultado de la toma de inventario fsico de activo fijo, se valida y/o actualiza la informacin registrada en el SINFO SENATI, a la fecha de la toma de inventario. BIEN SOBRANTE: Es aquel bien cuya existencia fsica es detectada, pero este no est registrado en el Maestro General de Activos Fijos de SENATI. BIEN FALTANTE: Es aquel bien que esta registrado en el Maestro General de Activos Fijos de SENATI, pero que fsicamente no ha sido ubicado durante el inventario. ETIQUETA PERMANENTE: Es el cdigo autogenerado por el SINFO SENATI al momento de registrar la informacin correspondiente a un bien con control de activo fijo en el sistema. Este cdigo identifica al bien por lo que deber estar permanentemente adherido al mismo (Cdigo de Barras) para su rpida identificacin. IDENTIFICACIN DE LOS BIENES DEL SENATI: Los bienes muebles del SENATI, tendrn una codificacin permanente que los diferencia de cualquier otro bien. CASTIGO (BAJA) DE BIENES: el castigo (retiro) de bienes faltantes de la Base de Datos del Sistema de Activos Fijos de acuerdo a la Directiva de Bajas, deber ser sustentado por el Director Zonal a su respectivo Consejo Zonal, quienes a su vez debern de informar al Consejo Nacional quien decidir la aprobacin del castigo, luego de la cual, las reas de Contabilidad y Control Patrimonial procedern a actualizar la informacin de activos fijos correspondiente.

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PERSONAL INVENTARIADOR: Es aquel personal designado por el Director Zonal de cada Fondo, con la finalidad de etiquetar los bienes muebles as como anotar todas las caractersticas que se indican en los formatos respectivos. BIENES DEL ACTIVO FIJO: Para reconocer un bien como activo fijo, se deber tener en cuenta los siguientes factores: Que su vida til sea mayor a un ejercicio. Que sea destinado para la produccin o suministro de bienes y servicios, para alquiler a terceros o propsitos administrativos (uso del personal de la empresa en cumplimiento de sus funciones). Que est sujeto a depreciacin por el uso y por el transcurso del tiempo. Que su valor monetario sea igual o mayor a 1/4 de la UIT vigente a la fecha de adquisicin. Como excepcin al punto anterior, cuando el valor monetario sea menor a 1/4 de la UIT vigente a la fecha de adquisicin sern reconocidos como activo fijo los siguientes casos:

Muebles y enseres (sillas, mesas, etc.) Equipos de cmputo (excepto el teclado y el mouse).

BIENES CONTROLABLES: Se refiere a los bienes o activos menores a UIT que administrativamente requieren llevar un control, como por ejemplo los instrumentos de medicin y algunos equipos diversos. Corresponde al Director Zonal llevar un control de estos bienes, as como definir que activos se consideran como controlables en caso exista duda. BIENES FUNGIBLES: Se refiere a los bienes muebles intercambiables y consumibles por el uso. V. RESPONSABILIDADES La responsabilidad de la planificacin, programacin, coordinacin, seguimiento y supervisin de la Toma del Inventario Fsico de Activo Fijo, estar a cargo del responsable de la Oficina de Control Patrimonial, en coordinacin con las Direcciones Zonales. Los Directores Zonales son los responsables de los resultados de la toma de inventario fsico de activo fijo y de disponer todas las medidas necesarias para el correcto cumplimiento de la toma de inventario fsico y lograr las metas establecidas dentro de los plazos considerados en el cronograma respectivo (Anexo 4). Es responsabilidad de los Directores Zonales o Personal designado, la firma de las Actas de inicio y finalizacin (Anexo 2 y 3). Los Directores Zonales designarn personal inventariador dentro de cada Organizacin de un Fondo o como estimen conveniente.

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Es responsabilidad de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), y del Personal inventariador la firma de las planillas de trabajo de inventario (Anexo 1). La responsabilidad sobre la custodia fsica y control administrativo/operativo de los bienes del Activo Fijo de la institucin, se encuentra normada por el manual de Organizacin y Funciones SEN MOF 01de fecha 25/10/2002, que establece los siguientes niveles de responsabilidad:

1. Instructores, o quien haga sus veces, responsable de la custodia

directa del bien y el mantenimiento de sus atributos.

2. Jefe de CFP, UFP y UCP, o quien haga sus veces, responsable de

bienes a cargo del instructor, supervisando el mantenimiento de los atributos del bien. 3. Director Zonal, responsable de bienes asignados a las sedes pertenecientes a su Fondo. En el Fondo 15 el responsable es el encargado de la Oficina de Control Patrimonial. En ambos casos son responsables de velar por el seguimiento de los atributos del bien. 4. Oficina de Patrimonio, responsable de los bienes consolidados de la institucin. Las reas de Auditora interna, Contabilidad y el Controller de la D.N. actuarn como facilitadores y personal de consulta de la toma de inventario fsico de activo fijo. VII. DESARROLLO DISPOSICIONES PREVIAS Cada Director Zonal deber designar y comunicar, dentro del plazo establecido en el Cronograma respectivo (Anexo 4), a los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), ID Custodio y/o Personal designado por l, quien o quienes sern los responsable en su Fondo, de coordinar y facilitar la labor del equipo inventariador. El personal instructor y/o el ID custodio y/o el personal designado por su Director Zonal, ser(n) el(los) encargado(s) de ejecutar el levantamiento fsico de la informacin bajo las rdenes de su Supervisor (Jefe de Centro y/o Jefe respectivo) o quien el Director Zonal designe. Das antes del Inventario Fsico, los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), ID Custodio Personal designado por el Director Zonal de cada Zonal, debern coordinar el ordenamiento y limpieza de las Areas a inventariar, con la finalidad de tener un adecuado levantamiento de informacin de inventario.

a)

b)

c)

6 d)
Los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), y/o el Personal designado por el Director Zonal, tienen la obligacin de llevar a cabo las siguientes acciones:

Disponer lo necesario para que los usuarios con ID Custodio y/o el personal instructor y/o el Personal designado por el Director Zonal, pongan a disposicin los bienes catalogados como activo fijo.

Identificar las Organizaciones y Ubicaciones, as como verificar que todos los ambientes cuenten con la denominacin y con el cdigo respectivo. f) La entrega de formatos, etiquetas as como el material que sea necesario para el correcto desenvolvimiento de la toma de inventario Fsico, sern entregados segn se indica en el cronograma respectivo (anexo 4). DISPOSICIONES PARA LA TOMA DE INVENTARIO Durante el proceso de toma de inventario de bienes con control de activo fijo, el personal Inventariador deber etiquetar los mismos, as como anotar todas las caractersticas que se indiquen en la planilla de toma de inventario (Anexo 1). Terminada la toma de inventario fsico, el personal inventariador o quien designe el Director Zonal, procedern a la digitacin en archivo Excel (Anexo 1) de la informacin levantada. Los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), el Personal designado por el Director Zonal consolidar la informacin mencionada en el punto anterior, del Fondo al cual pertenece, en archivo Excel segn anexo 5. Los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), y/o quien el Director Zonal designe, tiene la obligacin de llevar a cabo las siguientes acciones:

a)

b)

c)

d)

Verificar al 100%, que la informacin digitada en el formato Excel (Anexo 5), concuerde con las planillas de trabajo (Anexo 1), para asegurar la calidad de la informacin registrada.

Verificar por muestreo fsico, que la informacin registrada (Anexo 1), concuerde con lo inventariado fsicamente para asegurar la calidad de la informacin registrada.

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Referenciar aquellos bienes inventariados en la toma de inventario fsico y que hayan sido objeto de algn proceso de baja, sustentado dicho trmite con el Acuerdo del Consejo u otro documento pertinente.

Deber remitir al rea de Control Patrimonial toda informacin que aporte para la solucin a las observaciones que puedan afectar el resultado del inventario fsico realizado (bienes en reparacin fuera del SENATI, en trnsito, etc). En el caso especfico de Laptops, stas debern estar necesariamente en sus respectivas sedes al momento de la toma de inventarios. Durante el perodo de inventario, no se debe ingresar ni mover activos de los depsitos de inservibles que pudieran haber en cada zonal. Los bienes utilitarios que cumplan con la condicin de Activos Fijos y se consideren mayores a de UIT, sern considerados como bienes a inventariar. En el caso de herramientas cuyo valor se estime como superior a de UIT, tambin deber ser considerado como bien inventariable.

e)

Los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), el Personal designado por el Director Zonal, deber remitir la informacin consolidada previa conformidad del Director Zonal va correo electrnico del Anexo 5 y copia de las planillas de inventario fsico va courier (Anexo 1) al Jefe de Control Patrimonial en la fecha que se estipula en el cronograma respectivo (Anexo 4). Las Planillas de inventario fsico (referidas en el punto anterior) debern de ser numeradas de forma correlativa de acuerdo a la sede donde se practic el inventario. Los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), el Personal designado por el Director Zonal, deber remitir la informacin consolidada va correo electrnico del Anexo 5 y el original de las planillas de inventario fsico (Anexo 1) al Director Zonal de su Fondo. DISPOSICIONES LUEGO DE LA TOMA DE INVENTARIO

f)

g)

a) El rea de Control de Patrimonio con el apoyo de las Direcciones

Zonales estarn encargados de efectuar la conciliacin entre los

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activos inventariados contra la base registrada en el sistema SINFO SENATI a la fecha de corte. La Oficina de Control Patrimonial en coordinacin con el Departamento de Contabilidad se encargarn de:

b) El tratamiento de los bienes sobrantes como resultado de la toma

del inventario previa indicacin de las causales que la originaron, luego de la conciliacin final, procedern a incorporarlos al Activo fijo y darles de alta en el SINFO SENATI registrando su informacin correspondiente, previa aprobacin del Consejo Zonal y Nacional.

c) El castigo (retiro) de bienes faltantes de Activos Fijos del SINFO

SENATI, deber contar con aprobacin del Consejo Zonal y Nacional; luego de lo cual, se proceder a actualizar la informacin de Activos Fijos correspondiente. La informacin para el castigo de bienes debe indicar las causas expuestas y responsabilidad pertinente. La Gerencia de Finanzas podr disponer a nivel nacional, en coordinacin con las Direcciones Zonales, las verificaciones adicionales por muestreo de la informacin resultante de la toma de inventarios en los centros que se considere necesario. VIII. PROCEDIMIENTO Los procedimientos a cumplir en la Toma del Inventario Fsico de los bienes con Control de Activo Fijo, se encuentran contenidos en la presente Directiva y en el Manual de Instrucciones para la Toma del Inventario Fsico de Activo Fijo (Anexo A).

Las circunstancias que se presenten en la toma de Inventario Fsico de Activo Fijo que no se encuentren comprendidas en la presente Directiva y en el manual de instrucciones (Anexo A), sern atendidas por la Jefatura de Finanzas o de Control Patrimonial.

El personal que tiene a su cargo el manejo de los bienes con control de activo fijo de cada Direccin Zonal, tiene la responsabilidad de apoyar en la bsqueda de los bienes faltantes (as como establecer las causas de los bienes faltantes y sobrantes) y en la preparacin del sustento documentario correspondiente.

ANEXO A MANUAL DE INSTRUCCIONES PARA LA TOMA DE INVENTARIO FISICO DEL ACTIVO FIJO
I. OBJETIVOS El presente manual tiene la finalidad de establecer los procedimientos de Ejecucin y Control antes, durante y despus de la Toma de Inventario Fsico del Activo Fijo en las diferentes Ubicaciones de todos los Fondos del SENATI, a nivel nacional. II. 1. PROCEDIMIENTO Mtodo de Trabajo para la Toma de Inventario i. Forma Se efectuar mediante la verificacin fsica AL BARRER, es decir, verificando y registrando la existencia de todo bien control de activo fijo que estn o no etiquetados, describiendo principalmente sus caractersticas, ubicacin, usuario responsable (ID Custodio), etc. Utilizando para esto los Formatos de registro de datos correspondientes (Anexo 1). ii. Responsabilidades Las responsabilidades para la toma de inventario fsico de activo fijo son las mismas que se encuentran definidas en la Directiva General de Toma de Inventario Fsico de Activo Fijo N 001-2010 DN. Adicionalmente los Jefes de los Centros de Formacin Profesional (CFP), Unidades de Formacin Profesional (UFP) y las Unidades de Capacitacin Profesional (UCP), el ID Custodio y/o quien el Director Zonal designe en su respectivo fondo, tienen responsabilidad de cumplir lo establecido en la Directiva y el Manual de instrucciones en mencin. iii. Designacin de Personal Inventariador El Director de cada Zonal efectuar la seleccin del personal que participar en el equipo de inventario, debiendo ser personal tcnico de la Institucin personal contratado bajo la supervisin del personal tcnico de la Direccin Zonal. iv. Capacitacin del Personal Inventariador

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El Director de cada Zonal y el Responsable de la Oficina de Control Patrimonial sern encargados de unificar criterios y capacitar al personal de acuerdo a la Directiva de Toma de Inventario antes del inicio respectivo.

v. Entrega de Materiales
Se contar con todo el material (Formatos y etiquetas) sealados en el presente anexo y en la Directiva de Inventario de Activos Fijos No. 0012010.DN, para la toma del Inventario fsico de los bienes con control de activo fijo, as como el material que sea necesario para el correcto desenvolvimiento de las labores. Dichos procedimientos debern ser visados o firmados por los responsables de la toma de inventario y del encargado de la custodia. En cada Zonal o CFP el responsable emitir el material a usarse en la toma de inventario (ver Anexo 1) y se imprimir en numeracin correlativa. vi. Corte de Operaciones Para el inicio de la Toma de Inventario Fsico de los bienes con control de activo fijo se establecer una fecha de corte de operaciones de movimientos de dichos bienes. Durante el proceso de inventario, ningn bien podr ser movilizado o desplazado, salvo casos de fuerza mayor, en los cuales deber ser comunicado y autorizado por el Jefe de Control Patrimonial, utilizando los documentos pertinentes, en estos casos se indicar si el bien ha sido ya considerado en el proceso de inventario en curso, bajo responsabilidad. De la misma manera, en caso de existir bienes en proceso de reparacin o mantenimiento, el responsable de la Organizacin y/o ubicacin motivo de inventario, informar al personal encargado del inventario, la situacin de dichos bienes debiendo entregar la documentacin respectiva que sustente su salida y sern considerados dentro del ambiente donde se encuentren ubicados, bajo responsabilidad. Y a partir de la fecha de corte, todos aquellos bienes con control de activo fijo que sean adquiridos por cualquiera de los Fondos, debern ser comunicados inmediatamente al rea de Control Patrimonial de la Gerencia de Finanzas bajo responsabilidad. vii. Disposicin de los bienes Todos los bienes con control de activo fijo debern estar debidamente a disposicin del personal encargado del inventario, para facilitar as la toma del inventario fsico de activos fijos.

viii. Comunicacin a la Oficina de Auditora Interna

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La Gerencia de Finanzas, comunicar oportunamente a la Oficina de Auditora Interna, el cronograma aprobado para llevar a cabo el Inventario, para efectos de poder contar con su participacin como observadores. As como copia de la Directiva y detalle del Comit de Inventarios designado por el Director Nacional Si los representantes de la Oficina de Auditora Interna, durante su revisin, detectaran desviaciones de los procedimientos, acciones u otras disposiciones establecidas en la presente Directiva las pondrn en conocimiento del Director Zonal o Lder del Comit de Inventarios para que procedan a efectuar las correcciones pertinentes. 2. Ejecucin del Inventario Fsico El tiempo de duracin de la Toma de Inventario Fsico para el Ejercicio 2010, ser el indicado en el cronograma respectivo (Anexo 4). i. Acta de Apertura y de Finalizacin La Toma de Inventario Fsico de los bienes con control de Activo Fijo, se iniciar firmando el Acta de Inicio de la toma de Inventario de Activo Fijo (Anexo 2), dejando constancia del inicio de la ejecucin del Inventario. Asimismo, al trmino de la toma de Inventario procedern a suscribir el Acta de Finalizacin del mismo (Anexo 3). ii. Toma Fsica

Por cada bien que verifique su existencia fsica, el inventariador

deber registrar la informacin requerida en el formato establecido (Anexo 1). El personal inventariador debe tener sumo cuidado de no confundir e identificar lo siguiente: - Activos Fijos - Bienes Controlables - Material Fungible Se adjunta como referencia el detalle de algunos bienes controlables (Anexo 6) y detalle de algunos bienes fungibles (Anexo 7) De existir Bienes Controlables que anteriormente fueron considerados como activos fijos no se incluirn en el presente inventario, dejando esta responsabilidad a cada Director Zonal de llevar un adecuado control; asimismo, se estn enviando etiquetas de color amarillo para su identificacin respectiva. Solo se debern incluir en los formatos del inventario los activos fijos y no los bienes fungibles y bienes controlables. Slo para efectos referenciales se adjunta una relacin de bienes considerados como activo fijo (Anexo 8) El personal de inventario y el responsable de cada rea (Oficinas, Talleres, etc.) deber de colocar su nombre y firma, en todas las

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hojas que correspondan a la toma de inventario de su competencia o responsabilidad. Durante el inventario si no se encuentra la etiqueta de inventario ao 2009 se proceder a considerar el del ao anterior o el ms reciente. iii. Registro de Informacin

Toda la informacin recabada deber ser digitada en el archivo en

Excel por el personal inventariador (Anexo 1).

Conforme se vaya registrando la informacin en el archivo Excel

(Anexo 1), se deber verificar el 100% de la informacin digitada, a efectos que concuerde con lo inventariado fsicamente, para asegurar la calidad de la informacin registrada. 3. Entrega de la informacin resultante

Al trmino del inventario los responsables indicados en la Directiva debern recopilar los listados (Anexo 1) actualizados con la informacin recabada durante el inventario debidamente registrada.

Al trmino del inventario debern verificar que los listados (Anexo 1) estn completos, ordenados y que la informacin de estos se encuentre completamente registrada en el archivo Excel (Anexo 5)

Debern consolidar toda la informacin en archivo Excel (Anexo 5) del Fondo al cual pertenecen. Debern remitir la informacin consolidada (Anexo 5), resultado de la toma de inventario fsico, al Jefe de Control Patrimonial en la fecha que se estipula en el cronograma respectivo (Anexo 4).

Debern referenciar aquellos bienes inventariados en la toma de inventario fsico y que hayan sido objeto de algn proceso de baja, sustentado dicho trmite con el Acuerdo del Consejo u otro documento pertinente.

Deber remitir a Oficina de Control Patrimonial toda informacin que aporte para la solucin a las observaciones que puedan afectar el resultado del inventario realizado. III. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

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Por

ningn motivo se deber destruir los listados ni etiquetas utilizadas en la Toma de Inventario. Las etiquetas entregadas y no utilizadas debern ser devueltas en una relacin debidamente enumeradas al Jefe de Control Patrimonial.

Estn prohibidas

las movilizaciones y/o transferencias de activos fijos; de ser urgente este proceso, informar de inmediato al Jefe de Control Patrimonial para efecte las acciones correspondientes.

En

caso de presentarse alguna situacin que no est contemplada en el presente Manual, deber realizarse la consulta respectiva a la Oficina de Control Patrimonial.

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ANEXO 1

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ANEXO 2

ACTA DE INICIO DE LA TOMA DE INVENTARIO DE ACTIVO FIJO AL __DE ______________ DEL 2,010

En la ciudad de _______ ____ a las horas del da___________ reunidos en __ se procedi a dar inicio a la Toma de Inventario Fsico de los Bienes del Activo Fijo, de acuerdo a la Directiva General de Inventario Fsico de Activo Fijo ejercicio 2010 N 001-2010.DN Se recibieron como material para la toma de inventario ______ (cantidad) de etiquetas. A continuacin indicamos el personal que fue autorizado a llevar a cabo la Toma de Inventario: ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ Asimismo, se indican los activos que han salido de la Institucin especificando las razones correspondientes: ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ En seal de conformidad con lo antes expuesto suscriben los abajo firmantes por tratarse de los principales responsables de la Toma del Inventario fsico del activo fijo.

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Firma y Sello y/o Nombre completo del Director Zonal Jefe de Centro personal designado.

Sello y/o Firma del Personal inventariador. ANEXO 3

ACTA DE FINALIZACION DE LA TOMA DE INVENTARIO DE BIENES DEL ACTIVO FIJO AL __ DE _____________ DEL 2,010

En la ciudad de _______ ____ a las horas del da___________ reunidos en __ se procedi a dar termino a la Toma de Inventario Fsico de los Bienes del Activo Fijo, de acuerdo a la Directiva General de Inventario Fsico de Activo Fijo ejercicio 2010 N 001-2010.DN Se detalla la documentacin realizada en la toma de inventario comprende: Cantidad de hojas de Inventario: __________ hojas de inventario. Nmero de etiquetas usadas: del ______ al _______ etiquetas. Cantidad de etiquetas no usadas del ______ al _______ etiquetas a devolver. Asimismo cabe sealar que (si hubo alguna limitacin en la toma de inventario): ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ En seal de conformidad con lo antes expuesto suscriben los abajo firmantes por tratarse de los principales responsables de la Toma del Inventario fsico del activo fijo.

Firma y Sello y/o Nombre completo del Director Zonal Jefe de Centro personal designado.

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Sello y/o Firma del Personal inventariador.

A N E X O

CRONOGRAMA PARA TOMA DE INVENTARIO FISICO DE ACTIVO FIJO 2010

SEC

ACTIVIDAD

RESPONSABLES

FECHAS

FECHA DE CORTE

C.PATRIMONIAL D.N. TECNOLOGIA DE LA INFORMACION C.PATRIMONIAL D.N. C.PATRIMONIAL D.N. DIRECCIONES ZONALES

25-nov

2 3 4 5

GENERACION DE INFORMACION BASE PREPARACION Y DISTRIBUCION DE FORMATOS PREPARACION Y DISTRIBUCION DE ETIQUETAS TOMA DE INVENTARIO : INVENTARIO DIGITACIN CONSOLIDACIN DE INFORMACIN VERIFICACIN (MUESTREO) CON HOJA DE TRABAJO MUESTREO FISICO ENTREGA DE INFORMACION A CP-DN

26-nov 29-nov 29-nov del 09/12 al 23/12

6 7 8 9 10

CONSOLIDACIN DE INFORMACIN CP-DN CONCILIACIN PREPARACION DE INFORMACION A ACTUALIZAR EN SINFO PRESENTACION DE INFORME FINAL A GF ENTREGA DE INFORMACION FINAL A SISTEMAS TI

C.PATRIMONIAL D.N. C.PATRIMONIAL D.N. C.PATRIMONIAL D.N. C.PATRIMONIAL D.N. C.PATRIMONIAL D.N.

21-dic de 22/12 al 21/01 del 24/01 al 28/01 31-ene 31-ene

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ANEXO 5

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ANEXO 6

BIENES CONTROLABLES
RELACION DE PRINCIPALES BIENES CONTROLABLES INSTRUMENTOS DE MEDICION * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Alexometro Ampermetro Anemmetro Barmetro Calibrador o Pie de Rey Calibres fijos Compresimetro Cosmetro o cosenfmetro o cofmetro o fasmetro Cubo de precisin Dinammetro Electroscopio Gonimetro Hidrometro Juego de Escuadras Juego de pinzas para fresadora Luxometro Manmetro Micrometro Multmetro Nivel Paralelas ajustables Pirmetros Pistola Estroboscpica Reloj Comparador Rugotest Tacmetro Termmetro infrarojo Terrajas Vatimetro o Watimetro HERRAMIENTAS Balones de * almacenamiento * Estetoscopio electronico * Equipo de oxicorte * Kit alineador de ejes

20 * Villas de acero * Voltmetro

A continuacin algunos activos controlables debe considerarse como tales:

INSTRUMENTOS DE MEDICION
1. Calibrador Precio aproximado US$ 35.00 El calibrador tambin llamado vernier o pie de rey es uno de los instrumentos mecnicos para medicin lineal de exteriores, medicin de interiores y de profundidades ms ampliamente utilizados. i. Calibradores ii. Calibrador Digital

iii. Calibrador de Profundidad con Accesorio

2. Micrmetro o Tornillo de Palmer Es un instrumento de medicin cuyo funcionamiento est basado en el tornillo micromtrico que sirve para medir las dimensiones de un objeto con alta precisin, del orden de centsimas de milmetros (0,01 mm) y de milsimas de milmetros (0,001 mm) (micra). Precios aproximados Exteriores desde US$ 40.00 US$72.00 Interiores US$250.00 i. Micrmetro convencional ii. Micrmetro para Interiores

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iii. Micrmetro Digital

iv. Micrmetro para Roscas

v. Micrmetro de Plato

vi. Micrmetro de Profundidad

vii. Micrmetro para Interiores de 3 topes

22 3. Reloj comparador Precio aproximado US$ 86.00 Se trata de un instrumento de medicin que se utiliza en los talleres e industrias para la verificacin de piezas y que por sus propios medios no da lectura directa es por eso que tiene que ir incorporado a una galga de verificacin o a un soporte con pie magntico que permite colocarlo en la zona de la mquina que se desee La precisin de un reloj comparador puede ser de centsimas de milmetros o incluso de milsimas de milmetros micras, segn la escala a la que est graduado. Tambin se presentan en milsimas de pulgada. i. Relojes Comparadores ii. Reloj Comparador de Palanca

4. Alexmetro El alexmetro es un instrumento de medicin de dimetros interiores. Es un reloj comparador anexado a un eje que en el extremo de ste, se encuentra el contacto que hace girar las agujas del alexmetro y de este modo poder comparar las medidas. i. Unidad

ii. Juego

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5. Gonimetro Precio Aproximado US$ 315.00 Es un instrumento de medicin con forma de semicrculo o crculo graduado en 180 o 360, utilizado para medir o construir ngulos, comprobacin de conos y puesta a punto de las mquinas-herramientas de los talleres de mecanizado.

6. Termmetro Infra-rojo

Precio Aproximado US$ 250.00

Es un termmetro para mediciones sin contacto de temperaturas superficiales, porttil, robusto y fcil de utilizar.

7. Pirmetro Es un dispositivo capaz de medir la temperatura de una sustancia sin necesidad de estar en contacto con ella. El trmino se suele aplicar a aquellos instrumentos capaces de medir temperaturas superiores a los 600 grados celsius. El rango de temperatura de un pirmetro se encuentra entre -50 grados celsius hasta +4000 grados celsius. Una aplicacin tpica es la medida

24 de la temperatura de metales incandescentes en molinos de acero o fundiciones. i. Pirmetro Digital ii. Pirmetro de Inmersin

iii. Pirmetro ptico

iv. Pirmetro Cuadrante

8. Manmetro Un manmetro es un aparato que sirve para medir la presin de fluidos contenidos en recipientes cerrados. Existen, bsicamente, dos tipos: los de lquidos y los de gases. i. Manmetro digital ii. Manmetro analgico

9. Tacmetro Precio Aproximado US$ 320.00 Es un dispositivo que mide la velocidad de giro de un eje, normalmente la velocidad de giro de un motor. Se mide en revoluciones por minuto (RPM). Actualmente se utilizan los tacmetros digitales, los cuales nos brindan una mayor exactitud y precisin de nuestra medida.

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10. Anemmetro Es un aparato meteorolgico que se usa para la prediccin del tiempo y, especficamente, para medir la velocidad del viento.

11. Ampermetro Es un instrumento que sirve para medir la intensidad de corriente que est circulando por un circuito elctrico. i. Ampermetro de 4 escalas ii. Amperimetro de 3 escalas

ii. Pinza amperimtrica

Precio Aprox US$ 30.00 iii. Ampermetro de panel

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12. Pistola Estroboscpica

El empleo de una pistola estroboscpica ofrece mayores garantas porque se puede conseguir una puesta a punto ms precisa, rpida y cmoda, ya que su funcionamiento es autnomo y puede ir conectada a la red elctrica o a la batera del vehculo, produciendo una rfaga de luz por efecto capacitivo tan potente que puede realizarse la puesta a punto con el motor en marcha y se puede tomar la referencia sobre las marcas hechas por este motivo en la polea o en el volante motor segn sea el sistema de referencia introducido por el fabricante.

13. Voltmetro Es un instrumento que sirve para medir la diferencia de potencial entre dos puntos de un circuito elctrico. i. Voltmetro de 2 escalas ii. Voltmetro de 3 escalas

Precio Aprox US$ 30.00 iii. Voltmetro de 4 escalas

iv. Voltmetro de panel

14. Multmetro Precio Aprox. Desde US$ 150.00 hasta US$300.00 Un multmetro, tambin denominado capacmetro, polmetro, tester o multitester, es un instrumento de medicin que ofrece la posibilidad de medir

27 distintos parmetros elctricos y magnitudes en el mismo dispositivo. Las funciones ms comunes son las de voltmetro, ampermetro y hmetro. Multmetro convencional ii Multmetro con pinzas

15. Cosfmetro Es un instrumento que sirve para medir los factores de potencia. i. Cosfmetro de panel ii. Cosfmetro porttil

16. Nivel Es un instrumento de medicin utilizado para determinar la horizontalidad o verticalidad de un elemento.

17. Rugotest Son comparadores que permiten estimar la rugosidad de la superficie de una pieza mediante el tacto y la vista.

28

18. Cubo de Precisin Sirve para trazar superficies metlicas

19. Hidrmetro Es un instrumento que permite medir el caudal, la velocidad o la fuerza de los lquidos que se encuentran en movimiento, dependiendo de la graduacin y aplicacin de este mismo.

20. Calibres Fijos Se llama calibre fijo o galga a los elementos que se utilizan en el mecanizado de piezas para la verificacin de las cotas con tolerancias estrechas cuando se trata de la verificacin de piezas en serie.

29 a. Juego de Calibres Patrones - Bloques

b.

Juego de Calibres PatronesAngulares

c. Juego de Calibres PatronesCilindro

21. Paralelas Ajustables Nos permite saber si una superficie se encuentra totalmente plana.

22. Villas de Acero Nos permiten calcular el ngulo y altura de la cola de milano.

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23. Juego de Pinzas para Fresadora Sirven para realizar diversos ajustes en la maquina fresadora

24. Terrajas Rigid

25. Luxmetro Es un instrumento de medicin que permite medir simple y rpidamente la iluminancia real y no subjetiva de un ambiente.

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26. Escuadras a. Tope, posicin, biselado

b. Combinacin

27. Electroscopio Es un instrumento que permite determinar la presencia de cargas elctricas y su signo.

HERRAMIENTAS Y OTROS
1. Estetoscopio Electrnico Precio aproximado US$ 100.00 Es un instrumento sensible de muy alta calidad e ideal para la determinacin de la existencia de problemas en los rodamientos u otros componentes de la maquinaria por deteccin de ruido o vibraciones.

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2. Equipo de Oxicorte Precio aproximado US$ 230.00 El oxicorte es una tcnica auxiliar a la soldadura, que se utiliza para la preparacin de los bordes de las piezas a soldar cuando son de espesor considerable, y para realizar el corte de chapas, barras de acero al carbono de baja aleacin u otros elementos ferrosos.

3. Kit Alineador de Ejes

4. Balones de almacenamiento Los balones de almacenamiento de oxigeno, acetileno, otros

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ANEXO 7

BIENES FUNGIBLES
RELACION DE BIENES FUNGIBLES

* * * * * * * * * * * * * *

Cautin Temporizador de Arranque Medidores de Energa Reostato Transformador monofsico Perchero Ventiladores Concentrador o HUB Franelgrafo Rack Juego de Modelos de Hondas Lmpara ptica de Metal Carro de Madera Extintores chicos

A continuacin un detalle de lo que comnmente podramos considerar como BIENES FUNGIBLES gasto o en su defecto algunos partes o componentes de activos que por el uso debe ser reemplazable peridicamente. 1. Cautn Precio aproximado US$ 70.00 a US$200.00 Se denomina soldador de estao o cautn al instrumento tcnico elctrico usado para las soldaduras de estao que se utilizan, principalmente, en aplicaciones electrnicas, permitiendo las conexiones entre los diversos componentes que estn interconectados en los circuitos electrnicos.

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2. Temporizador de Arranque Precio aproximado US$ 60.00 Es un temporizador por pasos destinado a gobernar la maniobra de arranque estrella tringulo. Al aplicarle la tensin de alimentacin, el contacto de estrella cierra durante un tiempo regulable, al cabo del cual se abre, transcurre una pausa y se conecta el contacto de tringulo. El tiempo de pausa normal est entre 100 y 150 ms.

3. Medidores de Energa Conocido tambin como contador, son aparatos usados para la medida del consumo de energa. Monofsico, es utilizado para conexiones monofsicas (cuenta con dos cables de ingreso), que alimentan potencias inferiores a 6 kW. Precio aproximado US$ 75.00 a. Monofsico electrnico b. Monofsico electromecnico

c. Medidor Trifasico Precio aproximado US$200.00

35 4. Reostato Llamado tambin restato es un componente elctrico que tiene una resistencia ajustable por tanto es un tipo de potencimetro. i. Reostato de Campo ii. Reostato de Arranque

5. Transformadores

Precio aprox. US$ 110.00

6. Perchero Precio aproximado S/100.00 Es un mueble destinado a colgar abrigos, sombreros u otras prendas.

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7. Ventiladores a. Ventilador de Pie

Precio aproximado S/. 60.00 a S/. 100.00 b. Ventilador tipo Torre c. Ventilador de mesa

8. Concentrador Llamado tambin HUB, es un dispositivo que permite centralizar el cableado de una red y poder ampliarla. Esto significa que dicho dispositivo recibe una seal y repite esta seal emitindola por sus diferentes puertos. a. Hub de 24 puertos Precio aprox. S/255.00 b. Hub de 16 puertos c. Hub de 8 puertos

9. Franelgrafo Es un tablero de madera en cuyo interior es de franela. Se puede trabajar en l tal como se trabajara en un pizarrn, con la diferencia de que las cosas que se presentan en el franelgrafo se preparan de antemano.

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10. Rack Es un bastidor destinado a alojar equipamiento electrnico, informtico y de comunicaciones.

11. Juego de Modelos de Hondas Es una herramienta de instruccin, el cual nos permite armar estructuras moleculares

12. Lmpara ptica de Metal

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13. Carro de Madera Es una herramienta de instruccin para ver el movimiento rectilneo uniforme o variable del movimiento

ANEXO 8 ACTIVOS FIJOS

MAQUINARIA Y EQUIPO * Afilador Universal * Analizador de Motores * Automovil de Instruccin * Batidora Industrial * Cepilladora * Congeladora * Electroerosion * Fresadora * Horno Elctrico * Licuadora Industrial * Maquina Botonera * Maquina Collaretera Maquina Cortadora de * Tela * Maquina de Costura Recta Maquina de Desbastado * de Cuero * Maquina de Estampado * Maquina de soldar * Maquina Ojaladora * Maquina Pretinadora UNIDADES DE TRANSPORTE * Autos * Camionetas * Omnibus * Motocicletas * Bicicletas MUEBLES Y ENSERES * Archivadores * Armarios * Banca * Carpetas * Escritorio * Estantes * Gaveta * Mesas Modulos para * computadora Periodico mural de * aluminio * Pizarra acrilica * Puff

39 * * * * * * * * * * * * * * * Maquina Recubridora Maquina Remalladora Maquina Ziczac Maquna Impersora Offset Motores de Instruccin Pantografo tridimensional Plancha Transfer Plegadora Prensa Hidraulica Pulidora Roladora Taladro de Columna Tecle Torno Paralelo Tractor de Instruccin * Sillas * Sillones * Vitrinas

40 EQUIPOS DE EQUIPOS DIVERSOS COMPUTO * Aire Acondicionado * Computadora * Amoladora * CPU * Balanza * Impresoras * Calibrador de Altura * Laptop * Calibrador de Presin * Monitor * Calibrador de procesos * Plotter * Camara fotogrfica * Scanner * Campana extractora * Cizalla manual * Cocina * Comunicador de campo * Dispositivo de sujecin mtrico Micrmetro de Banco* Ecran * Equipo de sonido * Esmeril * Extintor rodante de 50 kg * Extractores de Aire * Friobar * Fuente de Alimentacin * Gata hidraulica * Generador de funciones * Horno microondas * Interfermetro * Marmol de trazado de fierro fundido Marmol de trazado de * granito * Megohmetro * Modulo de enseanza * Motor Monofasico * Motor trifasico * Osciloscopio Patron de Altura * Regulable Proyector de * transparencia * Proyector multimedia * Radiograbadora * Refrigerador Reproductor de video * DVD Reproductor de video * VHS * Reproductor multimedia

41 1. Interfermetro Precio US$ Es un instrumento que emplea la interferencia de las ondas de luz para medir con gran precisin longitudes de onda de la luz misma.

2. Osciloscopio Es un instrumento de medicin electrnico para la representacin grfica de seales elctricas que pueden variar en el tiempo. Es muy usado en electrnica de seal, frecuentemente junto a un analizador de espectro. i. Osciloscopio Digital ii. Osciloscopio Anlogo

3. Calibrador de Presin Es un instrumento de campo y fcil de usar. Puede emplearse para los transmisores, indicadores y conmutadores.

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4. Calibrador de Procesos Es un calibrador de campo potente y fcil de usar. Puede emplear las funciones de medicin y generacin para comprobar y calibrar prcticamente cualquier parmetro de proceso.

5. Comunicador de Campo Permite configurar dispositivos de campo o realizar diagnsticos para una eficaz puesta en marcha o localizacin de fallos. Con este Comunicador puede crear un segmento FF de calidad, detectar problemas con la fuente de alimentacin, localizar terminales defectuosos en los dispositivos sin necesidad de llevar al ordenador porttil a la planta.

6. Calibrador de Altura El medidor de altura es un dispositivo para medir la altura de piezas o las diferencias de altura entre planos a diferentes niveles. El calibrador de altura tambin se utiliza como herramienta de trazo, para lo cual se incluye un buril. El medidor de altura, creado por medio de la combinacin de una escala principal con un vernier para realizar mediciones rpidas y exactas, cuenta con un solo palpador y la superficie sobre la cual descansa, acta como plano de referencia para realizar las mediciones.

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7. Fuente de Alimentacin Una fuente de alimentacin es un dispositivo que convierte la tensin alterna de la red de suministro, en una tensin continua y lo ms estable posible, que alimentan los distintos circuitos del aparato electrnico al que se conecta (ordenador, televisor, impresora, router, etc.).

8. Generador de Funciones Es un aparato electrnico que produce ondas senoidales, cuadradas y triangulares, adems de crear seales TTL. Sus aplicaciones incluyen pruebas y calibracin de sistemas de audio, ultrasnicos y servo.

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9. Yunque de 50 Kg Precio aproximado S/. 836.00 Es una herramienta de herrera. Est hecha de un bloque macizo de piedra o metal que se usa como soporte para forjar metales como hierro o acero.

10. Telurmetro Es un equipo profesional para efectuar mediciones en sistemas de puesta a tierra en parmetros de voltaje y resistencia.

11. Meghmetro Es un instrumento para la medida del aislamiento elctrico en alta tensin. Se conoce tambin como "Megger".

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12. Dispositivo de sujecin mtrico Micrmetro de BancoEl micrmetro de alta precisin y exactitud y de graduacin escalonada ntida. Para trabajos en superficie o mesa ajustable.