Bienes y Servicios Petroleros

Vicepresidencia de Inversin Extranjera

Septiembre 2011

Los Hidrocarburos en el Mundo

El petrleo ha sido a lo largo del ltimo siglo el motor energtico que ha impulsado la economa mundial Debido a su posicionamiento en la economa mundial, su dependencia es muy alta, generando una fuerte demanda de un bien que es finito y cada vez ms difcil de encontrar. Ante esta alta demanda, lo pases productores de petrleo han trabajado por aumentar su capacidad y por la bsqueda de nuevas reservas que suplan la necesidad combustibles fsiles Colombia se encuentra en esta tendencia como pas productor, con una alta dinmica de crecimiento y con perspectivas que atraen a inversionistas del mundo entero.

AGENDA
Estructura del Sector de Hidrocarburos en el Mundo Estructura del Sector de Hidrocarburos en Colombia

Propuesta de Valor en B&S Petroleros

Incentivos legales para la Inversin

Produccin de Petrleo en el Mundo (2010)

Principales Pases Productores
# 1 Rusia PAS BARRILES * 10.270

2
3 4 5

Arabia Saudita
Estados Unidos Irn China

10.007
7.513 4.245 4.071

6
7 8 9 10 -25

Canad
Mxico Emiratos rabes Kuwait Venezuela ---------Colombia

3.336
2.958 2.849 2.508 2.471 ----------801

* Miles de Barriles Diarios de Petrleo

Fuente: BP Statical Review of World Energy, Junio de 2011

Latinoamrica en su conjunto cuenta con una produccin de 6.701 miles de BDP

Evolucin de la Produccin en Latinoamrica

3500 3000 2500 2000

Histrico de Produccin de Petrleo 2000 - 2010

1500
1000 500 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Colombia se convierte en el tercer productor de la regin

2008

2009

2010

Argentina

Colombia

Ecuador

Brasil

Venezuela

Per

Fuente: BP Statical Review of World Energy, Junio de 2011

Reservas de Petrleo en el Mundo (2010)

Principales Pases con Reservas
# 1 PAS Arabia Saudita BARRILES * 264,52

2
3 4 5

Venezuela
Irn Iraq Kuwait

211,17
137,01 115,00 101,50

6
7 8 9 10 -38

Emiratos rabes
Rusia Libia Kazajistn Nigeria ---------Colombia

97,80
77,40 46,42 39,83 37,20 ----------1,90

* Miles de Millones de Barriles de Petrleo

Fuente: BP Statical Review of World Energy, Junio de 2011

Latinoamrica en su conjunto cuenta con una Reserva de 237,2 miles de millones de BP

Produccin de Gas Natural en el Mundo (2010)

Principales Pases Productores
# 1 Canad PAS METROS * 159,8

2
3 4 5

Irn
Qatar Noruega China

138,5
116,7 106,4 96,8

6
7 8 9 10 -39

Arabia Saudita
Indonesia Argelia Pases Bajos Malasia ---------Colombia

83,9
82,0 70,5 66,5 61,3 ----------11,3

* Billones de Metros Cbicos

Fuente: BP Statical Review of World Energy, Junio de 2011

Latinoamrica en su conjunto cuenta con una produccin de 124,8 Billones de Metros Cbicos

Evolucin de la Produccin en Latinoamrica

Histrico de Produccin de Gas 2000 - 2010
50 45 40 35 30 25

20
15 10 5 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Argentina

Colombia

Bolivia

Brasil

Venezuela

Per

Fuente: BP Statical Review of World Energy, Junio de 2011

Empresas petroleras ms grandes del mundo

1) 2) 3)

Saudi Aramco
Arabia Saudita

6) 7) 8) 9) 10)

British Petroleum
Reino Unido

National Iranian Oil Company

Irn

Royal Deutch Shell

Pases Bajos

ExxonMobil
EEUU

Chevron Corporation
EEUU

4)
5)

Petrleos de Venezuela S.A.

Venezuela

ConocoPhillips Corportation
EEUU

China National Petroleum Corp.

China

Total
Francia

Ranking elaborado a partir de numero de reservas de gas y petrleo, capacidad de destilacin en refineras y total de ventas de productos refinados Fuente: Energy Intelligence Research and Advisory

Comercializacin del Petrleo por Tipo

En la cadena de comercializacin del petrleo a nivel mundial se tienen dos principales referentes de precios WTI y Brent, los cuales definen bajo cotizaciones de mercado el valor del barril de petrleo el cual se encuentra actualmente entre los US$ 100 WTI BRENT

West Texas Intermediate es un promedio de venta del petrleo producido en los campos occidentales del estado de Texas (Estados Unidos de Norteamrica). Su cotizacin sirve como referencia a los pases productores de Amrica (entre ellos Colombia) y algunos de Asia-Pacfico
Fuente: Trading Economics

La cotizacin Brent es un promedio de venta del Petrleo del Mar del Norte, el cual es un petrleo ligero, aunque no tanto como el WTI. Este tipo de petrleo es de los ms pobres con respecto a su poder Calorfico. La produccin petrolfera de Europa, frica y Medio Oriente tiende a venderse al precio que marca el barril de crudo Brent .

Que se espera del mercado mundial del Hidrocarburos?

El crecimiento poblacional y del ingreso son las dos fuerzas ms poderosas detrs de la demanda de energa. Para los prximos 20 aos se espera que los procesos de integracin global continen, con un rpido crecimiento de las economas de ingresos bajos y en desarrollo. En los ltimos 20 aos la poblacin aumento en 1,6 billones de personas, y se espera que esta misma en los prximos 20 aos aumente en 1,4 billones. A nivel global, la relacin fundamental entre energa y economa se har ms fuerte, donde ms personas con ms ingresos harn que la produccin y el consumo sigan en aumento.

AGENDA
Estructura del Sector de Hidrocarburos en el Mundo Estructura del Sector de Hidrocarburos en Colombia

Propuesta de Valor en B&S Petroleros

Incentivos legales para la Inversin

Colombia y el Auge Petrolero

Aumento de la produccin petrolera en 69% pasando de 551 mil bpd en 2004 a 929 mil bpd a Julio de 2011, muy cerca de lograr la meta de un milln de bpd propuesta por el gobierno nacional

La actividad exploratoria presenta una dinmica alta, en la cual se espera perforar ms de 570 pozos al 2014, en especial en la zona del Vichada y en mar abierto
En el 2003 solo el 4,8% de los pozos explorados eran exitosos, actualmente esta cifra supera el 30% El precio del petrleo ha aportado el incentivo para el desarrollo y crecimiento de esta industria a nivel mundial y en especficamente en Colombia
Fuente: Ministerio de Minas y Energa

Metas del Gobierno en el Sector de Hidrocarburos

Aumentar la Exploracin y Explotacin de Hidrocarburos, construyendo la infraestructura necesaria para asegurar el abastecimiento de estos productos
Suscribir nuevos contratos de exploracin y explotacin petrolera

Resultados 2010 197 340

Meta en 2014 205 570

Perforar nuevos pozos exploratorios Aumentar la produccin promedio diaria de crudo a diciembre 31 de 2014 Aumentar la produccin promedio diaria de gas natural a diciembre 31 de 2014

830 Kbpd
1.100 Mpcd

1.115 Kbpd 1.350 Mpcd

Aumentar la capacidad de refinacin de combustibles en el pas

80 Kbpd

165 Kbpd

Fuente: Ministerio de Minas y Energa

PIB Petrolero e IED al Sector

PIB Colombiano Segn Sector, 2010

IED en Colombia Segn Sectores, 2009 2010

Comercio, Rest. Y Hoteles 7,3% Manufactureras 7,9% Construccin 3,5%

8,1%

Petroleo y Minas

Financieros 11,2%

PETROLERO 35,6%

91,9%

Otros

Minas y Canteras 34,4%

Inversin acumulada 2009-2010 en el Sector Petrolero de US$ 5.290 millones

Fuente: DANE - Banrep

Propuesta de valor del sector de Hidrocarburos

Mapa de Tierras en Colombia a Abril 2011

Colombia ofrece una propuesta de valor atractiva para la inversin en el sector petrolero: Potencial sin explotar con una estimacin de reservas de 47 billones de barriles de petrleo. El Gobierno Colombiano anima y facilita la inversin privada en los sectores de Petrleo y Gas, a travs de una negociacin directa. El nuevo modelo de contrato de Regalas e Impuestos de Colombia, se encuentra entre los ms atractivos del mundo. Mano de obra calificada tanto tcnica como profesional.

rea en Amarillo: Exploracin rea en Rojo: Explotacin rea en Morado: Evaluacin Tcnica
Fuente: ANH

Entidades de Regulacin en el Sector de Hidrocarburos

El Ministerio se encarga de coordinar, ejecutar y controlar las polticas publicas gubernamentales en materia de recursos Minero-Energticos

Administra las reas hidrocarburferas de la Nacin y las asigna para su exploracin y explotacin. Evala el potencial hidrocarburfero del pas.

Algunas Agremiaciones del Sector

Ecopetrol: Petrolera Estatal

Ecopetrol S.A. es la empresa ms grande del pas y la principal compaa petrolera en Colombia con un porcentaje de mercado cercano al 80%. Por su tamao, Ecopetrol S.A. pertenece al grupo de las 39 petroleras ms grandes del mundo y es una de las cinco principales de Latinoamrica. Cuentan con campos de extraccin de hidrocarburos en el centro, el sur, el oriente y el norte de Colombia, dos refineras, puertos para exportacin e importacin de combustibles y crudos en ambas costas y una red de transporte de 8.500 kilmetros de oleoductos y poliductos a lo largo de toda la geografa nacional, que intercomunican los sistemas de produccin con los grandes centros de consumo y los terminales martimos. Ecopetrol S.A. es lder en Colombia y el socio primordial para explorar y producir hidrocarburos.

 Adems de Ecopetrol, hay otros grandes productores

Segundo Mayor Productor

Occidental Petroleum Co.

EEUU

Mansarovar
China - India

Petrominerales
Canad

Hocol
Colombia

Petrobras
Brasil

Canacol
Canad

Talisman
Canad

AGENDA
Estructura del Sector de Petrolero en el Mundo Estructura del Sector Petrolero en Colombia

Estructura y Oferta de Valor en B&S Petroleros

Incentivos legales para la Inversin

Colombia un destino de inversin para

La instalacin de empresas dedicadas a la prestacin de Servicios Petroleros y el suministro de bienes requeridos en la produccin de Hidrocarburos, con el fin de atender su creciente demanda local en medio de un reconocido auge petrolero y la dinmica que se presenta en pases vecinos como plataforma Geo-Regin

Todo esto lo ofrece Colombia!

Ecopetrol estima que las reservas potenciales de petrleo de Colombia equivalen a 47 billones de barriles. Mas del 80% del territorio nacional no ha sido explorado Actualmente Colombia es el tercer productor de petrleo en Latinoamrica, donde su produccin ha aumentado un 69% entre el ao 2004 y Julio de 2011 cuando alcanzo una produccin de 929 mil bpd Ecopetrol esta adelantando un proceso de aumento de la capacidad de refinamiento de hidrocarburos en sus plantas de Barrancabermeja y Cartagena, con propuestas de montaje de plantas de Petroqumicos Ante una creciente produccin de Hidrocarburos en el pas, la demanda de servicios de transporte tanto terrestre como de oleoductos es relevante, ya que la capacidad actual no es suficiente para atender esta dinmica Colombia ofrece a los inversionistas un estable y predecible ambiente de negocios y un solido sistema legal. La ley colombiana otorga iguales derechos tanto a nacionales como inversionistas extranjeros

Como esta el sector de B&S Petroleros en el Mundo?

Tomando como referencia el mercado global, este sector gener ingresos por US$ 177,6 mil millones en el 2009, donde la Construccin de Plataformas y el Equipo de Perforacin fueron los sectores ms lucrativos con US$55 mil millones. Segn pronsticos de Datamonitor, el comportamiento de este mercado va a tender a desacelerarse con un promedio de 4,1% anual hasta el 2014. Se observa una relacin directamente proporcional entre los precios del petrleo y los flujos de inversin en la cadena de valor de los hidrocarburos, ya que toda la planeacin del sector esta basada en el comportamiento del precio del barril en el mercado.

Fuente: Datamonitor 2009

Sector de Bienes y Servicios Petroleros

Este sector comprende el suministro de Bienes y Servicios requeridos en la cadena de valor para la produccin de Hidrocarburos.
UPSTREAM DOWNSTREAM

EXPLORACIN

PRODUCCIN

Geologa de Campo y prospectiva. Ssmica Perforacin Cementacin Registro de Pozo Completamiento

Sistema de Levantamiento Separacin de Gas y Crudo. Planta de Proceso

Transporte del crudo a las refineras o puertos: - Va terrestre (camin, ferrocarril) - Va martima - Oleoducto Tratamiento y Almacenamiento

Almacenamiento y Mezclas Separacin Conversin Cataltica Conversin de Cargas Pesadas Conversin Petroqumica

Servicios Operacionales y de Mantenimiento General a lo largo de la Cadena

TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Final)

TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

REFINACIN

Participacin del Sector

Participacin Global B&S Petroleros, 2009
5% 13% 5%

Schlumberger Limited
4% 69% 4%

Baker Hughes Inc

Smith International
Halliburton Company Weatherford International Otros

Segn Datamonitor, los cinco principales jugadores del mercado mundial representan ms del 30% del mercado global del sector. Estas empresas se caracterizan por prestar Servicios Integrales para toda la cadena de valor.

B&S Petroleros en Colombia, Ingresos 2010

Colombia cuenta ya con la presencia de estas cinco empresas lideres del sector, cuya participacin se clasifica por sus ingresos operacionales del ao 2010.

19% 41% 16% 11%

Schlumberger Limited Halliburton Latin America Baker Hughes Wheatherford Smith International SA Otros

11% 2%

Fuente: Datamonitor BPR Benchmark

Estrategia del Sector

Mercado Local

Colombia cuenta ya con la presencia de los jugadores ms grandes del sector de B&S Petroleros en el mundo.
El mercado local es propicio para la entrada de empresas medianas y pequeas que suplan necesidades especificas que surgen en la cadena productiva. Para el caso puntual de bienes, Colombia ofrece un potencial metalmecnico para el desarrollo de productos requeridos por las empresas exploradoras y productoras.

Composicin empresarial de la industria de B&S petroleros

180 empresas dedicadas al suministro de Bines y Servicios Petroleros en Colombia

114 de estas se dedican a la Prestacin de Servicios 84 de estas son Nacionales y 30 Extranjeras

85 de estas se dedican al Suministro de Bienes 62 de estas son Nacionales y 23 Extranjeras

Oferta de formacin profesional

Total Graduados en Pregrado (2005 2009)

507

En Colombia cuenta con Cuatro Universidades que brindan el programa de Ingeniera de Petrleos, ubicadas en zonas que tienen un desarrollo sectorial como Santander y Huila, haciendo nfasis en requerimientos bilingsticos

347

237

165
Fuente: Observatorio Laboral

Rango de Salarios en el Sector de B&S Petroleros

CARGO

AOS DE EXPERIENCIA

SALARIO PROMEDIO MENSUAL US$

Presidente - En el Pas Vicepresidente Ejecutivo Gerente de Ingeniera Hidrocarburos Gerente HSEQ Gerente Ambiental Gerente de Perforacin Geofsico Jefe Ambiental Ingeniero de Perforacin Ingeniero de Produccin o Petroleos Ingeniero de Campo Ingeniero Gelogo Operador Mquina Especializada Tcnico Mantenimiento
Fuente: Human Capital 2010 - TRM COP$1.900 = US$ 1

10 a 15 10 a 15 8 a 10 10 a 15 8 a 10 8 a 10 8 a 10 7a9 5a7 7a9 7a9 2a5 0,5 a 1 0,5 a 1

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

28.731 21.572 12.505 10.994 9.263 8.072 4.105 5.911 6.480 3.897 3.574 3.548 1.123 975

Oportunidades en el Sector de Bienes y Servicios Petroleros en Colombia

Ante una alta dinmica del sector petrolero en el pas, el sector de B&S Petroleros encuentra una gran oportunidad de fortalecimiento y crecimiento con proyeccin internacional. Proyeccin de crecimiento en nmero de pozos explorados (570 a 2014) y extraccin cercana al milln de barriles diarios de petrleo (2012).

Para el 2013 entra en funcionamiento la refinera de Cartagena con una capacidad de 165 mil BDP , que junto a la de Barrancabermeja, aumentaran la demanda de bienes y servicios conexos. Diversas oportunidades de inversin en la produccin de bienes con altos estndares de calidad y especificidad, y en el desarrollo de servicios petroleros altamente tcnicos. Plataforma de exportacin de B&S regionales para suplir el mercado Venezolano, Peruano y Ecuatoriano.

Zona Caribe Zona Centro Oriente Zona Centro Sur Bogot Proveedor Nacional Nuevas Zonas Exploratorias

Zona Centro Oriente Meta

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

407.219

Meta:
Se ha convertido en el mayor productor de crudo del pas, ante una nueva era promisoria de explotacin de hidrocarburos. Sobresalen los campos Rubiales y Quifa.
Por ser una tendencia relativamente nueva, la demanda de B&S para toda la cadena es alta. Sobresalen los servicios de exploracin y mantenimiento - administracin en la cadena, como los ms potenciales de desarrollo. EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

Zona Centro Oriente Casanare

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

23

144.453

Casanare:
Cuenta con la mayor actividad petrolera por numero de empresas ubicadas en el departamento. Es el segundo productor de petrleo del pas. Su mayor pozo de produccin es Cusiana-Cupiaga, demandado Servicios (Mantenimiento) en toda la cadena. Por su ubicacin geogrfica puede suplir los requerimientos en exploraciones aledaas como en el departamentos del Vichada EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

Zona Centro Oriente Arauca

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

79.775

Arauca:
Cuenta con uno de los pozos de produccin de petrleo ms antiguo del pas Cao-Limn el cual ha producido a lo largo de su historia ms de 1.000 millones de barriles. Es el tercer productor del pas, y por su tradicin demanda Servicios (Mantenimiento) en la cadena. Por su ubicacin geogrfica puede suplir los requerimientos en Venezuela, especficamente en la regin de la cuenca del Orinoco.
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

EXPLORACIN

PRODUCCIN

Zona Centro Oriente Santander

Ranking de Produccin Empresas Instaladas BDP Producidos

50.558

Santander:
Gran de manda de B&S Petroleros al contar con la Refinera de B/bermeja, la ms importante del pas. La regin de los Santanderes presentan un incremento relevante en la exploracin y produccin de hidrocarburos (Zona de Frontera). Cuenta con una de las cuatro facultades de Ingeniera de Petrleos del Pas. Este departamento ocupa el cuarto puesto de produccin petrolera en el pas. EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

REFINACIN

Zona Centro Sur - Huila

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

43.502

Huila: Este
departamento cuenta con reservas ubicadas en el piedemonte de la cordillera central. Es el quinto productor del pas. Estratgicamente posicionado como centro regional de operaciones de servicios para los departamentos aledaos como Caquet y Valle. Cuenta con una de las cuatro facultades de Ingeniera de Petrleos del Pas ubicada en Neiva. EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

Zona Centro Sur - Putumayo

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

34.954

Putumayo: Este departamento cuenta con reservas ubicadas en la zona

de frontera con Per en la Amazona. Es el sptimo productor del pas. Cuenta con una alta actividad exploratoria, lo que demanda fuertemente la prestacin de servicios petroleros. Estratgicamente posicionado como centro regional de operaciones de servicios para las operaciones en zonas de frontera con Ecuador y Per. EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

Zona Centro - Sur

Ranking de Produccin

Empresas Instaladas

BDP Producidos

14

925

Cundinamarca:
Este departamento cuenta con reservas ubicadas en el piedemonte de la cordillera central. Cundinamarca cuenta con un potencial de produccin metalmecnico y de industria en general para ofrecer productos relacionados con la cadena de valor. (Empaques y Accesorios para Tubera). Su cercana con la Capital lo hace propicio para convertirse en centro de operaciones de B&S, sin incurrir en los gastos ocasionados en estar en la propia capital. EXPLORACIN BIENES
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

Zona Caribe San Andrs y Providencia

Ranking de Produccin Empresas Instaladas BDP Producidos

10

14.189

Bolvar:
Gran demanda de B&S Petroleros tras la dinmica que gira en torno de la Refinera de Cartagena y en menor medida en la produccin petrolera. La refinera tiene proyectado un incremento en su capacidad de procesamiento de crudo de 165 mil BDP. El sector de Servicios Petroleros tienen una importante expectativa de crecimiento, ya que desde Cartagena se puede suplir los servicios para la regin en sectores de Exploracin y Refinacin (Mantenimiento) EXPLORACIN PRODUCCIN
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO (Midstream)

REFINACIN

Zona Caribe Atlntico

Ranking de Produccin Empresas Instaladas BDP Producidos

N.A

N.A

N.A

Atlntico:
Fortaleza en la produccin de bienes metal-mecnicos de gran dinmica para la industria petrolera (Tubera y Herramientas). Barranquilla es la cuarta ciudad ms grande del pas, estratgicamente posicionada como hub de distribucin regional de bienes. Tambin es una de las 10 ciudades de Amrica Latina con mayor crecimiento econmico.

BIENES

Bogot D.C. Proveedor Nacional

Bogot D.C.
La ciudad alberga a la mayora de las empresas dedicadas al
sector de servicios petroleros. Cuenta con uno de los costos laborales y de oficinas ms competitivos de Latinoamrica. Cuenta con una de las cuatro facultades de Ingeniera de Petrleos del Pas. Estratgicamente posicionado como centro nacional de operaciones de servicios para todo el pas y pases vecinos como plataforma Geo-regin.

Nuevos Bloques Exploratorios

San Andrs y Providencia

Caquet

Guaviare

Vichada

La ANH esta prxima a abrir una nueva ronda de asignacin de nuevos bloques exploratorios con ms de 200 pozos en estos departamentos, los cuales pueden contar con un potencial considerable de encontrar hidrocarburos. Por ser departamentos que no cuentan con una tradicin petrolera, la demanda de servicios integrales en toda la cadena es alto, a fin de desarrollar esta actividad en estas zonas del pas. Actualmente estos departamentos no cuentan con produccin consolidada a excepcin de Vichada. EXPLORACIN

Algunas de las razones para tomar su decisin de inversin son:

Potencial sin explorar por ser descubierto, sumado a los ms de un milln de barriles de petrleo que cuenta el pas como reservas probadas.
Colombia ofrece a sus inversionistas un entorno empresarial estable as como un sistema legal solido. Excelente ubicacin geogrfica, con costas tanto en el ocano Pacfico como en el Atlntico, cubriendo todos los mercados del mundo. Colombia anima y facilita la inversin privada en los sectores de gas y petrleo, las cuales involucran un gran numero de bienes y servicios petroleros conexos a lo largo de la cadena productiva de hidrocarburos. La experiencia exitosa del pas en el desarrollo de la industria de Hidrocarburos por ms de 80 aos es su mejor carta de respaldo a su inversin.

Es un gran momento para invertir en B&S Petroleros en Colombia!

AGENDA
Estructura del Sector de Petrolero en el Mundo Estructura del Sector Petrolero en Colombia

Estructura y Oferta de Valor en B&S Petroleros

Incentivos legales para la Inversin

Incentivos Legales

Incentivos Tributarios:
Segn establece el artculo 189 del Estatuto Tributario, para efectos de la base del clculo y la determinacin de la renta presuntiva, se podr restar del total del patrimonio lquido del ao anterior, el valor patrimonial neto de los bienes vinculados directamente a empresas cuyo objeto social sea la minera. De acuerdo al literal e del artculo 428 del Estatuto Tributario, la importacin temporal de maquinaria pesada para la industria tanto minera como de hidrocarburos, no causa impuesto sobre las ventas (IVA), siempre y cuando dicha maquinaria no se produzca en el pas. Segn dispone el artculo 476 del Estatuto Tributario, se exceptan del impuesto sobre las ventas (IVA) el transporte de hidrocarburos.

Incentivos Legales

Incentivos Cambiarios:
El rgimen de control de cambios especial aplica solamente a las sucursales de sociedades extranjeras del sector de hidrocarburos y minera, que realizan actividades de exploracin, explotacin o prestacin de servicios al sector de hidrocarburos. Dicha actividad minera se relaciona exclusivamente con la exploracin y extraccin de carbn, ferronquel y uranio. Las sucursales bajo este rgimen no se encuentran obligadas a reintegrar al mercado cambiario las divisas originadas en sus ventas en moneda extranjera o exportaciones, pudiendo reintegrar a travs de dicho mercado solamente aquellas divisas que requieran para atender sus necesidades en moneda nacional. Estas sucursales no tienen acceso al mercado cambiario para adquirir divisas por sus operaciones en moneda extranjera en Colombia o en el exterior.