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MOIS DE JANVIER VOUS AVEZ EFFECTUE DEUX OPERATIONS ACHAT VENTE ACHAT VENTE 1,170.00 5,850.

00 TTC TTC 750.00 1/13/2012 Dsignations Fournitures d'atelier et d'usine TVA sur achat biens et services Fournisseurs de stocks sv fct n001/12 HAOUES-H Opration Dbit 1,000.00 170.00

PRECOMPTE DEC-11 Journal Achat Compte 602230 445660 401100

1,170.00

Journal Vente Compte 411100 445710 701100

1/31/2016 Dsignations Clients : Ventes de biens et de services TVA collecte Ventes de produits finis sv rcap vente 01/12

Opration Dbit 5,850.00

5,850.00

CA-01/2012

VOTRE DECLARATION CA ht tva tmb 5,000.00 850.00 170.00 750.00 920.00

ttc 5,850.00

TVA/Achat Prcompte Ant TVA a Rcuprer

TVA collecte TVA A RECUPERER TVA A PAYER CREDIT TVA TAP Iirg/s 5,000.00 18,000.00 2% BAREME 100.00 600.00

Comptabilisation G50 Journal OD Compte 1/31/2012 Opration Dbit

Compte 445710 445660 445661 445670

Dsignations TVA sur autres biens et services TVA sur achat biens et services Prcompte de TVA Crdit de TVA reporter
Suivant G50 DU MOIS DE JANVIER 2012

Dbit 850.00 70.00 920.00 Opration Dbit 100.00 100.00 Opration Dbit 100.00 600.00 700.00

Journal OD Compte 642100 448610

1/31/2012 Dsignations Constat TAP Jan-12 (TAP) payer Jan-12


Suivant G50 DU MOIS DE JANVIER 2012

Journal BANQUE Compte 448610 442300 512000

2/20/2012

Dsignations REGT TAP 01/2012 CHQ 000000 REGT IRG/S 01/2012 CHQ 000000 BEA-CHQ 00000-QUIT- N10200001-RCDREGT DECLARATION G50 01/2012

J'espre que c'est clair NB, G50 UTILISE DANS CETEE EXEMPLE EST TELECHARGE DE CE FORUM MERCI

TIONS ACHAT VENTE

001/12 Crdit

1,170.00 1,170.00

001/12 Crdit 850.00 5,000.00 5,000.00

850.00 920.00 0 70.00

001/12 Crdit

Crdit 170.00 750.00 920.00 002/12 Crdit 100.00 100.00 001/12 Crdit

700.00 700.00

RGE DE CE FORUM

Identification de l'entreprise
Dnomination SARL Youcef Khodja & Freres Activits Transport de Marchandises Adresse Ville Ait Saou,Tadergount, (W)Bjaia Commune Darguina DIW Bjaia Inspection Souk El Tenine Recette Souk El Tenine Identifiant 000630300000012 Art d'imp. 06362312102 Cde activit Forme juridique 2 An 2012 Dclaration tablie par le Cabinet comptable BOUHALI

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Saisir les donnes du mois Journal des dclarations Recap annuelle Dclaration du mois Ecriture comptable Comptes utiliser

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Acomptes provisionnels

15-03, 15-06, 15-11

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Mois Trim
A A A A A A A A A A A A A A NA A A A A A A A NA NA NA NA NA A A A A A A A NA NA NA NA NA A A A A NA NA NA
TAP TAP TAP TAP TAP TAP

2 0

TAP

Chiffre d'affaires Avec rfaction de Avec rfaction de Sans rfaction Exonres Recettes professionnelles (Professions Librales) Total Nature des oprations Production biens, denres Prestations Oprations immobilires Actes Mdicaux Commissionnaires & Courtiers Fournitures d'nergie Production : biens, produits, denres Revente en l'tat Travaux immobiliers Professions librales Banques et assurances Tlphone et telex Autres Prestations de Services Dbits de boissons Production biens et denres Reventes en l'tat Tabacs et allumettes Spectacles jeux divertissements Autres prestations de services Consommations sur place Total

Rfaction 50% 30%

Montant 5,000.00 0.00 5,000.00 Exonr 0.00 Imposable

TVAC
TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC TVAC

Taux 7% 7% 7% 7% 7% 7% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% Cpta

0.00

5,000.00

0.00 0.00 Dductions 750.00 170.00

0.00 5,000.00 850 Reversements

850.00 TVA DR Dductions - Reversements Prcompte antrieur T.V.A sur achats de biens, matires et services

TVA DR TVA DR TVA DR TVA DR TVA DR TVA DR TVA DR TVA DR

T.V.A sur achats de biens amortissables (investissements) Rgularisation du prorata TVA / Factures annules ou impayes Autres dductions Rgularisation du prorata Reversement (art.40 CTCA) Versement forfaitaire Traitements, salaires Retenues la source IRG Traitements,salaires RCDC (titres nominatifs) Bnfices distribus Bons de caisse anonymes Autres retenues RS IBS EE - Prest. Serv - (1) Autres retenues Acptes provisionnels IBS de l'exercice n - 1 chances : 2, 5, et 10 Base AP A payer 10% 15% 30% 15% 24% Hors G50 Base 0.00 Base 18,000.00 D

VF
VF

600 Depuis 2000

RS IRG
RS IRG RS IRG RS IRG RS IRG

A RS IRG NA RS IBS NA
RS IBS

NA RS IBS NA AP NA NA
AP AP

NA A NA NA NA A A A

AP

IBS
IBS IBS IBS

Hors chance Liquidation (20/04) Acomptes verss IBS d Solde Droit de timbre Timbre de quittances Taux 1% D

Tbre
Tbre Tbre

A Tbre NA Autres

0prations imposables

Taux

Base

Droits

Autres NA Autres NA Autres


NA

TIC

Serie G. N50 (2004) DIRECTION GENERALE DES IMPOTS

Anne: Mois :
Trimestre

2012

IMPOTS ET TAXES PERCUS AU COMPTANT OU PAR VOIE DE RETENUE A LA SOURCE


DECLARATION TENANT LIEU DE BORDEREAU-AVIS DE VERSEMENT

Direction des Impts


Wilaya de : Bjaia

Fvrier M.
A rappeler obligatoirement
Activit: Adresse:

Inspection des impts de : de :


Souk El Tenine

SARL Youcef Khodja & Freres Transport de Marchandises Ait Saou,Tadergount, (W)Bjaia

La prsente dclaration doit tre dpose la recette des impts dans les VINGT PREMIERS JOURS DU MOIS

Recette des impts


Souk El Tenine
Commune: Darguina

000630300000012 06362312102
Nature des impts

Identifiant fiscal / N.I.S Article d'imposition Oprations imposables


Affaires bnficiant d'une rfaction de Affaires bnficiant d'une rfaction de Affaires sans rfaction Affaires exonres
Dclaration tablie par le Cabinet

CODE ACTIVITE

0
Chiffre d'affaires Taux Montant payer (D.A)
Chiffre d'Affaire Brut Recettes Proffessionelles Imposables

Code C1A11 C1A12 C1A13 C1A14 C1A20

50% 30%

TAP

Recettes professionnelles (Professions librales) TOTAL

5,000 5,000

5,000

2% 2% 2% 0% 2%

100 100
A payer (D.A)

1 AP / IBS 2
E1M10 E1M20

5,000

Acomptes et solde I.B.S Solde de liquidation

Dtermination des acomptes et du solde de liquidation

TOTAL

A payer (D.A)

Catgories de revenus soumis au versement forfaitaire

Revenus Nets imposables

Taux

VF 3
IRG/Salaires

C1C10

Traitements, salaires, moluments, rmunrations diverses


TOTAL

Revenus Nets imposables

2%

Autres retenues IRG Retenues IBS

E1L20 E1L30 E1L40 E1L60 E1L80 E1M30 E1M40

Catgories de revenus soumis une retenue la source IRG / Traitements,salaires, pensions et rentes viagres IRG / RCDC (titres nominatifs) IRG / Bnfices distribus par les socits de capitaux IRG / Revenus des bons de caisse anonymes IRG / Autres retenues la source IBS / Entreprises trangres non installes (Prest. services) (1) IBS / Autres retenues la source ( Rgistre secondaire)
(1) Joindre relev dtaill des retenues TOTAL

Taux Barme

A payer (D.A)

18,000 18,000

10% 15% 30% 15% 24%


Barme

600 600

Droit de Timbre Sur Etat

Oprations imposables E2E00 TOTAL Oprations imposables

CA imposable

5
Impts et taxes non repris ci-dessus

CA imposable -

Taux -

A payer (D.A)

A payer (D.A)

Taux

TOTAL

6
RECAPITULATION (EN D.A)
1 - TAP 2 - AP/IBS 3 - VF 4/1 - IRG/Salaires 4/2 - IRG/Autres retenues 4/3 - IBS Ret. la source 5 - Droit de timbre 6 7 - TVA
C/500026/A C/201001/M1 C/500026/C C/201001/100 C/201001/A.B.C C/201001/M2 et 3 C/201003/303/A/B C/201002/201 C/ C/201003/300/A/B/C

Cadre rserv la recette

Cadre rserv au contribuable

100 600 700

Certifie sincre et vritable le contenu de la prsente dclaration conforme aux documents comptables A: le :

Reu ce jour la prsente dclaration enregistre sous le n .. Paye par du .......Agence Chq poste du. En numraire. Prise en recette par quit. N A ..le Le receveur des impts Cachet, Signature

Cadre resrv l'inspection Eenregistre le :


Observarions ventuelles

Chq banque N

Darguina
2/11/2013 Signature

Cachet,

SOCOMIB

MONTANT TOTAL A PAYER

Dclaration tablie par le

Les chiffres d'affaires et les revenus sont inscrits en dinars, le dernier chiffre tant ramen au zro Exemple 325.626 DA = 325.620 Code

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE


Fvrier

A/ Chiffres d'affaires imposables


Chiffre d'affaires Total Chiffre d'affaires Exonr Chiffre d'affaires Imposable Taux

2012 Montant des droits (en DA)

Oprations assujetties la TVA

E3B11 E3B12 E3B13 E3B14 E3B15 E3B16 E3B21 E3B22 E3B23 E3B24 E3B25 E3B26 E3B28 E3B31 E3B32 E3B33 E3B34 E3B35 E3B36 E3B37

Biens produits et denres (art. 23 du CTVA) Prestations de services (art. 23 du CTVA) Oprations immobilires (art. 23 du CTVA) Actes Mdicaux Commissionnaire cortiers Fournitured'nergie Production : biens, produits, denres Revente en l'tat : biens, produits, denres Travaux immobiliers autres que ceux de 7% Professions Librales Oprations de banques et assurances Prestations de tlphone et tlex Autres prestations de services Dbits de boissons Production biens et denres (art. 21 CTVA) Reventes en l'tat (art. 21 CTVA) Tabacs et allumettes Spectacles jeux divertis autres Autres prestations de services vises (art. 21 C/TCA) Consommations sur place

5,000 5,000 C/ TVA Payer


MONTANT
C

- Total des droits dus Rgularisation du prorata (art.40 CTCA) E3B98 - Reversement (art.40 CTCA) TOTAL A RAPPELER (C) B E3B00 E3B99 - Total des dductions A PAYER au titre du mois (C-B)
(A porter dans cadre rcapitulation) PRECOMPTE reporter(B-C)

5,000 5,000

7% " " " " " 17% " " " " " 17% " " " " " 17% "

850 850 850 -

TOTAL GENERAL DES C.A

B/ Dductions oprer
NATURE DES DEDUCTIONS

E3B91 E3B92 E3B93 E3B94 E3B95 E3B96

Prcompte antrieur TVA / achats de matires et services (art.29 CTCA) TVA / achats biens amortissables (art.38 CTCA) Rgularisation prorata dduction (art.40 CTCA) TVA / factures annules ou imp (art.18 CTCA)

750 170 -

E3B97

850 920 70

Autres dductions (Notification de prcomptes, etc.)

Total des dductions a oprer(B)

920

Dnomination : SARL Youcef Khodja & Freres Identification fiscale : 0 0 0 6 3 0 3 0 0 0 0 0 0 1 2

AI : 0 6 3 6 2 3 1 2 1 0 2 RC :

Fvrier

2012

Fournisseurs
N Nom & Prnom Adresse
Bp 692, Zone Indust, Bjaia

Factures
NMF NAI N RC Date
1/13/2012

NFac
Fact 01/2012

Montant H.T
1,000.00

%
17%

TVA
170.00

1 Ets Youcef Khodja 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

125463986521345 12435625351

Total des dductions oprer

1,000.00

170.00

Fait le :

2/11/2013

Le Contribuable