TEMA 18: DERECHO MERCANTIL

TEMA 18: CONTRATOS BANCARIOS; APERTURA DE CRDITO EN CUENTA CORRIENTE; EL PRSTAMO DE DINERO; DESCUENTO I. CONTRATOS BANCARIOS 1. CONCEPTO Nuestro sistema carece de una regulacin completa y sistemtica de los que se han denominado contratos bancarios Algunos autores sostienen que se caracterizan inicialmente por la nota subjetiva de que en ellos interviene una entidad crediticia, entendiendo por tales las que define la ley 26/1988, de 29 julio, de intervencin y disciplina de entidades de crdito como empresas que tienen como actividad tpica y habitual captar fondos del publico, en forma de deposito, prstamo, cesin temporal de activos financieros y otras anlogas que comporten la obligacin de restitucin, empleando tales fondos en la concesin de crditos por cuenta propia. Otros acentan los aspectos objetivos y sostienen que son bancarios aquellos contratos por los que se desarrolla la actividad tpica y especifica de intermediacin crediticia. Finalmente, la mayora de la doctrina sostiene la exigencia de la concurrencia de ambas notas subjetivas y objetiva, y as CORTS define el contrato bancario como el concluido por una entidad de crdito en el desarrollo de su actividad caracterstica, y de forma descriptiva indica VICENT CHULI que es el estipulado profesionalmente por un banco, hoy por toda Entidad de crdito, generalmente sobre dinero, crdito o ttulos valores, bien de forma espordica (operaciones de caja y ventanilla) o bien dentro de una relacin permanente con un cliente (relacin de cuenta corriente) 2. CARACTERES A) SUMISIN A CONDICIONES GENERALES Pese a que rige el principio de libertad de contratacin, los contratos bancarios suelen someterse a condiciones generales predispuestas por las entidades crediticias, sujetas al Real Decreto Legislativo 1/2007 por el que se aprueba el texto refundido de la Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios y otras leyes complementarias y la Ley 7/1998, de 13 abril de condiciones generales de la contratacin. La sentencia de 21 de enero de 1999 del TJCE admiti que el uso de condiciones uniformes no es contrario al artculo 85 del Tratado de la Unin. B) DIGITALIZACIN Se trata de un sector profundamente influido por los avances tecnolgicos, hablndose de la banca digital lo que repercute en que en los contratos bancarios se someten cada vez con mayor frecuencia a las previsiones de la ley 34/2002, de 11 de julio, de servicios de la sociedad de la informacin y de comercio electrnico y de la ley 59/2003, de 19 de diciembre, de firma electrnica. C) OBSERVANCIA DE BUENAS PRACTICAS

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La actividad contractual de los bancos esta sujeta al cumplimiento de ciertos deberes dirigidos a proteger a los contratantes y usuarios de los servicios bancarios, entre ellos: o Documentacin: La orden de 12 de diciembre de 1989, desarrollada por diversas circulares del banco de Espaa, impone la obligacin de entregar al cliente un ejemplar del contrato. En l se debern reflejar determinados extremos entre los que destaca el referido al importe efectivo de la operacin y la tasa anual equivalente. o Contabilizacin: debe llevar una contabilidad detallada y actualizada o Transparencia: transparencia de utilizacin de formulas normalizadas. determinados extremos mediante

o Informacin: dada la gran complejidad de la operativa bancaria, tiene especial importancia el deber de facilitar al cliente antecedentes de las operaciones. o Secreto: este deber ha sido considerado como esencial en las relaciones del banco con el cliente, sin embargo quiebra frente: a la hacienda publica a tenor del art. 111 de la ley general tributaria; a la normativa sobre prevencin de blanqueo de capitales de conformidad con la ley de 28 de diciembre de 1993; y en determinadas condiciones segn la instruccin 1/95 de la Agencia de Proteccin de Datos, a efectos de informacin sobre solvencia. D) RIGOR DE LA RESPONSABILIDAD La profesionalidad de las entidades bancarias impone que la responsabilidad de las mismas no se limite a la del pater familiae, siendo exigible la que corresponde a un profesional del sector. 3. CLASES Son mltiples las clasificaciones intentadas de los contratos bancarios. A) CLASIFICACIN TRADICIONAL La ms difundida atiende a su funcin econmica y diferencia entre: a) Operaciones pasivas: son operaciones por medio de las cuales los bancos reciben crdito, bien de sus clientes o de otras entidades crediticias para aplicarlo a sus fines propios. El banco se convierte en deudor de las sumas o capitales recibidos. Los contratos y operaciones pasivas fundamentales son el depsito irregular de dinero (por el que el Banco recibe y adquiere la propiedad y la disponibilidad de sumas dinerarias) y el redescuento bancario (por el que el banco obtiene anticipadamente el importe de un crdito contra un tercero). b) Operaciones activas: cuando es el banco el que concede crdito a sus clientes. La concesin de crdito, el prstamo y el descuento, son manifestaciones tpicas de estos contratos.

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c) Operaciones neutras: son operaciones en las que el banco presta un servicio al cliente sin recibir ni conceder crdito. El pago de recibos domiciliados, transferencias, cambio de moneda, etc. son supuestos de este tipo de operaciones. B) CLASIFICACIN MODERNA Modernamente se sostiene la conveniencia de superar dicha clasificacin para distinguir entre: a) Operaciones de financiacin b) Operaciones de captacin de pasivos c) Servicios bancarios de pago, de custodia, o garanta d) Cuando su estatuto lo permite, servicios de inversin. C) SEGN LA LEY 26/1988 DE DISCIPLINA E INTERVENCIN DE ENTIDADES DE CRDITO El art. 52, modificado por Ley 16/2009, enumera las ss actividades bancarias: a. Las de captacin de depsitos u otros fondos reembolsables b. Las de prstamo y crdito, incluyendo crdito al consumo, crdito hipotecario y la financiacin de transacciones comerciales c. Las de factoring con o sin recurso. d. La de arrendamiento financiero. e. Los servicios de pago, tal y como se definen en el artculo 1 de la Ley de servicios de pago. f. La emisin y gestin de otros medios de pago, tales como tarjetas de crdito, cheques de viaje o cheques bancarios, cuando esta actividad no est recogida en el apartado e. g. La concesin de avales y garantas y suscripcin de compromisos similares. h. La intermediacin en los mercados interbancarios. i. Las operaciones por cuenta propia o de su clientela que tengan por objeto: Valores negociables, instrumentos de los mercados monetarios o de cambios, instrumentos financieros a plazo, opciones y futuros financieros y permutas financieras. Para realizar las operaciones citadas las entidades de crdito comunitarias podrn ser miembros de los mercados organizados correspondientes establecidos en Espaa, siempre que ello est permitido por las normas reguladoras de stos. j. La participacin en las emisiones de valores y mediacin por cuenta directa o indirecta del emisor en su colocacin, y aseguramiento de la suscripcin de emisiones. k. El asesoramiento y prestacin de servicios a empresas en las siguientes materias: Estructura de capital, Estrategia empresarial, Adquisiciones, fusiones y materias similares. l. La gestin de patrimonios y asesoramiento a sus titulares. m. La actuacin, por cuenta de sus titulares como depositarios de valores representados en forma de ttulos, o como administradores de valores representados en anotaciones en cuenta. n. La realizacin de informes comerciales.
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o. El alquiler de cajas fuertes. 4. NATURALEZA JURDICA Caracterizados los contratos bancarios por ser contratos empresariales, la mayora de la doctrina sostiene que se trata de contratos mercantiles, pese a que en ocasiones sea de aplicacin la normativa de proteccin de los consumidores, lo que encuentra apoyo en la mencin de los mismos en los artculos 175 y ss del CCo y en las STs de 9 de mayo de 1944 y de 31 de octubre de 2001. Pese a ello, otro sector, entre ellos VICENT CHULI, sostiene que hay base para mantener que son civiles los contratos bancarios con consumidores, debiendo estar en cada caso a la concurrencia o no de las condiciones que exige el CCo para calificar como mercantil determinados contratos como el prstamo y la fianza. 5. FUENTES La inexistencia de normas con rango de ley que regulen de forma especifica los contratos bancarios y el hecho de que muchos de ellos sean legalmente atpicos, es determinante de que en el derecho contractual bancario deban aplicarse inicialmente las reglas que disciplinan en general los contratos y entre ellas, la libertad de contratacin. Pese a ello, la incidencia del sector en la economa nacional impona fijar ciertos lmites a la libertad contractual, lo que se ha hecho delegando en el Ministerio de Economa y Hacienda, la regulacin de determinados aspectos de los contratos entre bancos y particulares a fin de dotar de transparencia al mercado y de proteger a la clientela. Tambin hay que tener en cuenta la potestad reglamentaria del Banco de Espaa, para el desarrollo a travs de circulares de las disposiciones que la habiliten expresamente, lo que de hecho ha convertido al Ministerio y al Banco de Espaa, en fuentes materiales de creacin del derecho contractual. Tambin constituyen fuente de los contratos bancarios los usos profesionales del sector o buenas practicas bancarias. II. APERTURA DE CRDITO EN CUENTA CORRIENTE 1. LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA Centrado el tema en la apertura de crdito en cuenta corriente, para la correcta exposicin del tema es preciso abordas, siquiera sea brevemente, el contrato de cuenta corriente bancaria.

A) CONCEPTO Ante todo conviene significar que una cosa es la cuenta corriente como soporte contable o reflejo matemtico de operaciones de diferente naturaleza y otra el contrato de cuenta corriente bancaria. Se trata d un contrato neutro o d gestin por el cual el banco se obliga a prestar al cliente los servicios d caja (cobros y pagos) mediante abonos y cargos en la cuenta y d contabilidad d todas las operaciones realizadas, a cambio d una contraprestacin consistente en una comisin.

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B) DIFERENCIAS CON LA CUENTA CORRIENTE MERCANTIL Los contratos de cuenta corriente bancaria y de cuenta corriente comercial, pese a la similitud de su denominacin son 2 contratos radicalmente diferentes que nada mas tienen en comn, que usan el mismo soporte contable, ya que en la cuenta corriente bancaria no hay reciproca concesin de crdito que es el fundamento de la cuenta corriente comercial, sino prestacin por el banco de un servicio al cliente. 2. CONTENIDO A) OBLIGACIONES DEL BANCO Por el contrato de cuenta corriente el banco se obliga: 1) A gestionar la cuenta realizando los pagos y recibiendo los ingresos de acuerdo con las instrucciones del cliente ajustadas a lo contratado. 2) A contabilizar las operaciones, saldndolas puntualmente. 3) A informar peridicamente al cliente, del estado de la cuenta. B) OBLIGACIONES DEL CLIENTE El cliente se obliga: 1) A gestionar al banco la correspondiente comisin por cada una de las operaciones realizadas siguiendo sus instrucciones 2) A dotar de fondos al banco a fin de que atienda las ordenes de pago. En otro caso pudiera darse una situacin de descubierto en cuenta que faculta al banco para reclamar el reintegro de forma inmediata. La O.M. de 17 de enero de 1981, sobre liberalizacin de tipos de inters y dividendos bancarios, dispone en el artculo 4 que los descubiertos en cuenta corriente o los excedidos en cuenta de crdito se considerarn operaciones de crdito a todos los efectos. 3. APERTURA DE CRDITO EN CUENTA CORRIENTE A) CONCEPTO Por la apertura de crdito el banco acreditante se obliga a cambio de una comisin, a poner a disposicin del cliente acreditado, una determinada suma de dinero que ste podr retirar hasta el limite mximo fijado, y que deber reintegrar en los trminos pactados, abonando adems los intereses estipulados de las cantidades dispuestas o a efectuar otras prestaciones que le permitan obtenerlo. B) NATURALEZA JURDICA El contrato de apertura de crdito es un contrato atpico, consensual y bilateral. C) CARACTERES La modalidad mas frecuente es la de apertura de crdito en cuenta corriente, operacin de crdito activa en la que, a diferencia del crdito simple o por caja: 1) El banco pone a disposicin del cliente acreditado una suma cierta de la que ste puede disponer escalonada o fraccionadamente conforme a sus necesidades, durante un periodo de tiempo determinado o incluso indeterminado. 2) El banco aade a la disponibilidad dineraria convenida el servicio de caja, con lo cual y a su cargo, el acreditado puede ordenar pagos y recibir ingresos.

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3) Normalmente se le aade un pacto complementario que permite con ingresos propios o ajenos (abonos) verificados en su cuenta, compensar las sumas dispuestas manteniendo su total disponibilidad crediticia en todo momento. D) EFECTOS Para exponer los efectos de la apertura de crdito conviene diferencias diferentes momentos: a) Fase precontractual: en ella normalmente: 1. El futuro acreditado deber facilitar al banco una serie de datos reveladores de su grado de solvencia 2. El banco, a su vez deber informar al cliente entre otros extremos del lmite del crdito, del importe de la comisin, del inters anual que devengaran las cantidades expuestas y de los gastos aplicables. b) Antes de disponer 1. El cliente deber pagar al banco una comisin de apertura y una comisin de disponibilidad por la cantidad no dispuesta. 2. El banco deber poner a disposicin del cliente la cantidad acreditada dentro de los lmites cuantitativos, temporal y modal previstos en el contrato. c) Despus de disponer: el cliente deber: 1. Reintegrar las cantidades de las que haya dispuesto dentro del tiempo fijado como limite. 2. Pagar los intereses fijados por la suma dispuesta. 3. Pagar la comisin por la cantidad no dispuesta pero disponible. 4. En el caso de crdito de firma caso de aceptaciones de letras- deber entregar fondos para atender los vencimientos. 5. Pagar los gastos derivados de la gestin de la cuenta. 4. EXTINCIN El contrato se extingue por las causas generales d extincin d los contratos intuitu personae. Tiene especial inters la extincin d los contratos por tiempo indefinido. En tales supuestos cabe la denuncia unilateral ya q, como afirma Vicent Chuli, nadie puede permanecer obligado d por vida. Las causas de extincin pueden ser voluntarias o involuntarias. a. Causas voluntarias: Entre las previstas en el contrato, citaremos: 1) Vencimiento del plazo fijado: En caso de que al llegar el vencimiento no se devuelva el capital o no se paguen los intereses, el cliente habr de pagar intereses de demora y se pondr en marcha el mecanismo de resolucin de obligaciones. A estos efectos, pueden existir prorrogas o renovaciones. - La prrroga es una prolongacin del plazo previsto inicialmente en el contrato y acordada dentro del plazo primitivo. Consiste slo en una modificacin del plazo, y si adems del plazo se modifica el importe, no puede propiamente hablarse de prrroga, sino de renovacin. Normalmente se incluye en las plizas una clusula segn la cual la prrroga no libera a los fiadores.

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La renovacin se produce cuando se prorroga el plazo de vencimiento despus de haber vencido el plazo inicial, y en tales casos existir un nuevo contrato, que regir las nuevas obligaciones de las partes.

2) Revocacin del contrato por parte del Banco: En la mayora d las plizas se incluye esta facultad del Banco, sin necesidad d q se invoque justa causa. Segn Broseta, puede y suele producir graves perjuicios para el acreditado, q habr d devolver anticipadamente lo recibido y prescindir d lo q esperaba recibir. Adems sera conveniente distinguir, en caso d denuncia, entre el derecho a continuar disponiendo del crdito (q quedara en suspenso) y la obligacin d restitucin (q no debera ser exigible hasta el transcurso del plazo). Entre las causas no previstas en el contrato, destaca la denuncia del contrato por parte del Banco cuando haya mediado una justa causa.

b. Causas involuntarias: Son las comunes a todo contrato bilateral y basado en la confianza (muerte, disolucin de la sociedad en caso de que el cliente sea una sociedad mercantil, concurso de uno de los contratantes, etc.) 5. CRDITO AL CONSUMO Tratndose de contratos en que una persona fsica o jurdica, en el ejercicio de su actividad, profesin u oficio, concede o se compromete a conceder a un consumidor un crdito bajo la forma de pago aplazado, prstamo, apertura de crdito o cualquier medio equivalente de financiacin, para satisfacer necesidades personales al margen de su actividad empresarial o profesional deber estarse a lo dispuesto en la ley 7/1995, de 25 de marzo, de crdito al consumo, por la que se incorporaron a nuestro ordenamiento las directivas 87/102/CEE y 90/88/CEE. III. EL PRSTAMO DE DINERO 1. CONCEPTO El CCo no define el contrato de prstamo, por lo que debemos acudir a la definicin del mismo contenida en el art. 1740 CC, acorde con l, podemos definir el contrato de prstamo de dinero en el marco de los contratos bancarios como aquel, por el que la entidad bancaria entrega al cliente una cantidad de dinero y este se obliga a devolverla. 2. NATURALEZA JURDICA El art. 311 CCo se reputara mercantil el prstamo concurriendo las circunstancias ss: 1. Si alguno de los contratantes fuere comerciante; 2. Si las cosas prestadas se destinaren a actos de comercio No ha de plantear, cuestin la concurrencia de la primera circunstancia, en los prstamos bancarios, por el contrario ha sido objeto de discusiones la concurrencia de la segunda. Mientras un sector entiende que la referencia al destino a actos de comercio alude al prestatario, de tal forma, que el prstamo al consumo seria civil, otros sostienen que tambin se refiere al prestamista, por lo que siempre sera mercantil, el prstamo bancario, habindose pronunciado en este sentido las referidas STs 9 de mayo de 19474 y 31 de octubre de 2001.
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En cualquier caso, a tenor del art. 320 CCo: El prstamo con garanta de valores admitidos a negociacin en un mercado secundario oficial, hecho en pliza con intervencin de Corredor de comercio colegiado o en escritura pblica, se reputar siempre mercantil. 3. CARACTERES A) CONTRATO REAL: La exigencia normativa de entrega de la cosa prestada ha llevado a un amplio sector doctrinal a mantener que se trata de un contrato real. Pese a ello un sector de la doctrina se inclina por admitir la posibilidad de calificarlo como contrato consensual. Esta posicin se fundamenta en 2 argumentos: 1) Que las reglas contractuales son por regla general de carcter dispositivo; y 2) Que en la realidad bancaria no se procede a la entrega material del dinero. A su vez los partidarios de la naturaleza real del prstamo parten de que: 1) El principio de libertad contractual no impide obligarse a entregar en prstamo una cantidad de dinero, pero tal contrato ser un contrato preparatorio o un contrato de crdito; y 2) Debe equipararse con la entrega material la entrega espiritualizada consistente en la anotacin contable que autoriza al titular de la cuenta a disponer de la cantidad anotada. La ms moderna jurisprudencia (STC 22-mayo-2001) sostiene el carcter real del prstamo. Adems aunque no precisa ser documentado, en la prctica con frecuencia se formaliza en pliza intervenida por notario. B) CONTRATO UNILATERAL: Como consecuencia de su calificacin de contrato real, la doctrina mayoritaria sostiene que es un contrato unilateral. C) CONTRATO TRASLATIVO DE DOMINIO: A tenor del 1753 CC el que recibe en prstamo dinero u otra cosa fungible, adquiere su propiedad, y esta obligado a devolver al acreedor otro tanto de la misma especie y calidad 4. CLASES A) POR LA GARANTA: El prestamista tiene como garanta de la restitucin del capital prestado el patrimonio presente y futuro del prestatario, pero adems es frecuente en la practica bancaria la prestacin de garantas: a) Personales : en rgimen de fianza o aval solidarios b) Hipotecarias: sujetos a la ley 2/1994, de 30 marzo, sobre subrogacin y modificacin de prestamos hipotecarios. c) Pignoraticias: entre ellas destacan: - La prenda de imposiciones a plazo fijo, admitidas por reiterada jurisprudencia a partir de la ST 19-abril-1997 - La prenda de valores cotizables, en cuyo caso, segn el art. 320.2 CCo: El prestador tendr sobre los valores pignorados, conforme a las disposiciones de esta seccin, derecho a cobrar su crdito con

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preferencia a los dems acreedores, quienes no podrn disponer de los mismos, a no ser satisfaciendo el crdito constituido sobre ellos d) Documentales: no es infrecuente la suscripcin de pagares no a la orden en blanco autorizando a la entidad bancaria a completarlos en caso de incumplimiento con la cantidad pendiente de amortizar. La validez de esta prctica ha sido cuestionada. B) POR LOS INTERESES: Pese a que el art. 314 CCo dispone los prestamos no devengaran inters si no se hubiere pactado por escrito por lo que los prestamos mercantiles pueden ser onerosos o gratuitos, en la practica del prstamo bancario siempre se pactan intereses con arreglo a 2 modalidades: a) Tipo fijo: se aplica un mismo tipo de inters para todo el periodo. b) Tipo variable: el inters se fija con base a un tipo de referencia variable y un diferencial normalmente fijo pero que puede ser variable. Normalmente el tipo de referencia se vincula al precio del dinero en el mercado interbancario. La media simple de los tipos de inters diarios a los que se han cruzado operaciones a plazo de un ao en el mercado interbancario espaol durante los das hbiles del mes natural correspondiente es el MIBOR (Madrid Interbank Offer Rate). El EURIBOR es la tasa de referencia del mercado monetario del Euro. Al inicio de la UE se hizo una eleccin de entidades financieras con mayor volumen de transacciones en los mercados de la CEE. Diariamente y antes de la apertura de los mercados, las entidades participantes comunican a la entidad rectora los tipos de inters que aplicarn para cada uno de los plazos. Se eliminan los extremos y se hace la media aritmtica, que ser el tipo de referencia de apertura del mercado a las 11 de la maana. C) POR EL PRESTAMISTA: Por razn de quien realiza el prstamo se suele diferenciar entre: a) No sindicados: en ellos que el prestamista es una sola entidad crediticia. b) Sindicados: el prestamista es una pluralidad de bancos vinculados entre si de acuerdo con un rgimen peculiar conocido como rgimen de sindicato. 5. CONTENIDO A) OBLIGACIONES DEL PRESTAMISTA Si seguimos la tesis clsica sobre la naturaleza real del contrato de prstamo, el prestamista no tiene ms obligacin que la ya cumplida en el momento de la perfeccin del contrato de la entrega del capital prestado. Por el contrario, de entender que es posible el contrato consensual, pesara sobre el mismo, la entrega al prestamista de la cantidad pactada, en el momento convenido. B) OBLIGACIONES DEL PRESTATARIO El prestatario esta obligado a: a) Devolver el capital:
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Artculo 312 CCo: Consistiendo el prstamo en dinero, pagar el deudor devolviendo una cantidad igual a la recibida, con arreglo al valor legal que tuviere la moneda al tiempo de la devolucin, salvo si se hubiere pactado la especie de moneda en que haba de hacerse el pago, en cuyo caso la alteracin que hubiese experimentado su valor ser en dao o en beneficio del prestador. En los prstamos de ttulos o valores, pagar el deudor devolviendo otros tantos de la misma clase e idnticas condiciones o sus equivalentes si aqullos se hubiesen extinguido, salvo pacto en contrario. Si los prstamos fueren en especie, deber el deudor devolver, a no mediar pacto en distinto sentido, igual cantidad en la misma especie y calidad, o su equivalente en metlico si se hubiese extinguido la especie debida. b) Seguir el calendario de pagos Artculo 313 CCo: En los prstamos por tiempo indeterminado, o sin plazo marcado de vencimiento, no podr exigirse al deudor el pago sino pasados treinta das, a contar desde la fecha del requerimiento notarial que se le hubiere hecho. Artculo 316 CCo: Los deudores que demoren el pago de sus deudas despus de vencidas, debern satisfacer desde el da siguiente al del vencimiento el inters pactado para este caso o, en su defecto, el legal. Si el prstamo consistiere en especies, para computar el crdito se graduar su valor por los precios que las mercaderas prestadas tengan en la plaza en que deba hacerse la devolucin, el da siguiente al del vencimiento, o por el que determinen peritos, si la mercadera estuviere extinguida al tiempo de hacerse su evaluacin. Y si consistiere el prstamo en ttulos o valores, el rdito por mora ser el que los mismos valores o ttulos devengaren, o, en su defecto, el legal, determinndose el precio de los valores por el que tengan en Bolsa, si fueren cotizables, o en la plaza, en otro caso, el da siguiente al del vencimiento. c) Pagar los intereses pactados: Artculo 315 CCo: Podr pactarse el inters del prstamo sin tasa ni limitacin de ninguna especie. Se reputar inters toda prestacin pactada a favor del acreedor. Artculo 317 CCo: Los intereses vencidos y no pagados no devengan intereses. Los contratantes podrn, sin embargo, capitalizar los intereses lquidos y no satisfechos, que, como aumento de capital, devengarn nuevos rditos. Artculo 318 CCo: El recibo del capital por el acreedor, sin reservarse expresamente el derecho a los intereses pactados o debidos, extinguir la obligacin del deudor respecto a los mismos. Las entregas a cuenta, cuando no resulte expresa su aplicacin, se imputarn en primer trmino al pago de intereses por orden de vencimiento, y despus al del capital. Artculo 319 CCo: Interpuesta una demanda, no podr hacerse la acumulacin de inters al capital para exigir mayores rditos.
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6. EXTINCIN La extincin del prstamo plantea sustancialmente las mismas cuestiones que la extincin del crdito, por lo que pueden darse por reproducidas las consideraciones expuestas. 7. PRSTAMO AL CONSUMO Tratndose de prestamos al consumo, al igual que en el crdito, deber tenerse en cuenta lo dispuesto en la ley 7/1995, de 23 marzo, de crdito al consumo aplicable tambin a los prestamos. IV. DESCUENTO 1. CONCEPTO Carente de regulacin en nuestro derecho positivo, el contrato de descuento bancario es definido por la ST TS 28 junio 2001 contrato de crdito y liquidez que se caracteriza por que el banco (descontante) anticipa al cliente (cedente o descontado) el importe del crdito que ste tiene con un 3, previa deduccin de los intereses correspondientes por el tiempo que falta para su vencimiento, mediante la adquisicin por el banco del crdito cedido y en el que la cesin tiene lugar pro solvendo y con la clusula salvo buen fin Snchez Calero define el contrato de descuento bancario como aquel contrato por el cual un Banco entrega a su cliente el importe de un crdito no vencido, previa deduccin de los intereses que corresponden por el tiempo que falta hasta su vencimiento, acompaado de la transmisin al Banco de ese crdito. Son elementos integrantes de todo descuento: 1) La existencia de un crdito contra 3 y an no vencido. 2) El anticipo por el Banco al cliente (titular del crdito) del importe de ste, previa deduccin del tipo de descuento por el tiempo que falta hasta el vencimiento. 3) La cesin del crdito frente a 3, hecha por su titular al Banco. As, en el descuento se produce un anticipo de dinero del Banco al cliente, cuyos intereses son cobrados anticipadamente, y el Banco recibe en garanta un crdito no vencido, pero no en pago de la deuda que surge de tal prstamo, sino para pago de ella, lo cual significa que a pesar de la transmisin, el cliente sigue siendo el deudor del Banco. El Banco se cobrar normalmente cuando pueda hacer efectivo ese crdito. 2. NATURALEZA JURDICA Se ha afirmado que el descuento bancario es un prstamo modalizado, que es una modalidad de C-V de crditos, etc no obstante lo cual, la mayora de los autores sostiene que, dada la finalidad perseguida por las partes, es un contrato de financiacin atpico, consensual y bilateral que permite convertir un activo financiero en un activo monetario. 3. CLASES De entre las distintas clasificaciones son las ms frecuentes: A) POR LOS TTULOS: Por razn de la incorporacin o no del crdito a un titulo cambiario se suele distinguir: a) Ttulos cambiarios (letras de cambio, pagares)
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b) Ttulos no cambiarios (recibos, certificaciones de obra) B) POR LA OPERACIN SUBYACENTE: En atencin a que el titulo descontado responda al crdito derivado de una operacin comercial preexistente o responda exclusivamente a una formula de financiacin, se diferencia entre: a) Descuento comercial b) Descuento financiero C) POR LA CONTINUIDAD DE LA RELACIN: En funcin de descuento, normalmente en cuenta corriente y cuya mecnica es similar a la del crdito en cuenta corriente. 4. CONTENIDO A) OBLIGACIONES DEL BANCO El banco descontante asume las ss obligaciones: 1) Efectuar el anticipo correspondiente al crdito cedido previo descuento de los intereses a favor del descontante. 2) Gestionar con diligencia profesional el cobro del crdito descontado, levantado si fuese preciso el oportuno protesto a fin de evitar el perjuicio de los ttulos cambiarios. En otro caso, pese a que el crdito no haya sido atendido, puede producirse el efecto solutorio previsto en el art. 1170 CC B) OBLIGACIONES DEL DESCONTATARIO El descontatario se obliga: 1) A no generar una falsa apariencia de solvencia 2) A ceder al banco salvo buen fin el crdito descontado. 3) A reintegrar al banco los crditos cuyo cobro haya resultado fallido, as como los gastos derivados del impago. Normalmente se realiza por va extrajudicial, mediante un contra-asiento contable. 5. EXTINCIN El contrato se extingue por las causas generales de los contratos. En los casos de lneas de descuento por tiempo indefinido, la problemtica, que plantea es idntica a la que surge en el contrato de crdito. En caso de incumplimiento la entidad descontante podr dirigirse contra el descontatario causalmente con base en el contrato de descuento y, de tratarse de ttulos cambiarios, por va de la accin cambiaria. EL REDESCUENTO: A travs de esta figura, el Banco que ha descontado crditos a sus clientes, acude al Banco de Espaa a fin de que el Banco de Espaa, previa entrega de los ttulos, le anticipe su importe. La retribucin que se paga al Banco de Espaa es menor que la que al Banco descontante paga a su cliente, y por ello el redescuento sigue siendo beneficioso para el Banco, y a travs de tal figura los Bancos incrementan su liquidez.
El redescuento, dice Ura, es un 2 descuento de un mismo crdito y est sometido a las mismas normas que el 1.

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