ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL FLUJO DE EFECTIVO

BG

Recursos, derechos o activos Deudas, obligaciones o pasivos Patrimonio o capital

CAPITAL CONTABLE capital social reservas utilidades

Circulante Activos

caja bancos clientes documentos por cobrar Mercancia

$ $ $ $ $ $

791,000.00 950,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 14,241,000.00

Fijo

Equipo de oficina Equipo de reparto

$ 1,755,000.00 $ 1,900,000.00 $ 3,655,000.00

Total Activo

$ 17,896,000.00

PRUEBA ACIDA

PT/AT= CC/AT= AC/PC= (AC-INV)/PC= PT/AT + CC/AT = (PT+CC)/AT

0.301296379 0.698703621 3.17030276 0.944122885

DE TODO LO QUE TENGO DE TODO LO QUE TENGO

POR CADA PESO QUE DEB EXISTE PROBLEMAS

INVENTARIO= MERCANCIA

Circulante Pasivos

proveedores acreedores diversos

$ 2,992,000.00 $ 1,500,000.00 $ 4,492,000.00

Fijo

Documentos por pagar l/p

900,000.00

Total Pasivo

$ 5,392,000.00

Capital contable

$ 12,504,000.00

E TODO LO QUE TENGO DEBO EL 30% E TODO LO QUE TENGO, EL 70% ES DE LOS ACCIONISTAS

Si es mayor, la mayora de la empresa p

OR CADA PESO QUE DEBO, SE TIENE .94 PARA PAGAR XISTE PROBLEMAS

mayora de la empresa perteneceria a los acreedores

EMPRESA LA NACIONAL

Circulante Activos

caja bancos clientes documentos por cobrar almacen papeleria rentas pag. Por ant. pagos anticipados propaganda deudores diversos

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

10,000.00 20,000.00 12,000.00 21,000.00 42,000.00 8,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 5,000.00 130,000.00 45,000.00 8,000.00 2,000.00 12,000.00 15,000.00 9,000.00 9,000.00 6,000.00 106,000.00 236,000.00

edificio acciones y valores l/p deposito en garanta Terranos Gastos de organizacin Fijo equipo de computo equipo de oficina maquinaria

Total Activo

proveedores/clientes= AC/PC AC-INV / PC $ PT/AT

1.7 esta bien, mayor o minimo el dob 3.611111111 2.44 0.279661017

CC/AT

1.423728814

Circulante Pasivos

proveedores acreedores diversos PTU por pagar gastos de instalacion ISR por pagar

$ $ $ $ $ $

21,000.00 8,000.00 1,500.00 1,000.00 4,500.00 36,000.00

Fijo

Intereses cobs. Por ant. l/p $ Documentos por pagar l/p $ Hipotecas por pagar $ $ Total Pasivo $

4,000.00 6,000.00 20,000.00 30,000.00 66,000.00

Capital contable
utilidad del ejercicio capital social reserva legal reserva de inversion utilidades de ej. Antic.

$ $ $ $ $ $ $

170,000.00 13,000.00 100,000.00 20,000.00 18,000.00 15,000.00 336,000.00

en, mayor o minimo el doble

ACTIVO

CIRCULANTE caja documentos por cob. papeleria y utiles rentas pag. Antc. bancos clientes almacen

$ $ $ $ $ $ $

4,000.00 5,000.00 3,000.00 1,000.00 9,000.00 3,000.00 18,000.00

$ 43,000.00

FIJO

Edificios Equipo de computo gastos de instalacion Eq. De reparto Eq. De oficina

$ $ $ $ $

22,000.00 6,000.00 4,000.00 5,000.00 8,000.00

$ 45,000.00

ACTIVO TOTAL

88,000.00

PASIVO

CIRCULANTE PTU por pagar proveedores ISR por pag. doc. Por pagar

$ $ $ $

800.00 10,000.00 5,200.00 5,000.00

$ 21,000.00

FIJO

Hipot. Por pagar

$ 10,000.00
$ 31,000.00

PASIVO TOTAL

capital contable utilidades de ejercicio ant. $ capital social $ reserva legal $ ut. De ejercicio $

4,000.00 40,000.00 5,000.00 8,000.00

$ 57,000.00

PT/AT= CC/AT= AC/PC= (AC-INV)/PC=

0.35227273 0.64772727 2.04761905 1.19047619 PRUEBA ACIDA

SI SE ENCUENTRA ARRIBA DE 1, LA MAY

PT/AT + CC/AT = (PT+CC)/AT

PROVEEDORES/CLIENTES

3.33333333

BANCOS CAJA ALMACEN

9000 4000 SE TIENE MAYOR EN ALMACEN QUE EN BANCOS Y CAJA, POR LO QUE SE DEBE 18000 VENDER MAS PARA METERLO A BANCOS O CAJA

RA ARRIBA DE 1, LA MAYORIA DE VECES ESTA BIEN

POR LO QUE SE DEBE

ACTIVO
Circulante Caja Documentos por cobrar Bancos Clientes Papelera y tiles Almacn $ $ $ $ $ 4,000.00 5,000.00 9,000.00 3,000.00 3,000.00 1,000.00 $ 43,000.00

$ 18,000.00

Renta pag. Por anticipado. $ Fijo Equipo de cmputo Edificios Equipo de reparto Equipo de oficina $ $ $

6,000.00 5,000.00 8,000.00 $ 41,000.00

$ 22,000.00

TOTAL ACTIVOS=

84,000.00

SUMA PASIVO

PASIVO
Circulante PTU por pagar Proveedores ISR por pagar Documentos por pagar gastos de instalacin $ $ $ $ 800.00 5,200.00 5,000.00 4,000.00 $ 25,000.00 $ 10,000.00

Fijo Hipotecas por pagar $ 10,000.00 $ 10,000.00 TOTAL PASIVOs $ 35,000.00

CAPITAL CONTABLE
Ut. de ejercios anteriores Capital social Reserva legal Utilidad del ejercicio $ $ $ 4,000.00 5,000.00 8,000.00 $ 57,000.00 $ 40,000.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE

SUMA PASIVO Y CAPITAL $ 92,000.00

Razn Corriente 1.72

PASIVO TOTAL + CAP CONTA = ACTIVO TOTA

Prueba cida 1

Capital de Trabajo $ 18,000

Leverage Total 0.61

Nivel de Endudamiento 0.417

Proveedores/Clientes 3.33

AP CONTA = ACTIVO TOTAL