UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE HUEJOTZINGO EJERCICIOS DE CONCILIACION BANCARIA ASIGNATURA: CONTABILIDAD II

Bimbo S.A.B. Realizara conciliacin bancaria y presenta los siguientes saldos: la cuenta de bancos en contabilidad tiene un saldo de $10,050 y el banco presenta saldo por $28,000, por lo que se detectaron las siguientes situaciones o o o o o Un depsito de $99,000 realizado por la empresa el 30 de marzo, el banco ya no lo incluyo en el estado de cuenta. En el estado del banco haba una deduccin por un cheque de $8,000 extendido por praxair, el contador de la empresa aviso al banco el error y le informaron que se estaba corrigiendo la cuenta de la empresa. En el estado del banco no aparecan 3 cheques extendidos por BIMBO S.A.B. y registrados en los libros de la empresa y son el cheque 10, por $35,000 el 11 por $19,000 y el 12 por $29,000 Junto con el estado de cuenta se recibi una nota de crdito por la cantidad de $49,000 correspondiente a un documento cobrado por el banco a un cliente en nuestro nombre ms $1,250 de intereses. El contador descubri que el cheque nm. 24 por $16,800 girado a la empresa Benson S.A. para pagar equipo de oficina comprado el 10 d marzo, haba sido registrado en contabilidad por $36,800. El banco descont de la cuenta de la empresa la cantidad correcta ($16,800). Junto con el estado de cuenta del banco, se recibieron 2 notas de cargo. Una era por $2,000 refirindose a gastos por servicios bancarios y la otra por $900 correspondiente a los honorarios por cobro de un documento. Junto con el estado de cuenta devolvieron un cheque SF por $25,400, el cheque lo haba recibido la empres por un cliente, para pagar su adeudo por lo que se deposito a la cuenta de Bimbo S.A.B. tambin se recibi una nota de cargo del banco, informando que se haban descontado $25,400 de la cuenta de la empresa.

Pinturas Comex, S.A. de C.V. Realizara conciliacin bancaria y presenta los siguientes saldos: la cuenta de bancos en contabilidad tiene un saldo de $50,750 y el banco presenta saldo por $88,850, por lo que se detectaron las siguientes situaciones o o Un depsito de $36,900, realizado por la empresa el 29 de mayo, el banco ya no lo incluyo en el estado de cuenta. En el estado del banco haba una deduccin por un cheque de $25,600 extendido por un proveedor, el contador de la empresa aviso al banco el error y le informaron que se estaba corrigiendo la cuenta de la empresa. En el estado del banco no aparecan 2 cheques expedidos por COMEX, S.A. y registrados en los libros de la empresa y son el cheque 90, por $50,800, el 96 por $49,800 Junto con el estado de cuenta se recibi una nota de crdito por la cantidad de $25,580 correspondiente a un documento cobrado por el banco a un cliente en nuestro nombre ms $5,000 de intereses. El contador descubri que el cheque nm.94 por $70,000 girado a la empresa El Tintero S.A. para pagar material de oficina comprado el 25 de mayo, haba sido registrado en contabilidad por $76,000. El banco descont de la cuenta de la empresa la cantidad correcta ($76,000). Junto con el estado de cuenta del banco, se recibieron 2 notas de cargo. Una era por $600 refirindose a gastos por servicios bancarios y la otra por $1000 correspondiente a los honorarios por cobro de un documento. Junto con el estado de cuenta devolvieron un cheque SF por $34,710, el cheque lo haba recibido la empres por un cliente, para pagar su adeudo por lo que se deposito a la cuenta de COMEX, tambin se recibi una nota de cargo del banco, informando que se haban descontado $34,710 de la cuenta de la empresa.

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