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Taller: Auditora Forense para el seguimiento y deteccin de fondos ilcitos

Contributed by Sunday, 15 April 2007 Last Updated Sunday, 15 April 2007

Les extendemos una cordial invitacin a inscribirse en el Seminario-Taller: Auditora Forense para el seguimiento y deteccin de fondos ilcitos Lugar: Hotel Crowne Plaza Fecha: 18 y 19 de abril de 2007 Duracin: 16 horas (jornada de 8 am a 5 pm) Objetivos - Presentar los esquemas ms frecuentes en materia de lavado de activos y financiamiento al terrorismo - Identificar las medidas ms efectivas que pueden adoptarse para mitigar el riesgo de accionar delictivo ligado al lavado de activos y financiamiento al terrorismo - Identificar las claves de un programa de cumplimiento, y los criterios a adoptar en caso de clientes y/u operaciones sospechosas - Conocer a los posibles actores en el anlisis e investigacin de las operaciones sospechosas. - Estar al corriente de las evidencias investigativas complementarias del anlisis de auditora forense. - Identificar tcnicas para rastrear la ruta del dinero.

Resumen del contenido A - Lavado de Activos Esquemas ms frecuentes 1.Ocultacin de personalidad (nominee) 2.Cobertura de negocios simple 3.Utilizacin simple de instrumentos financieros 4.Esquemas complejos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo 5.Casos de ejemplo de cada una de las modalidades descriptas 6.Ejercicios prcticos para identificar el patrn de lavado y pistas para el oficial de cumplimiento 7.Caso de emblemtico de anlisis: BCCI, Bank of Credit and Commerce Operaciones de riesgo 1.Personas polticamente expuestas y campaas polticas (Anlisis de casos) 2.Operaciones con el exterior 3.Caso prctico: lavado de activos del Cartel de Jurez en Argentina “Conozca a su Cliente” 1.Medidas destinadas a conocer la verdadera identidad del cliente tecnicas usadas 2.Acciones orientadas a familiarizarse con el negocio del cliente 3.Mecanismos de deteccin por el oficial de cumplimiento. 4.Caso de estudio: inversiones hoteleras del narcotrfico en Ecuador y Repblica Dominicana
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B – Financiamiento al Terrorismo Etapas del Financiamiento del Terrorismo 1.Obtencin, movimiento y almacenamiento 2.Obtencin de fondos por medios criminales. Operatorias ms frecuentes 3.Obtencin de fondos por entidades de caridad o sin fines de lucro 4.Movimiento de fondos por vas no financieras: dinero en efectivo, casas de cambio, transferencias y otros instrumentos 5.Almacenamiento de fondos: oro, piedras preciosas y otros esquemas de acumulacin de medios de pago no integrados al sistema financiero 6.Caso de estudio: las metodologas de lavado de las FARC colombianas Riesgos de financiamiento al terrorismo en la actividad de fomento y prstamo 1.Desvo de fondos por entidades gubernamentales 2.Fondos asignados a entidades de bien pblico. Las fundaciones “de fachada” 3.Asignacin de fondos a entidades financieras comprometidas con el lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Concepto de “ceguera voluntaria”. Diferencia con la victimizacin de entidades financieras 4.Caso de estudio: la fundacin Al Haramain C – Investigacin de lavado de activos y financiamiento al terrorismo 1.Etapas en la investigacin del lavado de activos 2.Roles en la investigacin del lavado de activos 3.Elementos legales a tener en cuenta para la prueba del lavado de activos 4.Tcnicas y productos de la tarea investigativa 5.Tcnicas de cuantificacin usadas por los auditores forenses D - Taller de conceptos prcticos Identificacin de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en casos prcticos breves. Recomendaciones de los asistentes para mitigar el riesgo Auditorias del cumplimiento en prevencin y deteccin del lavado de activos y financiamiento al terrorismo 1.Diferencia entre auditora de cumplimiento en materia de lavado de activos y financiamiento al terrorismo y auditora forense de lavado de activos y financiamiento al terrorismo 2.Evaluacin de exposicin: riesgo inherente del negocio, adhesin de la Direccin Superior a normas ticas, Comit de Cumplimiento de la Junta Directiva, Examen de Reportes y Seguimiento de recomendaciones del Auditor Externo. 3.Auditora del Programa de Capacitacin y del Cdigo de Conducta 4.Auditora de transacciones: identificacin independiente de transacciones sospechosas y reportables y evaluacin del tratamiento de las mismas. Software aplicable 5.El informe de auditora de cumplimiento y el informe forense de lavado de activos y financiamiento al terrorismo Taller de ejercitacin (caso a resolver por los asistentes sobre la base de datos provistos por el instructor): 1.Desarrollo de una auditora de cumplimiento: - Fase 1: anlisis de informacin necesaria para el conocimiento del cliente - Fase 2: deteccin y reporte de transacciones sospechosas (extrayendo los datos de un archivo magntico provisto por el instructor)
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Facilitador – Guillermo Casals CPA, MBA, CFE, CIA, CCSA, CFSA, CISA Contador Publico Nacional egresado de la Universidad de Buenos Aires – Argentina. Graduado como Master en Economa y Administracin en la Escuela Superior de Economa y Administracin de Empresas (ESEADE). Ha sido Profesor Titular de Auditora de Operativa, en el Curso de Master en Economa y Administracin de Empresas de ESEADE, y de Control de Gestin en el programa MBA de IDEA (Instituto para el Desarrollo Empresarial de la Argentina). Es Vicepresidente 1re. de la Comisin Directiva del Instituto de Auditores Internos de Argentina desde 1997 a la fecha y miembro del Comit Internacional de Seminarios del Institute of Internal Auditors. Fue miembro fundador de la Asociacin de Auditora y Control de Sistemas de Informacin de Argentina (1992) , Captulo Buenos Aires de la Information Systems Audit and Control Association, y organizador del curso preparatorio para el examen CISA. Est matriculado desde 1982 en el Consejo Profesional de Ciencias Econmicas, de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires. Actualmente se desempea como director de consultora en IFPC, una firma global especializada en auditoras forenses e investigaciones especiales, contando entre sus principales clientes a la organizacin Techint, mximo grupo transnacional de originario de Argentina, la AGN (Auditora General de la Nacin), y el BID (Banco Interamericano de Desarrollo). Valor del Inscripcin: Pagos hasta el 10 de abril de 2007: US$450 Pagos despus del 10 de abril de 2007: US$525

Informacin de contacto e inscripcin: Lic. Carmen Arana (e-mail: carana@ckppanama.com) Telfono/ Fax: (507) 214-7609 Enviar va e-mail: info@ckppanama.com o carana@ckppanama.com O por el fax (507) 214-7609 O hacer su inscripcin va formulario web en el link: http://www.ckp-panama.com/formulario.htm

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