INSTITUCIN TECNICA SAN JOS OBRERO TALLER DE CONTABILIDAD DOCENTE: Fernando Marulanda Valencia La empresa Almacn BOSSI Ltda.

que se dedica al comercio de calzado y prendas de vestir presenta los siguientes saldos al 30 de noviembre de 2012

CODIGO 110505 11100501 510506 510527 413524 220501 130505 143501 311505 523560 512012 417501 613524 530520 422012 110510 511025 154005 159235 516035 210510

CUENTA CAJA BBVA SUELDOS AUX. TRANSPORTE VENTAS PROVEEDORES CXC CLIENTES MERCANCIAS CAPITAL PUBLICIDAD ARRENDAMIENTO DEVOLUCIONES EN VENTAS COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA INTERESES ARRENDAMIENTOS CAJA MENOR HONORARIOS AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS DEPRECIACION ACUMULADA DEPRECIACION VEHICULOS OBLIGACIONES FINANCIERAS

VALOR 3.450.000 13.789.000 1.500.000 186.000 45.000.000 1.290.000 6.945.000 12.780.000 30.000.000 1.000.000 2.300.000 1.468.000 29.000.000 1.365.000 1.940.000 500.000 2.600.000 34.000.000 3.652.000 999.000 30.000.000

Adems las siguientes transacciones para el mes de diciembre de 2012. Diciembre 1 /2012 Ingresa un nuevo socio, quien aporta una camioneta valorada en $40.000.000 y un cuarto socio que aporta un cheque del Banco popular por valor de $30.000.000 Diciembre 3 /2012 Consigna en la cuenta corriente del BBVA el dinero aportado por los socios y abre una cuenta de ahorros en Bancolombia con el dinero existente en caja.

Diciembre 7 /2012 Compra para uso de la empresa un computador a C&C S.A por valor de $2.350.000, paga con cheque del BBVA Diciembre 10 /2012 Compra a crdito mercancas por valor de $8.900.000 Cancela con cheque del BBVA, honorarios al abogado por valor de $1.250.000 Diciembre 15 /2012 Cancela con cheque la primera quincena del mes a una secretaria que tiene un sueldo bsico mensual de $638.000. Diciembre 18/2012 Paga con cheque el arriendo del mes del local comercial por valor de $750.000. Compra para uso de la empresa sillas y escritorios para el departamento de contabilidad por valor de $3.200.000, para pagar en 60 das. Diciembre 19/2012 Recibe un cheque del banco Santander por valor de $865.000, por concepto de arriendo de un local comercial. Obtiene del BBVA un prstamo por valor de $12.000.000, el banco descuenta intereses al 2.5% mensual por el primer trimestre y coloca en la cuenta corriente la diferencia. Diciembre 20 /2012 Adquiere una pliza de seguro contra hurto por valor de $1.200.000, con vigencia de un ao, paga con cheque. Diciembre 22 /2012 Vende mercancas por valor de $15.000.000, el cliente da una cuota inicial de $5.000.000 en efectivo y la diferencia para pagar en 30 das. Diciembre 23/2012 Cancela la publicidad del 24 de Diciembre de 2012 al 23 de marzo de 2011 por valor de $3.000.000, gira cheque del BBVA

Diciembre 24 de 2012 Vende de contado mercancas por valor de $8.500.000, el cliente cancela con cheque de bancolombia. Diciembre 26 /2012 Consigna en el BBVA el dinero existente en caja. Recibe de EPM la factura por servicios pblicos, la cual se deja para cancelar en enero de 2011, acueducto $150.000, energa $230.000, telfono $370.000. Diciembre 28 /2012 Compra de contado papelera, lapiceros y marcadores por valor de $635.000, paga con cheque Diciembre 29 /2012 Cancela con cheque un pasaje areo del gerente general por valor de $435.000 Diciembre 30 /2012 Abona a un proveedor $1.500.000 con cheque del BBVA. Recibe del BBVA, una nota debito por una chequera por valor de $450.000 Cancela con cheque la reparacin de la camioneta por valor de $650.000. Diciembre 31 /2012 Adquiere un CDT del grupo Aval por valor de $5.600.000, cancela con cheque. El cliente del 22 de diciembre, devuelve mercancas por valor de $2.000.000. Abre el fondo de caja menor por $650.000, con cheque del BBVA. Concede un prstamo para matricula en la universidad, a la secretaria por valor de $1.200.000, para descontar $30.000 quincenales. Se pide elaborar todo el ciclo contable para diciembre de 2012: Libro diario, libro mayor (ctas T), balance de prueba, ajustes, balance de prueba ajustado.

Cualquier duda favor escribirme por este medio o llamarme al 317-409-39-15. Nota: Debe Usted primero organizar los saldos al 30 de noviembre de 2012, es decir hacer un primer balance de prueba con ellos y estos saldos irn al mayor con fecha 1 de diciembre de 2012