Materal de Apoyo 3

NOMBRE (en USD)

Tabla 1: Inversiones en la Adecuacin del Taller

Descripcin
Reparacin del Piso de Concreto Pintura de las Paredes Reparacin del techo Conexiones de Electricidad Reconstruccin de la Oficina

Costos ( en USD)

Total
Tabla 2: Inversin en Maquinarias y Equipo

0.00

Descripcin Maquinarias y Equipo

Mesa de Carpintero Torno Campana Extractora Equipo para pulir Herramientas

Costos ( en USD)

Costos Totales (en USD) 0.00

Tiempo de Vida/Aos

Vehculos:
Camin Repartidor

0.00 0.00

Instalaciones e Inventario
Computador

Total

0.00

0.00

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 3a: Costos Variables por Producto (en USD)

Descripcin
Madera Curador de Madera (Maderol) Barniz Uniones de Metal

Sillas

Mesas

Puertas

Total
Tabla 3b: Inventario Inicial de Bienes ( en USD)

0.00

0.00

0.00

Descripcin Sillas Mesas Puertas Total

Tabla 4: Activos Corrientes (en USD)

Cantidad Costo Materiales 0.00 0.00 0.00

Total 0.00 0.00 0.00 0.00

Activos Corrientes Inventario inicial de bienes Caja y Bancos Cuentas por Cobrar

(en USD) 0.00 0.00

Total

0.00

Tabla 5: Costos de Constitucin (en USD)

Descripcin (en USD) Cargos Notariales Otros certificados oficiales(registros y patentes) Costos de Planificacion (estudios, impuestos, consultoras, etc) Total 0.00

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 6: Costos Variables (Materiales) Primer Ao

TIEMPO (MES) PRODUCTOS

Nmero de sillas (A) Costo Total A Nmero de Mesas (B) Costo Total B Nmero de Puertas ( C) Costo Total C Costo Total A+B+C 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTO UNITARIO

AO 1

10

11

12

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Tabla 7: Costos Operacionales

TIEMPO (MES) DESCRIPCIN

Material Alquiler Personal Administracin/Ventas Electricidad/Agua Otros Total Costos Operacionales 0 0 0 0 0 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6

AO 1 7 0 0 8 0 9 0 10 0 11 0 12 0

MADERA FINA
Tabla 8: Clculo de Ingresos

TIEMPO (MES) PRODUCTOS

Nmero de sillas (A) IngresoTotal A Nmero de Mesas (B) Ingreso Total B Nmero de Puertas ( C) Ingreso Total C Subtotal de Ingreso A+B+C (-) Imprevistos (5%) Ingreso Total P.V.P. 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6

AO 1 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 9: Perdidas/Ganancias en el Primer Ao

TIEMPO (MES) PRODUCTOS

Ingresos (-) Costos operacionales (-) Salarios de gerencia Utilidad/ Prdida Utilidad/Prdida Acumulada
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6

AO 1 7 0 0 0 0 8 0 0 9 0 0 10 0 0 11 0 0 12 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 10: Necesidades de Capital y Plan de Financiamiento

Necesidades de Capital Adecuacin del taller Contribucin en especie Maquinaria y Equipamiento Activos Corrientes Costos de Constitucin

USD

Total

Plan de Financiamiento 0.00 Patrimonio Efectivo 0.00 Contribuciones en Especie 0.00 Opciones de Crdito 0.00 Prstamo Privado Prstamo Bancario Otros Prstamos 0.00 Total

USD

0.00

0.00

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 11a: Opciones de Crdito: Prstamo Privado (en USD) Tasa (%) TIEMPO (AO) DESCRIPCIN Monto del Prstamo / Principal Abono a Capital Saldo Intereses Por lo que el primer ao Pablo paga mensualmente en intereses: 5.00% 1 2 3 4 5

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Tabla 11b: Opciones de Crdito: Prstamo Bancario (en USD) Tasa (%) TIEMPO (AO) DESCRIPCIN Monto del Prstamo / Principal Abono a Capital Saldo Intereses Por lo que el primer ao Pablo paga mensualmente en intereses: 10.00% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 12: Depreciacin

Descripcin Mesa de Carpintero Torno Campana Extractora Equipo para pulir Herramientas Camin Repartidor Computador Sierra Circular (usada) TOTAL Sierra Circular (nueva) en el 4 Ao TOTAL

USD

Tiempo de Vida Depreciacin (en aos) (%)

Depreciacin Anual (Aos 1-3) (en US$) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Depreciacin Anual Depreciaci (Aos 4-5) n Mensual (en US$) Ao 1 0 0 0 0 0 0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0
0.00 0.00

La depreciacin anual se puede amortizar mes por mes para los tres primeros aos es decir : Para los aos 4 y 5 debe considerarse la depreciacin de la nueva sierra

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Tabla 13: Clculo de Prdidas y Ganancias para los aos 1-3 TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos (-) Costos variables (-) Costos fijos (-) Salarios gerentes Utilidad bruta (-) Costos de constitucin (-) Costos de adecuacin del taller (-) Intereses por crdito privado (-) Intereses por crditos del banco (-) Depreciaciones UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS Participacin de Trabajadores UTILIDADES DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJADORES Impuesto a la Renta UTILIDAD NETA 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 AO 1 7 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15% 25%

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos (-) Costos variables (-) Costos fijos (-) Salarios gerentes Utilidad bruta (-) Costos de constitucin (-) Costos de adecuacin del taller (-) Intereses por crdito privado (-) Intereses por crditos del banco (-) Depreciaciones UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS Participacin de Trabajadores UTILIDADES DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJADORES Impuesto a la Renta UTILIDAD NETA 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6

AO 2 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15% 25%

TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos (-) Costos variables (-) Costos fijos (-) Salarios gerentes Utilidad bruta (-) Costos de constitucin (-) Costos de adecuacin del taller (-) Intereses por crdito privado (-) Intereses por crditos del banco (-) Depreciaciones UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMPUESTOS Participacin de Trabajadores UTILIDADES DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJADORES Impuesto a la Renta UTILIDAD NETA 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6

AO 3 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15% 25%

MADERA FINA - FLUJO DE CAJA (en USD)

Tabla 14a: Flujo de Caja en el primer ao TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Adecuacin del Taller Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AO 1 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL

0
0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 14a: Flujo de Caja en el segundo ao TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AO 2 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 14a: Flujo de Caja en el tercer ao TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AO 3 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 14a: Flujo de Caja en el cuarto ao TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AO 4 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 14a: Flujo de Caja en el quinto ao TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AO 5 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabla 14b: Flujo de Caja por 5 aos. TIEMPO(MES) DESCRIPCIN Ingresos Recursos personales (Efectivo) Prstamo privado Prstamo del banco Total Ingresos Maquinaria y Equipamiento, Adecuacin del Taller Costos de materia prima Costos de Constitucin Costos fijos Intereses por prstamos Salarios de Gerencia = Total Egresos FLUJO OPERACIONAL Participacin de Trabajadores 15% Impuesto a la Renta 25% FLUJO DESPUS DE IMPUESTOS Cuota Prstamo (Abono a capital) FLUJO DE CAJA NETO Flujo de Caja acumulado 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AOS 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ao0

Materal de Apoyo 3

MADERA FINA (en USD)

Capital Propio (CP) Crdito Capital Total (CT)

0.00 0.00 0.00 1. Ao 0.00 0.00 0.00 2. Ao 0.00 0.00 0.00 3. Ao 0.00 0.00 0.00

Rentabilidad (CP) =

Ganancia CP

x 100

Rentabilidad (CT) =

Ganancia Inters Total

(Ganancia+Intereses) x 100 CT

Rentabilidad de los Ingresos =

Ganancia Ingresos

x 100

Rentabilidad(CP) Rentabilidad(CT)

1. Ao #DIV/0! #DIV/0!

2. Ao #DIV/0! #DIV/0!

3. Ao #DIV/0! #DIV/0!

La rentabilidad del ingreso debe variar entre el promedio de otras compaas de la industria!

Ingresos Rentabilidad de los ingresos

1. Ao 0.00 #DIV/0!

2. Ao 0.00 #DIV/0!

3. Ao 0.00 #DIV/0!