DEBE

2 PESQUERA TIDESMASTER SRL L I B R O C A J A (ENERO - JUNIO 2004)

===== ==== ========================= ============ ============ ===== =====
Saldo Inicial
1,750.18
10
12 CLIENTES
48,315.17
121 Facturas por Cobrar
14,494.55
123 Letras por Pagar
33,820.62
10
Por la cobranza a nuestros
clientes ejercicio 2003.
42
12 CLIENTES
121 Facturas por Cobrar
Por las ventas realizadas
al contado, durante los
meses de Enero a Junio.
10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque
del Banco Continental
para el pago a Proveedores.
10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque
del Banco de Crdito.

541,371.18

46,378.03

107,853.95

10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de Cheque del
Banco de Credito pago de tributos.
10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque
del Banco de Credito
Pago a proveedores 2003

2,875.48

31,811.97

-- VAN AL DEBE 03 -

780,355.96

HABER
2
===== =========================== ============ ============
CAJA Y BANCOS
48,315.17
104 Cta.Cte.
Dep. cta.
CAJA Y BANCOS
541,371.18
104 Cta.Cte.
Dep. cta.
PROVEEDORES
46,378.03
Por el pago a Proveedores correspondiente. Al periodo 2004.

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Pago de servicios de terceros.
40 TRIBUTOS POR PAGAR
401 Gobierno Central
401.7. I.R.
Gobierno Central
403 Contrib. a Inst.Publicas
403.1. R.P.S.
403.2. AFP
403.3. SNP
403.3. IPS VIDA
403.3. SEG.COMPLEMENT.
403.3. CBSP
403.7. I.E.S.
Por el pago de contribuciones
periodo 2000.
42 PROVEEDORES

107,853.95
2,875.48
75.17

172.14
345.17
198.14
49.11
19.32
1,932.15
84.28

31,811.97

421 Facturas por pagar

Por el pago de las facturas
pendientes de pago a
los proveedores de 2003
-- VAN AL HABER 03 -

778,605.78

DEBE
3
S I G U E L I B R O C A J A (ENERO - JUNIO 2004)
HABER
3
===== ==== ========================= ============ ============ ===== ===== ===== =========================== ============ ============
-- VIENEN DEL DEBE 03 780,355.96
- VIENEN DEL HABER 02 --778,605.78
10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque
del Banco de Crdito
para pagar remuneraciones.
10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por la recepcin de la N/C por
conceptos de mantenimiento de
Cta.Cte. Y Sobregiros Bancarios.

193,532.04

193,532.04

67 CARGAS FINANCIERAS

1,681.32

40 TRIBUTOS POR PAGAR

401 Gobierno Central
401.7. I.R. ejercicio 2003
40 TRIBUTOS POR PAGAR
401 Gobierno Central
401.7. RENTA DE 5TA.CATEG.
3,585.00
401.1. I.GV
105,298.00
401.7. I.R. - P/A/C
9,893.00
403 Contrib. a Inst.Publicas
403.1. R.P.S.
403.3. AFP
5,677.05
403.3. SNP
1,460.10
403.4. SEG.COMPLEMENTARIO
6,023.74
403.7. I.E.S.
3,591.33
403.7. CBSP
94,934.21
403. IPS S VIDA
20.00
Pago de obligaciones tributarias y demas
contribuciones ejercicio 2004.

3,070.91

1,681.32

10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque del Banco
de Crdito para pago de I.R.

3,070.91

10 CAJA Y BANCOS
104 Cta.Cte.
Por el giro de cheque del Banco
de Crdito para el pago de
obligaciones del 2004.

230,482.43

TOTAL DEL DEBE

41 REMUN. Y PARTIC. POR PAGAR

411 Remuneraciones por pagar

1,209,122.66

230,482.43

TOTAL DE LOS EGRESOS

SALDO MES SIGUIENTE

1,207,372.48
1,750.18

TOTAL DEL HABER

1,209,122.66

DEBE
4
S I G U E L I B R O C A J A (ENERO - JUNIO 2004)
HABER
4
===== ==== ========================= ============ ============ ===== ===== ===== =========================== ============ ============
RESUMEN DEL DEBE
RESUMEN DEL HABER
10 CAJA Y BANCOS
12 CLIENTES
SALDO INICIAL

617,686.13
589,686.35

1,207,372.48
1,750.18

10
40
41
42

CAJA Y BANCOS
TRIBUTOS POR PAGAR
REMUNERAC. Y PARTIC. POR PAGAR
PROVEEDORES

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

67 CARGAS FINANCIERAS

589,686.35
236,428.82
193,532.04
78,190.00
107,853.95

1,681.32
1,207,372.48

SALDO MES SIGUIENTE

1,209,122.66

1,209,122.66

CHIMBOTE AL 30 DE JUNIO DEL 2004

CONTADOR

1,750.18

GERENTE GENERAL

EMPRESA PESQUERA TIDESMASTER

LIBRO DIARIO DE ENERO A JUNIO DEL 2004
2
====== ======= ============================================ ============== ================== ==================
------- 1 --------10 CAJA Y BANCOS
15,571.00
12 CLIE

NTES

38 CARGAS DIFERIDAS
40 TRIBUTOS POR PAGAR

48,315.17
11,403.00
930.06

42

PROVEEDORES

31,811.97

47

BENEFICIOS SOC. DE LOS TRABAJ.

50

CAPITAL

10,531.50

59

RESULT. ACUMULADOS

30,661.59

3,214.17

Por el Activo, Pasivo y Patrimonio

al inicio de las actividades
extractivas de la Empresa.
------- 2 --------60 COMPRASRAS

75,583.49

606 Suministros Diversos

40 TRIBUTOS

13,605.03

42

401 Gobierno Central

401.1 I.G.V.
PROVEEDORES

89,188.52

421 Facturas por Pagar

Por la compras realizadas
durante los meses de Enero a
Junio. (Op. 02)
------- 3 --------93 COSTOS OS DE EXTRACCION

45,350.09

94 GASTOS OS DE ADMINISTRACION

30,233.40

79

CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

75,583.49

795 Costos de Extraccion

Por el consumo de los suministros
diversos.
------- 4 --------12 CLIENTESNTES

902,285.30

40

121 Facturas por Cobrar

TRIBUTOS POR PAGAR

137,636.74

70

401 Gobierno Central

401.1. I.G.V.
VENTAS

764,648.56

707 Materia Prima

Por la venta de recursos hidrobiologicos. (pescado) (Segun
Anexo No. 02).

63 SERV
631
634
635
636

------- 5 --------ICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Correos y Telecomunicaciones
Mantenimiento y Reparacion
Alquiler - Panga
Electricidad y Agua

91,401.65
9,140.17
27,420.50
36,560.66
18,280.33

40 TRIBUTOS POR PAGAR

46

16,452.30

401 Gobierno Central

401.1 IGV
CUENTAS POR PAGAR

107,853.95

469 Otras Cuentas por Pagar Diversas

Por los servicios prestados por
terceros durante los meses
de Enero a Junio, segun los
Anexos No. 03,04 y 05.
------- 6 --------93 COSTOS OS DE EXTRACCION

54,840.99

94 GASTOS OS DE ADMINISTRACION

36,560.66

79

CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

91,401.65

795 Costos de Extraccion

Por la distribucion de los
gastos de servicios de terceros.

62 SUEL

------- 7 --------DOS

621 Sueldos

308,086.27
46,977.42

623 Participacion de Pesca

627 Segurid. y Prev.Social
627.2 SEG. COMPLEMENTARIO
627.3. B.S.S.P.
UTOS

64 TRIB

40

173,310.00

6,065.85
81,733.00
3,744.89

647 Cotiz.con caracter Tributo

TRIBUTOS POR PAGAR

118,299.11

401 Gno. Central

401.7. I.R.- 5ta.Categ.
403 Contrib. a Instit.Public.

4,302.00

403.1.2. IPSS-VIDA
403.2.1. S.N.P.
403.2.1. AFP
403.3. SEG. COMPLEMENTARIO
403.7. IES
404.1. C.B.S.S.P.
REMUNERACIONES Y PARTIC.POR PAG.

41

24.00
1,752.12
6,812.46
6,065.85
3,744.89
95,597.80
193,532.04

411 Remuneraciones por Pagar

Por la centralizacion de la planilla
nilla. de sueldos, salarios y
de pesca.(Anexos No.06,07 y 08.
------- 8 --------93 COSTOS OS DE EXTRACCION

249,464.92

94 GASTOS OS DE ADMINISTRACION
79

62,366.23

CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

311,831.15

795 Costos de Extraccion

Por el destino de la planilla

de sueldos, salarios y pesca.

68 PROV

------- 9 --------ISIONES DEL EJERCICIO

9,134.50

687 Compensacin por Tiemp.de Serv.

9,134.50
-

47

BENEF.SOCIALES DE LOS TRABAJAD.

471 Compensacion por Tiempo de Servicios

9,134.50

Por la Provisin de la deprec.

y compensacin por tiempo de
servicios correspondiente al
periodo 2004.
------- 10 --------93 COSTOS DE EXTRACCION

7,307.60

94 GASTOS DE ADMINISTRACION

1,826.90

79

CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

9,134.50

795 Costos de Extraccion

Por la distribucion de las
Provisiones del primer trimestre.
del periodo 2004
------- 11 --------Y BANCOS

10 CAJA

10

1,207,372.48

101 Caja
CAJA Y BANCOS

12

CLIENTES

10 CAJA

Centralizacion de Caja-Ingresos
de Enero a Marzo.
------- 12 --------Y BANCOS

617,686.13
589,686.35

589,686.35

40 TRIBUTOS POR PAGAR

236,428.82

41 REMU

193,532.04

ERAC. Y PARTIC.POR PAG.

42 PROVE EEDORES
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
67 CARGAS FINANCIERAS

10

CAJA Y BANCOS
101 Caja
Por la Centralizacion de los
Egresos, segun el Libro Caja
correspondiente a los meses
de Enero a Marzo.

78,190.00
107,853.95
1,681.32

1,207,372.48

------- 13 --------97 GASTOS FINANCIEROS

AS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

79

CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS

Por los Gastos Financieros

1,681.32

1,681.32