Desafos y Estrategias para combatir el Lavado de Activos en Colombia

Nuevo reto para el sector del transporte terrestre de carga

De la Percepcin a la Realidad

LUIS EDUARDO DAZA G.

CONSULTOR INTERNACIONAL
ldaza@ricsmanagement.com

Medelln, Colombia 26 de Julio de 2012 www.ricsmanagement.com

Agenda
1. Acciones y Antecedentes Internacionales 2. Marco Conceptual del LA/FT 3. Aspectos Administrativos del LA/FT 4. El SIPLAFT para las Empresas de Transporte de Carga Terrestre 5. Reportes del SIPLAFT 6. Conclusiones

Novedoso?

1. ACCIONES Y ANTECEDENTES INTERNACIONALES

Evolucin Histrica AML

70s Enfoque preventivo-USA-Bancos
Conservacin de documentos Reporte de Operaciones Sospechosas

80s Creacin del delito-USA-ML Control Act 1986

Drogas ilcitas

90s Internacionalizacin
Naciones Unidas Recomendaciones GAFI

Actual-Adaptacin local
Enfoque de Riesgo Sectores diferentes del Financiero Ambientes virtuales, tecnologa y dispositivos electrnicos

Lucha Mundial contra el Crimen Organizado

1986 Plan de Ro de Janeiro OEA-CICAD 1988 Comit de Basilea 1988 Convencin de Viena - UN 1989 GAFI 1990 Consejo de Europa 1992 Reglamento Modelo CICAD 1995 Grupo Egmont 2000 GAFISUD 2000 Convencin de Palermo - UN 2001 GAFI Terrorismo 2003 Convencin de Mrida UN

Convencin de Viena 1988 - ONU

Colombia: Ley 067 de 1993

Narcotrfico y Lavado de Activos en Colombia

Narcotrfico:
Produccin y trfico de cocana (2008) USD 6.900 millones (2,3% PIB): USD 610 hoja de coca; USD 406 VA base de coca; USD 1.000 transformacin clorhidrato de cocana y USD 4.880 trfico. Precursores: USD 813 Kilo base de coca: USD 1.423 Kilo en el laboratorio: USD 2.745 USD 3.660 Venta va USA: USD 9.150 USD 12.200 Venta va UE: USD 25.417 30.501 Transporte/Kg: USD 3.558 y USD 15.250

Lavado de Activos:
Sistema financiero Contrabando Ingreso fsico de moneda extranjera.

Convencin de Palermo 2000 - ONU

Colombia: Ley 800 de 2003

Convencin de Mrida 2003 - ONU

Colombia: Ley 970 de 2005

GAFI - FATF
Grupo de Accin Financiera Internacional Financial Ask Task Force on Money Laundering Establecido por G-7 en Paris 1989 34 miembros (Argentina, Brasil, Mxico) 40 Recomendaciones LA (1996, 2003, 2012) 9 Recomendaciones FT (2001, 2003, 2012 FP) Reportes anuales Tipologas (Mtodos y tendencias) NCCT Territorios y paises no cooperantes

Las 40 (40 + 9) Recomendaciones del GAFI

A Polticas y Coordinacin AML/CFT B Confiscacin y Lavado de Activos C Financiacin del Terrorismo y Financiacin de Proliferacin D Medidas Preventivas E Transparencia y Titularidad de Sociedades y Contratos F Competencias y Responsabilidades de las Autoridades Competentes y otras medidas institucionales G Cooperacin Internacional Criterios y Metodologa para las evaluaciones mutuas Nueva Versin: Febrero 15 de 2012

Las 40 Recomendaciones del GAFI y el transporte

1. La Unidad de Inteligencia Financiera (R29) 2. Los Reportes de Operaciones Sospechosas (R20 R21) 3. Los Reportes Objetivos o Reportes Automticos (NI R29) 4. El Oficial de Cumplimiento (NI R18) 5. El Transporte Fsico de Efectivo Transfronterizo (R32)

GAFI FATF FSRBs Grupos Regionales

GAFISUD - Financial Ask Task Force on Money Laundering in South America GAFIC CFATF Caribbean Financial Ask Task Force APG Asia/Pacific Group on Money Laundering MONEYVAL Council of Europe Committee of Experts on Evaluation of AntiMoney Laundering Measures and the Financing Terrorism MENAFATF Middle East and North Africa Financial Ask Task Force EAG Eurasian Group ESAAMLG Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group GIABA Intergovernmental Action Group against Money Laundering in Africa

GAFISUD
Grupo Regional: pases de Amrica del Sur Objetivo: Mejora continua de las recomendaciones y polticas de cooperacin Sede: Buenos Aries (Argentina) Observadores: Alemania, Banco Mundial, BID, CICAD-OEA, Egmont, Espaa, Estados Unidos, FMI, Francia, Guatemala, Interpol, Intosai, Naciones Unidas, Portugal. Miembros (12): Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, Mxico, Panam, Paraguay, Per, Uruguay. Sanciones: Sanciones, expulsin

GAFISUD Colombia - Evaluacin 2008

Comisin Evaluadora de Chile, Brasil y Per Observadores de FMI, OEA y Naciones Unidas Resultado:
RECOMENDACIONES NC - No Cumplidas PC - Parcialmente Cumplidas MC - Mayoritariamente Cumplidas C - Cumplidas TOTAL NMERO 1 8 21 19 49

No Cumplida: RE VIII-Entidades sin nimo de lucro Prxima evaluacin: 2013

Grupo Egmont Generalidades

Instancia que rene las UIF del mundo 1995: 24 pases se reunieron en el Palacio de Egmont (Blgica) Discutir sobre organizaciones especializadas en la lucha contra el LA Requisitos para ser miembro: Recibir ROS (LA-FT) Reuniones plenarias anuales Intercambio de informacin: Canal seguro ESW Actualmente 127 pases miembros

Grupo Egmont Caractersticas

Objetivos del Grupo Egmont:
Ampliar y sistematizar la cooperacin internacional Aumentar eficacia con formacin e intercambio de personal Fomentar comunicacin segura (ESW) Fomentar coordinacin y apoyo operacional Promover autonoma funcional Promover el establecimiento de UIFs

Principios de Intercambio de Informacin:

Confidencialidad Reciprocidad Celeridad Seguridad Informalidad

Grupo Egmont Estructura

UIF Unidades de Inteligencia Financiera

Definicin Grupo Egmont: una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) es un organismo nacional central responsable de recibir (y, si le es permitido, solicitar), analizar y difundir a las autoridades competentes reportes de informacin financiera: a) sobre el presunto producto del delito y la financiacin del terrorismo, o b) lo exigido por la legislacin nacional, con el fin de luchar contra el lavado de activos y la financiacin del terrorismo.

UIF Unidades de Inteligencia Financiera

Recomendacin 29 GAFI: Los pases deberan establecer una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) que sirva como un organismo nacional central para la recepcin y anlisis de: a) reporte de transacciones sospechosas; y b) cualquier otra informacin relevante sobre lavado de activos, delitos subyacentes o financiacin del terrorismo, para diseminar los resultados de dichos anlisis. La UIF debera ser capaz de obtener informacin adicional de las entidades reportantes y debera tener acceso, en forma oportuna, a informacin financiera, administrativa y de agencias de ley para llevar a cabo sus funciones adecuadamente.

UIF Unidades de Inteligencia Financiera

UIF Unidades de Inteligencia Financiera

UIF Unidades de Inteligencia Financiera

2. MARCO CONCEPTUAL LA/FT

Lavado de Activos Denominaciones

Lavado de dinero Lavado de dlares Blanqueo de capitales Blanqueo de dinero Legitimacin de capitales Legitimacin de ganancias ilcitas Lavado de activos

Qu es Lavado de Activos?
El lavado de activos es el proceso por medio del cual los bienes, recursos o activos de procedencia ilcita se les da apariencia de legalidad con el fin de introducirlos en la economa formal a travs del sector real o el sector financiero.

Normatividad Local del Lavado de Activos

Cdigo Penal Colombiano, Artculo 323:
El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de trfico de migrantes, trata de personas, extorsin, enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas, trfico de menores de edad, financiacin del terrorismo y administracin de recursos relacionados con actividades terroristas, trfico de drogas txicas, estupefacientes o sustancias sicotrpicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administracin pblica, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, o les d a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito, incurrir por esa sola conducta, en prisin de diez (10) a treinta (30) aos y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil (50.000) salarios mnimos legales vigentes.

Origen del Lavado de Activos

Algunos delitos fuente (origen del dinero)

Enriquecimiento ilcito

Narcotrfico

Rebelin

Delitos contra la Administracin Pblica

Secuestro

Trfico de Armas

Trata de Personas Trfico de Migrantes

Administracin de recursos relacionados con actividades terroristas

Qu es la Financiacin del Terrorismo?

La financiacin del terrorismo es el proceso por medio del cual se obtienen los bienes, recursos o activos de procedencia ilcita o lcita que sirven para realizar actividades terroristas, es decir, aquellas que generan terroristas zozobra, temor o terror a la poblacin a travs de actos que ponen en peligro la vida, la integridad fsica o libertad de las personas, las edificaciones, los medios de comunicacin, los medios de transporte y los medios de procesamiento o conduccin de fluidos o fuerzas motrices valindose de instrumentos capaces de causar estragos.

Cules son las modalidades de la Financiacin del Terrorismo?

En el caso colombiano, el delito de financiacin del terrorismo afecta la seguridad pblica y se relaciona directamente con conductas delictivas como: Entrenamiento para actividades ilcitas. Terrorismo. Utilizacin ilegal de uniformes e insignias. Amenazas. Instigacin a delinquir. Incitacin a la comisin de delitos militares. Por otro lado, este delito se comete a favor o en beneficio de: Grupos al margen de la ley o sus integrantes. Grupos terroristas nacionales o extranjeros o sus integrantes. Terroristas nacionales o extranjeros

Normatividad Local de la Financiacin del Terrorismo

Cdigo Penal Colombiano, Artculo 345: FINANCIACIN DEL TERRORISMO Y DE GRUPOS DE DELINCUENCIA ORGANIZADA Y ADMINISTRACIN DE RECURSOS RELACIONADOS CON ACTIVIDADES TERRORISTAS Y DE LA DELINCUENCIA ORGANIZADA.
El que directa o indirectamente provea, recolecte, entregue, reciba, administre, aporte, custodie o guarde fondos, bienes o recursos, o realice cualquier otro acto que promueva, organice, apoye, mantenga, financie o sostenga econmicamente a grupos de delincuencia organizada, grupos armados al margen de la ley o a sus integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros, o a terroristas nacionales o extranjeros, o a actividades terroristas, incurrir en prisin de trece (13) a veintids (22) aos y multa de mil trescientos (1.300) a quince mil (15.000) salarios mnimos legales mensuales vigentes.

Tipologas de LA/FT

Tipologas de LA/FT

Tipologas y Seales de Alerta

Tipologas
Sistema de Prevencin vs. Sistema de Administracin del Riesgo

Factoring Empresas Fachada Exportaciones ficticias de servicios. Exportaciones ficticias de bienes. Inversin extranjera ficticia en una empresa local.

Tipologas y Seales de Alerta

Las seales de alerta son: hechos, situaciones, eventos, cuantas o razones financieras y dems informacin que la entidad determine como relevante, a partir de los cuales se puede inferir oportuna y/o prospectivamente la existencia de un hecho o situacin que escapa a lo que la entidad, en el desarrollo del SARLAFT, ha determinado como normal. Las mismas deben considerar normal cada uno de los factores de riesgo y las caractersticas de sus operaciones, as como cualquier otro criterio que a juicio de la entidad resulte adecuado.

3. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DEL LA/FT

Estrategia Colombiana anti LA/FT

CCICLA Comisin de Coordinacin Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos Decreto 3420 de 2004

Cultura Anti LA/FT Disuasin

Prevencin Deteccin Investigacin Juzgamiento

Estrategia Colombiana anti LA/FT

CCICLA Comisin de Coordinacin Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos Decreto 3420 de 2004

Cultura Anti LA/FT

Modelo Antilavado Colombiano

SECTOR REAL

SECTOR FINANCIERO

CLIENTES SUPERVISOR UIAF INVESTIGACIN ACUSACIN JUZGAMIENTO

NORMAL

PRODUCTOS SERVICIOS

INUSUAL SOSPECHA

SIPLA SIPLAFT SARLAFT

ROS

LA/FT

SANCION

Sujetos Obligados en Colombia

SUPERVISOR
1. Super Industria y Comercio 2. Super Sociedades 3. Super Vigilancia 4. Super Financiera 5. Super Economa Solidaria 6. Super Notariado 7. Super Servicios Pblicos 8. Super Subsidio Familiar 9. Super Salud 10. Super Puertos y Transporte 11. DIAN 12. Ministerio TICs 13. Coldeportes

ACTIVIDAD
Prcticas comerciales Sociedades mercantiles Vigilancia y seguridad privada Entidades financieras, valores, aseguradoras Organizaciones de la economa solidaria Notarios Entidades prestadores S P D Cajas de compensacin familiar Usuarios y entidades del SGSS Infraestructura y modos de transporte Sector Aduanero y Cambiario Giros Postales Nacionales Clubes Profesionales de Ftbol

NORMAS LA-FT
RECOMENDACIONES SARLAFT SARLAFT SIPLAFT REPORTES

REPORTES SIPLAFT SIPLA SARLAFT REPORTES

Niveles de Gestin del Riesgo de LA/FT

2

Autorregulacin Recomendaciones Reportes Enfoque de Prevencin

NRS Super Sociedades Vehculos, Ftbol, Notarios SIPLA

SIPLAFT Enfoque de Riesgo SARLAFT

2. Luis Eduardo Daza Giraldo 2012.

Autorregulacin: Modelo NRS

www.negociosresponsablesyseguros.org

3. UNODC, UNODC, 2011. 2011.

Autorregulacin: Modelo NRS

4. UNODC, UNODC, 2011. 2011.

Autorregulacin: Modelo NRS

5. UNODC, 2011 2011. .

Recomendaciones: Modelo AML/CFT Supersociedades

Circular Externa 100-004 de 2009:
Recomendacin 1: Proteja la empresa
Dude de negocios fciles Nunca preste su nombre Nunca preste sus productos financieros Siempre pregunte el origen de los bienes y dinero con los cuales va a hacer negocios. Siempre documente las transacciones que realice

Recomendacin 2: Corporativo

Adopte prcticas de Buen Gobierno

Aplique mecanismos de conocimiento del cliente. Documente todas las operaciones que realice. Monitoree las operaciones, especialmente las que puedan ser de alto riesgo Identifique seales de alerta, verifique informacin. Actualice los manuales de procedimientos. Incluya controles en los procesos.

Recomendaciones: Modelo AML/CFT Supersociedades

Circular Externa 100-004 de 2009:
Recomendacin 2: Corporativo Adopte prcticas de Buen Gobierno
Conozca su mercado y de sus clientes. Apyese en la tecnologa para determinar clientes, mercados, y operaciones riesgosas. Capacite y entrene a su personal, son quienes le pueden proteger. Establezca cdigos de conducta donde identifique situaciones de riesgo y la forma en la que deben actuar los empleados. Si conoce operaciones sospechosas puede reportarlas por la web www.uiaf.gov.co o al correo electrnico ros@uiaf.gov.co. La informacin es confidencial.

Recomendacin 3: Evite riesgos

Prdida de reputacin. Hacer parte de rumores. Ser incluidos en las listas internacionales (lista Clinton, Banco de Inglaterra). Prdida de acceso a los servicios y productos del sistema financiero. Prdida de relaciones comerciales con otros pases.

Reportes: Ftbol Coldeportes

Ley 1445 de 2011 Decreto 3160 de 2011 Circular Externa 010 del 26 de Octubre de 2011:

Los clubes con deportistas profesionales deben remitir a la UIAF la informacin correspondiente a los siguientes reportes:
Reportes de Operaciones Sospechosas ROS Reporte de Transferencia y Derechos Deportivos de Jugadores Reporte de Accionistas o Asociados

Reportes: Vehculos UIAF - Supersociedades

Resolucin UIAF 114 de Agosto 31 de 2007: Las personas naturales, sociedades comerciales y empresas unipersonales dedicadas de manera profesional en el territorio nacional a la compraventa y/o compraventa mediante consignacin de vehculos nuevos y/o usados, deben reportar a la UIAF:
Reportes de Transacciones de Compraventa de Vehculos Automotores Reporte de Ausencia de Transacciones de Compraventa de Vehculos Automotores

Enfoque Basado en Riesgos

SIPLA SARLAFT

Sistema de Administracin del Riesgo

6

6. Estndar Australiano de Administracin del Riesgo 4360

Enfoque Preventivo: Modelo SIPLASIPLA-DIAN

Circular Externa 170 de 2002:
Responsable
Subdireccin de Fiscalizacin Aduanera y Subdireccin de Control Cambiario

SIPLA
ROS Seales de Alerta Empleado de Cumplimiento Manual de Procedimientos SIPLA Conocimiento del Cliente Conocimiento del Mercado Control de Operaciones Cambiarias Disposicin de informacin a autoridades Revisora Fiscal y/o Auditora Interna Deber de denuncia Capacitacin Cdigo de tica o conducta

Modelo SIPLASIPLA-SFC
Estructura Organizacional Oficial de Cumplimiento Manual Sipla

Junta Directiva

rganos de Control

Reportes

CSI Representante Legal Documentacin CSC CSP CSPEP

Modelo SARLAFTSARLAFT-SFC
A L C A N C E

7. Juan Pablo Rodrguez Crdenas 2009.

Suficiente Efectivo Eficiente Oportuno

F. R I E S G O

Cliente/Usuario Producto C. Distribucin Jurisdiccin

D E R R O T E R O S

CSC

CCSC

CSE

CSM

CSR

CSP

F A S E S

Prevencin Control R. Operativo

DD AUTORREGULACION Polticas

DDM

Procedimientos

R. A S O C I A D O S

R. Legal
R. Reputacional

R. Contagio

E T A P A S

Identificacin Medicin Control Monitoreo

E L E M E N T O S

Documentacin

Estructura Organizacional Infraestructura Tecnolgica

rganos Control Divulgacin Informacin

Capacitacin

Modelo Colombiano UIF

ROS
Reportes Objetivos

SIREL Annimos

Informes de Inteligencia Financiera

Informes Estratgicos

Pblico

UIAF
Informacin Financiera

Documentos de Tipologas LA-FT

Restringido

Informacin Pblica Privada

Regulacin Sectores

Pblico
Autoridad - UIFs

Intercambio de Informacin local - internacional

4. SIPLAFT PARA EMPRESAS DE TRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA

Reglamentacin
Todas las empresas de servicio pblico de transporte terrestre automotor de carga DEBEN implementar el SIPLAFT - Sistema Integral para la Prevencin y Control del Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo. Implica reportar informacin a la UIAF. Circulares Externas 011 de 2011 y 006 de 2012 expedidas por la Superintendencia de Puertos y Transporte.

Proceso de Implementacin SIPLAFT

2. ENTENDIMIENTO DE LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO

1. ENTENDIMIENTO DE LA NORMA

SIPLAFT

4. DISEO E IMPLEMENTACIN DEL SIPLAFT

3. ENTENDIMIENTO DEL NEGOCIO DE TRANSPORTE DE CARGA

Norma SIPLAFT Marco Normativo

Internacionales: Convenciones de las Naciones Unidas Recomendaciones del GAFI - GAFISUD Nacionales: Ley 526 de 1999 Creacin UIAF Decreto 1497 de 2002 Informacin UIAF Decreto 101 de 2000 Funciones de la
Supertransporte

Decreto 1016 de 2000 Funciones de la

Supertransporte

Decreto 2741 de 2001 Funciones de la

Supertransporte

Norma SIPLAFT Glosario

Evento de riesgo Debida Diligencia Fuente de Riesgo Control del Riesgo LA/FT Gestin del Riesgo LA/FT Riesgo de LA/FT Operacin Inusual Operacin Sospechosa Operacin Intentada PEP Persona Expuesta Pblicamente Seales de Alerta

Norma SIPLAFT - Etapas

Diseo

Aprobacin

Implementacin

Norma SIPLAFT - Alcance

Eficiente buen uso de recursos para lograrlo Efectivo lograr lo deseado Oportuno en el momento adecuado

Norma SIPLAFT - Metodologa

1. Identificacin

2. Medicin

3. Control

4. Monitoreo

Norma SIPLAFT Fuentes de Riesgo

Clientes

Productos

Proveedores

Jurisdicciones

Fuentes de Riesgo

Empleados

Canales

Dueos

Norma SIPLAFT Elementos

Polticas LA/FT

Capacitacin

Procedimientos

Elementos
Revisor Fiscal Documentacin

Oficial de Cumplimiento

Junta Directiva

Norma SIPLAFT Mecanismos

Conocer a los Clientes Conocer a las Personas Expuestas Pblicamente PEP Conocer a los Asociados Conocer a los Empleados Determinar monto mximo de efectivo Identificar y Analizar Operaciones Inusuales Reportar Operaciones Sospechosas

Junta Directiva
1. Disear las polticas para la prevencin y control del riesgo LA/FT que harn parte del SIPLAFT. 2. Ordenar los recursos tcnicos y humanos necesarios para implementar y mantener en funcionamiento el SIPLAFT, segn las caractersticas y tamao de la empresa. 3. Designar al Oficial de Cumplimiento. 4. Incluir en sus reuniones la presentacin del informe del oficial de cumplimiento, dejando expresa constancia en la respectiva acta. 5. Pronunciarse sobre los informes presentados por el oficial de cumplimiento y el revisor fiscal y hacer seguimiento a las observaciones o recomendaciones adoptadas, dejando expresa constancia en la respectiva acta. 6. Aprobar el Manual SIPLAFT, as como sus actualizaciones. 7. Aprobar los mecanismos e instrumentos que compongan el SIPLAFT de la entidad.

Oficial de Cumplimiento
1. Implementar y desarrollar los procesos a travs de los cuales se llevarn a la prctica las polticas aprobadas para la implementacin del SIPLAFT. 2. Identificar las situaciones de riesgo LA/FT en las operaciones de la empresa. 3. Implementar y desarrollar los controles a las situaciones que puedan generar riesgo de LA/FT en las operaciones, negocios y contratos de la empresa. 4. Realizar seguimiento o monitoreo a la eficiencia y eficacia de las polticas, procedimientos y controles. 5. Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales y dems informacin relativa al riesgo de LA/FT. 6. Participar en el diseo y desarrollo de los programas de capacitacin sobre el riesgo de LA/FT y velar por su cumplimiento.

Oficial de Cumplimiento
7. Proponer al mximo rgano social los ajustes o modificaciones necesarios a las polticas del SIPLAFT. 8. Recibir y analizar los reportes internos de posibles operaciones inusuales, intentadas o sospechosas y realizar el reporte de estas dos ltimas a la UIAF. 9. Mantener actualizados los documentos que contengan las polticas y procedimientos del SIPLAFT. 10. Presentar trimestralmente a los administradores y anualmente al mximo rgano social un informe por escrito donde exponga el resultado de su gestin. Estos informes son confidenciales.

Representante Legal
1. Verificar que los procedimientos establecidos, desarrollen todas las polticas establecidas por la junta directiva u rgano que haga sus veces. 2. Proveer los recursos tcnicos y humanos necesarios para implementar y mantener en funcionamiento el SIPLAFT. 3. Someter a aprobacin de la junta directiva u rgano que haga sus veces, en coordinacin con el oficial de cumplimiento, el manual de procedimientos del SARLAFT y sus actualizaciones. 4. Prestar efectivo, cumplimiento. eficiente y oportuno apoyo al oficial de

Administracin del Riesgo LA/FT

Riesgo Bajo

Medidas Simplificadas Medidas Adecuadas

Riesgo Alto

Medidas Reforzadas

Negocio de Transporte Terrestre de Carga en Colombia

5. REPORTES DEL SIPLAFT

Reportes a la UIAF - Quines?

SIREL Solicitud de acceso

soporte@uiaf.gov.co

SIREL ROS

Negativo
No hubo operaciones sospechosas a reportar

Positivo
Existen Operaciones Sospechosas a reportar

Trimestral

Inmediato

Operacin Inusual
Definicin Operacin Inusual Inusual: : Aquella cuya cuanta o caractersticas no guardan relacin con la actividad econmica de los clientes, o que por su nmero, por las cantidades transadas o por sus caractersticas particulares, se salen de los parmetros de normalidad establecidos. Se detecta y analiza

Operacin Sospechosa
Definicin Operacin Sospechosa Sospechosa: : Aquella que por su nmero, cantidad o caractersticas no se enmarca dentro de los sistemas y prcticas normales de los negocios, de una industria o de un sector determinado y, adems, que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser razonablemente justificada. Se documenta y reporta a la UIAF

Seales de Alerta LA/FT del Sector - UIAF

Operaciones de transporte de carga terrestre:
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Productos que no corresponden con su actividad econmica ordinaria Cambios de ltimo minuto en el destino final de la mercanca o en la carga a transportar por parte del solicitante del servicio Se detecta que la persona que est solicitando el servicio est actuando a nombre de un tercero y que sugieren el deseo de anonimato del real propietario de los bienes o la mercanca Efectuadas a favor de menores de edad por personas que no poseen un vnculo cercano con este Solicitudes a sitios donde existe una produccin excesiva de dicha mercanca Solicitudes por parte de personas naturales o jurdicas con escaso capital o sin aparente capacidad econmica para poder solicitar dicho servicio Solicitudes por personas con domicilio aparentemente falsos Compra-venta de empresas quebradas o en dificultades econmicas, por parte de personas sin trayectoria en el sector Cancelacin efectuada por terceras partes que no tienen relacin directa con la operacin

Seales de Alerta del Sector BASC, 5c

Estndares BASC Versin 3-2008 2008; ; Mnimos Seguridad C-TPAT TPAT; ; Transportador Terrestre Examen de documentos documentos: : de

El personal debe estar capacitado para examinar manifiestos y otros documentos e identificar o reconocer envos de carga sospechosa que: 1.
Se originan o estn destinados a lugares poco usuales 2.
Pagados en efectivo o con cheque certificado 3.
Tienen mtodos de rutas inusuales 4.
Exhiben prcticas de envo / recibo inusuales 5.
Dan informacin imprecisa, generalizada o insuficiente Todos los casos de un envo sospechoso deben ser notificados de inmediato a la autoridad correspondiente.

Criterios de calidad ROS

Elementos de Inters para las Autoridades - EDIPA
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Incremento patrimonial injustificado Falsedad (identificaciones, documentos, datos) Testaferrato Suplantaciones Simulacin de transacciones Relacin con delincuentes Vnculos con bienes de origen ilcito Fraccionamiento y/o uso indebido del efectivo

Metodologa sugerida por las normas SARLAFT calidad-contenido

Transacciones Mltiples de Carga

Positivo: Durante los primeros diez (10) das de los meses de abril, julio, octubre y enero siguientes al trimestre anterior, todos los sujetos obligados debern reportar a la UIAF todas las transacciones de carga nacionales o internacionales realizadas con una misma persona natural o jurdica que en conjunto en el trimestre anterior sean iguales o superiores a treinta millones de pesos ($30.000.000), o quince mil (15.000) dlares americanos o su equivalente en otras monedas. Negativo: Si durante el trimestre anterior la empresa no realiz ningn reporte de operacin de transacciones mltiples de carga a la UIAF, dentro de los 10 primeros das calendario del mes siguiente al trimestre, debern reportar a la UIAF que durante el trimestre no efectuaron operaciones mltiples de carga.

Transacciones Mltiples de Carga Reporte a la UIAF

Ayuda Excel en www.uiaf.gov.co

Transacciones Mltiples de Carga Reporte a la UIAF

Reporte UIAF vs Manifiesto de Carga Electrnico

CONCLUSIONES

Percepcin vs Realidad

Percepcin vs Realidad

Conclusiones
El Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo provienen de otros delitos. NO SOLAMENTE DEL NARCOTRFICO. El Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo tienen que ver con todo tipo de transacciones. NO SOLO CON TRANSACCIONES EN EFECTIVO. El Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo afectan a todos los sectores econmicos y al sector real. NO ES EXCLUSIVO DEL SECTOR FINANCIERO. El sector del Transporte mueve la economa del pas. La Financiacin del Terrorismo puede provenir de actividades lcitas. El SIPLAFT para el sector del transporte terrestre de carga es otro eslabn ms en la cadena de normas de prevencin y control del LA/FT.

Muchas Gracias!
LUIS EDUARDO DAZA GIRALDO Consultor CAMS Certified Anti-Money Laundering Specialist ldaza@ricsmanagement.com ledaza@gmail.com Blog: Actualidad AML-CFT www.luisedaza.blogspot.com Edificio Teleport Business Park Bogot, Colombia Calle 113 No. 7-21 Torre A Of. 1101 Telfono (57)+1+6386488 Fax (57)+1+6585858 Cel (57)+3164533613
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