REPBLICA DE MOAMBIQUE Ministrio da Planificao e Desenvolvimento Ministrio das Finanas

CENRIO FISCAL DE MDIO PRAZO 2013-2015

Metodologia de Elaborao

Maputo, Dezembro de 2011

ndice I. Contexto ....................................................................................................................................... 2

II. Introduo ................................................................................................................................... 3 III. Articulao entre os principais Instrumentos do Sistema Nacional de Planificao ........... 4 IV. Metodologia de Planificao e Oramentao por Programas .............................................. 5 V. Critrios de fixao de Limites Globais .................................................................................... 6
V.1. Sectorial ................................................................................................................................................. 7 V.2. Provincial ............................................................................................................................................... 8 V.3. Distrital................................................................................................................................................... 9

VI. Principais aspectos a Observar na Metodologia ...................................................................... 9 VII. Orientaes para elaborao do CFMP 2013-2015 ............................................................... 13
VII.1. Procedimentos ...................................................................................................................................13 VII.2. Preenchimento dos Mapas .................................................................................................................14 VII.2.1. Mapa R Receitas ......................................................................................................................14 VII.2.2. Mapa C Funcionamento ..........................................................................................................20 VII.2.3. Mapa B Investimentos .............................................................................................................24 VII.2.4. Matriz do PES.............................................................................................................................26 VII.3. Fundamentao da Proposta ..............................................................................................................26 VIII. Critrios para Validao das Propostas ...............................................................................................27

VIII.

Contactos Pontos Focais ................................................................................................ 28

I.

Contexto O Cenrio Fiscal de Mdio Prazo (CFMP) um instrumento fundamental no processo de

preparao do Plano Econmico e Social (PES) e do Oramento do Estado (OE). Com uma viso de mdio prazo, o CFMP garante a previsibilidade de recursos para a continuidade da despesa dos exerccios anteriores e permite em funo do envelope de recursos (definidos no Quadro Macro) definir novas despesas pblicas, atravs dos quais se estabelecem os limites do OE para cada ano; O CFMP um instrumento rolante com um horizonte temporal de trs (3) anos, no qual, o primeiro ano de programao resulta no Oramento do Estado para esse mesmo ano; Durante o processo da elaborao do CFMP so analisadas e ajustadas as opes estratgicas definidas e as despesas correspondentes, permitindo assim que o resultado das escolhas das aces e as correspondentes implicaes financeiras, sejam reflectidas no Plano Econmico e Social (PES) e no Oramento do Estado (OE) do ano seguinte; O Processo de elaborao do CFMP abrange todos os rgos e/ou instituies do Estado nvel central e local (provincial e distrital) e coordenado pelos Ministrios da Planificao e Desenvolvimento (MPD) e das Finanas (MF).

II.

Introduo O Ministrio de Planificao e Desenvolvimento (MPD) em coordenao com o Ministrio das

Finanas (MF) iniciou a elaborao do CFMP 2013-2015 que abranger todos os rgos e/ou instituies do Estado de nvel central (Ministrios e suas instituies subordinadas/tuteladas) e Local (Instituies Provinciais e Distritais), que decorrer de Novembro de 2011 a Abril de 2012. A metodologia para a elaborao do CFMP 2013 2015, resgata a viso sectorial (Ministrios e suas instituies subordinadas/tuteladas) para o nvel central e a viso territorial para o nvel provincial, para a componente do investimento, quebrando assim o ciclo de planificao por Unidade Gestora Beneficiaria (UGB), que se mostra incompatvel com a metodologia de Planificao e Oramentao por Programas (POP) em implementao, que prima pela planificao e oramentao por resultados. Assim, esta, apresenta o enquadramento e os passos necessrios para a elaborao do CFMP 2013-2015 e a forma como este processo determinar a elaborao do Plano Econmico e Social e do Oramento do Estado para o ano de 2013. A definio de Limites Globais para a Componente do Investimento interno e para a rbrica de Bens e Servicos, permitir tecnicamente uma melhor articulao e programao, uma vez que: i. O Sector de tutela/Subordinante deve coordenar a definio de prioridades de Investimento do sector e a respectiva reafectao de recursos para Bens e Servios s instituies tuteladas/subordinadas dentro do limite global indicativo do Sector fixado no CFMP; ii. Os Governos Provinciais sob coordenao das DPPFs, devem definir, dentro do limite Global fixado no CFMP, as prioridades de Investimento (componente interna) e a correspondente reafectao de recursos para Bens e Servios por UGB provincial; e iii. A atribuio de limites indicativos Globais Sectoriais e Provinciais constitui uma oportunidade para operacionalizar o respectivo Plano Estratgico de maneira eficiente e eficaz, para que at 2014 atinja os objectivos estratgicos definidos nele e no PQG e PARP; A adopo dos critrios de afectao Sectorial e Provincial, constituem um primeiro passo para a implementao dos limites indicativos por programa, obedecendo metodologia de Planificao e Oramentao por Programas (POP).
3

Os Sectores de tutela/subordinante, para alm de preencherem os Mapas referentes a sua UGB, devem tambm preencher os Mapas globalizando o Sector. As DPPFs como coordenadores do processo a nvel provincial, para alm de preencherem os Mapas referentes sua UGB, devem tambm preencher os Mapas globalizando a provncia e o Mapa resumo distrital. Para permitir melhor alinhamento entre o CFMP e PES/OE, as matrizes sectoriais para o PES 2013, devem ser previamente preenchidas durante o processo da elaborao do CFMP 2013 2015.

III.

Articulao entre os principais Instrumentos do Sistema Nacional de Planificao O Quadro actual do Sistema Nacional de Planificao em Moambique (SNP) composto por

instrumentos que se enquadram nas seguintes categorias: i. Poltica Apresenta um conjunto de directrizes aprovadas e implementadas pelo Governo, com vista a orientar a interveno da aco pblica e privada. Por exemplo o Programa Quinquenal do Governo (PQG), a Poltica de Habitao, Poltica Comercial, entre outros. ii. Estratgica Apresenta as directrizes aprovadas pelo Governo, com vista a orientar a aco pblica e privada para atingir determinados objectivos a mdio e longo prazo. Por exemplo a Estratgia de Reduo da Pobreza (PARP), Plano Directrio de Energia, Plano Estratgico do Ambiente, entre outros. iii. Operacional Com a finalidade de operacionalizar a implementao das directrizes do Governo atravs da planificao de curto prazo. O Governo define as aces a serem desenvolvidas anualmente para se atingir os resultados esperados (objectivos e metas) atravs do PES e o OE. iv. Monitoria e Avaliao (M&A) Atravs dos quais se acompanha a implementao dos programas e respectivos resultados, atravs da recolha e anlise de informaes visando melhorar a eficincia e a eficcia e se compara o real impacto ao projectado. Estes instrumentos so importantes no processo de tomada de decises em tempo oportuno, visando assegurar o cumprimento das metas,
4

prazos e objectivos estabelecidos. Por exemplo o Balano do Plano Econmico e Social (BdPES), Relatrio de Execuo Oramental (REO), Balano do Plano Quinquenal do Governo (BdPQG) e Relatrio de Avaliao de Impacto (RAI.) O CFMP o instrumento de ligao entre a planificao estratgica e a operacional. A M&A importante no CFMP na medida em que a planificao e ajustamento na implementao das prioridades feita tendo em conta a informao sobre o desempenho e resultados previamente observados. A elaborao do CFMP inicia em Novembro do ano N-21 e termina em Abril do ano N-1. Com base nos limites indicativos do CFMP e PES/OE do exerccio econmico corrente, faz-se a planificao inicial. Neste processo, so determinados os pressupostos macroeconmicos que condicionam o envelope de recursos e o nvel de despesas do Estado. Prev-se o nvel de recursos internos e externos que podem ser usados nas despesas. Finalmente feita a afectao estratgica de recursos tendo em conta as prioridades sectoriais e territoriais a luz do PQG 2010-2014. Aps a aprovao do CFMP, tendo em conta os limites indicativos so elaborados o PES e o OE. Neste estgio so realizadas discusses tcnicas visando o ajustamento de metas e de necessidades de recursos. Esta fase termina a 31 de Julho, com a submisso das propostas do PES ao MPD e encerramento do Mdulo de Elaborao Oramental (MEO).

IV.

Metodologia de Planificao e Oramentao por Programas No prosseguimento da reforma do sistema da Administrao Financeira do Estado (SISTAFE)

foi introduzida desde 2008, a metodologia de Planificao e Oramentao por Programas (POP), como modelo de afectao de recursos do OE s instituies do Estado. A implementao da metodologia POP visa melhorar os padres de eficcia e eficincia da despesa pblica incentivando uma afectao estratgica de recursos pblicos assente em prioridades e objectivos especficos, centrados na reduo da pobreza absoluta, e numa gesto fsico financeira baseada em resultados. Um dos grandes desafios caracteriza-se pelo alinhamento entre a planificao e a oramentao. A Metodologia de Planificao e Oramentao por Programas tem por objectivos:

N Refere-se a 2013e N-2 2011.

i. ii. iii.

Estruturar os planos Nacionais, Sectoriais e Territoriais em programas assegurando o melhor equilbrio entre custo, qualidade e prazo; Assegurar o alinhamento dos Programas com os objectivos gerais, reas e sub-reas estratgicas do Programa Quinquenal do Governo (PQG); Proporcionar a afectao de recursos nos oramentos anuais de modo compatvel com os objectivos e directrizes estabelecidos nos Planos Estratgicos e no Cenrio Fiscal de Mdio Prazo (CFMP);

iv. v. vi. vii.

Melhorar o desempenho na gesto da administrao pblica, tendo como elemento bsico a definio de responsabilidade por custos e resultados de cada programa; Criar condies para a melhoria contnua e mensurvel da qualidade e produtividade dos bens e servios pblicos; Oferecer elementos para que as aces de controlo interno e externo possam relacionar a execuo fsica e financeira dos programas aos resultados da actuao do Governo; e Dar maior transparncia aplicao de recursos pblicos e aos resultados obtidos. Os programas e os respectivos indicadores so definidos com base nas linhas estratgicas

constantes no Programa Quinquenal do Governo (PQG) do perodo corrente. Isto pressupe que as aces programadas devem procurar responder aos objectivos dos programas definidos. Para o perodo de 2010-2014 o PQG tem como objectivo central combater a pobreza para melhorar as condies de vida do povo moambicano em ambiente de paz, harmonia e tranquilidade, com enfoque na: (1) Consolidao da unidade nacional, paz e democracia; (2) Combate pobreza e promoo da cultura de trabalho; (3) Boa governao, descentralizao, combate corrupo e cultura de prestao de contas; (4) Reforo da soberania; e (5) Reforo da cooperao internacional.

V.

Critrios de fixao de Limites Globais A fixao de limites globais toma como base o objectivo central do Governo de Combate a

Pobreza. A designao dos programas Estratgicos obedece aos objectivos definidos no PARP 2011-2014. Em relao as Provncias, tomam-se em considerao as assimetrias existentes na afectao per capita de recursos e os resultados do Inqurito aos Oramentos Familiares (IOF 2008/09).

V.1. Sectorial Os limites sectoriais so fixados tomando em conta a responsabilidade sectorial no quadro dos programas estratgicos, cuja priorizao foi definida no PARP 2011-2014 e medidas de polticas definidas pelo Governo para o PES/OE 2013.

PROGRAMA ESTRATGICOS DO GOVERNO EM CADA OBJECTIVO DO PARP 1. Aumento da Produo e Produtividade Agrria e Pesqueira Acesso Energia Elctrica Aumento da Contribuio das Pescas na Balana de Pagamentos Aumento da Produo de Pescado para a Segurana Alimentar Construo e Reabilitao de Pontes Desenvolvimento da Pesca e Aquacultura Comerciais Desenvolvimento de sistemas de transportes Gesto de Recursos Hdricos Infra-estruturas Agrrias e Capacidade Agrria Manuteno de estradas e pontes Melhoria da qualidade dos produtos e servios Normalizao e certificao da qualidade dos produtos nacionais Produo e Produtividade Agrrias Produo Orientada ao Mercado Promoo da comercializao de alimentos Proviso de Servios de Investigao, Apoio, Fomento e Infra-estruturas Reabilitao e Melhoramento de Estradas Gesto da seca Gesto de cheias, ciclones e sismos Promoo da Investigao e Inovao de Subsistncia Promoo do SCTI 2. Promoo do Emprego Melhoria do ambiente de negcios de PME's Promoo do desenvolvimento industrial com enfoque nas PMEs 3. Desenvolvimento Humano e Social Abastecimento de gua Urbana Atendimento aos grupos alvo incapacitados para o trabalho e/ou em situao de vulnerabilidade Desenvolvimento da rede sanitria Ensino Primrio Ensino Tcnico profissional Preveno e mitigao do HIV/SIDA Proviso e Acesso gua Potvel no Nvel Rural e Vilas Saneamento Rural Saneamento Urbano Sade Pblica com enfoque na Reduo do impacto das grandes endemias e m nutrio Sade Pblica Privilegiando a Sade da Mulher e da Criana e Assistncia Mdica Programa Estratgico de Reduo da Pobreza Urbana Gesto macroeconmica e de Finanas Pblicas Boa Governao
Fonte: CFMP 2012 2014

Com o objectivo de incentivar maior desempenho e cumprimento dos indicadores e metas acordados no Quadro de Avaliao de Desempenho, sero penalizados os sectores que no conseguirem cumprir com os seus indicadores e Metas de 20112 (No documento Aide Memoire da Reunio da Planificao 2011 do QAD anexo 1. Quadro de Avaliao de Desempenho do Governo 2011. Disponvel no Web do MPD:

http://www.mpd.gov.mz/index.php?option=com_docman&task=cat_view&gid=73&Itemid=50&la ng=en&limitstart=5. V.2. Provincial A adopo de critrios para a fixao de limites globais provinciais, visa de uma maneira transparente reduzir as assimetrias de afectao de recursos per capita actualmente existente entre as provncias e tambm alinhar esta afectao aos diagnsticos de pobreza territorial. o Populao por Provncia: atribui-se este indicador um peso de 70%. O principal objectivo de afectao de recursos por critrios de igualar os recursos per capita, e por isso atribui-se um maior peso a este indicador.

o ndice Multidimensional da Pobreza por Provncia: atribui-se este indicador um peso de 30%. As dimenses usadas nesta metodologia so: consumo, gua, saneamento, sade e educao, considerando os seguintes ponderadores: Consumo: 30% gua potvel: 15% Saneamento: 15%
2

Este critrio enquadra-se no contexto da Modalidade de Apoio Geral ao Oramento no qual os Parceiros esto cada vez mais a aplicar a Tranche Varivel, quer dizer o desempenho dos indicadores do QAD 2011 ter um impacto nos nveis de compromissos para o OE 2013.

Sade: 20% Educao: 20% A nvel multidimensional, um indivduo considerado pobre se a soma das dimenses nas quais esta abaixo da linha de pobreza superior a 50%. Neste caso temos o seguinte mapeamento.

A afectao de recursos s UGBs na provncia sob a coordenao das DPPFs, deve estar associada aos Programas Estratgicos do Governo em cada objectivo do PARP. V.3. Distrital Os recursos destinados s Despesas de Investimento de iniciativa distrital, (Infra-estruturas Distritais e Fundo de Desenvolvimento Distrital (FDD), obedecem os seguintes critrios: Populao: 35% Superfcie: 20% Receitas Prprias Distritais: 15% ndice de Pobreza: 30% VI. Principais aspectos a Observar na Metodologia Os limites globais para a componente do investimento interno e para a rbrica de Bens e Servios so produzidos pelo MPD/MF, tomando em conta as aces definidas no CFMP 2012 2014 e nos critrios apresentados no captulo acima. Limites Globais por Sector de Planificao e Oramentao, segundo a classificao orgnica:
Exemplo: 030100000 - Gabinete do Primeiro Ministro 030300000 - Conselho Superior da Comunicao Social 030501000 - Gabinete de Informao

030502000 - Instituto de Comunicao Social 030503000 - Escola de Jornalismo 030504000 - Bureau de Informao Pblica 030505000 - Agncia de Informao de Moambique 030506000 - Centro de Documentao e Formao Fotogrfica 030600000 - Unidade Tcnica de Implementao da Poltica de Informtica 030700000 - Gabinete Central de Preveno e Combate Droga 030900000 - Comisso Consultiva de Trabalho 350100000 - Ministrio da Agricultura 350300000 - Secretariado Tcnico de Segurana Alimentar e Nutricional 358100000 - Instituto do Algodo de Moambique 358200000 - Instituto de Fomento do Caju 358600000 - Instituto de Investigao Agrria de Moambique 359000000 - Centro de Promoo da Agricultura 359100000 - Instituto de Formao em Administrao de Terras e Cartografia 359200000 - Centro Nacional de Cartografia e Teledatao 359300000 - Fundo do Desenvolvimento Agrrio

Limites Globais por Provncia e Distrito, para todas as UGBs Provinciais (incluindo as Delegaes Provinciais) e Distritais (Secretarias e respectivos Servios Distritais):
01210.. - Gabinete do Governador 62210.. - Delegao Provincial do Instituto Nacional da Aco Social UGB Distrital 0122 Secretaria Distrital OF00 - Despesas Gerais de Funcionamento (referente ao Gabinete do Administrador e Secretaria Distrital) OF01 - SDPI OF02 - SDEJT OF03 - SDSMAS OF04 - SDAE

A reafectao do limite de Despesa de investimento e da rbrica de Bens e Servios pelas UGBs do sector, deve ser coordenada pelas Direces Nacionais de Economia/Planificao ou designao equiparada, mediante a anlise das propostas dos Mapas C, B e R que as UGBs devem submeter Direco coordenadora;
10

A reafectao do limite de Despesa de investimento e da rbrica de Bens e Servios pelas UGBs da provncia, deve ser coordenada pelas Direces Provncias de Plano e Finanas (DPPFs), mediante a anlise das propostas dos Mapas C, B e R que as UGBs devem submeter esta entidade; Relativamente s UGBs Distritais e no que tange aos limites de despesas de funcionamento das Secretarias e respectivos Servios Distritais, cabe igualmente DPPF a coordenao, devendo envolver as Direces Provinciais e respectivos Servios Distritais, assegurando a descentralizao; O Somatrio dos limites das UGBs Sectoriais/Provincial nos mapas globalizadores, deve ser igual ao limite global sectorial/provincial previamente atribudo. O Preenchimento dos Mapas pelas UGBs do Sector/Provncia, no visa alterar o limite Global previamente atribudo ao Sector/Provncia, mas sim: i. Permitir que as UGBs do sector exponham as suas necessidades de despesa trienal Direco Nacional de Economia/Planificao ou designao similar; ii. Permitir que as UGBs da provncia exponham as suas necessidades de despesa trienal DPPF; iii. Garantir que a Direco Nacional de Economia/Planificao ou designao similar atribua limites de despesa tendo em conta a Viso e Misso do Sector; e iv. Garantir que a DPPF atribua limites de despesa tendo em conta a Viso e Misso do Plano Estratgico Provincial.

Aspectos a serem considerados pela Direco Nacional de Planificao/Economia ou designao similar na reafectao do Limite Global pelas UGBs do Sector: i. Priorizar as suas actividades em funo das prioridades definidas nos Planos Estratgicos Sectoriais e no Plano de Aco para Reduo da Pobreza; ii. Garantir que no mnimo 67% do OE estejam ligados aos objectivos do PARP; iii. Garantir o financiamento das actividades em curso; iv. Garantir que os projectos com potencial para gerar crescimento econmico nacional tenham um limite de despesa satisfatrio; v. Garantir recursos para projectos de infra-estrutura iniciados nos exerccios anteriores; vi. Assegurar, para os projectos de investimento pblico com financiamento externo, a comparticipao do Estado para suportar os encargos relativos as obrigaes fiscais

11

(direitos alfandegrios, taxas de servios aduaneiros, IVA derivado na importao e honorrios pelos servios de despacho); vii. Garantir a afectao de recursos para o normal funcionamento das instituies tuteladas/subordinadas que prestam Bens e Servios directos populao; e viii. Garantir a observncia do artigo 6 da Lei 9/2002 Autonomia Administrativa e

Financeira.

Aspectos a serem considerados pela DPPF na reafectao do Limite Global pelas UGBs da Provncia: i. Priorizar as suas actividades em funo das prioridades definidas nos Planos estratgicos provinciais e no Plano de Aco para Reduo da Pobreza; ii. Garantir que no mnimo 67% do OE estejam ligados aos objectivos do PARP; iii. Garantir o financiamento das actividades em curso; iv. Garantir que os projectos com potencial para gerar crescimento econmico provincial tenham um limite de despesa satisfatrio; v. Garantir recursos para projectos de infra-estrutura iniciados nos exerccios anteriores; vi. Assegurar, para os projectos de investimento pblico com financiamento externo, a comparticipao do Estado para suportar os encargos relativos as obrigaes fiscais (direitos alfandegrios, taxas de servios aduaneiros, IVA derivado na importao e honorrios pelos servios de despacho); vii. Garantir a afectao de recursos para o normal funcionamento das instituies tuteladas/subordinadas que prestam Bens e Servios directos populao a nvel da provncia; e viii. Garantir recursos para programas de Aco Social a nvel da provncia.

Aspectos a serem considerados pela Secretaria Distrital na reafectao do Limite Global pelos Servios Distritais: i. Garantir na rbrica de Salrios e Remuneraes um limite de despesa por Servio Distrital, no inferiores ao programado no OE/2012; ii. Garantir a afectao de recursos nas rbricas de salrios e remuneraes para o pagamento de salrios de novos professores e pessoal da sade; iii. Garantir recursos para programas de Aco Social a nvel do Distrito;
12

iv. Garantir o financiamento das actividades em curso; Em caso de no observncia dos aspectos de reafectao pelas UGBs Sectoriais e Provinciais, o MPD/MF faro a reafectao de recursos pelas mesmas salvaguardando o desenvolvimento socioeconmico nacional.

VII.

Orientaes para elaborao do CFMP 2013-2015

VII.1. Procedimentos Os sectores e provncias so solicitados a tomar a liderana no processo de elaborao do CFMP, cabendo as estes, garantir que a proposta a ser elaborada tome em considerao as prioridades estabelecidas no PQG 2010-2014, PARP 2011 2014 e Estratgias Provinciais. Deve existir uma articulao estreita dos rgos centrais com os seus correspondentes rgos provinciais e estes com os distritais e vice-versa, visando definir de forma clara, o mbito de interveno, evitando duplicaes na programao das aces. A escassez de recursos recomenda uma racionalizao cada vez maior da sua utilizao, tornando a sua aplicao mais eficiente e eficaz procurando obter melhores resultados. Assim, os sectores, provncias e distritos devem priorizar as suas aces em funo do impacto que esta tem sobre o bem-estar da populao. Todas as aces devem estar associadas um programa e subprograma do Governo, quer sejam financiadas com recursos internos e/ou externos. Os sectores e provncias devem preencher a matriz preliminar para o PES 2013, como forma de, por um lado, garantir o alinhamento entre o CFMP 2013 - 2015 e o PES/OE 2013, minimizando as discrepncias existentes. Por outro lado, este exerccio, permitir o pr-financiamento s actividades do PES com grande impacto oramental. A elaborao do PES e OE 2013 sero baseados na informao providenciada para o CFMP 2013 2015, sendo necessrio neste processo uma estrita colaborao entre as Direces de Planificao e de Administrao e Finanas. Isto significa que, a priorizao das aces para o PES e OE 2013 deve previamente ser analisada e discutida ao longo da elaborao do CFMP. A programao dos recursos externos no CFMP 2013-2015 ser suportada pela base de dados ODAMOZ3 (www.odamoz.org.mz). Durante o processo os parceiros de desenvolvimento sero
3

uma base de dados que contem toda a informao dos recursos externos em Moambique.

13

solicitados a fornecer os seus dados ao ODAMOZ at ao dia 15 de Fevereiro, com uma actualizao a 15 de Abril. Isto permitira que cada UGB, sector ou provncia verifique a informao no ODAMOZ e, junto aos parceiros e corrija os possveis erros ou omisses. As propostas sectoriais e provinciais devem ser submetidas ao MPD at 23 de Maro de 2012. As propostas submetidas directamente ao MPD/MF, por UGBs tuteladas/ subordinadas no sero aceites, pelo que devem ser entregues a Instituio de tutela/subordinante.

VII.2. Preenchimento dos Mapas No preenchimento dos mapas deve-se ter em conta a importncia das unidades dos valores projectados. Todos os mapas devem ser preenchidos em mil meticais (103) e sem incluir o aumento de preos devido a inflao. Assim, um valor de 10.000,00 Meticais, preenchido como 10 MT. No caso do sector incluir diferentes UGBs, este deve solicitar o preenchimento dos mapas com informao elas referentes. Esta informao, servir de base para a instituio coordenadora do processo no sector, definir prioridades e os respectivos limites pelas suas UGBs. Os mapas actualizados encontram-se disponveis no site do Ministrio da Planificao e Desenvolvimento www.dno.gov.mz. O exerccio do preenchimento dos Mapas pelas UGBs do sector/provncia, no visa alterar o limite global previamente atribudo, mas sim, constituir base para que dentro do sector/provncia se definam limites pelas suas UGBs. As UGBs devem tomar este exerccio de CFMP 2013 2015 como exerccio de preparao do PES/OE 2013. VII.2.1. Mapa R Receitas Cada UGB gerador de receita deve elaborar uma estimativa de arrecadao de receitas (prprias e/ou consignadas) para o perodo 2013 2015. www.mpd.gov.mz, e da Direco Nacional do Oramento

14

O registo de todas as receitas prprias4 e/ou consignadas5 de qualquer rgo ou instituio todos os nveis, sinaliza em grande medida a real capacidade de gerao de receitas pelo Estado para financiar suas despesas pblicas. Ao preencher o mapa de receitas, a UGB gestora do facto gerador da receita deve preencher os cdigos e as designaes que constam no Mdulo de Elaborao do Oramento (MEO) como mostra o quadro que se segue. Quadro 1. Mapa R - Receitas para a UGB

a receita pblica proveniente de pagamentos, por outros rgos e instituies do Estado ou por entidades privadas, por servios prestados no mbito das suas atribuies legais. 5 a receita pblica proveniente de tributos impostos, taxas ou contribuies especiais estabelecido em dispositivo legal que a vincula na totalidade, ou em parte, a um ou mais objectivos especficos.

15

Sector: Cdigo UGB

Designao da UGB

Projeco das Receitas Consignadas da UGB 10^3 MT Designao da Designao da Valor Previsto Cdigo FR Cdigo CER FR CER REO 2011 OE 2012 CFMP 2013 CFMP 2014 CFMP 2015 Inserir neste campo Insirir neste campo o Insirir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o Insira neste campo o cdigo Recursos de o cdigo da Inserir neste campo a valor da receita valor da receita prevista valor da receita prevista valor da receita prevista valor da receita prevista da Fonte de Recurso. Ex: 103 Tesouro designao da designao da receita colectada no ano no oramento para o para o Ano 2013 para o Ano 2014 para o Ano 2015 receita anterior ano em curso Total a Metodologia da Estimativa da Receita Neste campo insira a metodologia seguida para a estimativa das receitas consignadas, com os respectivos pressupostos e fundamentos Legislao: Projeco das Receitas Prprias da UGB Cdigo FR Designao da Cdigo CER FR Designao da CER Valor Previsto Insira neste campo as referncias da legislao que criam as receitas indicadas acima 10^3 MT

REO 2011 OE 2012 CFMP 2013 CFMP 2014 CFMP 2015 Inserir neste campo Insirir neste campo o Insirir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o Insira neste campo o cdigo Recursos de o cdigo da Inserir neste campo a valor da receita valor da receita prevista valor da receita prevista valor da receita prevista valor da receita prevista da Fonte de Recurso. Ex: 111 Tesouro designao da designao da receita colectada no ano no oramento para o para o Ano 2013 para o Ano 2014 para o Ano 2015 receita anterior ano em curso Total b Total (a+b) Metodologia da Estimativa da Receita Neste campo insira a metodologia seguida para a estimativa das receitas prprias, com os respectivos pressupostos e fundamentos Legislao: Lista de Abreveaturas CER FR MT OE REO UGB Classificao Econmica de Receitas Fonte de Recurssos Meticais Oramento do Estado Relatrio de Execusso Oramental Unidade Gestora Beneficiria Insira neste campo as referncias da legislao que criam as receitas indicadas acima

Para as receitas que ainda no esto registadas no MEO, o cdigo FR deve ser 103-Novo ou 111-Novo para receitas consignadas e prprias respectivamente, indicando para cada caso o diploma legal que a estabelece. Estas devem ser registadas antes da elaborao do OE 2013. Em coordenao com as Secretarias Distritais, a DPPF deve preencher um mapa resumindo as receitas prprias e consignadas por Distrito, incluindo uma projeco para os prximos 3 anos.
16

Mais informaes sobre as receitas podem ser obtidas na CIRCULAR N 01/ GAB-MF/2010 disponvel em : http://www.at.gov.mz/ReceitasPConsignadas/Receitas P.pdf; ou http://www.dno.gov.mz/docs/orc_estado/execucao/normas/Circular_01_GAB _MF_2010_Receitas_Proprias_Receitas_Consignadas.pdf

17

Quadro 2. Mapa R Mapa de Receitas para o Globalizador Sectorial (Sectores de tutela/subordinante)

Cdigo da UGB Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Execuo 2011 Receitas Prprias Inserir neste campo o total de Receitas Prprias por UGB cobrado em 2011 OE2012 Receitas Prprias Inserir neste campo o total de Receitas Prprias por UGB inscrito no OE 2012 CFMP 2013 Receitas Prprias CFMP 2014 Receitas Prprias CFMP 2015 Receitas Prprias

Inserir neste campo a Inserir neste campo a Inserir neste campo a previso total de previso total de previso total de Receitas Prprias por Receitas Prprias por Receitas Prprias por UGB a cobrar em 2013 UGB a cobrar em 2014 UGB a cobrar em 2015 Inserir neste campo o total de Receitas Prprias do Sector previstos a arrecadar em 2014 CFMP 2014 Receitas Consignadas Inserir neste campo a previso total de Receitas Consignadas Inserir neste campo o total de Receitas Prprias do Sector previstos a arrecadar em 2014 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2014 Inserir neste campo o total de Receitas Prprias do Sector previstos a arrecadar em 2015 CFMP 2015 Receitas Consignadas Inserir neste campo a previso total de Receitas Consignadas Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas do Sector previstos a arrecadar em 2015 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2015

Inserir neste campo o total de Receitas Total de Receita Prprias do Sector Prprias do Sector cobrados em 2011 Cdigo da UGB

Inserir neste campo o Inserir neste campo o total de Receitas total de Receitas Prprias do Sector Prprias do Sector previstos a arrecadar inscritos no OE 2012 em 2013

Execuo 2011 OE2012 CFMP 2013 Designao da UGB Receitas Receitas Receitas Consignadas Consignadas Consignadas Sector de Tutela/Coordenador Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo a Instituio tutelada/Subordinada A total de Receitas total de Receitas previso total de Instituio tutelada/Subordinada C Consignadas por UGB Consignadas por UGB Receitas Consignadas Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o total de Receitas total de Receitas total de Receitas Total de Receita Consignadas do Sector Consignadas do Sector Consignadas do Sector Consignadas do Sector previstos a arrecadar cobrados em 2011 inscritos no OE 2012 em 2013 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas cobrados em 2011 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas inscritos no OE 2012 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2013

Total de Receita do Sector

Quadro 3. Mapa R Mapa de Receitas para o Globalizador Provincial (DPPFs)

18

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Execuo 2011 Receitas Prprias

OE2012 Receitas Prprias Inserir neste campo o total de Receitas Prprias por UGB inscrito no OE 2012

CFMP 2013 Receitas Prprias

CFMP 2014 Receitas Prprias

CFMP 2015 Receitas Prprias

Inserir neste campo o Inserir neste campo as UGBs total de Receitas provinciais com Receitas Prprias Prprias por UGB cobrado em 2011 Inserir neste campo o total de Receitas Total de Receita Prprias da Provncia Prprias Provinciais cobrados em 2011 Cdigo da UGB Execuo 2011 Receitas Consignadas Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas por UGB cobrado em 2011 Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas provinciais cobrados em 2011 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas cobrados em 2011

Inserir neste campo a Inserir neste campo a Inserir neste campo a previso total de previso total de previso total de Receitas Prprias por Receitas Prprias por Receitas Prprias por UGB a cobrar em 2013 UGB a cobrar em 2014 UGB a cobrar em 2015 Inserir neste campo o total de Receitas Prprias Provinciais previstos a arrecadar em 2014 CFMP 2014 Receitas Consignadas Inserir neste campo a previso total de Receitas Consignadas por UGB a cobrar em 2014 Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas provinciais previstos a arrecadar em 2014 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2014 Inserir neste campo o total de Receitas Prprias Provinciais previstos a arrecadar em 2015 CFMP 2015 Receitas Consignadas Inserir neste campo a previso total de Receitas Consignadas por UGB a cobrar em 2015 Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas provinciais previstos a arrecadar em 2015 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2015

Inserir neste campo o Inserir neste campo o total de Receitas total de Receitas Prprias Provinciais Prprias Provinciais previstos a arrecadar inscritos no OE 2012 em 2013 OE2012 Receitas Consignadas Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas por UGB inscrito no OE 2012 Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas provinciais inscritos no OE 2012 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas inscritos no OE 2012 CFMP 2013 Receitas Consignadas Inserir neste campo a previso total de Receitas Consignadas por UGB a cobrar em 2013 Inserir neste campo o total de Receitas Consignadas provinciais previstos a arrecadar em 2013 Inserir neste campo o somatorio das Receitas prprias e Consignadas previstos para 2013

Designao da UGB

Inserir neste campo as UGBs provinciais com Receitas Consignadas

Total de Receita Consignadas da Provncia

Total de Receita da Provncia

Quadro 4. Mapa R Mapa de Receitas para o Globalizador Provincial (DPPFs)

Cdigo Designao da UGB da UGB

Tipo de Receitas

Execuo 2011

OE2012

CFMP 2013

CFMP 2014

CFMP 2015

Receitas Prprias Inserir Neste Campo o Receitas Consignadas Nome do Distrito Total Receitas Prprias Inserir Neste Campo o Receitas Consignadas Nome do Distrito Total Receitas Prprias Inserir Neste Campo o Receitas Consignadas Nome do Distrito Total

19

VII.2.2. Mapa C Funcionamento Cada UGB do Sector/Provncia deve programar para os anos 2013-2015 as necessidades nas rbricas das despesas de funcionamento, mas sem descurar os nveis referenciais do OE 2012 e Relatrio de Execuo Oramental (REO) 2011. Quadro 5. Mapa C - Funcionamento para a UGB

Sector: Cdigo UGB Designao da UGB

Cdigo da UGB Ano Execuo 2011 OE 2012 CFMP 2013 CFMP 2014 CFMP 2015 Total Sal. & Remuner Outras Desp Pess Outras Despesas Desp. Capital Correntes Inserir neste campo o valor de execuo DE oe 2011 por rubrica Inserir neste campo o valor de OE 2012 por rubrica Inserir neste campo a proposta de valores por rubricas, para o ano 2013 Inserir neste campo a proposta de valores por rubricas, para o ano 2014 Inserir neste campo a proposta de valores por rubricas, para o ano 2015 Total por rubrica B&S Total

Total por UGB

Cada Sector/Provncia deve analisar e ajustar as propostas de programao das suas UGBs, e, globalizar no mapa que se segue.

20

Quadro 6. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Sectorial (Sectores de tutela/subordinante)

Sector: REO Ano 2011 Cdigo da UGB Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Total Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Outras Despesas Correntes Desp. Capital 10^3 MT Total

Execuo por rubrica para cada UGB (Janeiro Dezembro) do ano 2011

Total por UGB

Total por rubrica OE 2012 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Total

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Oramento em Execuo por rubrica do ano corrente (2012) por UGB

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2013 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Total

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2013

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2014 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Total

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2014

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2015 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB Sector de Tutela/Coordenador Instituio tutelada/Subordinada A Instituio tutelada/Subordinada B Instituio tutelada/Subordinada C Outras caso sejam criadas Total

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2015

Total por UGB

Total por rubrica

21

Quadro 7. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Provincial (DPPFs)

Provncia: REO Ano 2011 Cdigo da UGB Designao da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Outras Despesas Correntes Desp. Capital 10^3 MT Total

Inserir a designao da UGB

Execuo por rubrica para cada UGB (Janeiro Dezembro) do ano 2011

Total por UGB

Total

Total por rubrica OE 2012 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Inserir a designao da UGB

Oramento em Execuo por rubrica do ano corrente (2012) por UGB

Total por UGB

Total

Total por rubrica CFMP 2013 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Inserir a designao da UGB

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2013

Total por UGB

Total

Total por rubrica CFMP 2014 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Inserir a designao da UGB

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2014

Total por UGB

Total

Total por rubrica CFMP 2015 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner Outras Desp Pess

B&S

Inserir a designao da UGB

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2015

Total por UGB

Total

Total por rubrica

22

Em coordenao com as Secretarias Distritais e as Direces Provinciais, a DPPF deve preencher um modelo resumo para a totalidade dos Distritos da Provncia6. Quadro 8. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Provincial (DPPFs) Distrito
Distritos da Provncia: REO Ano 2011 Cdigo da UGB Designao da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Outras Despesas Correntes Desp. Capital 10^3 MT Total

Inserir neste campo a UGB Distrital (Secretaria Distrital e os respectivos Sevios Distritais)
Total

Execuo por rubrica para cada UGB (Janeiro Dezembro) do ano 2011

Total por UGB

Total por rubrica OE 2012 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner

Outras Desp Pess

B&S

Inserir neste campo a UGB Distrital (Secretaria Distrital e os respectivos Sevios Distritais)
Total

Oramento em Execuo por rubrica do ano corrente (2012) por UGB

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2013 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner

Outras Desp Pess

B&S

Inserir neste campo a UGB Distrital (Secretaria Distrital e os respectivos Sevios Distritais)
Total

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2013

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2014 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner

Outras Desp Pess

B&S

Inserir neste campo a UGB Distrital (Secretaria Distrital e os respectivos Sevios Distritais)
Total

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2014

Total por UGB

Total por rubrica CFMP 2015 10^3 MT Outras Despesas Correntes Desp. Capital Total

Cdigo da UGB

Designao da UGB

Sal. & Remuner

Outras Desp Pess

B&S

Inserir neste campo a UGB Distrital (Secretaria Distrital e os respectivos Sevios Distritais)
Total

Proposta de Oramento por Rubrica por UGB para o Ano 2015

Total por UGB

Total por rubrica

A despesa deve considerar todas as FRs

23

No preenchimento dos mapas para a rbrica salrios e remuneraes, as projeces devem apenas ter em conta a actual folha de salario bem como a sua progresso e promoo. Caso o sector tenha necessidades de novas admisses, este deve especificar as categorias e os encargos salariais dos funcionrios a serem admitidos nos prximos 3 anos. Todos os excessos nas rbricas de despesas de funcionamento em relao aos valores que constam no REO 2011 e OE 2012, devem ser justificados por UGB e por rbrica no documento de fundamentao da proposta. Caso uma UGB solicite mais recursos em alguma rbrica nas despesas de funcionamento, deve-se especificar as razes da necessidade adicional destes recursos para o funcionamento da UGB. VII.2.3. Mapa B Investimentos Este mapa preenchido obedecendo a Metodologia de Planificao e Oramentao por Programa (POP). O lado esquerdo do mapa contm os objectivos do PQG, programas e subprogramas a serem fornecidos pelo MPD7. Do lado direito, preenche-se informao referente as aces com a correspondente projeco dos recursos internos e externos necessrios para os prximos trs anos e as respectivas metas. Os mapas devem vir preenchidos com os projectos que constam no OE 2012, e caso estes projectos continuem no perodo 2013 - 2015, a UGB responsvel, sob coordenao do sector me (para o nvel central) e sob coordenao da DPPF (para o nvel provincial) deve projectar os montantes necessrios para prosseguir com a execuo de projecto, tendo sempre em conta os limites do CFMP definidos pelos critrios. de realar que no processo de elaborao do OE 2013 estes projectos devem ser priorizados em relao a eventuais novos projectos propostos pelos sectores e provncias. Relativamente ao investimento de iniciativa distrital, o procedimento de definio de limites obedece os critrios actualmente em vigor, pelo que dispensvel nesta fase a elaborao das respectivas projeces.

Os programas foram definidos pelos sectores em coordenao com o Ministrio das Finanas e Ministrio da Planificao e Desenvolvimento durante a Elaborao do OE/PES 2011 de acordo com os Objectivos estratgicos do PQG 2010-2014.

24

Quadro 5. Mapa B
Sector: 10^3 MT PQG Obj. AE PARP Obj. PG Designao do Objectivo PG Estratgico Indicador do PG SPG Objectivo do SPG Designao do SPG Cdigo de Aco Designao da Aco Meta Fsica da Aco Aco Nova? [sim=1 Cdigo da UGB Designao da UGB no=0) 2012 OE EXT 2013 CFMP EXT 2014 CFMP EXT 2015 CFMP EXT

INT

Total

INT

Total

INT

Total

INT

Total

Inserir neste campo o macro objectivo estratgico do Governo definido no PQG que o sector procura materializar.

Inserir neste Inserir neste campo a rea campo o estratgica objectivo da de actuao rea estratgica do ME definida no definida no PARP PQG.

Inserir neste campo o cdigo do Programa Sectorial Identificado (MDE01 a MDE0n)

Identificar neste campo o programa do sector para a materializar o objectivo estratgico definido

Definir neste campo o objectivo estratgico que se pretende alcanar durante o perodo do CFMP

Definir neste campo o indicador de impacto (resultado) que quantifica ou qualifica o objectivo estratgico definido.

Definir a aco para a materializao do Identificar neste objectivo estratgico Este campo Definir neste campo o campo os subalinhado com o subInserir neste reservado ao Definir neste campo objectivo do SPG. Esse programas dentro programa campo o cdigo atribudo o indicador de objectivo intermdio do Programa do identificado. As cdigo do subpelo sistema produto que para o alcance do Governo j definido. aces devem estar programa (MEO - Mdulo quantifica a aco Objectivo Estratgico Este sub-programa ordenadas por ordem identificado de Elaborao do definida do PG. est associado a um de prioridade dentro Oramento) objectivo intermdio de cada programa e ligada as respectivas UGBs.

Inserir neste campo a designao da instituio Inserir neste campo o (nvel central, provincial, Indicar neste campo cdigo da instituio. instituies subordinadas e se a aco definida Ex: tutelas com oramento do nova ou no. 400100000: ME Estado). Ex: Coloque 1 se for - 392107000 DPREM ME (Central) nova e 0 se no for Sofala - DPREM Sofala (Direco nova 406000000: CNE Provinvial) - 408100000: FUNAE - CNE (Tutelada) - FUNAE (Subordinada)

Inserir neste campo o custo da aco -definida, para realizar com financiamento interno.

Inserir neste campo o custo da aco Inserir neste definida, para campo o custo realizar com Colocar neste da aco financiamento campo o definida, para externo. Este somatrio de OE realizar com financiamento INT e OE EXT financiamento tem em conta os interno. acordos existentes no sector.

Inserir neste campo o custo da aco Inserir neste definida, para campo o custo realizar com Colocar neste da aco financiamento campo o definida, para externo. Este somatrio de OE realizar com financiamento INT e OE EXT financiamento tem em conta os interno. acordos existentes no sector.

Inserir neste campo o custo da aco Inserir neste definida, para campo o custo realizar com Colocar neste da aco financiamento campo o definida, para externo. Este somatrio de OE realizar com financiamento INT e OE EXT financiamento tem em conta os interno. acordos existentes no sector.

Inserir neste campo o custo da aco definida, para realizar com Colocar neste financiamento campo o externo. Este somatrio de OE financiamento INT e OE EXT tem em conta os acordos existentes no sector.

Lista de Abreveaturas AE CFMP EXT INT MT Obj. OE PARP PG PQG REO SPG UGB

Observaes rea estratgica Cenrio Fiscal de Mdio Prazo Externo Interno Meticais Objectivo Oramento do Estado Plano de Reduo da Pobreza Programa do Governo Programa Quinquenal do Governo Relatrio de Execuo Oramental Sub Programa do Governo Unidade Gestora Beneficiria As aces devem estar ordenadas por ordem de prioridade dentro de cada programa e ligada as respectivas UGBs.

25

Durante o preenchimento dos mapas, os novos projectos devem estar organizados em ordem decrescente de prioridade e ligados s UGBs implementadoras. VII.2.4. Matriz do PES Identificar aces de impacto no CFMP 2013 2015, que devem constar na Matriz do PES 2013. Nesta fase, o sector e provncia, deve produzir uma matriz preliminar do PES 2013, como forma de salvaguardar o alinhamento entre o CFMP, PES e OE.
MATRIZ DO PES Sector: Prencher neste campo o nome da UGB Programa: Inserir neste campo o Programa sectorial, denifido no CFMP Objectivo do Programa: Inserir neste campo o objectivo associado ao Programa acima citado conforme descrito no CFMP Meta do Programa: Inserir neste campo a meta total do programa para o quinquenio Indicador do Resultado: Inserir neste campo o indicador de resultado que possa quantificar/qualificar o impacto ou grau de alcance do objectivo do Programa) N de Ordem Actividade Indicador de Produto Meta Fisca Fonte de Financiamento Localizao (Incluindo no beneficirios) Oramento por Actividade

1 10

Listar no maximo 10 actividades do Sector, alinhados com o objectivo do programa acima definido Para o nvel Central - as actividades devem espelhar a aco do sector a nvel Definir neste campo o Nacional; Para o nvel Provincial - as indicador de produto actividades devem espelhar a aco do sector at ao nvel dos distritos As actividades devem ser de impacto scioeconomico na sociedade e ligados aos objectivos do PQG e PARP

Indicar neste campo o Oramento por actividade Indicar neste campo a Indicar neste campo para cada actividade Neste campo, ou seja o custo da aco fonte de recurso para a definida, os beneficirios (desagregados quantificar o definida, concistente com o aco definida: Fonte de por sexo) e sua localizao (pode ser uma indicador de CFMP (1 Fase); com o Recurso Interna ou provncia, um distrito, um posto produto MEO (2 Fase) e por fim Externa administrativo, ou mesmo, uma localidade) com o MEX - OE (ltima fase)

VII.3. Fundamentao da Proposta Os Sectores devem preparar uma fundamentao para a sua proposta de CFMP. A fundamentao deve indicar quais so as despesas financiadas por recursos do Tesouro que necessariamente sero acomodadas no OE 2013. Esta fundamentao, deve reflectir o CFMP a todos os nveis (central, provincial e distrital), o que pressupe que os Sectores coordenem com os seus rgo a estes nveis. Para questes de forma, a fundamentao deve obedecer a seguinte estrutura:

26

I.

Introduo Onde o sector apresenta em 1/2 pgina quais os servios a que se dedica, e, procura responder s seguintes perguntas: Porque existimos? A quem servimos? E qual o benefcio para a sociedade? Para o caso da proposta da provncia, evidenciar as linhas estratgicas do seu plano ligados as aces propostas no CFMP.

II.

Justificativa das escolhas feitas a. As projeces das despesas de Investimento por programa. O que definiu a colocao de mais recurso no programa A ou B e qual o impacto desta escolha no alcance dos objectivos do Plano Estratgico, PARP e PQG; b. Apresentar as prioridades do Sector/Provncia, identificando claramente para 2013 os projectos prioritrios e inadiveis, sua localizao e beneficirios; c. Justificar a tendncia na projeco de receitas.

III.

Contacto da equipe que produziu a proposta para questes de esclarecimento i. Nome, Direco, Departamento, telefone fixo e celular, e-mail

VIII. Critrios para Validao das Propostas A recepo das propostas ir obedecer a dois critrios, dos quais o primeiro o condicionante para que uma proposta seja avaliada e aprovada. Ou seja s dar entrada no MPD a proposta que satisfaa o critrio 1. Critrio 1: referente a forma de apresentao da informao e a abrangncia. Este critrio composto por 3 requisitos que devem ser satisfeitos em 100%.
1 2 3 Requisitos Incluir todas as UGBs subordinadas e tuteladas de acordo com a gesto Mapas Globalizadores de Investimento, Funcionamento, Receitas e a Matriz do PES2013 devidamente preenchidos por Sector/Provncia nos modelos apresentados nesta Metodologia e disponveis na pgina do MPD www.mpd.gov.mz, e da DNO www.dno.gov.mz Fundamentao da proposta nos moldes indicados, ou seja a justificao das projeces

Por exemplo o Sector de Educao para cumprir com o requisito 1 deve incluir na sua proposta, informao agregada de todas as UGBs do nvel central que concorrem para o desenvolvimento do sector (o Ministrio, UEM, ISRI, UP, e mais). As Direces Provinciais de Educao e Cultura, delegaes da UP, os institutos superiores, devem constar na proposta da provncia e no do nvel central.

27

Critrio 2: referente relevncia e consistncia da informao. Para despesas de investimento a proposta deve satisfazer os seguintes requisitos
1 2 3 4 Requisitos Indicar os programas cruciais para a implementao da estratgia de desenvolvimento do sector, e justificar o porque da escolha As aces devem procurar responder de forma clara ao objectivo do programa ao qual est associada Cada aco deve apresentar metas fsicas e financeiras claras, e estas devem estar relacionadas A meta fsica anual de cada aco deve ser quantificada, apresentar a unidade de medida do produto, grupo alvo e localizao do impacto

Critrio 3: Em caso de no observncia dos critrios de afectao pelas UGBs Sectoriais/Provinciais, o MPD/MF faro a reafectao de recursos pelas mesmas; VIII. Contactos Pontos Focais
NOME Marisa Alves CONTACTO 820730830 marisaalvesenator@gmail.com 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 5. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. SECTORES MINT MTC AR Presidncia Procuradoria MOPH MMAS MPD Gab. PM MINAG MINEC M.Justia MAE M. Pesca MF MIC M. Energia MITUR MINED MIREM M. Combatentes MCT M. Cultura MFP Desefa MISAU MICOA MJD MITRAB PROVNCIAS Manica Zambezia

Amorim Pery

823804480 amorimpery@gmail.com

Cabo Delegado

Zita Joaquim

847419601 kuverana@gmail.com

Maputo Cidade Provincia de Maputo Tete Inhambane Nampula Niassa

Odeisse Daniel

824013694 odaniel@mpd.gov.mz 824360170 iris.dppf@gmail.com 827468184 amboa@mpd.gov.mz 820684728 davidros86@gmail.com

Iris do Rosario

Arlete Mboa

Gaza

David Rosenfeld

Sofala

A proposta em formato fsico (em papel), acompanhada por uma carta dirigida ao Ministrio da Planificao e Desenvolvimento e deve ser enviada at ao dia 02 de Maro de 2012 para o seguinte endereo:
28

Ministrio de Planificao e Desenvolvimento Direco Nacional de Planificao Av. Ahamed Sekou Toure, n 21; 10 Andar, Flat 101 Telefone: 21- 487518 Fax: 21- 487618 C. P. 4087 Maputo, Moambique A carta de submisso da proposta deve estar assinada pelo Ministro ou Governador Provincial, consoante o caso. Para questes de esclarecimento e apoio tcnico na elaborao das propostas de cada Sector, deve entrar em contacto com os pontos focais do CFMP-2013-2015. Para o caso das Provncias, deve entrar em contacto com o chefe da equipe. Obdecendo o prazo acima, cada Sector e Provncia deve enviar adicionalmente uma cpia dos mapas em formato electrnico para o ponto focal ou chefe da equipa e para o endereo: cfmp.mpd@gmail.com; Para qualquer esclarecimento ou apoio necessrio queira por favor entrar em contacto com os coordenadores do processo de preparao do CFMP-2013-1015 Amorim Pery (823804480, amorimpery@gmail.com), Marisa Alves (820730830, malves@mpd.gov.mz)

29