MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA Objetivo: 1.

El presente procedimiento tiene por objeto establecer los lineamientos para la administracin de la caja chica asignada al rea de Troquelado. Alcance: 1. El procedimiento establecido debe ser aplicado y cumplido por el rea de Troquelado de la Divisin de Soluciones Tecnolgicas. Definiciones: 1. Los siguientes conceptos debern ser tomados en cuenta por los usuarios de caja chica. a. Anticipo: Cantidad de dinero que se entrega de forma adelantada y que deber ser anotado en el cuaderno de control de caja chica. b. Reembolso: Cantidad de dinero que es entregada una vez presentado y revisado los comprobantes de pago que sustente gasto o costo de caja chica. c. Comprobantes de pago: Es el documento que acredita la transferencia de bienes, la entrega en uso o la prestacin de servicios y son los siguientes: Facturas, Recibos por honorarios, boletas de Venta (Solo para proveedores comprendidos en el Rgimen nico Simplificado), ticket de mquina registradora. d. Gastos Reparables: Son gastos que son asumidos por Cipsa y no pueden ser utilizados para disminuir el pago del impuesto a la renta de tercera categora. Disposiciones generales: 1. Es responsabilidad del Jefe de Troquelado de realizar la solicitud de dinero por caja chica va correo electrnico. 2. Es responsabilidad del Asistente de Operaciones la custodia del efectivo, adelanto de dinero, recepcin, revisin y reembolso de los documentos que sustente gasto o costo. 3. Los correos por solicitud de caja chica debern ser enviados con 01 da de anticipacin, al correo del Asistente de Operaciones (dramirez@cipsa.com.pe). Cuando el personal designado para el manejo de caja chica se encuentre de vacaciones, ser reemplazado por Cindy Julca.

4. La fecha de entrega del dinero ser el primer da hbil de cada mes o cada vez que se requiera. La persona que solicite el efectivo, deber de registrarse en el cuaderno de control de caja chica. Anotando la fecha, monto, motivo y firma. El monto asignado ser de S/300.00

5. La solicitud de un monto superior al permitido, deber ser consultado y autorizado por el Jefe de Operaciones - Soltec.

6. El otorgamiento de dinero por caja chica est sujeta a la no existencia de deudas pendientes en el cuaderno de control de caja chica.

7. Es responsabilidad del usuario del gasto de solicitar Facturas, Recibos por honorarios, boletas de Venta (Solo para proveedores comprendidos en el Rgimen nico Simplificado - RUS), ticket de mquina registradora. Adems, a todos los comprobantes se les debern adjuntar el formato de autorizacin de Gasto de Caja Chica. 8. Los comprobantes de pago que tengan errores de llenado, tachaduras o enmendaduras no sern aceptados por el rea de Contabilidad. Estos documentos debern ser considerados como otros documentos. Cabe resaltar que es responsabilidad del usuario de verificar el correcto llenado de los comprobantes emitidos por el proveedor. 9. El Asistente de Operaciones, est en la facultad de hacer reparos, observaciones y rechazar los documentos no conformes. Todo comprobantes de pago deber contener la siguiente informacin: a. Comprobante de pago a nombre de Corporacin de Industrias Plsticas S.A b. RUC N 20100654025 c. Direccin: Av. Los Frutales N 419 Ate d. Fecha en que se efectu la operacin. e. Deber tener escrito el importe del comprobante de pago (Doscientos seis con 00/100 Nuevos Soles) f. Deber indicar correctamente el IGV 18% g. El comprobante de pago tendr adjunta la copia Sunat. h. Los documentos por concepto de alimentacin no deben indicar el concepto por consumo, sino que se debe detallar lo consumido por persona. 10.Los nicos conceptos de gastos que podrn ser aceptados sin comprobantes de pago por el rea de Contabilidad, sern los gastos de

movilidad de Cipsa a la Planta de Troquelado (ida y vuelta). Todo servicio fuera de la jurisdiccin de Ate deber ser solicitado a Platinum Taxi SAC. 11.Los tipos de gasto a realizarse por caja chica sern los siguientes: a. Movilidad local b. Refrigerios. c. Compra de repuestos y accesorios. d. Suministros en general e. Viticos por un monto menor a S/. 100.00 y cuyo destino sea Lima provincia.

12.Est prohibido utilizar el fondo de caja chica para: a. Consumo de combustibles para las unidades de transporte de Cipsa. b. Gastos de representacin por un monto superior a S/. 100.00, para este caso el reembolso se har por medio de una autorizacin de compra.

13.Los anticipos de dinero por caja chica debern ser rendidos de forma semanal o cada vez se agote el efectivo entregado.

14.El Asistente de Operacin enviara un correo 02 das antes de fin de mes, indicando el ultimo da para realizar la entrega de los documentos que sustente gasto o costo por caja chica.

15.Los comprobantes de pago deben de ser del mes en curso y por ningn motivo se aceptaran documentos del mes anterior.

16.Para el envo de los documentos desde la planta de Troquelado a las instalaciones de Cipsa, nos podemos apoyar en Carlos Gutirrez (Tramitador de Soluciones Tecnolgicas)