Guía Municipal para La Transparencia y Rendición de Cuentas

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS Cordinacin Programa Nacional de Transparencia y Rendicin de Cuentas - Marcelo Galindo Viceministro
de Autonomas Departamentales y Municipales - Rodrigo Puerta Director General de Autonomas Municipales - Ramiro Zuazo Jefe de Unidad de Fortalecimiento Municipal - Ludmila Santa Cruz Componente gestin municipal - PADEM - Ricardo Montecinos Componente gestin municipal - PADEM Participaron en la construccin: - Ludmila Santa Cruz - Ramiro Zuazo Participaron en la revisin: - Rodrigo Puerta - Ramiro Zuazo - Ricardo Montecinos Este documento se imprimi con el apoyo tcnico y financiero AOS PADEM
Ministerio de Autonomas 2011
Esta publicacin es propiedad del Ministerio de Autonomas de Bolivia. se autoriza su reproduccin, total o parcial, a condicin de citar la fuente y la propiedad. Impreso en Bolivia
GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS
Tabla de contenidos
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
PRESENTACIN
QU ES LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?
5 6 6 8 9 10 13 13 15 15 16 16 19 20 14
PARA QU SIRVE LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL? CUNDO SE RINDE CUENTAS? DE GESTIN MUNICIPAL? 7.1. Actores 7.2. Roles
LA RENDICIN DE CUENTAS ES UN DERECHO O UNA OBLIGACIN? CMO SE ARTICULA LA RENDICIN DE CUENTAS AL CICLO
QUINES RINDEN CUENTAS?
8.
EN QU CONSISTE EL PROCESO DE RENDICIN DE CUENTAS? 8.1. Principios 8.3. Proceso 8.2. Caractersticas del proceso
9.
CMO REALIZAR LA AUDIENCIA PBLICA DE RENDICIN DE CUENTAS?
10. QU NORMAS REGULAN LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN 11. ANEXOS DE CUENTAS?
21
PRESENTACIN
1.
2.
QUE ES LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?
La rendicin de cuentas municipal es un proceso que contempla un conjunto de acciones planificadas, con la finalidad de informar a la poblacin acerca de las acciones y los resultados de la gestin municipal. La rendicin de cuentas es una prctica de buen gobierno, que fomenta la transparencia en la gestin pblica y promueve la participacin ciudadana.
3.
PARA QU SIRVE LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?
Los actores locales que desarrollan acciones de rendicin de cuentas contribuyen a la consolidacin de la gobernabilidad democrtica en el municipio, a partir de la conformacin de espacios de dilogo y de encuentro entre la poblacin y su gobierno local.
La rendicin de cuentas no consiste en un acto pblico para juzgar a las autoridades municipales, es un proceso en el que los actores involucrados realizan una evaluacin conjunta de su desempeo. Este proceso tiene la finalidad de fortalecer las instituciones locales en su relacin con la poblacin. Llevar adelante el proceso de rendicin de cuentas conlleva mltiples beneficios, entre ellos: Fortalece la gobernabilidad local, se fortalece la accin conjunta entre las autoridades, los/as representantes de las organizaciones sociales y la poblacin en general para plantear y proponer soluciones a los problemas del desarrollo. Contribuyendo de esta manera a la gobernabilidad democrtica y a la confianza entre las instituciones pblicas y la poblacin. Contribuye a mejorar la gestin local del desarrollo. Mediante los aportes se contribuye al mejoramiento de la gestin pblica en la toma de decisiones, el manejo de los recursos, y la provisin de servicios, entre otros. La gestin es ms eficiente y eficaz cuando se conocen los aportes y las prioridades de la poblacin y la articulamos en la gestin local. Mejora la comunicacin entre autoridades y poblacin. Los espacios pblicos de rendicin de cuentas permiten que las autoridades informen sobre los resultados de su gestin y sobre los problemas y limitaciones que enfrentan para no cumplir con las metas, con lo que logran reconocimiento de la poblacin. Mejora la legitimidad de las autoridades. Con la rendicin de cuentas mejora la credibilidad y confianza de las autoridades, a partir de prcticas de transparencia y gestin democrtica que promueve compromisos entre las autoridades y la poblacin.
4.
Resumiendo, el proceso de rendicin de cuentas promueve la corresponsabilidad de autoridades y poblacin respecto a la gestin municipal, fortalece vnculos entre actores y facilita el ejercicio transparente de la gestin pblica municipal.
LA RENDICIN DE CUENTAS ES UN DERECHO O UNA OBLIGACIN?

Los actores que rinden cuentas tienene la obligacin de: Promover la participacin ciudadana Ordenar y preparar informacin actualizada Brindar informacin actualizada Atender consultas sobre la informacin generada Atender sugerencias para mejorar la gestin Los derechos de los actores involucrados son: Acceder a la informacin municipal
El proceso de rendicin de cuentas implica obligaciones y derechos para todos los actores.
Analizar la informacin municipal Socializar la informacin municipal en sus comunidades y/o organizaciones de base Proponer, recomendar, opinar en base a la informacin municipal acciones o iniciativas para mejorar la gestin municipal
El objetivo es extraer lecciones aprendidas desde un balance del ao que pas, un avance al ao en curso e identificar los retos del siguiente ao. De esta manera la rendicin de cuentas tendr un fin evaluativo y proyectivo, para mejorar y rectificar. De acuerdo a la norma, se debe rendir cuentas al menos dos veces al ao1, de tal manera de informar sobre todas las reas en las que el municipio tiene responsabilidad. Ajustando esta obligacin al ciclo de gestin municipal, es recomendable realizar al menos las siguientes rendiciones de cuentas:
CUNDO SE RINDE CUENTAS?
5.
En junio, con la finalidad de informar los resultados del primer semestre de la gestin fiscal. Informe necesario para iniciar el proceso de planificacin participativa para que permita conocer los avances y proyectar el cierre de gestin.
1 Ley Marco de Autonomas y Descentralizacin, N 031 de 19 de julio de 2010, Artculo 141
En enero-febrero, con la finalidad de dar a conocer los resultados de la gestin en relacin a las metas anuales propuestas y verificar
los impactos de la gestin municipal en trminos del mejoramiento en la calidad de vida de la poblacin. En algunos municipios, el nmero de audiencias pblicas de rendicin de cuentas han sido trimestrales o cuatrimestrales. El nmero depender de la autoridad municipal, sin descuidar que estos espacios contribuyan a informar y sean de beneficio para la poblacin.
Los espacios de rendicin de cuentas no constituyen eventos aislados de la gestin municipal, ms bien representan procesos que estn estrictamente articulados a la gestin municipal participativa. Por cuanto su contenido se relaciona directamente con la informacin de los resultados de la gestin municipal, tanto de los resultados parciales como los finales.
CMO SE ARTICULA LA RENDICIN DE CUENTAS AL CICLO DE GESTIN MUNICIPAL?
6.
El ciclo de gestin municipal considera como principio la participacin y la transparencia, en este esquema el proceso de rendicin de cuentas contribuye y alimenta el eje de control a la gestin municipal (Ver grfico N1). Los espacios de rendicin de cuentas considerados como espacios de encuentro, discusin y anlisis permiten brindar informacin acerca de los resultados de gestin desde el ejecutivo municipal, el concejo municipal, los sectores educacin y salud, y desde el propio control social.
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Grfico N 1
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La gestin municipal en el ao fiscal se inicia con la conformacin de un primer espacio de rendicin de cuentas, con la finalidad de brindar informacin sobre los resultados de la gestin precedente en el mejoramiento de la calidad de vida. Este informe de gestin es cualitativo y complementario al informe financiero que arroja el proceso de elaboracin de estados financieros (Balance general, estado de resultados). Ambos permiten analizar e interpretar de manera integral los resultados de la gestin. El segundo momento de rendicin de cuentas es aquel que permite informar sobre los avances de la gestin fiscal; es decir, los resultados parciales en relacin a las metas y objetivos anuales. El propsito de informar sobre los avances de la gestin contribuye en gran medida al inicio del proceso de planificacin operativa anual para la siguiente gestin, por cuanto brinda informacin esencial para conocer los resultados de los temas programados y tambin sobre aquello que falta por ejecutar. En este espacio se conocen y analizan los resultados parciales de gestin para proyectar su ejecucin total en caso de un cumplimiento satisfactorio y tambin permitir realizar los ajustes necesarios sea cuantitativos o cualitativos, con la finalidad de cumplir con las metas hasta fin de ao.
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7.
QUINES RINDEN CUENTAS?

En la rendicin de cuentas, los diferentes actores y la poblacin conocen y analizan la informacin proporcionada, con el objeto de vigilar el uso de recursos pblicos, brindar recomendaciones y propuestas que mejoren la gestin municipal.
7.1 Actores
En el municipio rinden cuentas diferentes actores: El/la alcalde/sa municipal: en su calidad de mxima autoridad del rgano ejecutivo municipal Los/as concejales/as municipal: en calidad de integrantes del rgano legislativo municipal Responsables municipales de los sectores: salud y educacin Control Social: en calidad de representantes de los vecinos Representantes de las organizaciones sociales: mujeres, jvenes, comunidades campesinas, asociaciones de productores y otros Poblacin en general El xito de todo proceso de rendicin de cuentas radica en el compromiso y responsabilidad compartida de todos los actores, para lo cual es necesario que exista voluntad de dilogo de los actores.
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7.2 Roles
El/la alcalde/sa municipal debe ser el actor que lidera el proceso de rendicin de cuentas, debe proveer la informacin sobre la gestin municipal y sus resultados, y adems de promover la participacin activa de las organizaciones sociales y de la poblacin en general. El alcalde convoca a todos los actores involucrados y a la poblacin a participar del acto pblico y brinda informacin a la poblacin sobre el sentido de la rendicin de cuentas. Este actor organiza el proceso de rendicin de cuentas, prepara la informacin, elabora la agenda del acto pblico, conduce el acto pblico, presenta la informacin, anota las participaciones, registra las recomendaciones, atiende las consultas y elabora la memoria del evento. Los/as concejales/as municipales son los actores que, en su rol de fiscalizacin, deben preparar y presentar la informacin sobre los resultados de su gestin de fiscalizacin a la gestin municipal y sobre los resultados de su gestin legislativa (ordenanzas, resoluciones aprobadas y en curso, propuestas e iniciativas legislativas de la poblacin). Responsables municipales de salud y educacin, son los actores que en su rol de encargados de estos sectores deben preparar y presentar la informacin sobre los resultados de los servicios de salud y de educacin en relacin a los planes del sector aprobados. Control Social, en su rol de vigilantes de la gestin municipal deben preparar y presentar informacin sobre los resultados de sus acciones de control social a la gestin del municipio.
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Representantes de las organizaciones sociales y poblacin en general, tienen la responsabilidad de recibir, conocer y analizar la informacin sobre la gestin municipal que se les brinda en la rendicin de cuentas. Asimismo, tienen la responsabilidad de promover la participacin de sus organizaciones de base en el proceso de rendicin de cuentas, promocionar la convocatoria, canalizar las propuestas o iniciativas de sus representados en el acto pblico y difundir los resultados de la rendicin de cuentas entre sus representados.
8.
EN QU CONSISTE EL PROCESO DE RENDICIN DE CUENTAS?

8.1 Principios
Matriz de informacin
Convocatoria
rendicin de cuentas
Informe de gestin
El proceso de rendicin de cuentas debe garantizar: Acceso a la informacin Transparencia Igualdad Participacin Respeto a la poblacin
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8.2 Caractersticas del proceso

El proceso de rendicin de cuentas es permanente e integral dentro de la gestin municipal, todos los actores involucrados deben contribuir a que se cumplan las siguientes caractersticas: El proceso de rendicin de cuentas dura todo el ao, no se reduce slo al evento de la audiencia pblica de rendicin de cuentas, todo el proceso contempla actividades antes, durante y despus de la audiencia pblica. Se brinda informacin de la gestin municipal, esto implica facilitar informacin no slo de la ejecucin del presupuesto sino aquella concerniente a la gestin en general: resultados, impactos en la calidad de vida, debilidades y dificultades. Se prepara informacin amplia y oportuna, esto significa que la informacin que se entrega en la rendicin de cuentas debe responder a las demandas y expectativas de la poblacin. Por lo que el anlisis y la preparacin de la informacin debe ser, sobre la contribucin de la gestin municipal al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin. La rendicin de cuentas busca mejorar la gestin municipal, mediante la participacin de todos/as para alcanzar un desarrollo que recoja las expectativas y necesidades de la poblacin, particularmente de aquella tradicionalmente excluida o discriminada.
8.3 Proceso
Como se ha sealado, la rendicin de cuentas es un proceso permanente, que contribuye al carcter transparente de la gestin municipal a lo largo de todo el ao fiscal. El proceso tiene diferentes acciones encadenadas y continuas que se describen a continuacin:
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1.
Organizacin de la informacin Ordenamiento de la informacin pblica de la gestin municipal: registro de los documentos de sustento conforme a las matrices de informacin. (Anexos 1, 2 y 3). Seleccin y edicin de la informacin pblica para rendicin de cuentas Articular con los actores involucrados en el proceso de rendicin de cuentas Preparar convocatoria amplia e inclusiva a la audiencia pblica de la rendicin de cuentas. (Anexo 9).
2.
Difusin de la informacin de la gestin municipal Brindar acceso a la informacin de la gestin municipal en base al detalle de las matrices de informacin. Difundir ampliamente el proceso de rendicin de cuentas
3.
Anlisis de la informacin Conformar en el municipio espacios de anlisis y de determinacin de resultados sobre la informacin municipal de las diferentes reas, con los tcnicos municipales y actores involucrados. Preparar los informes de gestin conforme a los Anexos 4 (Ejecutivo Municipal), 5 (Educacin), 6 (Concejo Municipal), 7 (Control Social) y 8 (Salud). Elaborar con los actores involucrados la agenda, metodologa y reglas de juego
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Conformar una comisin para la organizacin logstica del evento 4. Rendicin de cuentas Desarrollo de la audiencia pblica: Conduccin, dilogo, debate, y esclarecimiento sobre los diferentes aspectos de la gestin municipal; y sobre el cumplimiento de los compromisos y obligaciones de la poblacin. Firma del Acta de la audiencia pblica de rendicin de cuentas (Anexo 10). Difusin de los resultados de la audiencia pblica hacia la poblacin en general. 5. Seguimiento Hacer el seguimiento y vigilancia de las recomendaciones Retroalimentar la gestin municipal con las iniciativas y recomendaciones de la poblacin Promocionar la educacin y participacin ciudadana en el proceso de rendicin de cuentas Promover que los actores locales cumplan con sus compromisos asumidos en el presupuesto participativo. Definir en el ejecutivo municipal las responsabilidades para el monitoreo y seguimiento del proceso. En este esquema, la primera y segunda accin hacen a la transparencia de la gestin municipal, son acciones para brindar informacin de la gestin en todo momento. La tercera, cuarta y quinta accin hacen a la apertura del gobierno municipal por evaluar la gestin y asimismo recoger propuestas, sugerencias para mejorarla.
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Estos espacios que constituyen momentos de encuentro entre las autoridades municipales y la poblacin, demandan concentrarse en actividades antes, durante y despus de la audiencia pblica. Antes
CMO REALIZAR LA AUDIENCIA PBLICA DE RENDICIN DE CUENTAS?
9.
Disear y difundir una amplia convocatoria Articular y comprometer la participacin de los actores involucrados con el proceso de rendicin de cuentas Elaboracin de la agenda, metodologa y reglas de juego de la audiencia pblica Preparacin de la logstica del evento Durante Registro de los participantes Puesta en marcha de la audiencia pblica conforme a la agenda Registro de las participaciones, comentarios, recomendaciones de todas las intervenciones Despus Difundir los resultados Realizar el seguimiento de las recomendaciones
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El proceso de rendicin de cuentas busca ser parte de la cultura y prctica democrtica en la gestin de los distintos niveles de gobierno, por ello queda establecido como derecho de la poblacin en la Constitucin Poltica del Estado.
QU NORMAS REGULAN LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS?
10.
Artculo 21, numeral 6 Las bolivianas y los bolivianos tienen derecho a acceder a la informacin, interpretarla, analizarla y comunicarla libremente, de manera individual o colectiva. Artculo 241 numerales I y II El pueblo soberano, por medio de la sociedad civil organizada, participar en el diseo de las polticas pblicas. La sociedad civil organizada ejercer el control social a la gestin pblica en todos los niveles de Estado Artculo 242 numeral 4 La participacin y el control social implica, adems de las previsiones establecidas en la Constitucin y la ley: 4. Generar un manejo transparente de la informacin y del uso de los recursos en todos los espacios de la gestin pblica. La informacin solicitada por el control social no podr denegarse, y ser entregada de manera completa, veraz, adecuada y oportuna.
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ANEXOS
Cmo estn estructuradas las matrices de informacin?
Cada matriz cuenta con diez columnas: 1. Control. Expone la existencia o no del documento. Si se cuenta con el documento parcial o total se incluye el carcter , la inexistencia se refleja con . Por ejemplo: en entrevista se establece que los manuales de procedimientos debieran ser 14 y slo se cuenta fsicamente con 5; en la columna (1) se registrar a pesar de no contar con todos los manuales, si no se encontrara ninguno de los 14 documentos se llenar el cuadro con . Es importante que cuando se organice la informacin, el nmero de matriz y este nmero de tem se escriba o se pegue en cada documento recopilado. Ejemplo: las libretas bancarias nombradas en la matriz 1, tem 17.g. se codificarn con 1-17.g para facilitar su ubicacin. 7. Responsabilidad. Establece la unidad organizacional y el funcionario responsable de la documentacin encontrada. Unidad Organizacional. Se registra la unidad organizacional en la que se encuentra el documento. En el ejemplo este campo podra indicar Direccin Administrativa Financiera o Unidad de Contabilidad. tengan los 4750 comprobantes determinados en la columna (3), y que los respaldos magnticos coincidan con la informacin remitida al Ministerio de Economa y Finanzas.
11.
2. No. Numeracin correlativa. Establece el nmero de referencia del archivo o documento en cada matriz.
8. Nombre del Funcionario y Cargo. Esta columna establece qu funcionario es responsable de la custodia de la informacin encontrada y el cargo. Continuando el ejemplo, indicar Juana Prez-Contadora.
3. Archivo/Documento. Denominacin del documento a ser verificado. Al final de cada matriz se describe el Archivo/Documento y su referencia normativa.
4. Unidades Establecidas. Determina la cantidad de documentos que deberan existir para cada tem. Ejemplo: si se tiene la numeracin correlativa de comprobantes de contabilidad de la gestin 2005 del 1 al 850, del 2006, del 1 al 910, del 2007 del 1 al 980, del 2008 del 1 al 990 y del 2009 del 1 al 1020 se asume que el nmero de unidades establecidas debiera ser la suma de todos los comprobantes: 4750, este es el dato que se registra en el campo (4). Unidades Fsicas Verificadas. Establece los documentos encontrados y verificados para cada tem. Siguiendo con el ejemplo, se estableci que se deba contar con 4750 comprobantes contables para los cinco aos de gestin, sin embargo en la verificacin a detalle se encontr que de la gestin 2005 solo se tenan 325 comprobantes. El dato que corresponde incorporar en la columna (5) es de 4425.
Organizacin de la Informacin. Registra la cantidad de documentos establecidos, el nmero de documentos fsicos verificados y su versin digital.
Unidades Digitales Verificadas. En este tem se registra la existencia de la versin digital de cada documento formal. En el ejemplo, se debieran recabar y verificar que los backups del SINCON (Sistema Integrado de Contabilidad)
10 Observaciones. Permitir describir entre otros aspectos: el criterio de calificacin de la columna de Estado del Documento (9). Considerando que las autoridades actuales y electas requieren informacin resumida gerencial, la redaccin de las observaciones debe ser breve. Si se requiriera ampliar las observaciones, se derivar al Informe de asistencia tcnica, mediante notas. Para finalizar el ejemplo esta columna podra indicar: Incompleto: no se tienen 325 comprobantes fsicos de la gestin 2005. Ver Nota N y la nota en el informe de asistencia tcnica dir: Nota N: el desglose por aos del tem Comprobantes contables establecidos es el siguiente: 2005 del 1 al 850; 2006 del 1 al 910; 2007 del 1 al 980; 2008 del 1 al 990; y 2009 del 1 al 1020, haciendo un total de 4750, no se encontraron 325 comprobantes de la gestin 2005: nmeros x,y,z,. Al final de cada matriz, se indicar la fecha de elaboracin y firmar el Asistente Tcnico y todos y cada uno de los Responsables de la custodia de la informacin extractados de la columna (8).
Dependiendo de la importancia que se le d a la copia digital, la columna (6) podra incidir en la calificacin. En el ejemplo de comprobantes contables es fundamental que se cuente con los respaldos magnticos, su carencia calificara de Incompleto I al tem. En cambio, si analizamos las Ordenanzas Municipales, el hecho de contar con todas las unidades fsicas verificadas, califican de Completo C el tem, sin que importe el nmero de unidades digitales encontradas.
Estado del Documento: I=Incompleto. C=Completo. Define la situacin de cada tem en el proceso de obtencin de los documentos. Bsicamente se llena en funcin a la diferencia entre unidades establecidas (4) y las unidades fsicas verificadas (5), es decir, se asume que un tem es completo cuando se ha verificado la existencia de todas las unidades establecidas.
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Anexo 1
GESTIN:.................................................... PERIODO DE LA REVISIN: DE.......................................................................... HASTA..........................................................................
REA:
MATRIZ DE INFORMACIN ADMINISTRATIVA-FINANCIERA

CONTROL GUBERNAMENTAL 1. 2. Reglamentos de Control Gubernamental: Procedimientos de control posterior elaborados por la Unidad de Auditora Interna de la municipalidad o de la mancomunidad (Ley 1178). Informes SAYCO y Auditoria: Documentos de auditora en general, de auditora SAYCO, del cumplimiento de las recomendaciones, observaciones y compromisos del gobierno municipal. (Ley 1178, Artculo 15 y 16). Auditorias operativas de recursos IDH: Los gobiernos municipales beneficiarios de estos recursos deben presentar los estados financieros auditados sobre las ejecucin de los recursos institucionales y auditorias operativas sobre el cumplimiento de sus programas operativos anuales, con pronunciamiento expreso sobre la utilizacin y destino de los recursos provenientes del IDH (D.S. 28421). Resoluciones Administrativas: Emitidas para aprobar disposiciones internas al gobierno municipal, como ser reglamentos, estrategias, modificaciones presupuestarias u otras propias del ejecutivo municipal. (Ley 2028, Artculo 44 numeral 4).
Control (1)
N (2)
ARCHIVO / DOCUMENTO (3)
Unidades Establecidas
Organizacin de la Informacin (4)

Unidades Fsicas Verificadas
CONTROL GUBERNAMENTAL 1 2 3 4
(5)
Verificadas (6)
Unidades Digitales
Unidad Organizacional
Responsabilidad (7)
Nombre del Funcionario y Cargo (8)
Estado del Documento I = Incompleto C = Completo
Observaciones
(9)
(10)
3. 4.
Resoluciones Administrativas
Reglamentos del Sistema de Control Gubernamental Informes SAYCO y de Auditoria Auditorias operativas de recursos IDH
ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA Y GESTIN DE RECURSOS HUMANOS 5.
6. 7. 8. 9.
Reglamento especfico del Sistema de Administracin de Personal: Reglamento para el funcionamiento del sistema de administracin de personal en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Personal D. S. 26115, Artculo 6 inciso i). Organigrama del gobierno municipal: Estructura organizacional del gobierno municipal aprobado por Resolucin. (Normas Bsicas del Sistema de Organizacin Administrativa R. S. 217055, Numeral 15). Manual de Organizacin y Funciones: Instrumento de descripcin de cargos y funciones basado en la estructura organizacional del gobierno municipal. (Normas Bsicas del Sistema de Organizacin Administrativa R. S. 217055, Numeral 15). Manual de procesos: Documento operativo para la administracin de personal, aprobado por Resolucin Administrativa. (Normas Bsicas del Sistema de Organizacin Administrativa R. S. 217055, Numeral 15). Carpetas de los procesos de reclutamiento y seleccin del personal: Comprende todo el proceso desde requerimiento de personal hasta la contratacin. (Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Personal D. S. 26115, Artculo 18, numerales I y II).
ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA Y GESTIN DE RECURSOS HUMANOS 5 6 7 8 9 Reglamento especifico del Sistema de Administracin de Personal Organigrama del gobierno municipal Manual de Organizacin y Funciones Manual de Procesos Carpetas de los procesos de reclutamiento y seleccin del personal Informacin de recursos humanos: 10 a. - Files del Personal b.- Planillas de sueldos, aportes patronales e impositivos c.- Inventario del personal ADMINISTRACIN FINANCIERA 11 12 13 14 15 16 Reglamento especfico del Sistema de Crdito Pblico Reglamento de Operaciones de Tesorera Reglamento especifico del Sistema de Contabilidad Reglamento especifico del Sistema de Presupuestos Manuales de procedimientos de Contabilidad, Presupuestos y Tesorera Contratos y convenios de financiamiento
10. Informacin de Recursos Humanos: Informacin del personal permanente, como ser, files individuales del personal, planillas de sueldos, aportes e impositivos, inventario del personal y otras que se consideren importantes. (Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Personal D. S. 26115, Artculo 45 incisos del a al d). ADMINISTRACIN FINANCIERA 11. Reglamento especfico del Sistema de Crdito Pblico: Reglamento para el funcionamiento del sistema de crdito pblico, en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Normas Bsicas del Sistema de Crdito Pblico R.S. 218041, Artculo 9). 12. Reglamento de Operaciones de Tesorera: Reglamento para el funcionamiento de las operaciones del sistema de tesorera, en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Normas Bsicas del Sistema de Tesorera, Artculo 7 inciso b).
14. Reglamento especfico del Sistema de Presupuestos: Reglamento para el funcionamiento del sistema de presupuestos, en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Normas Bsicas del Sistema de Presupuestos R.S. 225558, Artculo 10 inciso b.).
13. Reglamento especfico del Sistema de Contabilidad: Reglamento para el funcionamiento del sistema de contabilidad, en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Normas Bsicas del Sistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957, Artculo 14 inciso b.).
15. Manual de Procedimientos de Contabilidad, Presupuestos y Tesorera: Procedimientos relacionados a pagos, fondos de avance, viticos, sueldos y aguinaldos, aportes patronales, indemnizaciones, beneficios sociales, caja general, caja chica, anticipos, reembolsos del SUMI, Fondo de Control Social y otros (Normas Bsicas de los Sistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957, Artculo 4, numeral 6, Sistema de Presupuestos R.S. 225558, Artculo 4 inciso b y Ley 1178 Artculo 13 inciso a). 16. Contratos y convenios de financiamiento: Suscritos con organismos financiadores o de la cooperacin internacional ordenados cronolgicamente (Ley 2028, Artculo 115).
22 - 23
Anexo 1
Control (1) N (2) ARCHIVO / DOCUMENTO (3)
REA:
Unidades Fsicas Verificadas Unidades Digitales Unidad Organizacional

17. Documentacin en custodia de ttulos y valores: Ttulos valores como ser, bonos, plizas de garanta, boletas de garanta, letras de cambio, etc. (Norma Bsica del Sistema de Tesorera, Artculo 32 inciso c). a. Estados Financieros e informacin complementaria (a nivel de subcuenta) 18. Informacin presupuestaria, contable y de tesorera: documentos, archivos fsico y magntico (Norma Bsica del Sistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957, Artculo 14 inciso b). Estados Financieros e informacin complementaria: incluye Balance General, Estado de Recursos y Gastos Corrientes, Estado de Flujo de Efectivo (mtodo directo), Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, Estado de Ejecucin del Presupuesto de Recursos (resumen por rubros a nivel institucional), Estado de Ejecucin del Presupuesto de Gastos (resumen por partidas a nivel institucional), Cuenta Ahorro-Inversin-Financiamiento (CAIF). Las entidades que utilizan el Sistema Integrado de Contabilidad (SINCON) deben adicionar reportes de ejecucin presupuestaria bruta de recursos y de gastos. Inversiones financieras a corto plazo/largo plazo, exigible a corto plazo/largo plazo, obligaciones a corto/largo plazo, deuda pblica, detalle de activos fijos (bienes de uso) y su depreciacin, cuadro resumen de activos fijos y cuadro resumen de bienes de consumo. Notas a los estados financieros, informes de auditora (interna y/o externa), conciliaciones bancarias de todas las cuentas registradas en el TGN a nombre del gobierno municipal y si corresponde libretas de la CUT al cierre del ejercicio fiscal; balance de comprobacin de sumas y saldo; e ndice numerado y toda la documentacin foliada (numerada). Respaldo de la documentacin presentada b. Nota firmada por la mxima autoridad ejecutiva y/o el responsable del rea administrativa financiera. Adjuntos Desagregaciones
Responsabilidad (7)
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Documentacin en Custodia de Ttulos y Valores Informacin presupuestaria, contable y de tesorera: a.- Estados Financieros e informacin complementaria b.- Ejecuciones presupuestarias mensuales de ingresos y gastos c.- Programacin de Flujos de Caja de recursos y gastos d.- Extractos bancarios de las cuentas fiscales e.- Comprobantes de contabilidad de ingresos y gastos f.Taln de chequeras
(5)
Verificadas (6)
Observaciones
(9)
(10)
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g.- Libretas bancarias h.- Nmina de los funcionarios autorizados a operar en los bancos i.j.POA y presupuestos anuales aprobados Reformulaciones del POA y Presupuestos
Informacin de ingresos municipales:
a.- Reglamento de Procedimientos de Cobranza b.- Normativa municipal de tasas, patentes y contribuciones especiales 19 c.- Procedimientos para el cobro de ingresos no tributarios d.- Catastro Municipal e.- Padrn de contribuyentes f.Procesos de Fiscalizacin g.- Procedimiento del Plan de Pagos ADMINISTRACIN BIENES Y SERVICIOS 20 21 22 23 Reglamento especfico del Sistema de Bienes y Servicios Manuales de procedimientos de contrataciones Programa Anual de Contrataciones (PAC) Reporte de los procesos de adquisicin y/o contratacin de bienes y servicios
c. d. e. f. g. h. i.
Ejecuciones presupuestarias mensuales de ingresos y gastos: En medio impreso a nivel institucional y en medio magntico en forma detallada desagregada por estructura programtica, fuente de financiamiento, organismo financiador y modificaciones presupuestarias, por rubro y objeto de gasto, adjuntando conciliaciones bancarias, con sus respectivas notas de remisin a la Direccin General de Contabilidad Fiscal del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas (Reglamento de la Inmovilizacin de Recursos D.S. 27848, Artculo 4; Resolucin Ministerial N 115, D.S. N 772). Programacin de Flujos de Caja de recursos y gastos: Son los pronsticos de ingresos y egresos que se proyectan ejecutar de manera mensual considerando el comportamiento histrico y esperado de los diferentes rubros y partidas de gasto (Norma Bsica del Sistema de Tesorera, Artculo 27). Extractos bancarios de las cuentas fiscales de la municipalidad (Norma Bsica del Sistema de Tesorera, Artculo 23).
Resolucin del Concejo Municipal de aprobacin de los Estados Financieros, expresando en forma clara y pronunciamiento de la instancia de participacin y control social. (D.S. 24447, Artculo 14, pargrafos I y II, D.S. 26564, Artculo 7).
Comprobantes de contabilidad de ingresos y egresos: comprobantes que deben estar respaldados con la documentacin de las operaciones realizadas (Norma Bsica del Sistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957, Artculo 24).
Taln de chequeras: De todas las cuentas fiscales del municipio (Norma Bsica Sistema de Tesorera, Artculo 32 inciso b). Libretas bancarias: Detallando el movimiento de ingreso, salida y saldo de las cuentas bancarias (Norma Bsica Sistema de Tesorera, Artculo 24 inciso c). Nmina de los funcionarios autorizados a operar en los bancos, indicando las atribuciones y firmas autorizadas (Norma Bsica Sistema de Tesorera, Artculo 180). Programa de Operaciones Anual POA y presupuesto: Documentos correspondientes a la gestin, incluidos respaldos magnticos del Sistema de Formulacin Presupuestaria Municipal SFPM, elaborados en el marco de las normas bsicas, aprobados por el Concejo Municipal y con nota de presentacin al Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas. (Ley 2028, Artculo 44 numeral 10).
j.
Reformulaciones del POA y presupuesto: Son modificaciones o cambios al presupuesto anual aprobado y deben contar con los respaldos de la reformulacin. (Norma Bsica Sistema de Presupuesto R.S. 225558, Artculo 28).
24 - 25
Anexo 1
Control (1) N (2) ARCHIVO / DOCUMENTO (3)
REA:
Unidades Fsicas Verificadas Unidades Digitales Unidad Organizacional

19. Informacin de Ingresos Municipales a. b. c. d. e. f. g. Reglamento de Procedimientos de Cobranza: Establecen procedimientos de cobro de ingresos tributarios y no tributarios de la Hacienda Pblica Municipal. (Ley 2028, Artculo 44 numeral 4 y 5). Normativa municipal de Tasas, patentes y contribuciones especiales: ordenanzas u otras disposiciones aprobadas por el Concejo Municipal. (Ley 2028, Artculo 12, numeral 10; Ley 031, Artculo 33 prrafo I, numeral 3 inciso d). Procedimientos para el cobro de ingresos no tributarios: Resoluciones de aprobacin de alquileres, contribuciones para la mejora, indemnizaciones por daos, multas u otros. (Ley 031, Artculo 105, numeral 3 y 4).
Responsabilidad (7)
24 25
Carpetas de proceso de contrataciones de bienes o servicios Reglamento de Administracin de Activos Fijos Informacin de activos fijos: a.- Inventario de activos fijos b.- Revalu de activos fijos c.- Documentacin de propiedad de inmuebles y vehculos Reglamento de Administracin de Almacenes Informacin de almacenes: a.- Inventario de almacenes b.- Ingreso y salida de almacenes c.- Tarjetas kardex
(5)
Verificadas (6)
Observaciones
(9)
(10)
Catastro Municipal: registro catastral conforme a reglas tcnicas y parmetros tcnicos que los gobiernos municipales llevan para organizar y administrar el catastro municipal. (Ley 031, Artculo 82, pargrafo IV). Procesos de Fiscalizacin: Archivo con los procesos de fiscalizacin realizados. Procedimiento del Plan de Pagos. (Ley 2492, Artculo 55).
26
Padrn de contribuyentes: para cobro de ingresos tributarios, incluidos respaldos digitales de sus sistemas de administracin tributaria SIIM, RUAT, otros. (Ley 2028, Artculo 103).
27
ADMINISTRACIN DE BIENES Y SERVICIOS
28
21. Manual de procedimientos de contrataciones: Documento operativo para la contratacin de bienes y servicios, aprobado por Resolucin Administrativa. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 10 inciso c). 23. Reporte de procesos de adquisicin y/o contratacin de bienes y servicios: Detallando la fecha de adjudicacin, objeto, beneficiario, modalidad de contratacin, garantas, monto, fecha de vencimiento de contrato y otros. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 10 inciso c).
20. Reglamento especfico del Sistema de Bienes y Servicios: Reglamento para el funcionamiento del sistema de bienes y servicios, en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 10 inciso e).
22. Programa Anual de Contrataciones: Plan anual de compras de bienes y contratacin de servicios de acuerdo al Programa de Operaciones Anual. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 10 inciso c).
FIRMA
FIRMA
FIRMA
25. Reglamento de Administracin de Activos Fijos: Disposicin sobre procedimientos de control, disponibilidad el uso y el control de los activos fijos. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 116 Numeral I inciso a). 26. Informacin de activos fijos: a. Inventario de activos fijos: archivos en medio fsico y magntico (respaldo del SIAF u otro sistema), con codificacin definida y estado de depreciacin de los activos. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 119, numeral I). Se debe contemplar en forma separada o incluyente la informacin sobre Infraestructura y equipamiento de los establecimientos de salud y de educacin y deportes. (Ley 031, Artculo 81, prrafo III, numeral 2, inciso c). Documentacin de propiedad de inmuebles y vehculos. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 116, numeral I inciso c)
24. Carpetas de proceso de contrataciones de bienes o servicios: Archivo de carpetas con documentacin respaldatoria de cada proceso de contratacin, que incluya desde la aprobacin del inicio del proceso de contratacin hasta el contrato firmado. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 10 inciso c).
RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN
JEFE INMEDIATO SUPERIOR
H.ALCALDE MUNICIPAL DE
b. c.
Revalu de activos fijos. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 119, numeral II inciso b)
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE:
28. Informacin de almacenes: a. b. c.
27. Reglamento de Administracin de Almacenes: Procedimientos que garanticen el control de los bienes de consumo (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artculo 116 Numeral I inciso a). Inventario de almacenes: codificados, clasificados segn orden lgico. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 136, numeral II). Tarjetas kardex: como medida de control y movimiento de existencias. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 132). Ingreso y salida de almacenes. (Normas Bsicas del Sistema de Bienes y Servicios Artculo 128, numeral I y Artculo 135 numeral I).
26 - 27
Anexo 2
GESTIN:....................................................
Control (1) N (2)
REA:
PERIODO DE LA REVISIN: DE.......................................................................... HASTA..........................................................................
ARCHIVO / DOCUMENTO (3) Organizacin de la Informacin
Unidades Establecidas Unidades Digitales Verificadas
MATRIZ DE INFORMACIN PLANIFICACIN E INVERSIN

PLANIFICACIN ESTRATGICA 1. Plan Estratgico Institucional: Elaborado para definir objetivos estratgicos institucionales (Ley 2028, Artculo 81).
Responsabilidad
(4)
(5)
(6)
(7)
Nombre del Funcionario y Cargo
(8)
Estado del Documento I=Incompleto C=Completo
Observaciones
(9)
(10)
2. 3.
Plan de Desarrollo Municipal: Documento elaborado en el marco de la planificacin estratgica del municipio, aprobado por resolucin, adjuntando copias de las notas de remisin a las instancias correspondientes (Ley 2028, Artculo 78; Ley 031, Artculo 93, prrafo III, numeral 1 y 2). Plan de Ordenamiento Territorial Municipal: antes denominado Plan de Ordenamiento Urbano y Territorial que establece los procedimientos y alcance en la materia en concordancia con la norma (Ley 2028, Artculo 79; Ley 031, Artculo 94, prrafo III, numeral 1).
PLANIFICACIN ESTRATGICA 1 2 3 4 5 6 7 8 Plan Estratgico Institucional Plan de Desarrollo Municipal Plan de Ordenamiento Territorial Municipal Planes Municipales de Desarrollo Sectorial: de salud, de educacin, de turismo, de DEL, otros. Documentacin de distritos municipales Plan de Desarrollo Mancomunitario o Regional Reglamento especfico del Sistema de Programacin de Operaciones Informes de gestin fsico financiero
4. 5. 6. 7.
Planes Municipales de Desarrollo Sectorial: Planes Municipales de educacin, de salud, de desarrollo econmico local, de turismo, de riesgos, etc., en los que el gobierno municipal ha participado o est involucrado (Ley 031, Artculo 94, prrafo III, numerales 1 y 2). Documentacin de distritos municipales: Informes sobre la situacin de distritacin en el municipio, acompaado de planos y sus respectivas resoluciones de aprobacin (Ley 031, Artculo 27 prrafo I y II, Artculo 28, prrafo I).
8.
Reglamento especfico del Sistema de Programacin de Operaciones: Reglamento para el funcionamiento del sistema de programacin de operaciones en el marco de las normas bsicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucin y compatibilizado por la Direccin General de Normas de Gestin Pblica (Norma Bsica del sistema de Programacin de Operaciones D.S.225557, Artculo 4, numeral II). Informes de gestin fsico-financiero: Informe de cada gestin, estableciendo avances, impactos y variaciones en el logro de objetivos estratgicos y operativos (Ley 2028 Artculo 44 numeral 30).
Plan de Desarrollo Mancomunitario o Regional: Desarrollado para fortalecer la ejecucin de inversiones de proyectos, obras y servicios comunes entre gobiernos municipales mancomunados (Ley 2028, Artculo 158, numeral V).
POLTICAS SECTORIALES: EDUCACIN 9. Reglamento de procedimientos del desayuno escolar, transporte escolar: Procedimientos para apoyar la ejecucin del desayuno escolar y transporte escolar (D.S. 28421).
POLTICAS SECTORIALES: EDUCACIN 9 10 Reglamento de procedimientos del desayuno escolar, transporte escolar Informes de ejecucin del desayuno escolar y transporte escolar
10. Informes de ejecucin del desayuno escolar y transporte escolar: Informacin sobre la ejecucin del desayuno y transporte escolar, cobertura, proveedores, presupuesto ejecutado y saldo cancelar de la ltima gestin, aspectos positivos y negativos (D.S. 28421) POLTICAS SECTORIALES: SALUD 11. Informes de ejecucin del SUMI: Detallando la ejecucin de la cuenta exclusiva del SUMI, sobre el movimiento de FOPOS y estado de rendicin de cuentas por los establecimientos de salud si corresponde (Seguro Universal Materno Infantil Ley 2426, Artculo 4 numeral I). 12. Reglamento de la instancia de Gestin Local de Salud (DILOS): Estableciendo procedimiento funciones y atribuciones a los miembros (Modelo de gestin y directorio Local de salud D.S. 26875, Artculo 8 numeral X).
POLTICAS SECTORIALES: SALUD 11 12 13 14 Informes de ejecucin del SUMI Reglamento de la instancia de Gestin Local de Salud (DILOS) Resoluciones y compromisos de la instancia de Gestin Local de Salud (DILOS) Informes de ejecucin Seguro de Salud para el Adulto Mayor (SSPAM)
13. Resoluciones y compromisos de la instancia de Gestin Local de Salud: Documento de compromisos y conclusiones enmarcadas en las atribuciones de la instancia de gestin local de salud (Modelo de gestin y directorio Local de salud D.S. 26875, Artculo 8 numeral IV). 14. Informes de ejecucin Seguro de Salud para el Adulto Mayor (SSPAM): Listado de asegurados actualizados (altas, bajas y modificaciones) y detalle de desembolsos ejecutados (Reglamento de Prestaciones y Gestin del seguro de Salud del Adulto Mayor D.S. 28968, Artculo 9 inciso j).
28 - 29
Anexo 2
REA:

POLTICAS SECTORIALES: DEFENSORA DE LA NIEZ Y ADOLESCENCIA SERVICIO LEGAL INTEGRAL DE LA MUJER SLIM 15. Detalle de casos denunciados y casos resueltos de la defensora del nio, nia y adolescente (DNA): Por denuncias de infracciones o delitos cometidos en contra de los derechos de los nios y adolescentes (Ley 2026 Cdigo Nia, Nia y Adolescente, Artculo 196).
Control (1)
N (2)
Organizacin de la Informacin
(4)
(5)
Unidades Digitales Verificadas
Responsabilidad
(6)
(7)
(8)
Observaciones
(9)
(10)
POLTICAS SECTORIALES: DEFENSORA DE LA NIEZ Y ADOLESCENCIA SERVICIO LEGAL INTEGRAL DE LA MUJER SLIM 15 16 Detalle de casos denunciados y casos resueltos en la Defensora de la Niez y Adolescencia (DNA) Detalle de casos denunciados y casos resueltos de violencia en contra de la Mujer (SLIM)
16. Detalle de casos denunciados y casos resueltos del Servicio Legal Integral de la Mujer (SLIM): Por denuncias de violencia y discriminacin contra la mujer (Reglamento Ley 1674 Contra la Violencia Familiar D.S. 25087, Artculo 20).
POLTICAS SECTORIALES: UNIDADES MUNICIPALES DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD 17. Programas o polticas para personas con discapacidad: Se encuentra entre las competencias de la municipalidad considerar a las personas con discapacidad dentro la planificacin municipal (Ley 2028 de Municipalidades Artculo 8 Inc. 21. y Ley 1678 de la Persona con discapacidad Artculo 21 y CPE Artculo 71). 18. Detalle de personas atendidas y tipo de gestin realizada: Atencin a personas con discapacidad en la Unidad Municipal de Personas con Discapacidad (Ley 2028 de Municipalidades Artculo 8 Inc. 22 y Ley 1678 de la Persona con Discapacidad Artculo 21 y CPE Artculo 72).
POLTICAS SECTORIALES: UNIDADES MUNICIPALES DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD 17 18 Programas o polticas para personas con discapacidad Detalle de personas atendidas y tipo de gestin realizada
GESTIN DE PROYECTOS DE INVERSIN MUNICIPAL 19 20 21 Reglamento especfico del Sistema de Inversin Pblica Reglamento de Proyectos de Preinversin Reporte de proyectos de inversin: Idea/Estudio de Identificacin (EI) y Estudio Integral Tcnico, Econmico, Social y Ambiental (TESA)
GESTIN DE PROYECTOS DE INVERSIN MUNICIPAL 19. Reglamento Especfico del Sistema de Inversin Pblica: Documento que establece las metodologas, parmetros y criterios para la formulacin, evaluacin y ejecucin de proyectos de inversin pblica (Norma Bsica del Sistema de Inversin Pblica D.S. 216768, Artculo 21 inciso a).
20. Reglamento de Proyectos de Preinversin: Estableciendo procedimientos, instrumentos y reglas comunes para la toma de decisiones para la asignacin de recursos a proyectos con mayor impacto al bienestar social (Norma Bsica del Sistema de Inversin Pblica D.S. 216768, Artculo 21 inciso b). 21. Reporte de proyectos inversin: Idea/Estudio de Identificacin (EI) y Estudio Integral Tcnico, Econmico, Social y Ambiental (TESA), estableciendo nombre del proyecto, objetivo del proyecto, beneficiarios, fuente de financiamiento y costo, adems de fecha de conclusin del proyecto, nombre de la empresa responsable de la elaboracin (Reglamento Bsico de Pre-inversin R.M. 29, Artculo 5) 22. Archivo de proyectos Idea/Estudio de Identificacin (EI) y Estudio Integral Tcnico, Econmico, Social y Ambiental (TESA) ejecutados, y en proceso: Corresponde al inventario fsico de los proyectos. Las carpetas individuales con la siguiente informacin referencial: a.
22
Archivo de proyectos de inversin ejecutados y en proceso; idea/Estudio de Identificacin (EI) y Estudio Integral Tcnico, Econmico, Social y Ambiental (TESA) a. Administracin delegada b. Administracin directa
23 24 25
Programas de requierimiento de financiamiento Programacin de la ejecucin fsico y financiera de proyectos de inversin Informe de ejecucin fsico y financiero de inversin pblica
b.
Administracin Delegada, Contrato, adendas, pliego de especificaciones, rdenes de cambio, formularios SISIN, planillas de avance, informes de supervisin y fiscal de obras, libro de rdenes, actas de entrega provisional y definitiva, correspondencia, etc. Se debe incluir respaldo magntico del sistema de seguimiento, SGP o SISIN. Administracin Directa, Contratos de mano de obra, adenda a los contratos, requerimiento de materiales, informes de supervisin y/o fiscal de obras, libro de rdenes, actas de entrega provisional y definitiva, correspondencia, etc. Se debe incluir respaldo magntico del sistema de seguimiento, SGP o SISIN.
23. Programas de requerimientos de financiamiento: Elaborado en base a los lineamientos y directrices emitidas por el rgano rector del SNIP, para su consideracin en la gestin de financiamiento (Norma Bsica del Sistema de Inversin Pblica, Artculo 21 inciso d).
24. Programacin de la ejecucin fsica y financiera de proyectos de inversin: Establece los factores de tiempo y costo para una ejecucin ptima del proyecto en el perodo de ciclo de vida del proyecto. (Reglamento del SNIP D.S. 528, Artculo 11).
30 - 31
Anexo 2
REA:

25. Informes de ejecucin fsica - financiera de inversin pblica: documento fsico y archivo magntico de la ejecucin mensual fsica y financiera de proyectos de inversin, que debe ser registrada en el Sistema de Informacin sobre Inversiones (SISIN WEB) del Viceministerio de Inversin Pblica y Financiamiento Externo (VIPFE). Se debe contemplar la nota de presentacin al VIPFE. (Reglamento del SNIP D.S. 528, Artculo 11). EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 26. Personera jurdica, estatutos y reglamento de la Empresa Municipal de Agua y Alcantarillado (Constitucin Poltica del Estado, Artculo 20 numeral II y III y Artculo 373 numeral I) y (Ley 2028 Artculo 111 y 112). 27. Resoluciones de directorio: Resoluciones tomadas para fortalecer la institucin y el mejoramiento de infraestructura y mantenimiento del servicio de agua potable y alcantarillado (Ley 2028, Artculo 44, inciso 22).
Control (1)
N (2)
(4)
(5)
Responsabilidad
(6)
(7)
(8)
Observaciones
(9)
(10)
EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 26 27 28 29 Personera jurdica, estatutos y reglamento Resoluciones de directorio Planes estratgicos, planes de inversin y financiamiento Informes de gestin
28. Planes estratgicos, planes de inversin y financiamiento: Planes destinados a mejorar la ejecucin y financiamiento de proyectos para el mejoramiento del sistema de agua y alcantarillado del Municipio (Prestacin y Utilizacin de Servicios de Agua Potable y Alcantarillado Ley 2066, Artculo 13 inciso b).
EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE ASEO 30 31 32 33 Estatutos y reglamento Resoluciones del directorio Planes estratgicos, planes de inversin y financiamiento Informes de gestin
29. Informes de gestin Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado: Deber incluir el rgimen tarifario de cobro por servicio de agua potable o alcantarillado y reportes financieros de ejecucin (Ley 2028, Artculo 12, inciso 18 y(Ley 2066, Artculo 57). EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE ASEO 30. Personera jurdica, estatutos y reglamento de la Empresa Municipal de Aseo: (Constitucin Poltica del Estado, Artculo 9 numeral 6 y Artculo 20 numerales II y Ley 2028 Artculo 111 y 112). 31. Resoluciones de directorio: (Ley 2028, Artculo 44, inciso 22). 32. Planes estratgicos, planes de inversin y financiamiento: Planes destinados a mejorar la ejecucin y financiamiento de proyectos para el mejoramiento del Servicio de Aseo Urbano municipal.
33. Informes de gestin Empresa Municipal de Aseo: Deber incluir el rgimen tarifario de cobro por servicio de Aseo Urbano y reportes financieros de ejecucin (Ley 2028, Artculo 12, inciso 18).
FIRMA
FIRMA
FIRMA
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE:
32 - 33
Anexo 3
GESTIN:....................................................
REA:
MATRIZ DE INFORMACIN REA GACETA MUNCIPAL Y ASUNTOS JURDICOS
Control (1)
N (2)
(4)
(5)
Responsabilidad
(6)
(7)
(8)
CONCEJO MUNICIPAL
Observaciones
(9)
(10)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Resoluciones municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal: ordenadas por nmero correlativo, fecha y contenido temtico (Ley 2028, Artculo 12 numeral 4). Ordenanzas municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal: ordenadas por nmero correlativo, fecha y contenido temtico (Ley 2028, Artculo 12 numeral 4). Leyes municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal, ordenadas por nmero correlativo, fecha y contenido temtico (Ley 031, Artculo 34 numeral I).
CONCEJO MUNICIPAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Resoluciones municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal Ordenanzas municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal Leyes municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal Reglamento interno del Concejo Municipal Reglamento de la Comisin de tica Otros reglamentos Libro de Actas Organigrama del Concejo Municipal y funciones Detalle de organizaciones sociales Resoluciones de Personera jurdica de comunidades y juntas vecinales Informes de gestin del Concejo Municipal Archivo de correspondencia recibida y enviada
Reglamento de la Comisin de tica: Documento oficial aprobado por Resolucin del Concejo Municipal que determina la organizacin y procedimiento para atender asuntos derivados a dicha comisin (Ley 2028, Artculo 35 Numerales del I-VII).
Reglamento interno del Concejo Municipal: Documento oficial aprobado por Resolucin del Concejo Municipal que determina la organizacin de su directiva y de las comisiones ordinarias y especiales, para tratar y resolver asuntos correspondientes a sus atribuciones (Ley 2028, Artculo 39 numeral 1).
Otros Reglamentos: Reglamento de honores, distinciones, condecoraciones, premios u otros (Ley 2028, Artculo 12 numeral 28). Libro de Actas: Libro o registro de las sesiones de Concejo Municipal que consignan los asuntos tratados y la asistencia de autoridades a la sesin (Ley 2028, Artculo 16 prrafo II).
Organigrama del Concejo Municipal: Documento de descripcin de roles y funciones de cada cargo de acuerdo a lo establecido en el Reglamento vigente (Ley 2028, Artculo 12 numeral 1).
12. Archivo de correspondencia recibida y enviada del Concejo Municipal: Correspondencia oficial suscrita y recibida por el Concejo Municipal (Ley 2028, Artculo 41 numeral 3).
11. Informes de gestin del Concejo Municipal presentados por el Presidente del Concejo (Ley 2028, Artculo 39 numeral 10 y 13).
10. Resoluciones de personera jurdica de comunidades y juntas vecinales: Ordenadas por nmero correlativo y fecha (Ley 2028 Artculo 12 numeral 21).
Detalle de organizaciones sociales: Indicando tipo de organizacin y comunidad a la que representan (Ley 2028 Artculo 146 numeral 1).
34 - 35
Anexo 3
REA:
MATRIZ DE INFORMACIN REA GACETA MUNCIPAL Y ASUNTOS JURDICOS

Responsabilidad
Unidad Organizacional Estado del Documento I=Incompleto C=Completo
Control (1)
N (2)
ASUNTOS JURDICOS
Observaciones
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
ASUNTOS JURDICOS 13 14 15 16 17 18 19 20 Reporte de procesos judiciales y su estado actual Procesos administrativos Procesos coactivos Procesos limtrofes Accin de Amparo Constitucional Procesos de expropiacin de inmuebles por utilidad pblica Procesos por beneficios sociales Otros procesos que involucran al gobierno municipal
14. Procesos administrativos: Iniciados y concluidos a funcionarios pblicos con el registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas. (Ley 2028 Artculo 35 numeral I y Ley 1178, Artculo 29) 15. Procesos coactivos: Procesos a terceros por responsabilidad civil, por contratos suscritos de obras, bienes y servicios y otros, con sus correspondientes expedientes, testimonios y otra informacin relevante. (Ley 1178, Artculo 31 y 47)
13. Reporte de procesos judiciales y su estado actual: Detallando el concepto de la demanda el nombre del demandado o demandante y la etapa de seguimiento que se encuentra a la fecha (Ley 1178 Artculo 27 inciso g).
16. Procesos limtrofes: Generado por conflictos de lmites territoriales entre municipios colindantes, procesos presentados ante la Asamblea Legislativa Plurinacional (Ex Senado Nacional), con las carpetas que contengan expedientes, testimonios y copias legalizadas (Constitucin Poltica del Estado , Art. 146 numeral IV).
18. Procesos de expropiacin de inmuebles con utilidad pblica: Registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Ley 2028 Artculo 122 numerales I - II y Ley 1884).
17. Accin de Amparo Constitucional: Recurso interpuesto ante una decisin administrativa o judicial generalmente a las Autoridades municipales, el recurso es para proteger los derechos constitucionales de la autoridad afectada, adjuntando documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Constitucin Poltica del Estado, Artculo 129 numeral I).
20. Otros Procesos que involucran al gobierno municipal: Registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Ley 1178 Artculo 27 inciso g).
19. Procesos por beneficios sociales: Registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Ley general del Trabajo, Artculo 13).
FIRMA
FIRMA
FIRMA
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE: CARGO:
NOMBRE:
36 - 37
Anexo 4A
INFORME RENDICIN DE CUENTAS - EJECUTIVO MUNICIPAL EJECUCIN PRESUPUESTARIA INGRESOS Y GASTOS DE LA GESTIN
PRESUPUESTO PROGRAMADO / MODIFICADO 0.00 0.00
(2) INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Detalle de Ingresos: Corresponde a los diferentes conceptos de ingresos que percibe el gobierno municipal. (2) Presupuesto aprobado / modificado: Para cada concepto de ingreso o gasto, es el monto en bolivianos del presupuesto aprobado y/o modificado a la fecha de revisin. (3) Ejecutado: Es el monto acumulado en bolivianos de la ejecucin a nivel devengado de ingreso o gasto a la fecha de revisin.
GESTIN:....................................................
D E T A L L E DE R ECURSOS
(1)
EJECUTADO
(3)
% DE EJECUCIN
(4)
OBSERVACIONES
(5)
A. Total Presupuesto de Recursos Total Recursos Internos Recursos de Coparticipacin Tributaria Recursos Propios Municipales Impuestos Tasas Patentes Otros Recursos HIPC II Recursos IDH Recursos de Saldos Caja y Banco Total Recursos Externos Otros Recursos Externos (ONG's, Ap. Com, etc.) Detalle de Gastos
(6)
0.00 0.00
(4) % de Ejecucin: Es la proporcin resultante del total ejecutado respecto al presupuesto aprobado/modificado. (5) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la informacin revisada.
(6) Detalle de Gastos: Corresponde a los diferentes conceptos de gastos que ejecuta el gobierno municipal.
0.00
0.00 FIRMA FIRMA
PRESUPUESTO PROGRAMADO / MODIFICADO

(2)
EJECUTADO
(3)
% DE EJECUCIN
(4)
ACLARACIONES RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO: JEFE INMEDIATO SUPERIOR NOMBRE: CARGO:
B. Total Presupuesto de Gastos de Funcionamiento C. Total Presupuesto de Gasto de Inversin Total Gastos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
38 - 39
INFORME RENDICIN DE CUENTAS - EJECUTIVO MUNICIPAL Anexo 4B EJECUCIN FSICO FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO DE LA GESTIN
GESTIN:....................................................
ARTICULACIN PDM Lneas Estrategicas DETALLE
(1)

Presupuesto Programado Interno Externo
(2)
Presupuesto Ejecutado Total Interno Externo

(3)
Total
% Avance Financiero
(4)
% Avance Fsico
(5)
Observaciones
(6)
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Detalle: Corresponde a la descripcin de los conceptos de agregados de gasto del gobierno municipal.
Funcionamiento del Concejo Municipal Subtotal Funcionamiento Gastos de Inversin Programa 1 Programa 2 " " Programa n Subtotal Inversin T O T A LES
Gastos de Funcionamiento
Funcionamiento Ejecutivo Municipal
(4) % de Avance Financiero: Es la proporcin resultante del total ejecutado respecto al presupuesto aprobado/modificado.
(3) Ejecutado: Es el monto acumulado en bolivianos de la ejecucin del gasto a nivel devengado a la fecha de revisin, disgregado de acuerdo a fuentes de financiamiento internas o externas y estableciendo el total como suma de ambas columnas.
(2) Presupuesto aprobado / modificado: Para cada concepto de gasto, es el monto en bolivianos del presupuesto aprobado y/o modificado a la fecha de revisin, disgregado de acuerdo a fuentes de financiamiento internas o externas y estableciendo el total como suma de ambas columnas.
(6) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la informacin revisada.
(5) % de Avance Fsico: Es la proporcin correspondiente a la ejecucin fsica del programa de inversin de referencia.
ANLISIS CUALITATIVO DE LA INVERSIN El cuadro siguiente, brindar informacin para la interpretacin de los resultados de los diferentes programas, revisando la ubicacin, la poblacin beneficiaria y el derecho humano que satisface la ejecucin del programa o proyecto de inversin. Se recomienda llenar este cuadro por separado, para programas con alta ejecucin financiera (ms del 66%), otro para programas de mediana ejecucin (entre 66% y 33%) y finalmente, otro para programas con ejecucin baja (menor a 33%).
DETALLE PROGRAMA 1 Proyecto a Proyecto b FIRMA RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO: FIRMA JEFE INMEDIATO SUPERIOR PROGRAMA 2 Proyecto a Proyecto b PROGRAMA N Proyecto a Proyecto b Total
Ubicacin
Mujeres
Poblacin beneciciaria Ni@s Otros
Total
Derecho que satisface
% de Avance Fsico
OBSERVACIONES
NOMBRE: CARGO:
40 - 41
Anexo 5A
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIN NIVEL DE ASISTENCIA Y PERMANENCIA ESCOLAR
URBANO
(2)
GESTIN:....................................................
DESCRIPCIN
(1)
RURAL
(3)
TOTAL
(4)
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Descripcin: Corresponde al concepto de gestin de educacin que se desea medir.
HOMBRES
MUJERES
HOMBRES
MUJERES
HOMBRES
MUJERES
No. de Alumnos Inscritos en Nivel Inicial No. de Alumnos Efectivos en Nivel Inicial No. de Alumnos Inscritos en Primaria No. de Alumnos Efectivos en Primaria No. de Alumnos Inscritos en Secundaria No. de Alumnos Efectivos en Secundaria % Descercin en Nivel Inicial = (N Alumnos Inscritos - N Alumnos Efectivos)/ N Alumnos Inscritos % Descercin en Primaria = (N Alumnos Inscritos - N Alumnos Efectivos)/ N Alumnos Inscritos
(3) Rural: Corresponde al nmero de alumnos resultante disgregado por hombres y mujeres de unidades educativas del rea rural. (4) Total: Corresponde a la suma de alumnos hombres y mujeres de las columnas urbano y rural respectivamente.
(2) Urbano: Corresponde al nmero de alumnos resultante disgregado por hombres y mujeres de unidades educativas del rea urbana.
% Descercin en Secundaria = (N Alumnos Inscritos - N Alumnos Efectivos)/ N Alumnos Inscritos No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediato superior del Nivel Inicial No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediato superior del Nivel Primaria No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediato superior del Nivel Secundaria
FIRMA
FIRMA
RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO:
JEFE INMEDIATO SUPERIOR NOMBRE: CARGO:
42 - 43
Anexo 5B
GESTIN:....................................................
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIN INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MUNICIPIO
NIVEL DE ENSAANZA N Nombre del Establecimiento

(1)
INICIAL
REFORMA EDUCATIVA SECUNDA- CON / SIN PRIMARIA RIA
(2)
Infraestructura
(3)
Agua Potable SI/NO
Baos Laboratorio reas Alcantarilla Sanitarios s Deportivas do SI / NO SI / NO SI / NO SI / NO
Energa Elctrica SI / NO
Huertos Escolares SI / NO
Otros
Observaciones
(4)
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Nombre del Establecimiento: Corresponde a la denominacin del Establecimiento Educativo del cual se informa.
URBANOS 1 2 3 4 5 6 RURALES 1 2 3 4 5
(3) Infraestructura: Espacio dispuesto para marcar con SI o NO en las columnas que especifican la dotacin de la infraestructura del establecimiento educativo.
(2) Nivel de Enseanza: Espacio dispuesto para marcar con un X los niveles de enseanza que se imparten en el establecimiento educativo.
FIRMA
FIRMA
RESPONSABLE DEL LLENADO DE JEFE INMEDIATO SUPERIOR LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO: NOMBRE: CARGO:
44 - 45
Anexo 5C
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS
Anexo 5D
SECTOR DE EDUCACIN DEL MUNICIPIO

GESTIN:........................................
DESCRIPCIN Nmero de Profesores Nmero de Personal Administrativo Nmero de Asesores Pedaggicos Otros TOTAL
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Descripcin: Corresponde al detalle del concepto de recursos humanos que se est analizando. (3) Primaria: Corresponde al nmero de recursos humanos asignados para el nivel primaria. (2) Inicial: Corresponde al nmero de recursos humanos asignados para el nivel inicial. (1)
DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIN RECURSOS HUMANOS EN EL
RESPONSABLE MUNICIPAL DE EDUCACIN GESTIN MUNICIPAL DE EDUCACIN

GESTIN:........................................
GASTO COMPETENCIAL
(1)
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS
PERIODO DE LA REVISIN: DE.................................................................... HASTA................................................................

N Establecimientos Beneficiarios Urbano
(3)
DESCRIPCIN DEL PROGRAMA Y/O PROYECTO

(2)
N de Alumnos Beneficiados Urbano

(4)
OBSERVACIONES
(5)
PERIODO DE LA REVISIN: DE.................................................................... HASTA................................................................

INICIAL
(2)
Rural
Rural
Infaestructura
PRIMARIA
(3)
SECUNDARIA
(4)
URBANO
(5)
RURAL
(6)
TOTAL
(7)
Equipamiento Alimentacin complementaria Materiales y Suministros Servicios no Personales Servicios Personales Otros
INSTRUCTIVO DE LLENADO
(7) Total: Es la suma resultante de los conceptos inicial, primaria y secundaria. (8) Total: es la suma resultante de cada columna.
(6) Rural: Corresponde al nmero de recursos humanos asignados en los tres niveles en el rea rural.
(5) Urbano: Corresponde al nmero de recursos humanos asignados en los tres niveles en el rea urbana.
(4) Secundaria: Corresponde al nmero de recursos humanos asignados para el nivel secundaria.
FIRMA RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO:
FIRMA JEFE INMEDIATO SUPERIOR
(1) Gasto Competencial: Corresponde al gasto de la competencia municipal en materia de educacin.
(2) Descripcin del programa y/o proyecto: Corresponde a la denominacin del programa y/o proyecto de inversin del rea educacin.
NOMBRE: CARGO:
(3) N de establecimientos beneficiarios: Espacio habilitado para especificar el nmero de establecimientos educativos que se benefician del programa o proyecto de inversin, disgregado por establecimientos del rea urbana y rural.
(4) N de alumnos beneficiarios: Espacio habilitado para especificar el nmero de alumnos que se benefician del programa o proyecto de inversin, disgregado por alumnos del rea urbana y rural.
46 - 47
Anexo 6A
GESTIN:....................................................
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS CONCEJO MUNICIPAL ORGANIZACIN DEL CONCEJO MUNICIPAL

PERIODO DE LA REVISIN: DE.......................................................................... HASTA.......................................................................... COMISIONES PERMANENTES CONFORMADAS
DENOMINACIN DE LA COMISIN CARGO Presidente NOMBRE DE LOS MIEMBROS DE LA COMISIN
CONFORMACIN DEL CONCEJO MUNICIPAL

CARGO Presidente Vicepresidente Secretario NOMBRE
Presidente
Presidente CONCEJALES SUPLENTES
Presidente
FIRMA JEFE INMEDIATO SUPERIOR
NOMBRE: CARGO:
48 - 49
Anexo 6B
GESTIN:....................................................
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS CONCEJO MUNICIPAL GESTIN MUNICIPAL LEGISLATIVA

ORDENANZAS MUNICIPALES (3) N FECHA ESTADO APROBADO/EN TRATAMIENTO OBJETO
SESIONES EXTRA-ORDINARIAS DEL CONCEJO MUNICIPAL (1) N FECHA ESTADO APROBADO/EN TRATAMIENTO OBJETO
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Sesiones extra ordinarias del Concejo Municipal: Espacio habilitado para anotar la fecha y resultados de las sesiones extra ordinarias del Concejo Municipal. (2) Sesiones ordinarias del Concejo Municipal: Espacio habilitado para anotar la fecha y resultados de las sesiones ordinarias del Concejo Municipal. (3) Ordenanzas Municipales: Espacio habilitado para anotar el nmero de ordenanza municipal, la fecha, el estado de la misma (aprobado o en tratamiento) y el objeto de la ordenanza.
SESIONES ORDINARIAS DEL CONCEJO MUNICIPAL (2) N FECHA TIPO DE EFECTO: MINUTA - PETICIN DE INFORME - OTRO OBJETO
(4) Resoluciones Municipales: Espacio habilitado para anotar el nmero de resolucin municipal, la fecha, el estado de la misma (aprobado o en tratamiento) y el objeto de la resolucin.
RESOLUCIONES MUNICIPALES (4) N FECHA ESTADO APROBADO/EN TRATAMIENTO OBJETO
(5) Otros efectos emanado del Concejo Municipal: Espacio habilitado para anotar el nmero de disposicin u efecto emanado por el Concejo Municipal la fecha, el tipo disposicin y el objeto de la misma.
OTROS EFECTOS EMANADOS DEL CONCEJO MUNICIPAL (5) N FIRMA RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO: FIRMA JEFE INMEDIATO SUPERIOR FECHA TIPO DE EFECTO: MINUTA - PETICIN DE INFORME - OTRO OBJETO
NOMBRE: CARGO:
50 - 51
Anexo 6C
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS CONCEJO MUNICIPAL GESTIN MUNICIPAL DE FISCALIZACIN

FECHA (2) RESPONSABLE DEL CONCEJO MUNICIPAL (3) INFORMACIN REVISADA (4) EVALUACIN (5) RESULTADOS (6)
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Actividad: Corresponde a la descripcin de la actividad relacionada al ejercicio de fiscalizacin, representacin o participacin en eventos.
GESTIN:....................................................
ACTIVIDAD (1) FISCALIZACIN
(2) Fecha: Anotar la fecha en que se realiza la actividad.
(3) Responsable del Concejo Municipal: Se anota el nombre completo del concejal o concejala responsable de ejecutar la actividad. (4) Informacin Revisada: Se anota el detalle de la informacin revisada en la actividad encomendada.
(6) Resultados: En base a la evaluacin se debe anotar las decisiones tomadas en consecuencia, las cuales pueden ser documentadas para su seguimiento correspondiente.
(5) Evaluacin: A partir del anlisis de la informacin se debe emitir un criterio de evaluacin al respecto, el cual puede ser positivo o negativo.
REPRESENTACIN
PARTICIPACIN EN EVENTOS
FIRMA JEFE INMEDIATO SUPERIOR NOMBRE: CARGO:
52 - 53
Anexo 7A
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL
GESTIN:....................................................

INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Conformacin del Directorio: Es el espacio dispuesto para completar informacin sobre los nombres de los miembros del directorio de la instancia de Control Social (2) Responsables por Distrito: Espacio en el que deber anotarse el nombre del distrito y el responsable del control social designado. (3) Comisiones Conformadas: Se deber anotar la denominacin de la comisin conformada y el nombre completo del presidente de la Comisin.
CONFORMACIN DEL DIRECTORIO (1) Presidente Secretario Vocal Vocal Vocal Vocal RESPONSABLES POR DISTRITO (2) Distrito Vicepresidente
(4) Informe de las Comisiones: Espacio dispuesto para registrar por cada comisin las actividades realizadas y los resultados obtenidos.
Responsable
COMISIONES CONFORMADAS (3) Comisin
Presidente de la Comisin
INFORME DE LAS COMISIONES (4) Comisin
FIRMA Informe de Actividades RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN NOMBRE: CARGO:
FIRMA PRESIDENTE DE LA INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL NOMBRE: CARGO:
54 - 55
Anexo 7B
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL

Sesiones del Control Social (1) RESUMEN DE MANEJO DE FONDOS DEL CONTROL SOCIAL (5)
GESTIN:....................................................
Fecha
Objeto
Observaciones
Total de Recursos recibidos por el Comit de Vigilancia = A Total de Gastos realizados por el Comit de Vigilancia = B Saldo Anterior = C Saldo de Caja = A - B + C
Fecha
Objeto
Resoluciones Aprobadas por el Control Social (2) Observaciones
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Sesiones del Control Social: Se debe anotar la fecha, el objeto de la sesin y los resultados alcanzados.
(2) Resoluciones aprobadas por el Control Social: Espacio para registrar la fecha, objeto y las observaciones de las disposiciones aprobadas por la instancia del Control Social.
Fecha
Objeto
Participacin en Eventos (3)
Observaciones
(5) Resumen del manejo de fondos del Control Social: Se debe anotar el monto acumulado a la fecha de revisin en bolivianos de los ingresos, gastos y saldo.
(4) Gestin de control a la gestin municipal: Espacio para anotar la fecha, el objeto de la gestin de control y los resultados de la gestin.
(3) Participacin en Eventos: Se debe anotar la fecha, el objeto y las observaciones de la participacin de los miembros del control social a diferentes eventos municipales.
Fecha
Objeto
Gestin de control a la gestin municipal (4) Observaciones
FIRMA PRESIDENTE DE LA INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL NOMBRE: CARGO:
56 - 57
Anexo 8A
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS RESPONSABLE MUNICIPAL DE SALUD

EJECUCIN (4) % DE AVANCE FINANCIERO (5) % DE AVANCE FSICO (6) OBSERVACIONES (7)
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Descripcin del Proyecto/Actividad. En esta columna se anotar el listado de todos los proyectos o actividades que se encuentran inscritos en el POA de la gestin de la cual se presenta el informe. (2)
GESTIN:....................................................
DESCRIPCION DEL PROYECTO/ACTIVIDAD (1)
BENEFICIARIOS PRESUPUESTO APROBADO ESTAB. DE / MODIFICADO SALUD/DILOS/COMUNIDAD (3) (2)
(4) Ejecucin. Se anotar el monto acumulado ejecutado para cada proyecto o actividad durante el periodo del informe. (5)
(3) Presupuesto aprobado/modificado. Se anotar el monto global programado para cada proyecto o actividad presupuestada en el POA.
Beneficiarios. Estab. de Salud/DILOS/Comunidad. Se anotar el nombre del establecimiento de Salud o comunidad o DILOS que se beneficia con el proyecto o actividad.
(6) % de Avance Financiero. Se anotar el porcentaje de avance financiero de cada proyecto o actividad del periodo del informe.
% de Avance Fsico. Se anotar el porcentaje de avance fsico de cada proyecto, obra o actividad del periodo del informe.
(7) Observaciones. Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la informacin revisada.
FIRMA RESPONSABLE MUNICIPAL DE SALUD NOMBRE: CARGO:
58 - 59
Anexo 8B
CASOS (1) ACUMULADOS % DE COBERTURA (2) ACUMULADOS
INFORME DE AVANCE DE OBJETIVOS DE GESTIN DEL POA EN SALUD

INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Casos: Poner el nmero de casos de acuerdo a las atenciones realizadas durante el perodo que se realiza la revisin de la informacin. (2) (3) % de cobertura: Llenar el porcentaje de caos con relacin a lo planificado. Observaciones: Describir las dificultades por el no cumplimiento de la meta.
INDICADORES ATENCIN AL/LA NIO/ A MENOR DE CINCO AOS Tercera dosis de pentavalente en menores de 1 ao BCG en menores de 1 ao Tercera dosis anti poliomieltica en menores de 1 ao Primera dosis contra rotavirus en menores de seis meses Nmero de casos de neumona en menores de 5 aos atendidos por el personal de salud Nmero de casos de diarrea atendidos por el personal de salud
OBSERVACIONES (3)
Nota: Las casillas que estn sombreadas no debern ser llenadas.
Prevalencia de desnutricin crnica en menores de 2 aos Defunciones de nios/as de 2 meses a menores de 5 aos
Nios de seis meses a menor de 2 aos con dosis completa de micronutrientes (60 chispitas nutricionales) Atencin al recin nacido Defunciones de nios menores de 2 meses ATENCIN A LA MUJER 1er control prenatal 4to control prenatal Entrega de 90 tabletas de sulfato ferroso Atencin de parto institucional Atencin de parto por partera Embarazadas con algn grado de desnutricin (%) Defunciones
Segunda dosis de vitamina A en nios de 1 a 4 aos
60 -61
Anexo 8B
CASOS (1) ACUMULADOS % DE COBERTURA (2) ACUMULADOS
INSTRUCTIVO DE LLENADO (1) Casos: Poner el nmero de casos de acuerdo a las atenciones realizadas durante el perodo que se realiza la revisin de la informacin. (2) (3) % de cobertura: Llenar el porcentaje de caos con relacin a lo planificado. Observaciones: Describir las dificultades por el no cumplimiento de la meta.
INDICADORES ATENCIN ADOLESCENTE Primer control prenatal ITS Defunciones ATENCIN AL ADULTO Tuberculosis Malaria Fiebre Amarilla Defunciones Otros VIOLENCIA INTRAFAMILIAR Violencia entre 21 a 59 aos Violencia en mayores de 60 aos OTROS Violencia en menores de 5 aos Mal de Chagas
OBSERVACIONES (3)
Nota: Las casillas que estn sombreadas no debern ser llenadas.
62 - 63
Anexo 8C
GESTIN:....................................................
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS CONSEJO SOCIAL MUNICIPAL DE SALUD

Reuniones realizadas
1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3
Resultados
INSTRUCTIVO DE LLENADO
Fila Reuniones Realizadas: Enumerar las reuniones llevadas a cabo en el perodo de revisin de la informacin y sus resultados. Se puede ampliar la matriz el nmero de reuniones llevadas a cabo. Fila participacin en las reuniones de los DILOS: Llenar las veces que han participado en reuniones del DILOS y cules han sido los resultados obtenidos de dichas reuniones. Fila supervisiones realizadas a los servicios de salud: Enumerar las actividades de supervisin realizadas y sus resultados. Fila participacin en los Comits de Anlisis de la Informacin: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el perodo de revisin de la informacin. Fila reuniones con el CV y/o OTBs: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el perodo de revisin de la informacin de las reuniones sostenidas con el CV y/o OTBs. Fila reuniones con ALS: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el perodo de revisin de la informacin de las reuniones sostenidas con ALS. Fila reuniones con CLS: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el perodo de revisin de la informacin de las reuniones sostenidas con CLS.
Participacin en las reuniones del DILOS
Supervisiones realizadas a los servicios de salud
Participacin en los Comits de Anlisis de la Informacin Municipal
Reuniones con el Comit de Vigilancia y/o OTBs
Reuniones con Autoridades Locales de Salud
Reuniones con Comits Locales de Salud
64 - 65
Anexo 8D
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS DIRECTORIO LOCAL DE SALUD
Resultados Reuniones realizadas 1 Resoluciones emitidas 2 3 1 Supervisin a los servicios de salud 2 3 1 2 3 1 Supervisin a la Gestin Participativa Local 2 3 1 Otros 2 3
Observaciones
INSTRUCTIVO DE LLENADO Fila reuniones realizadas: Enumerar las reuniones llevadas a cabo durante el perodo de revisin de la informacin. El espacio oscuro de resultados y observaciones no se llena. Fila Resoluciones emitidas: Enumerar las resoluciones emitidas por el DILOS, los resultados y observaciones correspondientes. Se pueden aumentar ms filas. Fila supervisin a los servicios de salud en el marco de la SAFCI: Enumerar las actividades de supervisin realizadas durante el perodo de revisin de la informacin, sus resultados y observaciones correspondientes. Fila gestiones de proyectos de cooperacin tcnica y financiera: Describir qu actividades se han desarrollado para conseguir apoyo tcnico y financiero en salud, qu se ha logrado con estas gestiones y sus observaciones. Fila supervisin a la gestin participativa local: Describir las actividades de supervisin, sus resultados y observaciones, donde el gobierno municipal, la comunidad organizada y el sector salud toman decisiones conjuntas sobre planificacin, ejecucin administracin en base al seguimiento y control social. Fila Otros: Describir otras actividades ejecutadas. Se pueden aumentar ms filas.
Gestiones de proyectos de cooperacin tcnica y financiera
FIRMA PRESIDENTE DEL DILOS NOMBRE: CARGO:
66 - 67
Anexo 9
MODELO DE CONVOCATORIA
CONVOCATORIA A LA AUDIENCIA PBLICA
Anexo 10
MODELO DE ACTA
PERODO
GESTIN
DE RENDICION DE CUENTAS
En el municipio de _____________, el da _______ de ________ de 201___, en las instalaciones del _______________, se reunieron los y las representantes de las organizaciones sociales del Control Social con las autoridades del Gobierno Autnomo Municipal de ____________________. En cumplimiento de los artculos 235 numeral 4, 241 pargrafo II y 242 numeral 4 de la Constitucin Poltica del Estado, as como la Ley Marco de Autonomas y Descentralizacin N 031, artculo 141, el Gobierno Autnomo Municipal de _______________ convoc a las y los Concejales Municipales, los responsables del sector salud y educacin del municipio, a la instancia de control social a participar informando en la audiencia pblica de rendicin de cuentas. Tambin convoc a las organizaciones sociales que ejercen el control social a su gestin, a participar en la Audiencia Pblica de Rendicin de Cuentas, para informarse sobre los resultados de la gestin en relacin a los objetivos inscritos en el POA y presupuesto. Las organizaciones sociales participantes en la Audiencia Pblica del da de hoy, conociendo el informe de gestin ___________, los resultados programados y alcanzados por el Gobierno Autnomo Municipal de _________________, manifiestan haber ejercido plenamente su derecho de participacin y control social, opinando sobre la calidad, suficiencia y oportunidad de la informacin presentada; y manifiestan haber emitido recomendaciones que contribuirn a mejorar la gestin municipal para alcanzar los objetivos del POA y optimizar la aplicacin del presupuesto. Se adjunta a esta Acta, el registro de las participaciones, preguntas, observaciones y recomendaciones formuladas durante la Audiencia Pblica de Rendicin de Cuentas. En seal de conformidad con el informe presentado y las recomendaciones presentadas, suscriben el Acta: los representantes de las organizaciones sociales presentes, el/la alcalde/sa municipal, el/la presidente del Concejo Municipal, el/los responsable/s del sector educacin, el/los responsable/s del sector salud, el representante de la instancia de control social y los representantes de las instancias veedoras de la Audiencia Pblica de Rendicin de Cuentas.
GESTIN
PERODO
El/La H. Alcalde/sa Municipal de en cumplimiento de los artculos 235 numeral 4, 241 pargrafo II y 242 numeral 4 de la Constitucin Poltica del Estado, as como del artculo 141 de la Ley Marco de Autonomas y Descentralizacin N 031, convoca a la poblacin organizada y a la ciudadana en general, a participar en la Audiencia Pblica de Rendicin de Cuentas, correspondiente a la gestin 201 perodo , a realizarse en . I.DE LA AUDIENCIA PBLICA DE RENDICION DE CUENTAS Lugar : Direccin : Hora : Fecha : II.AGENDA INICIAL DE LA AUDIENCIA PBLICA REGIONAL DE RENDICION DE CUENTAS 1. 2. 3. 4. 5. 6. Acceso a la informacin Municipal Informe del Ejecutivo Municipal: resultados, logros, dificultades y limitaciones Informe del Concejo Municipal Informe del Responsable del Sector Educacin Informe del Responsable del Sector Salud Informe de la instancia de Control Social
Firma y nombre Fecha: ________________________ Firma y nombre

FIRMA ALCALDE MUNICIPAL
Firma y nombre
Firma y nombre
Firma y nombre
Firma y nombre
68 -69
Firma y nombre
Firma y nombre
Firma y nombre

Guía Municipal para La Transparencia y Rendición de Cuentas

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GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS Cordinacin Programa Nacional de Transparencia y Rendicin de Cuentas - Marcelo Galindo Viceministro

Ministerio de Autonomas 2011

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

QU ES LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?

QUINES RINDEN CUENTAS?

CMO REALIZAR LA AUDIENCIA PBLICA DE RENDICIN DE CUENTAS?

10. QU NORMAS REGULAN LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN 11. ANEXOS DE CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

QUE ES LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?

PARA QU SIRVE LA RENDICIN DE CUENTAS MUNICIPAL?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

LA RENDICIN DE CUENTAS ES UN DERECHO O UNA OBLIGACIN?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

CUNDO SE RINDE CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

CMO SE ARTICULA LA RENDICIN DE CUENTAS AL CICLO DE GESTIN MUNICIPAL?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

QUINES RINDEN CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

EN QU CONSISTE EL PROCESO DE RENDICIN DE CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

8.2 Caractersticas del proceso

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

CMO REALIZAR LA AUDIENCIA PBLICA DE RENDICIN DE CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

QU NORMAS REGULAN LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS?

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

MATRIZ DE INFORMACIN ADMINISTRATIVA-FINANCIERA

ARCHIVO / DOCUMENTO (3)

Organizacin de la Informacin (4)

Nombre del Funcionario y Cargo (8)

Estado del Documento I = Incompleto C = Completo

ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA Y GESTIN DE RECURSOS HUMANOS 5.

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

MATRIZ DE INFORMACIN ADMINISTRATIVA-FINANCIERA

Nombre del Funcionario y Cargo (8)

Estado del Documento I = Incompleto C = Completo

Informacin de ingresos municipales:

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

MATRIZ DE INFORMACIN ADMINISTRATIVA-FINANCIERA

Nombre del Funcionario y Cargo (8)

Estado del Documento I = Incompleto C = Completo

ADMINISTRACIN DE BIENES Y SERVICIOS

RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIN

JEFE INMEDIATO SUPERIOR

28. Informacin de almacenes: a. b. c.

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

MATRIZ DE INFORMACIN PLANIFICACIN E INVERSIN

Unidades Fsicas Verificadas

Nombre del Funcionario y Cargo

Estado del Documento I=Incompleto C=Completo

GUA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIN DE CUENTAS

MATRIZ DE INFORMACIN PLANIFICACIN E INVERSIN

ARCHIVO / DOCUMENTO (3)