COMPAA ABC CUEROS LTDA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE DE 2012 - 2011
2012

2011

NOTA 1. DISPONIBLE
CAJA
Caja Menor Silvania
Caja Menor Bogota
TOTAL CAJA

1,500,000
400,000
1,900,000

1,500,000
400,000
1,900,000

BANCOS
Banco Superior
Bancolombia Cte Bta.
Bancolombia Cte Fusa
TOTAL BANCOS

528,561
3,286,670
0
3,815,231

237,773
723,996
0
961,769

96,359,718
96,359,718

116,685,405
116,685,405

102,074,949

119,547,174

NOTA 2. INVERSIONES
Certificado Deposito CDT
Fondo Valor Para Inversin
TOTAL FONDO INVERSION

0
72,400,311
72,400,311

0
185,714,999
185,714,999

Fondo Valor Para Prestaciones Sociales

TOTAL FONDO PRESTACIONES

66,255,915
66,255,915

60,675,873
60,675,873

Fondo valor para Obras Mujeres

Fondo valor para Obras Hombres
Fondo valor para Otros
TOTAL FONDO PARA OBRAS

88,439,614
79,492,350
7,040,000
174,971,964

0
0
0
0

TOTAL INVERSIONES

313,628,190

246,390,872

6,890,000
6,890,000

4,949,415
4,949,415

-320
667,120
666,800

694,316
1,848,988
2,543,304

0
0

0
0

DOCUMENTOS POR COBRAR

Cheques post-fechados
Tarjetas de credito
Cheques y Tarjetas devueltos
Cuentas de Cobro
TOTAL DOCUMENTOS POR COBRAR

766,000
2,485,000
135,000
13,149,000
16,535,000

477,000
4,273,800
220,000
15,911,866
20,882,666

TOTAL DEUDORES

24,091,800

28,375,385

NOTA 4. PROP.PLANTA Y EQUIPO

EQUIPO DE OFICINA
Destructora de Papel
Fotocopiadora Xerox
Muebles y Enseres
Sumadora Canon P32-DH
Videobean Casona
Deshumificador
TOTAL EQUIPO DE OFICINA

125,900
774,200
200,000
55,000
1,875,983
1,030,000
4,061,083

125,900
774,200
200,000
55,000
1,875,983
0
3,031,083

EQUIPO DE COMPUTACION
Computador Compaq
Computador Dell Contabilidad
Computador Pentium Multimedia

2,589,900
3,980,931
1,600,800

2,589,900
3,980,932
1,600,800

CUENTAS DE AHORRO
Bancolombia Ahorros
TOTAL CUENTAS DE AHORRO
TOTAL DISPONIBLE

NOTA 3. DEUDORES
ANTICIPOS Y AVANCES
A Proveedores
TOTAL ANTICIPOS Y AVANCES
CTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
Caro Aya Maria Ines
Hernandez Amaya Myriam
TOTAL CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
DEUDORES VARIOS
Procodes Libros
TOTAL DEUDORES VARIOS

COMPAA ABC CUEROS LTDA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A DICIEMBRE DE 2012 - 2011
2012
1,822,750
2,642,261
1,480,000
772,228
557,600
934,014
2,806,460
2,519,251
21,706,195

2011
1,822,750
2,642,261
1,480,000
772,228
557,600
934,014
2,806,460
2,519,251
21,706,196

LINEAS TELEFONICA
Equipo Telefono
Fax Panasonic
Fax Panasonic Casona
Fax Sharp
Telefono Panasonic KXT3
TOTAL LINEAS TELEFONICAS

112,000
385,000
299,000
244,900
545,683
1,586,583

112,000
385,000
299,000
244,900
545,683
1,586,583

EQUIPO LAVANDERIA
Lavadora
Lavadora Secadora Oratorio
Secadora
TOTAL EQUIPO LAVANDERIA

13,043,656
2,689,000
10,947,495
26,680,151

13,043,656
2,689,000
10,947,495
26,680,151

EQUIPO DE COCINA
Neveras Congelacin
TOTAL EQUIPO COCINA

51,192,588
51,192,588

51,192,588
51,192,588

MAQUINARIA Y EQUIPO
Citricos INSSA
Cortacetos
Guadaa
Lijadora
Microondas
Trituradora SERTA
Sopladora
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

4,176,000
2,100,000
1,200,000
290,000
359,900
3,830,000
1,310,000
13,265,900

4,176,000
2,100,000
1,200,000
290,000
359,900
3,830,000
1,310,000
13,265,900

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

Camioneta Hyundai
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

92,913,300
92,913,300

92,913,300
92,913,300

-184,492,774
26,913,026

-142,864,918
67,510,883

ALMACEN DE PROVISIONES
Almacen Casino y Restarante
Almacen Elementos de Aseo
TOTAL ALMACEN DE PROVISIONES

16,151,852
6,242,244
22,394,096

15,521,850
3,982,726
19,504,576

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Seguro General Torreblanca
TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

16,295,913
16,295,913

16,981,640
16,981,640

TOTAL DIFERIDO

38,690,009

36,486,216

939
939

1,103,296
1,103,296

0
0
812,048
1,559,827
485,638
1,021,591

220,000
419,000
0
0
0
1,968,205

Computador Pentium Multimedia

Equipo ho Casona
Equipo HP Cartera
Estabilizadores y otros
Impresora Hewl.Packard 670
Monitor SVGA Samsung
Portatil Dell Direccin
Portatil Thosiba Casona
TOTAL EQUIPO DE COMPUTACION

DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL PROP.PLANTA Y EQUIPO
NOTA 5. DIFERIDOS

NOTA 6. CUENTAS POR PAGAR

SOBREGIRO BANCARIO
Bancolombia
TOTAL SOBREGIRO BANCARIO
PROVEEDORES
Alba Yanets Moreno
Amparo Melo
Ana Sandoval
Carlos Arturo Fernandez - Verduras
Claudia Molina Manchola
Cialta

COMPAA ABC CUEROS LTDA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A DICIEMBRE DE 2012 - 2011
2012
Coolaborarte CTA
Distribuciones Martin
Fagor Industrial S.A.
Frutisima
Fumigaciones TKC
Glowsten
Granos y Cereales
Jimenez Duran y CIA
Juan Carlos Tique - Tropi Fruta
Merkatodo Diasal
Kassal Ideal - Mireya Bermudez
Velez Quintero Pedro Antonio
Procodes
Ramirez Guidet Alvaro
Robayo Heber
Rodrigo Jimenez
Suramericana de seguros
Tecnoclean de Colombia
Tratamientos Quimicos
TOTAL PROVEEDORES

2011

0
0
643,800
682,165
1,568,784
0
0
371,996
1,632,789
824,600
3,075,000
62,000
1,520,000
0
0
0
9,917,233
688,772
843,750
25,709,993

0
1,180,882
0
697,572
1,494,080
0
2,705,816
0
0
0
0
0
0
0
0
1,722,808
9,732,904
718,133
843,750
21,703,150

0
274,416
985,651
1,260,067

193,500
86,278
314,804
594,582

205,391
205,391

64,293
64,293

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

Cafesalud eps
Colmena eps
Coomeva eps.
Cruz Blanca eps.
Famisanar eps
Humana vivir eps
ISS eps
Salud Total eps
Saludcoop eps
Sanitas eps
Susalud
A.R.P. Suratep
BBVA Horizonte Pensin
ING Pensines
ISS. Pension
Porvenir pension
Protecin Pensin
Cafam, Sena, ICBF
TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

139,500
0
1,198,500
375,000
658,503
0
128,400
0
1,882,400
308,900
806,400
777,100
395,200
0
4,029,003
1,749,690
367,000
3,579,102
16,394,698

135,400
0
1,126,600
318,400
852,600
0
117,000
67,000
1,527,900
281,800
430,400
703,863
446,300
85,800
3,829,800
1,383,900
286,700
3,197,194
14,790,657

TOTAL CUENTAS POR PAGAR

43,571,088

38,255,978

NOTA 7. OBLIGACIONES LABORALES

Salarios por Pagar
Cesantias Consolidadas (Ley 100/Ley 50)
Interteses Consolidados
Vacaciones Consolidadas
Provisiones Laborales
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES

0
53,928,105
6,831,373
2,616,120
2,880,317
66,255,915

255,206
46,274,679
5,817,916
3,842,579
4,485,492
60,675,872

NOTA 8. PROVISION OTROS GASTOS

Servicios Pblicos
Gastos Extraordinarios
Mantenimiento
Otros
TOTAL PROVISION OTROS GASTOS

0
0
0
5,216,758
5,216,758

13,628,478
0
1,406,706
512,920
15,548,104

RETENCION EN LA FUENTE
Honorarios
Servicios
Compras
TOTAL RETENCION EN LA FUENTE
RETENCION DE ICA
Retencin de Industria y Comercio
RETENCION DE ICA

NOTA 9. INGRESOS REC.POR ANTICIPADO

COMPAA ABC CUEROS LTDA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A DICIEMBRE DE 2012 - 2011

Promocin de Actividades Culturales

Ingresos No Identificados
TOTAL INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

2012
53,305,500
7,702,000
61,007,500

2011
41,841,000
0
41,841,000

NOTA 10. OTROS PASIVOS

Para Obras Hombres
Para Obras Mujeres
Valores Recibidos para Terceros
TOTAL OTROS PASIVOS

79,492,350
88,439,614
7,040,000
174,971,964

982,000
86,924,817
7,303,000
95,209,817

COMPAA ABC CUEROS LTDA

BALANCE GENERAL COMPARATIVO
DICIEMBRE 2012 - DICIEMBRE 2011

ACTIVO
CAJA
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
DISPONIBLE
FONDO DE VALORES
INVERSIONES
ANTICIPOS Y AVANCES
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
DEUDORES VARIOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
TOTAL DEUDORES

2012

1,900,000
3,815,231
96,359,718
102,074,949

1,900,000
961,769
116,685,405
119,547,174

313,628,190
313,628,190

246,390,872
246,390,872

6,890,000
666,800
0
16,535,000
24,091,800

4,949,415
2,543,304
0
20,882,666
28,375,385

439,794,939

394,313,431

TOTAL CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACIN
LINEAS TELEFONICAS
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE LAVANDERIA
EQUIPO DE COCINA
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIN ACUMULADA
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

2011

4,061,083
21,706,195
1,586,583
92,913,300
26,680,151
51,192,588
13,265,900
(184,492,774)
26,913,026

3,031,083
21,706,196
1,586,583
92,913,300
26,680,151
51,192,588
13,265,900
(142,864,918)
67,510,883

22,394,096
16,295,913
38,690,009

19,504,576
16,981,640
36,486,216

505,397,974

498,310,530

939
25,709,993
1,260,067
205,391
16,394,698
43,571,088

1,103,296
21,703,150
594,582
64,293
14,790,657
38,255,978

SALARIOS POR PAGAR

CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES A LA CESANTIAS
VACACIONES CONSOLIDADAS
PROVISION OBLIGACIONES LABORALES
OBLIGACIONES LABORALES

0
53,928,105
6,831,373
2,616,120
2,880,317
66,255,915

255,206
46,274,679
5,817,916
3,842,579
4,485,492
60,675,872

DIFERIDOS
PROVISION OTROS GASTOS
TOTAL PROVISION OTROS GASTOS

5,216,758
5,216,758

15,548,104
15,548,104

INGRESOS REC.POR ANTICIPADO

TOTAL INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

61,007,500
61,007,500

41,841,000
41,841,000

OTROS PASIVOS
TOTAL OTROS PASIVOS

10

174,971,964
174,971,964

95,209,817
95,209,817

351,023,225

251,530,771

DIFERIDOS
ALMACEN DE PROVISIONES
SEGURO DE INCENDIO
TOTAL DIFERIDOS

ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE
RETEICA
RETENCIONES Y APORTE NOMINA
CUENTAS POR PAGAR
OBLIGACIONES LABORALES

PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO

246,779,759
(92,405,010)

246,679,842
99,917

PATRIMONIO

154,374,749

246,779,759

PASIVO Y PATRIMONIO

505,397,974

498,310,530

COMPAA ABC CUEROS LTDA

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
ENERO 1 A DICIEMBRE 31
2012 - 2011

NOTA
INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos Financieros
Donaciones

2012

2011

15,903,993
1,344,710,649

6,919,502
1,352,451,043

1,360,614,642

1,359,370,545

485,722,048
120,616,468
154,549,711
11,580,300
13,471,805
5,877,000
26,436,525
153,817,522
35,100
90,865,704
270,745,780
23,890,111
3,116,770
4,639,949
27,877,331
1,200,000
16,949,672
1,411,391,796

441,386,140
104,481,691
146,040,698
11,010,000
13,434,718
5,796,000
22,661,558
146,001,275
40,700
86,478,942
272,181,201
20,738,318
2,418,541
4,555,921
23,473,956
0
17,183,287
1,317,882,946

SUPERVIT O (DFICIT) OPERACIONAL

-50,777,154

41,487,599

GASTOS NO OPERACIONALES
Depreciacin
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES

41,627,856
41,627,856

41,387,682
41,387,682

1,453,019,652

1,359,270,628

-92,405,010

99,917

TOTAL INGRESOS

11

EGRESOS
GASTOS OPERACIONALES
Sueldos
Prestaciones Sociales
Seguridad Social
Honorarios
Impuestos
Administracin Oficina 402-403
Seguros
Servicios
Legales
Mantenimiento y Reparaciones
Elementos Casino y Restaurante
Elementos de Aseo
Papelera y Fotocopias
Combustibles
Gastos Diversos
Prom. Actividades Culturales
Gastos Financieros
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

TOTAL EGRESOS
SUPERVIT O (DFICIT)

COMPAA ABC CUEROS LTDA

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
A DICIEMBRE 31 DE 2012
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Los recursos financieros fueron provistos por:
Resultado del Ejercicio
Mas (Menos) Cargos (Crditos) que no
requieren utilizacin de recursos
depreciacin

-92,405,010
-1,029,999

EFECTIVO GENERADO EN OPERACIONES

CAMBIOS EN PARTIDAS OPERACIONALES
Mas
: Obligaciones Financieras
Mas
: Proveedores
Mas
: Cuentas por Pagar
Mas
: Obligaciones Laborales
Mas : Pasivo Diferido
Mas
: Ingresos Recibidos por Anticipado
Mas
: Otros Pasivos
Menos : Inversiones
Menos : Deudores
Menos : Activo Diferido

-1,102,357
4,006,843
17,860,156
66,255,915
5,216,758
61,007,500
174,971,964
313,628,190
24,091,800
38,690,009

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN

-48,193,220

ACTIVIDADES DE INVERSION

313,628,190

ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS

-40,597,857

Compra de activo

TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION

VARIACION EN EL EFECTIVO

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL EFECTIVO

SALDO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
SALDO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2012

2012

2011

ACTIVOS
DISPONIBLE
INVERSIONES
DEUDORES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DIFERIDOS

102,074,949
313,628,190
24,091,800
26,913,026
38,690,009

119,547,174
246,390,872
28,375,385
67,510,883
36,486,216

(17,472,225)
67,237,318
(4,283,585)
(40,597,857)
2,203,793

TOTAL ACTIVO

505,397,974

498,310,530

7,087,444

939
25,709,993

1,103,296
21,703,150

(1,102,357)
4,006,843

PASIVOS
Obligaciones Financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
RETENCIN EN LA FUENTE
RETEICA
RETENCIONES Y APORTE NOMINA
Obligaciones Laborales
Pasivo Estimado y Prov.
Pasivo Diferido
Otros Pasivos

1,260,067
205,391
16,394,698
66,255,915

594,582
64,293
14,790,657
60,675,872

665,485
141,098
1,604,041
5,580,043

5,216,758
174,971,964

15,548,104
95,209,817

(10,331,346)
79,762,147

TOTAL PASIVO

290,015,725

209,689,771

80,325,954

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO

246,779,759
(92,405,010)

246,679,842
99,917

99,917
(92,504,927)

TOTAL PATRIMONIO

154,374,749

246,779,759

(92,405,010)

444,390,474

456,469,530

(12,079,056)

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

COMPAA ABC CUEROS LTDA

ANLISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO
(EN PESOS COLOMBIANOS)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
2012

ANLISIS DE CAMBIO EN LOS COMPONENTES DEL

CAPITAL DE TRABAJO
AUMENTO (DISMINUCIN) EN ACTIVOS CORRIENTES
Disponible
Inversiones
Deudores

(17,472,225)
67,237,318
(4,283,585)

DISMINUCIN(AUMENTO) EN PASIVOS CORRIENTES:

Obligaciones Financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Obligaciones Laborales
Pasivo Estimado y Prov.
Pasivo Diferido
Otros Pasivos

(1,102,357)
4,006,843
5,315,110
5,580,043
0
(10,331,346)
79,762,147

99,917
AUMENTO(DISMINUCIN) DEL CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO AL PRINCIPIO DEL AO

246,679,842

AL FINAL DEL AO

246,779,759

Directora Ejecutiva

Revisor Fiscal
T.P. -T

COMPAA ABC CUEROS LTDA

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

A DICIEMBRE 31 DE 2012

2011

AUMENTO

CAPITAL SOCIAL
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO

246,679,842
99,917

99,917
(92,504,927)

PATRIMONIO

246,779,759

(92,405,010)

SUMAS IGUALES

154,374,749

DISMINUCION

2012
246,779,759
-92,405,010

154,374,749

154,374,749

COMPAA ABC CUEROS LTDA

ESTADO DE FUENTES Y USOS

A DICIEMBRE 31 DE 2012

Los recursos financieros fueron provistos por:

FUENTES
INVERSIONES
OTROS PASIVOS
CAPITAL

67,237,318.00
79,762,147.00
99,917.00

Los recursos fianacieros fueron utilizados en

USOS
DEUDORES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DIFERIDO
CUENTAS POR PAGAR
OBLIGACIONES LABORALES
PASIVO DIFERIDO
INGRESO RECIBIDO POR ANTICIPADO
RESULTADO DEL EJERCICIO

(4,283,585.00)
(40,597,857.00)
2,203,793.00
5,315,110.00
5,580,043.00
(10,331,346.00)
19,166,500.00
(92,504,927.00)

VARIACION DEL DISPONIBLE

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL EFECTIVO

SALDO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
SALDO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2012

119,547,174.00
102,074,949.00