Inteligncia, Tecnologia e Solues

Este documento contm material que propriedade intelectual da ITS. A divulgao ou distribuio deste fica estritamente proibida sem autorizao por escrito da ITS.

MM Viso Geral Localizao Brasileira

Este documento contm material que propriedade intelectual da ITS. A divulgao ou distribuio deste fica estritamente proibida sem autorizao por escrito da ITS.

Material Management MM
O mdulo Administrao de Materiais (MM) est totalmente integrado com os outros mdulos do Sistema SAP. Ele suporta todas as fases de administrao de materiais: planejamento e controle de materiais, compras, recebimento de mercadorias, administrao de estoque e verificao de faturas.
SD
Vendas

FI
Finanas

MM
Materiais

CO
Controladoria

PP
Produo

AM
Gerencia Ativos

QM
Gerencia Qualidade

ECC 6.0
HR
Recursos Humanos

PS
Projetos

PM IS

Manuteno

WF
Workflow Solues Industria

ITS GROUP

Agenda Tpicos abordados

ITS GROUP

Agenda Tpicos abordados

ITS GROUP

Introduo

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

Estrutura Organizacional

ITS GROUP

Estrutura Organizacional

ITS GROUP

Estrutura Organizacional

Empresa Filial (FI) Centro (MM) Depsito Organizao Compras Compradores

ITS GROUP

Estrutura Organizacional: Centro X Local Negcio

Centro (MM)
Unidade organizacional que serve para subdividir um empreendimento de acordo com os aspectos de produo, aquisio, atualizao e planejamento de materiais. um local em que so produzidos materiais ou fornecidos servios e mercadorias.

Local Negcio (FI)

Entidade da Localizao Brasil para gerao dos documentos fiscais em MM e SD. Estrutura organizacional de FI

N.Fiscal

Livros Fiscais Relatrios legais

ITS GROUP

Estrutura Organizacional: Depsito

Depsito
Unidade organizacional que permite a diferenciao de estoques de material em um centro. Todos os dados relacionados a determinado depsito so gravados a este nvel. Isso se aplica principalmente a estoques de depsito. O inventrio fsico feito ao nvel do depsito.

ITS GROUP

Estrutura Organizacional: Organizao Compras

Organizao Compras
Unidade responsvel pela negociao de condies de preos com o fornecedor. Adquire mercadorias e servios.

Compradores
A organizao de compras ainda subdividida em grupos de compradores (grupo encarregado de compras) responsveis pelas atividades de compras dirias. Compradores tambm podem atuar em diversas organizaes de compras.

ITS GROUP

Impostos do Brasil: estrutura

Impostos Federais: Unio = todos Estados Impostos Estaduais = por Estado 27 Estados Impostos Municipais = por Municipio 5.564 municpios

ITS GROUP

Impostos do Brasil

IPI

ICM

Fornecedor Impostos retidos na fonte IRRF (Pessoa Jurdica) IRRF (Pessoa Fsica) ISSF (servios) Funrural (produtor rural)

ICMS
ICMS Subst.Tributria ICMS s/Frete ICMS Diferido ICMS Isento ICMS Suspenso

IPI
No tributado Alquota zero

Crdito extemporneo Regime Fiscal Incentivos Fiscais

INSS (para servios)

ITS GROUP

MM: Ciclo Bsico Processo Suprimentos

ITS GROUP

Nota Fiscal

ITS GROUP

Nota Fiscal

ITS GROUP

Nota Fiscal

ITS GROUP

Documento Fiscal: categoria e modelo

Detalhe Ex. E1

Utilizao Ex. Reviso de Fatura

ITS GROUP

Documento Fiscal: movimento de material

Utilizao Ex. Entrada de Embalagem

Detalhe Ex. 842

ITS GROUP

Nota Fiscal

ITS GROUP

Documento Fiscal: Modelo 1A

MATERIAIS COMPRADOS/VENDIDOS

SERVIOS

ITS GROUP

Documento Fiscal: Modelo 8

CFOP

ITS GROUP

8.5 Documento Fiscal: Modelo 55

ITS GROUP

J1BTAX

ITS GROUP

J1BTAX

ITS GROUP

J1BTAX

ITS GROUP

J1BTAX

ITS GROUP

J1BTAX

ITS GROUP

CFOP

ITS GROUP

Mestre de Materiais: CFOP

CFOP

Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes Cdigo numrico de 4 dgitos que identificam a operao fiscal. Ex.: CFOP 1.102 Compra para comercializao.

Campos relevantes para determinao do CFOP

ITS GROUP

Determinao automtica do CFOP

ITS GROUP

Exemplos de CFOP
Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes das Entradas de Mercadorias e Bens e da Aquisio de Servios: Anexo nico do Convnio SINEF s/n, de 15 de dezembro de 1970, alterado pelos Ajustes SINIEF ns 07/2001, 05/2002, 05 e 09/2003, 03 e 09/2004, 02, 05, 06 e 09/2005.

ITS GROUP

CFOP

ITS GROUP

CFOP

ITS GROUP

ITS GROUP

Leis Fiscais

ITS GROUP

Leis Fiscais

ITS GROUP

Direitos Fiscais

IMG - Leis Fiscais IPI/ICMS

O Direito Fiscal constitudo por um cdigo para a situao fiscal e um texto de 4 linhas; ambos so gravados na Nota Fiscal. Cada transao que origine o clculo de ICMS ou de IPI necessita de um direito fiscal
IPI ICMS

Detalhe Ex. IP0

Detalhe Ex. IC2

ITS GROUP

Direitos Fiscais

IMG - Sugerido pelo Sistema atravs do IVA

ICMS IPI

Atravs do IVA do processo, o sistema sugere o Direito Fiscal do ICMS e IPI para a Nota Fiscal / Livro Fiscal

ITS GROUP

ITS GROUP

IVAs configurao

ITS GROUP

IVAs configurao

ITS GROUP

IVA em pedido de compras

IVA: Cdigo de imposto que determina os tributos na operao e a contabilizao. Diretamente ligado a pricing de MM.

ITS GROUP

IVA

IVA Livros Fiscais

Direitos Fiscais Contabilizao OB40 + OBYC

Determina Impostos
ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

Impostos do Brasil: ICMS

ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios Imposto Estadual ICMS - Tabela Normal

Regies Fiscais Fornecedor/Centro

Alquota

Alquota s/Frete

ICMS - Tabela Excees

Por Material

Alquota

Base p/incidncia

ITS GROUP

IPI

ICM

Impostos do Brasil: ICMS ST

Transfere-se a responsabilidade do ICMS devido para outro contribuinte. Ex.: primeiro fabricante na cadeia produtiva de bebidas.

ICMS - Substituio Tributria

Regies Fiscais Fornecedor/Centro

ta uo q Al

ICMS - Substituio Tributria - Excees

Por Material
ota u q Al

ITS GROUP

Impostos do Brasil: IPI

IPI Imposto sobre Produtos Industrializados Federal Cdigo NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul
(Classificao Fiscal)
IPI ICM S

Atribudo ao Cadastro do Material ou Grupo de Mercadoria

IMG

ITS GROUP

Impostos do Brasil: IPI

Base p/incidncia
IPI ICM S

Alquota Cdigo NCM Atribudo ao Material Viso Comrcio exterior: importao

IPI - Tabela Excees

Base p/incidncia

Por Material

Alquota

ITS GROUP

Impostos do Brasil: Tabela Dinmica

ICMS IPI ST

ITS GROUP

Impostos do Brasil: Regra de acesso

Regra de Acesso (ICMS / IPI / ISS)

Tabela de Excees p/ material Tabela Dinmica Tabela Normal Valores Propostos como Default

ITS GROUP

Resumo geral
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Taxas impostos cadastrados nas tabelas: IPI, ICMS IVA determinando os impostos Direitos fiscais de ICMS e IPI ligados no IVA Pricing MM determinando clculos e frmulas Cadastro do fornecedor: domiclio fiscal, CNPJ, inscries Cadastro do material: NCM, determinao CFOP Pedido de compra: usar IVA

ITS GROUP

ICMS

ITS GROUP

ICMS

ITS GROUP

IPI

ITS GROUP

IPI

ITS GROUP

ITS GROUP

Dados Mestres de Fornecedores: Inscries e outros

Base clculo frete 80% Indica Pessoa Fsica Fornecedor noindustrial: crdito 50% IPI Determinao clculo taxa ICMS

1 2 3 4

1. 2. 3. 4.

CNPJ: Cadastro Nacional Pessoa Jurdica CPF: Cadastro Pessoa Fsica IE: Inscrio Estadual IM: Inscrio Municipal

ITS GROUP

Dados Mestres de Fornecedores: Impostos Retidos

Cadastrar os tipos de impostos retidos na fonte conforme a espcie de prestao de servio. Ex.: COFINS e PIS.
Fornecedor

Impostos na fonte: o contratante recolhe os impostos em nome do contratado (fornecedor).

ITS GROUP

Mestre de Materiais: NCM

Determina taxa IPI Imposto sobre Produtos Industrializados

Taxa IPI conforme TIPI

IVA

ITS GROUP

ITS GROUP

COMPRAS

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

COMPRAS

ITS GROUP

Cenrios Brasil

Tabela Excees ICMS

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

O setor de recebimento fiscal verifica a Nota Fiscal do Material e compara os dados com o Pedido, atravs da Entrada da Fatura no sistema. O Frete est sendo cobrado atravs do Conhecimento de Frete referente a vrias Notas Fiscais, neste caso a Ctg. Ctg. Nota Fiscal diferenciada - C5. C5.

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Devoluo materiais ao fornecedor

Devoluo
Retira o material do Estoque aps receber Nota Fiscal Devoluo sada.

Controle de Qualidade

Nota Fiscal Devoluo

Usurio

O setor de Recebimento e/ou Almoxariado recebe a informao que o material precisa ser devolvido. Registra a devoluo fsica do material no sistema Movimento 122 com base no pedido de compra original. .

1
O setor de recebimento fiscal recebe a informao que o material precisa ser devolvido ao Fornecedor. Entra com uma Nota de Crdito no Sistema, gerando uma Nota Fiscal de Devoluo para acompanhar o material fisicamente.

Fornecedor

ITS GROUP

Devoluo materiais ao fornecedor

(4)

ITS GROUP

Devoluo materiais ao fornecedor

ITS GROUP

Devoluo materiais ao fornecedor

ITS GROUP

Outros processos em compras

ITS GROUP

Outros processos em compras

ITS GROUP

ITS GROUP

Transferncia entre centros

ITS GROUP

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

Cenrios Brasil

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

ITS GROUP

Dvidas e Troca de Experincia

ITS GROUP

Obrigado !!
ITS GROUP

www.itsgroup.com.br

ITS GROUP