REPRESENTACION : GUERRERO

GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS

ACTIVOS E INVERSIONES

ACTIVOS
TERRENO PARA LOCAL COMERCIAL

UNIDAD

UNIDAD

REHABILITACION DE LOCAL

CANTIDAD

VALOR
PRODUCTOR
PROMUSAG
UNITARIO
TOTAL
1
132,000.00
132,000.00
132,000.00

M2
M2

0
140
110

74.86
69.00

10,480.82
7,590.00

10,480.82
7,590.00

PISO
PINTURA
CONSTRUCCION DE PILA Y BAO

M2
M2
UNIDAD

70
100
1

182.85
18.00
13,000.00

12,799.50
1,800.00
13,000.00

12,799.50
1,800.00
13,000.00

TANQUE DE GAS ESTACIONARIO

UNIDAD

8,517.00

8,517.00

8,517.00

ACCESORIOS PARA GAS

ESTUFA INDUSTRIAL
OLLA DE ACERO INOX. 10L
LICUADORA OSTERIZER
REFRIGERADOR BIO 306 DE 18 PIES
MESAS DE PLASTICO
SILLAS DE PLASTICO
OLLA DE PRESION 6 LITROS PRESTO
MESA DE TRABAJO
MOLDES TIPO PANADERO
TABLA PARA PICADO DE VERDURAS
VENTILADOR DE TECHO SATURN
ESCURRIDOR ACERO INOXIDABLE
BATIDORA CHOCOMILK
BATIDORA ARTISAN 10V 5LT
DESPACHADOR DE AGUA
ABRELATAS ELECTRICOS
VASOS
JUEGO DE CUBIERTOS LISOS P/4 PERS.
VAJILLA 20 PZAS P/4 PERSONAS
SARTEN DE TEFLON VARIOS T.
JUEGO DE 6 CUCHILLOS DE ACERO INOX.
OLLAS GRANDES P/ MENUDO
JUEGO DE BATERIA RUBERMAID
EXTRACTOR DE JUGOS TURMIX
HORNO MICROONDAS MOD N951W PANAS.
OTROS UTENSILIOS DE COCINA

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD

1
2
3
3
1
12
60
3
3
3
2
4
2
1
1
1
1
20
20
10
8
5
2
2
1
1
1
0

1,004.61
6,198.01
298.00
619.00
7,799.00
360.00
210.00
399.00
1,880.00
40.00
475.40
1,497.99
364.00
345.00
6,199.00
2,999.00
300.00
60.00
70.00
385.00
332.99
298.00
426.20
750.00
1,489.00
1,249.00
6,200.00
-

1,004.61
12,396.02
894.00
1,857.00
7,799.00
4,320.00
12,600.00
1,197.00
5,640.00
120.00
950.80
5,991.96
728.00
345.00
6,199.00
2,999.00
300.00
1,200.00
1,400.00
3,850.00
2,663.92
1,490.00
852.40
1,500.00
1,489.00
1,249.00
6,200.00
273,423

1,004.61
12,396.02
894.00
1,857.00
7,799.00
4,320.00
12,600.00
1,197.00
5,640.00
120.00
950.80
5,991.96
728.00
345.00
6,199.00
2,999.00
300.00
1,200.00
1,400.00
3,850.00
2,663.92
1,490.00
852.40
1,500.00
1,489.00
1,249.00
6,200.00
141,423

REHABILITACION DE LOCAL
ENJARRE DE INTERIORES

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
LOTE

TOTAL DE ACTIVOS

132,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
CAF

KG.

20.00

67.00

1,340.00

1,340.00

AZUCAR

KG.

50.00

15.00

750.00

750.00

GARRAFON
KG.
KG.
KG.
KG.
UNIDAD
KG.
KG.

10.00
50.00
20.00
50.00
50.00
10
20
20

15.00
17.00
12.00
11.00
60.00
33.70
18.00
50.00

150.00
850.00
240.00
550.00
3,000.00
337.00
360.00
1,000.00
8,577.00

150.00
850.00
240.00
550.00
3,000.00
337.00
360.00
1,000.00
8,577.00

AGUA
FRIJOL
JITOMATE
CHILES VERDES
QUESO
HUEVO 2/18 PZAS
CEBOLLA
PESCADO
TOTAL INVERSIONES
INVERSION DIFERIDA

0
0
TOTAL DE INVERSION DIFERIDA
ACTIVOS + INVERSIONES
PORCENTAJE DE PARTICIPACION

282,000.03
100%

132,000.00
46.81%

150,000
53.19%

49

TOTAL

$524,448.00

$524,448.00

$524,448.00

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
EGRESOS
AOS

CONCEPTO
COSTOS VARIABLES

CARNE RES/CERDO

38,016.00
55,296.00
9,057.60
18,144.00
936.00
2,764.80
6,451.20
16,358.40
10,870.27
6,531.84
37,440.00
5,248.80
31,104.00
64,800.00
518.40
25,920.00
3,888.00
9,342.86
42,336.00

38,016.00
55,296.00
9,057.60
18,144.00
936.00
2,764.80
6,451.20
16,358.40
10,870.27
6,531.84
37,440.00
5,248.80
31,104.00
64,800.00
518.40
25,920.00
3,888.00
9,342.86
42,336.00

38,016.00
55,296.00
9,057.60
18,144.00
936.00
2,764.80
6,451.20
16,358.40
10,870.27
6,531.84
37,440.00
5,248.80
31,104.00
64,800.00
518.40
25,920.00
3,888.00
9,342.86
42,336.00

38,016.00
55,296.00
9,057.60
18,144.00
936.00
2,764.80
6,451.20
16,358.40
10,870.27
6,531.84
37,440.00
5,248.80
31,104.00
64,800.00
518.40
25,920.00
3,888.00
9,342.86
42,336.00

385,024.18

385,024.18

385,024.18

385,024.18

5,400.00
3,900.00
9,300.00
394,324.18

5,400.00
3,900.00
9,300.00
394,324.18

5,400.00
3,900.00
9,300.00
394,324.18

5,400.00
3,900.00
9,300.00
394,324.18

CAMARON
FRIJOLES
JITOMATE
CHILE VERDE
CHILE COLA DE RATA
CHILE PARA RELLENO
QUESO
HUEVO
CEBOLLA
MOJARRA
ACEITE COMESTIBLE
TORTILLAS
REFRESCO/AGUA
AGUA
AZUCAR
CONDIMENTOS Y ESPECIAS
GAS
MANO DE OBRA

SUBTOTAL
COSTOS FIJOS
Luz
Gastos de Administracin
SUBTOTAL

TOTAL

MEMORIAS DE CALCULO
COSTO DE PRODUCCION DE UNA ORDEN DE ALIMENTO

CONCEPTO
CARNE RES/CERDO

U. DE M.

CARNE CON
PRECIO UNIT.
CHILE

CANTIDAD

KILO

0.2

55

0.05 CAMARON
0.1 FRIJOLES

KILO

0.2

80

KILO

0.05

17

0.85

JITOMATE

KILO

0.1

14

1.4

CHILE VERDE

KILO

0.01

13

CHILE COLA DE RATA

KILO

0.01

80

CHILE PARA RELLENO

KILO

0.1

28

QUESO

KILO

0.071

100

HUEVO

KILO

0.14

33.70

CEBOLLA

KILO

0.042

12.00

MOJARRA

PIEZA

10.00

ACEITE COMESTIBLE

LITRO

0.015

27.00

TORTILLAS

KILO

REFRESCO/AGUA

PLATILLO/COSTO TOTAL
CHILES
PESCADO
RELLENOS
FRITO
CAMARONES

11
16
0.85
1.4

0.85

1.4

1.4

0.13

0.13

0.504

0.504

0.8
2.8
7.1
4.72
0.50

0.50

10.00
0.405

0.405

0.2

12

2.4

2.4

2.4

2.4

PIEZA

AGUA

LITRO

0.008

AZUCAR

KILO

0.2

18

CONDIMENTOS Y ESPECIAS VARIOS

GAS

KILO

0.089

8.1

MANO DE OBRA

JORNAL

0.031

100

Totales
0.089285714

U. De M. Cantidad

Precio de Venta

0.41

0.3

0.3

0.3

0.3

0.7209

0.7209

0.7209

0.7209

3.1

3.1

3.1

3.1

26.4799

28.4479

24.8099

30.8099

4845.6

Precios de venta
Producto

0.41

PLATILLO/COSTO TOTAL
CAF

2.55
0.26

2.02

1.62
0.072
3.6

0.3

3.972
4845.6
121.14

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
DATOS PARA VENTAS
CANTIDAD
CONCEPTO

U. DE M.

DIA

SEMANA

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

AO 2009-2010
MES
MAYO

TOTAL
JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

ALIMENTOS Y BEBIDAS
PREPARADAS ESTIMADAS
CARNE CON CHILE
CHILES RELLENOS
PESCADO FRITO
CAMARONES
CAF

ORDEN
ORDEN
ORDEN
ORDEN
TASA

12
8
13
12
25

72
48
78
72
150

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

288
192
312
288
600

3,456
2,304
3,744
3,456
7,200

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
INGRESOS

CONCEPTO

PRECIO
UNITARIO

CANTIDAD
DIA

SEMANA

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

AO 2009-2010
MES
MAYO

TOTAL
JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

ALIMENTOS Y BEBIDAS
PREPARADAS ESTIMADAS
CARNE CON CHILE (ORDEN)
CHILES RELLENOS (ORDEN)
PESCADO FRITO (ORDEN)
CAMARONES (ORDEN)
CAF (TASA)

$33.00
$35.00
$35.00
$45.00
$6.00

TOTAL DE INGRESOS:

$396.00
$280.00
$455.00
$540.00
$150.00

$2,376.00
$1,680.00
$2,730.00
$3,240.00
$900.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

$9,504.00
$6,720.00
$10,920.00
$12,960.00
$3,600.00

114,048
80,640
131,040
155,520
43,200

$1,821.00

$10,926.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$43,704.00

$524,448.00

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
EGRESOS

CONCEPTO

COSTO
UNITARIO

CANTIDAD
DIA

SEMANA

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

AO 2009-2010
MES
MAYO

TOTAL
JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

ALIMENTOS Y BEBIDAS
PREPARADAS ESTIMADAS
CARNE CON CHILE (ORDEN)
CHILES RELLENOS (ORDEN)
PESCADO FRITO (ORDEN)
CAMARONES (ORDEN)
CAF (TASA)

$26.48
$28.45
$24.81
$30.81
$3.97

TOTAL DE EGRESOS:

$317.76
$227.58
$322.53
$369.72
$99.30

$1,906.55
$1,365.50
$1,935.17
$2,218.31
$595.80

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

$7,626.21
$5,462.00
$7,740.69
$8,873.25
$2,383.20

91,515
65,544
92,888
106,479
28,598

$1,336.89

$8,021.34

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$32,085.35

$385,024.18

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
UTILIDAD MARGINAL

CONCEPTO

UTILIDAD
MARGINAL

CANTIDAD
DIA

SEMANA

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

AO 2009-2010
MES
MAYO

TOTAL
JUNIO

JULIO

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

ALIMENTOS Y BEBIDAS
PREPARADAS ESTIMADAS
CARNE CON CHILE (ORDEN)
CHILES RELLENOS (ORDEN)
PESCADO FRITO (ORDEN)
CAMARONES (ORDEN)
CAF (TASA)

$6.52
$6.55
$10.19
$14.19
$2.03

$78.24
$52.42
$132.47
$170.28
$50.70

$469.45
$314.50
$794.83
$1,021.69
$304.20

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

$1,877.79
$1,258.00
$3,179.31
$4,086.75
$1,216.80

22,533
15,096
38,152
49,041
14,602

TOTAL DE INGRESOS:

$484.11

$2,904.66

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$11,618.65

$139,423.82

10,656
12,960
7,200

REPRESENTACION : GUERRERO
GRUPO DE TRABAJO: LAS PALAPAS
INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Ingresos
totales

Egresos
totales

Inversiones para el proyecto

Fija
Diferida
273,423

524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448

Capital
Trabajo
8,577

394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324

Valor
Residual

27,342

Valor de rescate
Rec K.W.

8,577

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 8%
Ao
Costos
Beneficios Factor de
Costos
Beneficios
Costos
Flujo Neto
de
Totales
Totales Actualizac.
ActualizadosActualizados Efectivo
Operacin
($)
($)
8%
($)
Act, ($)
0
282,000
0
1.000
282,000
0
282,000 -282,000
1
524,448
0.926
394,324
485,600
365,115
120,485
2
524,448
0.857
394,324
449,630
338,069
111,560
3
524,448
0.794
394,324
416,324
313,027
103,296
4
524,448
0.735
394,324
385,485
289,840
95,645
5
524,448
0.681
394,324
356,930
268,370
88,560
6
524,448
0.630
394,324
330,491
248,491
82,000
7
524,448
0.583
394,324
306,010
230,084
75,926
8
524,448
0.540
394,324
283,343
213,041
70,302
9
524,448
0.500
394,324
262,355
197,260
65,094
10
560,367
0.463
394,324
259,558
182,648
76,910
Total
3,535,726 2,927,947 607,779
VAN
Beneficio-Costo

607,779

607,779 tasa de actualizacin

1.21

OBTENCIN DEL VAN NEGATIVO PARA CALCULAR LA TIR

Ao
Costos
Beneficios
Factor de
de
totales
totales
actualizacin
operacin
($)
($)
13%
0
282,000
0
1.000

Costos
actualizados
($)
282,000

8.00%

Beneficios
actualizados
($)
0

Flujo neto
de efectivo
Act. ($)
-282,000

Flujo neto de efectivo

-282,000
130,124
130,124
130,124
130,124
130,124
130,124
130,124
130,124
130,124
166,043
268229.4

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total

394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
394,324
4,225,242

524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
524,448
5,244,480

0.885
0.783
0.693
0.613
0.543
0.480
0.425
0.376
0.333
0.295

348,959
308,814
273,286
241,846
214,023
189,401
167,612
148,329
131,265
116,163
2,421,699

45,085 =
183,695

464,113
410,720
363,469
321,654
284,649
251,902
222,922
197,276
174,581
154,496
2,845,783

115,154
101,906
90,182
79,807
70,626
62,501
55,311
48,947
43,316
38,333
424,084

24.54%

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN=
TIR =
B/C =

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto
Ao 1
Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables
Punto de Equilibrio en valor($)
Punto de Eq. en porcentaje

607,779
24.54%
1.21

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

524,448
9,300
385,024

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

34,982

7%

7%

7%

7%

7%

7%

7%

7%

7%

7%