BALANCE GENERAL

DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011

EJERCICIO
: 2011
R.U.C.
: 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
DESCRIPCION

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

14

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),

16

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

18

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

21

PRODUCTOS TERMINADOS

24

MATERIAS PRIMAS

25

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

28

EXISTENCIAS POR RECIBIR

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
32

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

33

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

34
35

INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS

37

ACTIVO DIFERIDO

39

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

49

PASIVO DIFERIDO
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
50

CAPITAL

58

RESERVAS

59

RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2011

2012

1,492,816.34

246,095.32

76,287.94

201,763.63

5,622.66

21,304.63

4,328.17

9,275.93

29,191.93

20,925.29

1,493,094.95

1,110,970.63

1,518,589.46

1,522,848.70

17,467.76

10,890.85

540,011.66

6,483.11

5,177,410.87

3,150,558.09

990,720.58

64,401.76

10,383,387.20

13,171,743.93

5,222.17
5,605,203.91

17,202.82
7,775,199.69

342,020.93

203,619.71

(5,009,651.29)

(5,637,265.90)

12,316,903.50

15,594,902.01

17,494,314.37

18,745,460.10

175,368.12

728.94

21,544.20

74,571.37

1,328,907.88

1,906,118.24

2,413.50

502,937.23

1,528,233.70

2,484,355.78

499,013.12

0.00

47,438.25

47,438.25

546,451.37

47,438.25

14,985,859.12

14,985,859.12

0.00

189,582.00

263,055.25

263,055.25

(191,610.39)

(100,116.97)

362,325.32

875,286.67

15,419,629.30

16,213,666.07

17,494,314.37

18,745,460.10

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO
: 2011
R.U.C.
: 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
DESCRIPCION

70

VENTAS

69

COSTO DE VENTAS

94

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

95

GASTOS DE VENTAS.

2011

29,214,144.58
(26,051,696.86)

RESULTADO BRUTO

3,162,447.72
(740,097.94)
(1,928,078.35)

RESULTADO DE OPERACION
65

OTROS GASTOS DE GESTIN

75

OTROS INGRESOS DE GESTIN

77

INGRESOS FINANCIEROS

97

GASTOS FINANCIEROS

494,271.43
(622,272.18)
614,406.49
51,554.21
(175,634.63)

RESULTADO ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS

IMPUESTO A LA RENTA (30%)

UTILIDAD NETA

362,325.32

108697.596
253,627.72

2012

35,200,435.62
(31,370,728.44)
3,829,707.18
(759,163.20)
(2,295,392.34)
775,151.64
0.00
402,617.41
37,535.99
(123,532.74)
1,091,772.30
327531.69
764,240.61

BALANCE GENERAL
DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO
: 2011
R.U.C.
: 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
DESCRIPCION

2011

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

1,492,816.34

14

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),

5,622.66

16

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

4,328.17

18

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

21

PRODUCTOS TERMINADOS

1,493,094.95

24

MATERIAS PRIMAS

1,518,589.46

25

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

28

EXISTENCIAS POR RECIBIR

76,287.94

29,191.93

17,467.76
540,011.66

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

5,177,410.87

ACTIVO NO CORRIENTE
32

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

990,720.58

33

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

34
35

INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS

37

ACTIVO DIFERIDO

39

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

10,383,387.20
5,222.17
5,605,203.91
342,020.93
(5,009,651.29)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

12,316,903.50

TOTAL ACTIVO

17,494,314.37

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

175,368.12
21,544.20
1,328,907.88
2,413.50

TOTAL PASIVO CORRIENTE

1,528,233.70

PASIVO NO CORRIENTE
45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

49

PASIVO DIFERIDO

499,013.12
47,438.25
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

546,451.37

PATRIMONIO
50

CAPITAL

14,985,859.12
0.00

58

RESERVAS

263,055.25

59

RESULTADOS ACUMULADOS

(191,610.39)

RESULTADO DEL EJERCICIO

362,325.32
TOTAL PATRIMONIO

15,419,629.30

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

17,494,314.37

V ABSOLUTO V RELATIVO

2012

246,095.32

(1,246,721.02)

201,763.63

125,475.69

21,304.63

15,681.97

278.91%

9,275.93

4,947.76

20,925.29

(8,266.64)

1,110,970.63

(382,124.32)

1,522,848.70

4,259.24

10,890.85

(6,576.91)

114.32%
-28.32%
-25.59%
0.28%
-37.65%
-98.80%

-83.51%
164.48%

6,483.11

(533,528.55)

3,150,558.09

(2,026,852.78)

-39.15%

64,401.76

(926,318.82)

13,171,743.93

2,788,356.73

17,202.82
7,775,199.69

11,980.65
2,169,995.78

-93.50%
26.85%
229.42%
38.71%
-40.47%
12.53%
26.61%

203,619.71

(138,401.22)

(5,637,265.90)

(627,614.61)

15,594,902.01

3,277,998.51

18,745,460.10

1,251,145.73

7.15%

728.94

(174,639.18)

-99.58%

74,571.37

53,027.17

246.13%

1,906,118.24

577,210.36

502,937.23

500,523.73

2,484,355.78

956,122.08

43.43%
20738.50%
62.56%

0.00

(499,013.12)

47,438.25

0.00

47,438.25

(499,013.12)

-100.00%
0.00%
-91.32%

14,985,859.12

0.00

0.00%

189,582.00

189,582.00

263,055.25

0.00

0.00%

(100,116.97)

91,493.42

875,286.67

512,961.35

16,213,666.07

794,036.77

18,745,460.10

1,251,145.73

-47.75%
141.57%
5.15%
7.15%

BALANCE GENERAL
DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO
: 2011
R.U.C.
: 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
DESCRIPCION

2011

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

14

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),

16

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

18

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

21

PRODUCTOS TERMINADOS

24

MATERIAS PRIMAS

25

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

28

EXISTENCIAS POR RECIBIR

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1,492,816.34
76,287.94
5,622.66
4,328.17
29,191.93
1,493,094.95
1,518,589.46
17,467.76
540,011.66
5,177,410.87

ACTIVO NO CORRIENTE
32

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

33

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

34

INTANGIBLES

35

ACTIVOS BIOLGICOS

37

ACTIVO DIFERIDO

39

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

990,720.58
10,383,387.20
5,222.17
5,605,203.91
342,020.93
5,009,651.29
12,316,903.50
17,494,314.37

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

175,368.12

TOTAL PASIVO CORRIENTE

21,544.20
1,328,907.88
2,413.50
1,528,233.70

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

499,013.12
47,438.25
546,451.37

PASIVO NO CORRIENTE
45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

49

PASIVO DIFERIDO

PATRIMONIO
50

CAPITAL

58

RESERVAS

59

RESULTADOS ACUMULADOS

14,985,859.12
0.00
263,055.25
191,610.39

RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

362,325.32
15,419,629.30
17,494,314.37

2012

8.53%
0.44%
0.03%
0.02%
0.17%
8.53%
8.68%
0.10%
3.09%
29.59%

246,095.32
201,763.63
21,304.63
9,275.93
20,925.29
1,110,970.63
1,522,848.70
10,890.85
6,483.11
3,150,558.09

1.31%
1.08%
0.11%
0.05%
0.11%
5.93%
8.12%
0.06%
0.03%
16.81%

5.66%
59.35%
0.03%
32.04%
1.96%
28.64%
70.41%
100.00%

64,401.76
13,171,743.93
17,202.82
7,775,199.69
203,619.71
5,637,265.90
15,594,902.01
18,745,460.10

0.34%
70.27%
0.09%
41.48%
1.09%
30.07%
83.19%
100.00%

1.0024%

728.94

0.0039%

0.12%
7.60%
0.01%
8.74%

74,571.37
1,906,118.24
502,937.23
2,484,355.78

0.40%
10.17%
2.68%
13.25%

2.85%
0.27%
3.12%

0.00
47,438.25
47,438.25

0.00%
0.25%
0.25%

85.66%
0.00%
1.50%
1.10%

14,985,859.12
189,582.00
263,055.25
100,116.97

79.94%
1.01%
1.40%
0.53%

2.07%
88.14%
100.00%

875,286.67
16,213,666.07
18,745,460.10

4.67%
86.49%
100.00%

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011
EJERCICIO
: 2011
R.U.C.
: 20440324224
RAZON SOCIAL : PRODUCTOS AVICOLAS CHICAMA S.A.C.
DESCRIPCION

2011

70

VENTAS

29,214,144.58

69

COSTO DE VENTAS

26,051,696.86

RESULTADO BRUTO
94

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

95

GASTOS DE VENTAS.

3,162,447.72
740,097.94
1,928,078.35

RESULTADO DE OPERACION

494,271.43

65

OTROS GASTOS DE GESTIN

622,272.18

75

OTROS INGRESOS DE GESTIN

614,406.49

77

INGRESOS FINANCIEROS

97

GASTOS FINANCIEROS

RESULTADO ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS

51,554.21
175,634.63

362,325.32

2012

100%
89.17%
10.83%
2.53%
6.60%
1.69%
2.13%
2.10%
0.18%
0.60%
1.24%

35,200,435.62
31,370,728.44
3,829,707.18
759,163.20
2,295,392.34
775,151.64
0.00
402,617.41
37,535.99
123,532.74
1,091,772.30

V ABSOLUTO V RELATIVO
100.00% 5,986,291.04
20.49%
89.12% 5,319,031.58
20.42%
10.88%
667,259.46
21.10%
2.16%
19,065.26
2.58%
6.52%
367,313.99
19.05%
2.20%
280,880.21
56.83%
0.00%
-622,272.18
-100.00%
1.14%
-211,789.08
-34.47%
0.11%
-14,018.22
-27.19%
0.35%
-52,101.89
-29.66%
3.10%
729,446.98
201.32%

Cuadro 6.1

LIQUIDEZ
Razn Corriente:
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Prueba cida 1:
Activo Corriente - Inventarios
Pasivo Corriente
Prueba cida 2:
Activo Corriente - Cuentas por Cobrar
Pasivo Corriente
Capital de Trabajo:
Activo Corriente - Pasivo Corriente

Cuadro 6.2

ENDEUDAMIENTO (%)
Nivel de Endeudamiento
Pasivo Total
Total Activo
Nivel de Solvencia
Patrimonio
Total Activo
Concentracin del Endeudamiento en el Corto Plazo
Pasivo Corriente
Total Pasivo
Endeudamiento Financiero 1
Obligaciones Financieras
Total Activo
Endeudamiento Financiero 2
Obligaciones Financieras

Ventas Netas
Impacto de la Carga Financiera
Gastos Financieros
Ventas Netas
Cobertura de Inters
Utilidad Operacional
Gastos Financieros

Cuadro 6.3

LEVERAGE
Leverage Total
Pasivo Total
Patrimonio
Leverage Corriente
Pasivo Corriente
Patrimonio
Leverage Financiero
Pasivos Totales con Entidades Financieras
Patrimonio

2011

2012

3.387840

1.268159

2.410833

0.820972

3.331409

1.174636

$ 3,649,177

$ 666,202

2011

2012

11.859%

13.506%

88.141%

86.494%

73.661%

98.126%

2.852%

0.000%

1.708%

0.000%

-0.601%

-0.351%

-1.444 Veces

-6.187 Veces

2011

2012

13.455%

15.615%

9.911%

15.323%

3.236%

0.000%

Cuadro 6.4

ACTIVIDAD (Veces)
Rotacin de Cartera 1
Ventas a Crdito Periodo
Cuentas por Cobrar Promedio

Rotacin de Cartera 2
Cuentas por Cobrar Promedio X 365
Ventas a Crdito
Rotacin de Cartera 3
365
Rotacin de Cartera 1
Rotacin de Inv. Totales
Costo de Ventas
Inventarios Totales Promedio
Rotacin de Activos Totales
Ventas
Activo Total Bruto

ND

253.194

ND

ND

8.60

11.862

1.67

1.878

Cuadro 6.5

RENTABILIDAD (%)

2011

Margen Bruto de Utilidad

Utilidad Bruta

10.83%

Ventas Netas
Margen de Utilidad Operacional
Utilidad Operacional

1.69%

Ventas Netas
Margen Neto de Utilidad
Utilidad Neta

0.87%

Ventas Netas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad Neta

1.64%

Patrimonio
Rendimiento del Activo Total
Utilidad Neta
Activo Total Bruto

1.45%

2012

10.88%

2.20%

2.17%

4.71%

4.08%

Clasificacin de Usos y Fuentes

USOS
Incremento de cuentas por cobrar - terceros
Incremento de cuentas por cobrar al personal

125,476
15,682

Incremento de cuentas por cobrar diversas

4,948

Incremento de materias primas

4,259

Incremento de activo fijo

2,788,357

Incremento de intangibles

11,981

Incremento de activos biolgicos

2,169,996

Disminucin de tributos por pagar

174,639

Disminucin de obligaciones financieras

499,013

TOTAL USOS

5,794,350

Usos y fuentes de Fondos

USOS
Dividendos

1,091,772

Adiciones Activos Fijos

2,857,831

Incremento de cuentas por cobrar - terceros

Incremento de cuentas por cobrar al personal

125,476
15,682

Incremento de cuentas por cobrar diversas

4,948

Incremento de materias primas

4,259

Incremento de intangibles
Incremento de activos biolgicos

11,981
2,169,996

Disminucin de tributos por pagar

174,639

Disminucin de obligaciones financieras

499,013

TOTAL USOS

6,955,597

lasificacin de Usos y Fuentes

FUENTES
Disminucin de efectivo y equivalentes de efectivo
Disminucin de servicios y otros contratados por adelantado
Disminucin de productos terminados
Disminucin de materiales auxiliares

1,246,721
8,267

Movimiento de Activo Fijo

382,124
6,577

AFB Inicio

Disminucin de existencias por recibir

533,529

10,383,387

Disminucin de activos adquiridos en arrendamiento financiero

926,319

Disminucin de activo diferido

138,401

D.acum.Inicial

53,027

5,009,651

Incremento de remuneraciones por pagar

Incremento de cuentas por pagar

577,210

Incremento de cuentas por pagar diversas

500,524

Incremento del resultado del ejercicio

512,961

Disminucin de resultados acumulados

Incremento de la depreciacin

91,493
627,615
189,582

TOTAL FUENTES

5,794,350

Movimiento de Utilidades Retenidas

Utilidad Retenida Inicial
+ Utilidad ejercicio

sos y fuentes de Fondos

- Utilidad retenida Final

FUENTES

Dividendo pagado

Utilidad Neta

764,241

Depreciacin

1,024,621

Disminucin de efectivo y equivalentes de efectivo

Disminucin de servicios y otros contratados por adelantado
Disminucin de productos terminados
Disminucin de materiales auxiliares

1,246,721
8,267
382,124
6,577

Disminucin de existencias por recibir

533,529

Disminucin de activos adquiridos en arrendamiento financiero

926,319

Disminucin de activo diferido

138,401

Incremento de remuneraciones por pagar

53,027

Incremento de cuentas por pagar

577,210

Incremento de cuentas por pagar diversas

500,524

Incremento del resultado del ejercicio

512,961

Disminucin de resultados acumulados

91,493
189,582

TOTAL FUENTES

6,955,597

de Activo Fijo

+adiciones

-retiros

2,857,831

+adiciones

69,475

-retiros

1,024,620.87

de Utilidades Retenidas
0
1,091,772
0
1,091,772

69,475

AFB Final
13,171,744

D.acum.Final
5,637,266