NOMBRE DE LA ENTIDAD O RAZON SOCIAL.

DIARIO
FECHA CUENTAS

GENERAL.
FOLIO NO:

DEBE

HABER

sumas iguales

$0

$0

MOVIMIENTOS PARA REALIZAR LOS ASIENTOS DIARIOS.

1.- Con fecha 16 de agosto del 2010, la sucursal " VENTRONIC.GDL " inicio actividades comerciales con los siguientes datos de la apertura: CUENTAS: CAJA $120,000.00 BANCOS $55,000.00 MERCANCIAS $250,000.00 INVERSIONES TEMPORALES $80,000.00 PROVEDORES $130,000.00 RENTAS PAGADAD POR ANTICIPADO $35,000.00

1.2.3.4.5.6.-

25 de agosto del 2010 1.- Se gasto $10,000.00 en propaganda se pago en efectivo. 2.- Vendimos mercancias por $ 100,000 que nos pagaron en efectivo . 3.- vendimos mercancias a credito por $ 30,000. 4.- prestamos $ 5,000 a un trabajador, lo tomamos de la caja. 5 de enero 2013. 5.- compramos mercancias a credito por $ 200,000 6.- abonamos $ 10,000 del prestamo que hicimos cuando iniciamos el negocio. Lo pagamos con un chueque 6 de enero 2013. 7.- nos abonaron $ 15,000 de la venta a credito que hicimos el dia 4 de enero. 8.- compramos $ 2,000 de papeleria para la oficina,pagamos en efectivo. 9.- vendimos $ 60, 000 de mercancias, el 50% nos pagaron en efectivo, 25% en cheque y el resto nos firmaron una letra de cambio. 7 de enero de 2013. 10.- liquidamos la letra de cambio que teniamos, cuando iniciamos operaciones, pagamos con cheque.

11.- vendimos parte del equipo de reparto en $ 100,000 nos pagaron con un chueque. 12.- vendimos mercancias por $ 25,000 por el cual nos firmaron una letra de cambio 08 DE ENERO E 2013 13.- abonamos $ 20, 000 a la compra que hicimos a credito.

14.- solicitamos un prestamo de $ 500,000 al banco nacional, lo depositaron a nuestra cuenta. 09 DE ENERO DE 2013 15.- compramos un local con valor de $ 350,000, para nuestra dulceria , la mitad la pagamos con un cheque y el resto 16.- compramos una camioneta con valor de $ 200,000 para elnegocio,pagamos en chueqe 10 DE ENERO DE 2013 17.- hicimos remodelacion en el local por un costo de $20,000, pagamos con chueqe 18.- nos liquidaron la venta que hicimos a credito, nos pagaron en efectivo. 11 DE ENERO DE 2013 19.- retiramos del banco $10,000, para tener efectivo disponible. 20.- compramos $ 100,000 de mercancia, $80,000, firmamos un documentos y $20,000 pagamos con un chueque .

mos con un cheque y el resto lo quedamos adeber.

pagamos con un chueque .

ESQUEMAS DE MAYOR

CAJA debe haber dabe

BANCOS haber

INVERSIONES TEMPORALES dabe haber

MERCANCIAS

$0 0

$0

$0 0

$0

$0 $0

debe

ACRED. DIVERSOS haber

PROVEDORES dabe haber debe

DOC. POR PAGAR haber

$0

$0 $0

$0 $0 $0

$0 $0

RENTAS PAG. POR ANTICIP. debe haber

debe

EQUIPO DE REPARTO haber

deb

CLIENTES haber

$0 $0

$0

$0

$0

DEUDORES DIVERSOS

PAPELERIA Y UTILES

DOC. PR COBRAR

$0 $0

$0 $0

$0 $0

EDIFICIOS

GASTOS DE INSTALACION

$0 $0

$0 $0

MERCANCIAS

$0

" LA ABEJITA FELIZ "

BALANCE GENERAL INICIO DE OPERACIONES ACTIVO CIRCULANTE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
CAJA BANCOS INVERCIONES TEMPORALES MERCANCIAS CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS ANTICIPO A PROVEDORES

FIJO
EDIFICIOS TERRENOS MOBILIARIO Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE REPARTO DEPOSITOS EN GARANTIA INVERCIONES PERMANENTES

$0

$0

DIFERIDO
GASTOS DE INVESTIGACION GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS GASTOS DE MERCADOTECNIA GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE INSTALACION PAPELERIAS Y UTILES PROPAGANDA Y PUBLICIDAD PRIMAS DE SEGURO RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

$0

$0

CIRCULANTE 26 27 28 29 30 31
PROVEEDORES

PASIVO

DOCUMENTOS POR PAGAR ACREEDORES DIVERSOS ANTICIPO DE CLIENTES GASTOS PENDIENTES DE PAGO IMPUESTOS DE PAGO

$0

FIJO 32 HIPOTECAS POR PAGAR 33 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 34 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO DIFERIDO 35 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 36 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO

$0

$0

CAPITAL CONTABLE FORMULA A-P=C

$0 $0

Autorizado por firma nombre propietario

Elaborado por firma nombre contador general

" LA ABEJITA FELIZ "

ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013 VENTAS TOTALES
MENOS : DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS " DESCUENTOS SOBRE VENTAS VENTAS NETAS INVENTARIO INICIAL COMPRAS MAS: GASTOS DE COMPRAS COMPRAS TOTALES MENOS : DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS " : DESCUENTOS SOBRE COMPRAS COMPRAS NETAS

SUMA O TOTAL DE MERCANCIAS MENOS: INVENTARIO FINAL COSTO DE LO VENDIDO

UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIN:

gastos de venta Renta de almacen Propaganda y publicidad sueldos de agentes y dependintes comicion de agentes vendedores consumo de luz gastos de administracion rentas de las oficinas sueldod del personal de oficina papeleria y utiles consumo de luz productos financieros intereses cobrados utilidad en cambios gastos financieros intereses pagados perdida en cambio gastos de situacion

utilidad de operacin
otros gastos perdida en venta de mobliario perdida en venta de acciones otros productos comiciones cobradas dividendos cobrados perdida neta entre otro gastos y productos Utilidad antes del ISR y de la PTU menos: impuestos sobre la renta
participacion de los trabajadores en las utilidades

Utilidad neta del ejercicio autorizado por ARCADEMIS propietario Elaborado por

$COTADOR
Contador general

" LA ABEJITA FELIZ "

BALANCE GENERAL DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013 ACTIVO CIRCULANTE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
CAJA BANCOS INVERCIONES TEMPORALES MERCANCIAS CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS ANTICIPO A PROVEDORES

FIJO
EDIFICIOS TERRENOS MOBILIARIO Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE REPARTO DEPOSITOS EN GARANTIA IMVERCIONES PERMANENTES

$0

$0

DIFERIDO
GASTOS DE INVESTIGACION GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS GASTOS DE MERCADOTECNIA GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE INSTALACION PAPELERIAS Y UTILES PROPAGANDA Y PUBLICIDAD PRIMAS DE SEGURO RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

$0

$0

CIRCULANTE 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
PROVEEDORES

PASIVO

DOCUMENTOS POR PAGAR ACREEDORES DIVERSOS ANTICIPO DE CLIENTES GASTOS PENDIENTES DE PAGO IMPUESTOS DE PAGO

$0

FIJO
HIPOTECAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

$0

DIFERIDO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO INTERESES COBRADAS POR ANTICIPADO

$0

CAPITAL CONTABLE

$0 $0

Autorizado por firma nombre propietario

Elaborado por firma nombre contador general

" LA ABEJITA FELIZ "

BALANCE GENERAL DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013 ACTIVO CIRCULANTE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
CAJA BANCOS INVERCIONES TEMPORALES MERCANCIAS CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS ANTICIPO A PROVEDORES

$0

FIJO
EDIFICIOS TERRENOS MOBILIARIO Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE REPARTO DEPOSITOS EN GARANTIA IMVERCIONES PERMANENTES

$0

DIFERIDO
GASTOS DE INVESTIGACION GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS GASTOS DE MERCADOTECNIA GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE INSTALACION PAPELERIAS Y UTILES PROPAGANDA Y PUBLICIDAD PRIMAS DE SEGURO RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

$0

$0

PASIVO CIRCULANTE 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
PROVEEDORES DOCUMENTOS POR PAGAR ACREEDORES DIVERSOS ANTICIPO DE CLIENTES GASTOS PENDIENTES DE PAGO IMPUESTOS DE PAGO

$0

FIJO
HIPOTECAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

$0

DIFERIDO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO INTERESES COBRADAS POR ANTICIPADO

$0

$0 $0

" LA ABEJITA FELIZ "

ACTIVO CIRCULANTE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 CAJA BANCOS MERCANCIAS INVERSIONES TEMPORALES CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS ANTICIPO A PROVEDORES

BALANCE GENERAL INICIAL EN FORMA DE CUENTA PASIVO CIRCULANTE

26 PROVEEDORES 27 DOCUMENTOS POR PAGAR 28 ACREDORES DIVERSOS 29 ANTICIPO A CLIENTES 30 GASTOS PENDIENTES DE PAGO 31 IMPUESTOS DE PAGO

$0

FIJO
$0 32 HIPOTECAS POR PAGAR
33 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 34 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

FIJO
EDIFICIOS 10 TERRENOS 11 MOBILIARIO Y EQUIPO 12 EQUIPO DE COMPUTO 13 EQUIPO DE REPARTO 14 DEPOSITOS EN GARANTIA 15 IMVERCIONES PERMANENTES

$0

DIFERIDO
35 RENTAS COBRADAS PORB ANTICIPADO 36 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO

TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE

$0

$0 $0 $0

DIFERIDO
16 GASTOS DE INVESTIGACION 17 GASTOS EN ETAPAS PREOPERATIVAS 18 GASTOS DE MERCADOTECNIA 19 GASTOS DE ORGANIZACIN 20 GASTOS DE INSTALACION 21 PAPELERIA Y UTILES 22 PROPAGANDA Y PUCLICIDAD 23 PRIMAS DE SEGURO 24 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 25 INTERESE PAGADOS POR ANTICIPADO

FORMULA A=P+C TOTAL PASIVO MAS CAPITAL

TOTAL ACTIVO

$0 $0

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL

$0

AUTORIZADO POR FIRMA PROPIETARIO

ELABORADO POR FIRMA CONTADOR GENERAL

"LA ABEJITA FEIZ BALANZA DE COMPROBACION AL 15 DE ENERO DEL AO 2013 movimientos FOLIO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 CAJA BANCOS MERCANCIAS CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS EDIFICIOS EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE INSTALACION PAPELERIA Y UTILES
PROVEDORES

saldos DEUDOR

CUENTAS

DEUDOR

ACREEDOR

DOCUMENTOS POR PAGAR

13

ACREDORES DIVERSOS SUMAS IGUALES

saldos ACREDOR