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CONTENIDO
PRESENTACIN
1.- MARCO NORMATIVO 2.- ASIGNACIN
2.1.- PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIN 2.2.- DISTRIBUCIN DEL FONDO A LOS MUNICIPIOS
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3.2.- PROGRAMACIN
3.2.1.- ESTRUCTURA FINANCIERA 3.2.3.- DIFUSIN DE OBRAS Y ACCIONES
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3.5.- GASTOS INDIRECTOS Y PRODIM
3.5.1.-GASTOS INDIRECTOS 3.5.1.-PROGRAMA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL MUNICIPAL
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3.6.- EVALUACIN
Presentacin
Los objetivos, estrategias y polticas federales para el desarrollo social establecidos en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012, hacen referencia a la igualdad de oportunidades mediante el impulso integral del desarrollo humano sustentable en beneficio de las personas, las familias y las comunidades, que a travs de procesos democrticos recojan las inquietudes y necesidades de todos los sectores de la sociedad. Garantizar el acceso a los servicios bsicos para una vida digna y el bienestar de la gente es el objetivo de esta poltica social. Promover su integralidad mediante la suma de esfuerzos institucionales y de la sociedad, fortalecer el proceso de descentralizacin a travs de la ampliacin de las capacidades operativas del estado y sus municipios, promover la corresponsabilidad ciudadana y la participacin social, as como orientar la atencin y recursos institucionales de manera prioritaria hacia aquellos sectores que presentan las ms agudas condiciones de pobreza y rezago social, son acciones estratgicas para alcanzar este propsito. Bajo este esquema, la participacin de los grupos sociales organizados en comits de desarrollo comunitario cobra especial importancia, ya que sern ellos, conjuntamente con los gobiernos municipales, quienes en el seno del Comit para la Planeacin del Desarrollo Municipal (COPLADEMUN), compartirn la responsabilidad de planear, programar, concertar, supervisar, controlar y evaluar las obras y/o acciones garantizando que los recursos pblicos respondan a autnticas necesidades sociales y su aplicacin sea de forma transparente. La descentralizacin significa que a la vez que se transfieren recursos, funciones y responsabilidades hacia el estado y sus municipios, simplifique el marco regulatorio de los programas de manera que la normatividad sea coadyuvante para el avance de los mismos y no limitante para instrumentacin. El presente manual contiene un conjunto de procedimientos normativos que debern ser aplicados en la operacin de los recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal, del Ramo 33 del Presupuesto de Egresos de la Federacin. Tales procedimientos constituyen la base de las diversas etapas de un proceso de planeacin democrtico, acorde a las aptitudes de los que en el participan. En este marco, el Comit de Planeacin para el Desarrollo del Estado de Guerrero (COPLADEG), la Contralora General del Estado (CGE), la Coordinacin General de Fortalecimiento Municipal, por parte del Ejecutivo Estatal y la Auditoria General del Estado (AGE), por parte del Poder Legislativo local, convergen en el propsito de fortalecer el presente instrumento con la disposicin de conjuntar esfuerzos para la eficiente aplicacin de los recursos pblicos, procurando que la planeacin tenga un mayor impacto en la toma de decisiones.
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. Ley de Planeacin. Ley de Coordinacin Fiscal. Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Pblicos. Presupuesto de Egresos de la Federacin para el ejercicio fiscal 2011. Convenios y acuerdos de coordinacin que suscriban la federacin y el estado
2.- ASIGNACIN
2.1.- PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIN.
De conformidad con el artculo 32 de la Ley de Coordinacin Fiscal, el Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal se determinar anualmente en el Presupuesto de Egresos de la Federacin, por un monto equivalente, slo para efectos de referencia, al 2.5% de la recaudacin federal participable. La Secretaria de Desarrollo Social del Gobierno Federal, conforme al artculo 34 de la misma Ley, es la encargada de realizar el clculo de la distribucin de los recursos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal (FAISM), entre los estados, observando la frmula y metodologa establecidas en ese mismo Artculo. Para efectuar los clculos se toma en cuenta el nmero de habitantes de la entidad y la poblacin en rezago social o pobreza extrema. As mismo, dicha Secretara publica en el Diario Oficial de la Federacin, en los primeros das del ao, los montos asignados que correspondan a cada entidad federativa, las variables y las fuentes oficiales de informacin que a nivel municipal se utilizaron en la aplicacin de las frmulas de distribucin. Los componentes para determinar el rezago social y la pobreza extrema se miden considerando los siguientes indicadores por hogar:
a).- Ingreso per-cpita. b).- Nivel educativo promedio. c).- Disponibilidad de espacio en la vivienda. d).- Disponibilidad de drenaje. e).- Disponibilidad de electricidad y combustible para cocinar.
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en el mes de noviembre de cada ao, proporcionar a la Secretara de Finanzas del Gobierno del Estado, las estimaciones que se aportarn a los municipios a travs del FAISM, para que stos las incluyan en su propuesta de ley de ingresos que ser turnada al H. Congreso del Estado para su autorizacin, en los trminos establecidos en la Constitucin Poltica del Estado.
3.1.1.- EL COPLADEMUN
Es el rgano colegiado de planeacin municipal en el cual se decide, de manera democrtica, el destino de los recursos que constituyen el presupuesto para obra pblica, proyectos productivos y acciones; en sus etapas de planeacin, programacin,
presupuestacin, ejecucin, seguimiento, control y evaluacin El pleno del Comit de Planeacin para el Desarrollo Municipal estar integrado bsicamente por:
Un presidente de comit, que ser el presidente municipal. Los miembros del H. Cabildo. Comisarios y delegados municipales. Presidentes de comisariados ejidales y de bienes comunales. Un coordinador electo en sesin plenaria. (Propuesto por el presidente municipal). Un vocal de control y vigilancia electo en sesin plenaria que en ningn caso podr ser un servidor pblico de la administracin municipal. Los titulares de las dependencias o entidades federales y estatales con presencia en el municipio. Los titulares de las direcciones municipales. Un representante del Comit de Planeacin para el Desarrollo del Estado de Guerrero (COPLADEG), quien fungir como asesor. Presidentes de los comits de desarrollo comunitario. Los titulares de instituciones educativas de nivel superior y centros de investigacin que radiquen en el municipio Los representantes de organizaciones sociales y del sector privado, ms importantes del municipio.
De acuerdo con los artculos 40 y 41 de la Ley nmero 994 de Planeacin del Estado Libre y Soberano de Guerrero, son los comits de planeacin para el desarrollo municipal, los
Establecer los procedimientos, proyectar y coordinar las actividades de planeacin en el mbito territorial del municipio, con la participacin de la sociedad;
Convocar a foros de consulta popular para la elaboracin del plan municipal de desarrollo y recibir las propuestas ciudadanas; Elaborar el plan municipal de desarrollo correspondiente, tomando en cuenta las propuestas de las dependencias, entidades y organismos auxiliares de la administracin pblica municipal, las autoridades comunales y ejidales, as como los planteamientos y propuestas de los grupos sociales y de la ciudadana en general.
Cuidar que el plan municipal y los programas que se generen en el sistema, mantengan congruencia en su elaboracin y contenido con el Plan Nacional, el Plan Estatal y los programas federales y estatales cuyo alcance sea el mbito del municipio respectivo
Principales funciones:
Analizar, priorizar y gestionar la atencin de las necesidades y problemas locales, as como llevar a cabo el programa de accin comunitaria.
Enterarse de los detalles de la obra o accin a ejecutar a efectos de vigilar, supervisar y coadyuvar en su avance, requiriendo para ello al ayuntamiento del expediente tcnico correspondiente debidamente validado por el COPLADEG. Informar a sus representados sobre el avance y en su caso, al presidente municipal o a las instancias fiscalizadoras, sobre las irregularidades observadas en la aplicacin de los recursos del Fondo, en el proceso de ejecucin de la obra o accin a su encargo. Firmar los convenios con el ayuntamiento y dirigir la ejecucin y comprobar los gastos de la obra, en caso de que la comunidad sea la ejecutora. Validar las obras, signando las actas de entrega-recepcin de aquellas que a juicio del comit de desarrollo y la comunidad estn concluidas y en operacin. Coordinar, conjuntamente con el ayuntamiento, la participacin comunitaria en la ejecucin de la obra o accin bajo su responsabilidad
Los comits de obra se integrarn de la siguiente manera: Presidente Secretario Tesorero Tres vocales
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3.2. - PROGRAMACIN
El programa operativo anual o propuesta de inversin municipal del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal (FAISM), se integrar y presentar al COPLADEG a ms tardar el 31 de marzo, la cual estar debidamente validada por el pleno del COPLAMUN, precisando por parte de los municipios, los programas, subprogramas, obras y acciones a desarrollar durante el ejercicio presupuestal 2011, en el marco de la apertura programtica y lineamientos contenidos en el presente manual. La programacin de acciones a considerar en el FAISM, deber fundamentarse en la identificacin y priorizacin de las necesidades manifiestas por la ciudadana organizada, documentadas formalmente mediante acta de asamblea firmada por la mayora de los integrantes del COPLADEMUN, atendiendo la estrategia planteada en el Plan Municipal de Desarrollo. Para ello se deber considerar prioritario el financiamiento para la continuacin o conclusin de las obras que durante el ao anterior fueron atendidas con recursos de este Fondo y que pudieron haber quedado inconclusas y/o en proceso. En la planeacin y programacin de obras y/o acciones se debern de tomar en cuenta los siguientes criterios generales:
La identificacin de reas crticas en zonas rurales y urbanas. Centros de poblacin estratgicos. Identificacin del dficit en la cobertura de servicios pblicos municipales (agua potable, drenaje, alumbrado pblico, recoleccin de basura), servicios educativos y de salud, electrificacin rural, as como infraestructura urbana, caminos e infraestructura productiva. Infraestructura a favor del desarrollo de la mujer. Infraestructura a favor del desarrollo de zonas indgenas. Observar el plan municipal de desarrollo
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Proyectos
1.- Sistemas de agua potable. 2.- Sistemas de drenaje y alcantarillado. 3.- Pozos profundos. 4.- Rellenos sanitarios. 5.- Lagunas de oxidacin 6.- Plantas de tratamiento de aguas residuales. 7.- Cambio de fuentes de abastecimiento de agua. 1.- Apertura de caminos 2.- Construccin de puentes 3.- Pavimentacin de caminos 1.- Construccin de vivienda 2.- Rehabilitacin de vivienda 1.- Construccin de escuelas. 2.- Construccin de aulas. 3.- Rehabilitacin de espacios educativos. 1.- Pavimentacin de vialidades. 2.- Obras de urbanizacin. 3.- Alumbrado pblico. 4.- Introduccin y ampliacin de red energa elctrica 1.- Casa de salud. 2.- Unidad auxiliar de salud. 3.- Centro de salud rural disperso o urbano. 4.- Hospitales.
CICAEG SCT
SDUOP
IGIFE
SDUOP CFE
S.E.S.A
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SEDER SAGARPA
SEMARNAT
SEDESOL FORTAMUN
3.3.4.- MODIFICACIONES
PRESUPUESTALES
El municipio podr tramitar ante el COPLADEG la cancelacin o modificacin de obras aprobadas, siempre y cuando no se hayan liberado y pagado recursos para ejecucin de las mismas, siendo necesario que estos movimientos sean aprobados por el COPLADEMUN mediante el acta correspondiente y se registren en la propuesta de inversin debidamente validada. Para las cancelaciones se recomienda el levantamiento del acta de desistimiento de la comunidad afectada con el propsito de evitar problemas posteriores. Para cualquier tipo de modificacin que el municipio requiera, deber presentar ante EL COPLADEG de manera oficial y por escrito, a travs del sistema Cliente-servidor, la solicitud firmada por el presidente municipal explicando el movimiento requerido y su justificacin social, tcnica o econmica A toda modificacin presupuestal (ampliacin, reduccin, traspaso y/o cancelacin) en obras o acciones que efecte el municipio, corresponder la emisin de un nuevo oficio y anexo de validacin por parte del COPLADEG y modificacin de la propuesta de inversin. Cuando derivado de las modificaciones existan ahorros en la ejecucin de las obras, el COPLADEMUN, a propuesta del presidente municipal, podr acordar el destino de los recursos hacia la ejecucin de obras nuevas o a la ampliacin de metas.
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La contratacin de obras o acciones que realice el municipio, podr llevarse a cabo mediante tres procedimientos: adjudicacin directa, licitacin simplificada y licitacin pblica; de 20
Acta de aceptacin de la comunidad para la ejecucin de obra por comit Acta constitutiva del comit de obra validada por el COPLADEG Oficios de aprobacin y sus anexos. Oficios de solicitud y aprobacin de modificacin presupuestal y/o conceptos tcnicos de obra, (si existen). Expediente tcnico definitivo, emitido en el sistema Cliente-Servidor. Convenio de ejecucin comit-municipio. Acta de entrega-recepcin de obra terminada. Bitcora fotogrfica del inicio, proceso y terminacin de la obra. Copias de las plizas de cheques Resumen del presupuesto ejercido
Documentacin comprobatoria de las obras ejecutadas por Comit (facturas, listas de raya, recibos, etc.)
Documentacin Tcnica
B).-
Bitcora sobre el proceso constructivo diario de la obra. Nmeros generadores. Reportes de supervisin del ayuntamiento y en su caso de la normativa. Tarjetas de anlisis de precios unitarios. Auxiliares contables por obra. Reportes de volumen de obra acumulada (liquidado, por concepto de obra); y en general, toda la informacin tcnica comprobatoria.
Antecedentes presupuestales Acta constitutiva del comit de obra para la realizacin de la obra validada por el COPLADEG. Oficios de aprobacin y sus anexos.
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Documentacin comprobatoria de las obras ejecutadas (facturas, listas de raya, recibos, etc.)
Documentacin tcnica
Bitcora sobre el proceso constructivo diario de la obra. Nmeros generadores. Reportes de supervisin del ayuntamiento y en su caso de la normativa. Tarjetas de anlisis de precios unitarios. Auxiliares contables por obra. Reportes de volumen de obra acumulada (liquidado, por concepto de obra); y en general, toda la informacin tcnica comprobatoria.
Antecedentes presupuestales Acta constitutiva del comit de desarrollo comunitario para la realizacin de la obra validada por el COPLADEG. Oficios de aprobacin y sus anexos. Oficios de solicitud y aprobacin de modificacin presupuestal y/o conceptos tcnicos de obra, si existen. Expediente tcnico definitivo, emitido por el sistema Cliente-Servidor. Avance fsico-financiero registrado en el sistema Cliente-Servidor. Acta de entrega recepcin de obra terminada. Bitcora fotogrfica del inicio, proceso y terminacin de la obra.
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Contrato original. Fianzas. Justificacin de la adjudicacin. Convenios modificatorios. Plizas de anticipos otorgados. Fianzas de cumplimiento de obra y en su caso para garantizar la debida aplicacin y/o devolucin de los anticipos otorgados.
Licitacin simplificada Oficios de invitacin a cuando menos tres personas fsicas y/o morales. Invitacin a los integrantes del Comit de Obra Pblica del Municipio, COPLADEG y Contralora General del Estado para asistir al concurso (cuando menos con diez das de anticipacin a la fecha del evento). Acta de apertura de ofertas (primera y segunda etapa) Dictamen del ayuntamiento, incluyendo documentos de anlisis de concurso y cuadro comparativo. Acta de fallo (publicacin en un diario de mayor circulacin en el estado). Contrato. Convenios modificatorios. Anticipos otorgados. Fianzas de cumplimiento de obra y en su caso para garantizar la debida aplicacin y/o devolucin del anticipo otorgado.
Licitacin Pblica
Oficio de solicitud de autorizacin para concursar emitido por el H. Ayuntamiento ante la Contralora General del Estado. Oficio de autorizacin para concursar por parte de la Contralora General del Estado. Convocatoria (publicacin en uno o ms diarios de mayor circulacin en el Estado y en el Sistema Electrnico de Contrataciones Gubernamentales compranet-gro. Actas de apertura (primera y segunda). Dictamen del ayuntamiento, incluyendo documentos de anlisis de concurso y cuadro comparativo. Acta de fallo (publicacin en uno o ms diarios de mayor circulacin en el Estado y en el Sistema Electrnico de Contrataciones Gubernamentales compranet-gro.).
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Documentacin Comprobatoria el Gasto Estimaciones de obra ejecutada, que indiquen el periodo de los trabajos que amparan, acompaada de sus respectivos generadores. Plizas, cheques, contra-recibos, etc. Recibos oficiales expedidos por la Secretaria de Finanzas y Administracin por el pago del 0.5% por inspeccin y vigilancia, conforme a lo establecido por el articulo 191 de la ley federal de derechos.
Documentacin Tcnica
Proyecto ejecutivo. Programa constructivo del contrato. Presupuesto desglosado del contrato. Bitcora sobre el proceso constructivo de la obra. Nmeros generadores. Reportes de supervisin del ayuntamiento y en su caso de la normativa. Tarjetas de anlisis de precios unitarios. Auxiliares contables por obra. Reportes de volumen de obra acumulada (liquidado, por concepto de obra); y en general, toda la informacin tcnica comprobatoria.
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3.6.- EVALUACIN
La evaluacin constituye una materia que ser fortalecida de manera destacada, con la definicin de indicadores de desempeo en la ejecucin de la obra pblica municipal, significando uno de los instrumentos ms relevantes para medir, valorar y conocer el avance en el logro de los objetivos y las metas de impacto asociadas a la poltica de desarrollo social referida en la introduccin de este manual, misma que permitir conocer las fortalezas o insuficiencias en el desarrollo de la misma, identificar los factores favorables negativos que estn incidiendo al respecto y posibilitar la elaboracin de propuestas y la adopcin de decisiones que consoliden o reorienten sus estrategias y mecanismos. Esta evaluacin comprender como mnimo los siguientes aspectos:
Evaluacin de resultados de los programas del Ramo 33 respecto de las metas programticas y financieras del ejercicio. Evaluacin del proceso de participacin social y de los COPLADEMUN, en la poltica para la superacin de la pobreza. Evaluacin del mejoramiento institucional de los H. Ayuntamientos, COPLADEMUN y comunidades. Evaluacin de resultados del proceso de descentralizacin de la poltica para la superacin de la pobreza. Evaluacin de la eficiencia de resultados de cada fondo; anlisis de costos y direccionalidad e impacto de las acciones. Evaluacin de las normas y estrategias de los fondos que integran el marco programtico del Ramo 33.
Los documentos correlativos a las evaluaciones debern formularse conjuntamente por el COPLADEG y los municipios, cuyo propsito ser adoptar decisiones que coadyuven a hacer ms eficiente y equitativo el desarrollo de la poltica social en el estado. En los COPLADEMUN se deber desarrollar tambin un importante y sistemtico ejercicio de evaluacin, cuyos reportes respectivos debern remitirse al COPLADEG, el cual promover dichas actividades proporcionando los apoyos y asistencia tcnica requeridos.
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SC
AGUA POTABLE
REHABILITACION REHABILITACION DE SISTEMA REHAB. FUENTE DE ABASTECIMIENTO REHABILITACION LINEA DE CONDUCCION REHABILITACION RED DE DISTRIBUCION REHABILITACION DE TANQUE AMPLIACION AMPLIACION DE SISTEMA AMPLIACION DE FUENTE ABASTECIMIENTO AMPLIACION LINEA DE CONDUCCION AMPLIACION RED DE DISTRIBUCION AMPLIACION DE TANQUE CONSTRUCCION CONSTRUCCION DE SISTEMA CONSTRUCC. DE FUENTE ABASTECIMIENTO CONSTRUCCION DE LINEA CONSTRUCCION DE RED DE DISTRIBUCION CONSTRUCCION DE TANQUE DOTACION DE AGUA DOTACION DE AGUA EN PIPA M3 PERSONA M,M3,TOMA,OBRA OBRA,EQUIPO M M,TOMA M3,OBRA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA M,M3,TOMA,OBRA OBRA,POZO,EQUIPO M M,TOMA M3,OBRA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA M,M3,TOMA,OBRA POZO,EQUIPO,OBRA M M,TOMA M3,OBRA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA PERSONA
SD
01 01 02 02 01 02 03 01 02 03 04 01 02
CLAVE PROSUBPRODENOMINACION
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SE
SG
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SH
01
01 02
REHABILITACION DE VIVIENDA
REHABILITACION DE VIVIENDA RURAL REHABILITACION DE VIVIENDA URBANA
SJ
01 01 02 03 04 02 01 02 03 04 03 01 02 CLAVE PROGRAMA SUBPROGRAMA PROYECTO 03 04 04 01 02 03 04 05
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA
RECONSTRUCCION RECONSTRUCCION PREESCOLAR RECONSTRUCCION PRIMARIA RECONSTRUCCION SECUNDARIA RECONSTRUCCION OTROS NIVELES ESTIMULOS A LA EDUCACION BECAS DESPENSA UTILES ESCOLARES DESAYUNOS CONSTRUCCION CONSTRUCCION PREESCOLAR CONSTRUCCION PRIMARIA DENOMINACION CONSTRUCCION SECUNDARIA CONSTRUCCION OTROS NIVELES EQUIPAMIENTO EQUIPAMIENTO PREESCOLAR EQUIPAMIENTO PRIMARIA EQUIPAMIENTO SECUNDARIA EQUIPAMIENTO OTROS NIVELES ADQUISICIN DE TERRENO P/CONSTRUCCION AULA,ANEXO AULA,ANEXO ALUMNO ALUMNO AULA,ANEXO AULA,ANEXO METAS UNIDAD DE MEDIDA PROYECTO BENEF. AULA,LABORATORIO,TALLER,ANEXO ALUMNO AULA,LABORATORIO,TALLER,ANEXO ALUMNO ALUMNO ALUMNO BECA DESPENSA PAQUETE DESAYUNO ALUMNO ALUMNO ALUMNO ALUMNO AULA,ANEXO AULA,ANEXO AULA,LABORATORIO,TALLER,ANEXO AULA,LABORATORIO,TALLER,ANEXO ALUMNO ALUMNO ALUMNO ALUMNO
SO
01 01 02 01 03 01 04 01 02 03 05 01 02 03
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TE
01 01 02 03 04 05 CLAVE PROGRAMA SUBPROGRAMA 02 01 02 03 01 04 01 05 01 06 01 07 01 08 01 09 01 10 01 11 01 PROYECTO
CLAVE PROGRAMA SUBPROGRAMA 12 01 13 01 02 03 PROYECTO DES. DE AREAS DE RIEGO (PEQ. IRRIG.) REHABILITACION DE BORDO CANALES DE RIEGO REHABILITACION CONSTRUCCION NIVELACION DE TIERRAS KM M3 HA,KM HA,KM,M3,OBRA DENOMINACION
METAS UNIDAD DE MEDIDA PROYECTO BENEF. PRODUCTOR PRODUCTOR PRODUCTOR PRODUCTOR PRODUCTOR PRODUCTOR
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U8
01 01 02 03 04 05 06 07 CLAVE PROGRAMA U9 01 01 02 SUBPROGRAMA PROYECTO
UB
01 01 02 02 01 02 03 01 02 04 01 02
CAMINOS RURALES
RECONSTRUCCION RECONSTRUCCION DE CAMINO RURAL RECONSTRUCCION DE PUENTES CONSTRUCCION CONSTRUCCION DE CAMINO RURAL CONSTRUCCION DE PUENTES CONSERVACION CONSERVACION DE CAMINO RURAL CONSERVACION DE PUENTES PAVIMENTOS PAVIMENTO ASFALTICO PAVIMENTO HIDRAULICO KM,M2 KM,M2 PERSONA KM,OBRA M,M2,OBRA PERSONA PERSONA KM,OBRA M,M2,OBRA PERSONA PERSONA KM,OBRA M,M2,OBRA PERSONA PERSONA PERSONA
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