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estado de resultados
periodo: del 1 al 28 de febrero de 2013
ingresos operacionales
costo de ventas
utilidad bruta en ventas
365,389,968
365,389,968
2,440,828
2,039,378
2,039,378
2,000,000
440,828
operacinales de ventas
deudores
2,440,828
2,039,378
utilidad operacional
360,909,762
ingresos no operacionales
gastos no operacionales
utilidad neta antes de impuestos
3,600,000
357,309,762
117,912,221
239,397,541
23,939,754
47,879,508
167,578,278
gerente
revisor fiscal
contador
activo
disponible
caja
bancos
clientes
anticipos y avances
anticipo de impuestos
PROVISIONES
mercancias no fabricadas por la empresa
construcciones y edificaciones
equipo de oficina
equipo de computacion y comunicacin
gastos pagados por anticipado
depreciacion acumulada
cargos diferidos
gastos pagados por anticipado
total activo
obligaciones financieras
bancos nacionales
provedores
costos y gastos por pagar
honorarios
retencion en la fuente
rete iva
rete ica
Aportes a entidades promotoras de salud,
EPS
Aportes a administradoras de riesgos
profesionales, ARP
Aportes al ICBF, SENA y cajas de
compensacin
Fondos de cesantas y/o pensiones
iva generado
iva descontable
NOMINA POR PAGAR
Cesantas
Intereses sobre cesantas
activo
105,867,328
1,413,943,172
338,458,500
15,115,000
2,039,378
477,291,925
600,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
2,041,667
4,000,000
10,000,000
3,028,756,970
pasivo
600,000,000
53,712,000
5,000,000
5,100,000
7,640,000
800,000
1,272,000
1,781,250
74,385
1,282,500
2,280,000
4,591,676
30,020,000
13,392,000
1,210,516
145,262
Vacaciones
Prima de servicios
impuesto de renta y complementarios
total pasivo
594,225
1,210,516
34,728,087
764,834,416
patrimonio
capital social
aportes sociales
reservas
reserva legal
reserva estatutaria
utilidad del ejercicio
Total patrimonio
total pasivo mas patrimonio
GERENTE
1,800,000,000
10,418,426
20,836,852
72,928,982
1,904,184,260
2,669,018,676
CONTADOR
REVISOR FISCAL
e 2013
1,519,810,500
RAZON DE LIQUIDEZ
AC/PC
1,519,810,500
600,000,000
2.5330175
PRUEBA ACIDA
AC-INV/PC
1,519,810,500
1,042,518,575
477,291,925
600,000,000
* Por cada PESO de deuda la empresa tiene UN PESO con 73 centimos para
CAPITAL DE TRABAJO
AC-PC
1,519,810,500
919,810,500
600,000,000
* Este resultado indica que la empresa cuenta con dinero para utilizar en la g
REVISOR FISCAL
1.73753096
ACTIVO
disponible
caja
bancos
mercancias
construcciones y edificaciones
equipo de oficina
equipo de computacion y comunicacin
gastos pagados por anticipado
cargos diferidos
Pasivo
costos y gastos por pagar
retencion en la fuente
rete iva
rete ica
DEBE
HABER
1,010,800,000
1,001,643,000
160,000,000
600,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
3,000,000
1,010,000,000
23,180,000
5,000,000
805,000
800,000
138,000
4,480,000
iva
Patrimonio
capital social
2,839,923,000
TOTAL
GERENTE
CONTADOR
REVISOR FISCAL
1,800,000,000
2,839,923,000
GERENTE
CONTADOR
105868328
596400000
338458500
600000
15115000
160,919,828
2,039,378
188000000
1000000
30560000
53,712,000
600,000,000
6,835,000
63,200,000
1,134,000
395,000,000
2000000
3600000
2039378
1282840206
REVISOR FISCAL
1,282,840,206
1.
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
APORTE SOCIA DIANA DUARTE GOMEZ
CODIGO
1105
110505
3105
310505
NOMBRE CUENTA
CAJA
Caja General
CAPITAL SOCIAL
Capital Autorizado
DETALLE
APORTE DIANA DUARTE GOMEZ
APORTE DIANA DUARTE GOMEZ
APORTE DIANA DUARTE GOMEZ
APORTE DIANA DUARTE GOMEZ
CODIGO
1105
110505
1516
151605
3105
310505
NOMBRE CUENTA
CAJA
Caja General
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Edificos
CAPITAL SOCIAL
Capital Autorizado
DETALLE
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
APORTE DIEGO GIRALDO HUERTAS
CODIGO
1105
110505
1435
143505
1516
151680
1528
152805
3105
310505
NOMBRE CUENTA
CAJA
Caja General
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR EMPRESA
Mesas de Pin Pog
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Bodegas
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
Equipo de procesamiento de datos
CAPITAL SOCIAL
Capital Autorizado
DETALLE
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
APORTE OLIVERIO PINEDA
2.
CODIGO
1705
170510
1105
110505
2335
233520
2367
276705
2408
240805
3.
CODIGO
1710
171020
2408
240810
2365
236540
2368
236840
1105
110505
Adquision papeleria
NOMBRE CUENTA
CARGOS DIFERIDOS
Utiles y Papeleria
IVA
descontable
RETENCION EN LA FUENTE
compras
RETEICA
compras
CAJA
Caja General
4.
Apertura Cuenta Corriente
1110
BANCOS
111010 Cuenta Corriente
1105
CAJA
110505 Caja General
5.
CODIGO
1105
110510
1110
111010
6.
Compra Mueble y Enseres
CODIGO NOMBRE CUENTA
1524
EQUIPO DE OFICINA
152405 Mueble y Enseres
2408
IVA
240810 descontable
2365
RETENCION EN LA FUENTE
236540 compras
2368
RETEICA
236840 compras
1110
BANCOS
111005 Cuenta Corriente
Tener en cuenta tratamiento de iva en adquisicion de activos fijos
MOVIMIENTO MES DE FEBRERO
1.
01/02/2013 Ventas al descanso LTDA
1105
CAJA
110505 caja general
1305
130505
1.3E+07
1355
135515
135517
135518
4135
413530
4.1E+07
2408
240805
CLIENTES
nacionales
El descanso LTDA
ANTICIPO DE IMPUESTOS
retefuente
reteiva
reteica
CCIO AL POR MAYOR Y MENOR
Venta de juegos y juguetes y articulos deportivos
mesas pin pog
IVA
generado
2.
CODIGO
1435
143501
2408
240810
2365
236540
2368
236840
1110
111005
3.
CODIGO
1710
171060
2408
240810
2365
236540
2368
236840
1110
111005
4.
CODIGO
1330
133015
1110
BANCOS
111005 Cuenta Corriente
5.
CODIGO
1105
110505
1305
130505
1.3E+07
1355
135515
135517
135518
4135
413530
4.1E+07
2408
240805
18/02/2013 Ventas
NOMBRE CUENTA
CAJA
caja general
CLIENTES
nacionales
XXX
ANTICIPO DE IMPUESTOS
retefuente
reteiva
reteica
CCIO AL POR MAYOR Y MENOR
Venta de juegos y juguetes y articulos deportivos
mesas pin pog
IVA
generado
6.
CODIGO
1435
143501
2408
240810
2365
236540
2368
236840
1110
111005
2205
220505
7.
CODIGO
5110
511030
2408
240810
2365
236515
1110
111005
CODIGO
1105
110510
1110
111005
NOMBRE CUENTA
CAJA
Caja menor
BANCOS
NACIONALES
9
1305
150505
1355
135515
2408
240805
4135
413530
VENTA 27/02/2013
CLIENTES
Nacionales
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
GENERADO
CCIO AL POR MAYOR Y MENOR
Venta de juegos y juguetes y articulos deportivos
10
1110
111005
1.1E+07
5305
530505
530520
2105
210505
11
PROVISION DE CARTERA 28/02/2013
TOTAL CARTERA
5299
PROVISIONES
529910 DEUDORES
1399
PROVISIONES
139905 CLIENTES
135,958,500
2,039,378
V/PARCIAL
DEBE
HABER
600,000,000
600,000,000.00
600,000,000
600,000,000
V/PARCIAL
299,569,500.00
DEBE
HABER
300,000,000
300,000,000
300,000,000
300,000,000
600,000,000
600,000,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
110,000,000
110,000,000
160,000,000
160,000,000
300,000,000
300,000,000
30,000,000
30,000,000
600,000,000
600,000,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
10,000,000
10,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
800,000
800,000
800,000
800,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
3,000,000
3,000,000
480,000
480,000
105,000
105,000
18,000
18,000
3,357,000
3,357,000
1,010,000,000
1,010,000,000
1,010,000,000
1,010,000,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
800000
800000
800000
800000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
20000000
20000000
3,200,000
3,200,000
700,000
700,000
120,000
120,000
22,380,000
22,380,000
41,962,500.00
41,962,500.00
41,962,500.00
41,962,500.00
3,075,000.00
2,625,000.00
450,000.00
75,000,000.00
75,000,000.00
12,000,000.00
12,000,000.00
V/PARCIAL
87,000,000.00
DEBE
HABER
68000000
68000000
10,880,000
10,880,000
2,380,000
2,380,000
408,000
408,000
76,092,000
V/PARCIAL
78,880,000
DEBE
76,092,000
78,880,000
HABER
1000000
1000000
160,000
160,000
35,000
35,000
6,000
6,000
1,119,000
V/PARCIAL
1,160,000
DEBE
HABER
600000
600000
1,119,000
1,160,000
600,000
600,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
62,664,000.00
62,664,000.00
93,996,000.00
93,996,000.00
5,740,000.00
4,900,000.00
840,000.00
140,000,000.00
140,000,000.00
22,400,000.00
V/PARCIAL
162,400,000.00
DEBE
22,400,000.00
162,400,000.00
HABER
120000000
120000000
19,200,000
19,200,000
4,200,000
4,200,000
720,000
720,000
80,568,000
80,568,000
53,712,000
V/PARCIAL
139200000
DEBE
53712000
139,200,000
HABER
2,000,000
2,000,000
320,000
220,000
2,100,000
V/PARCIAL
DEBE
HABER
440,828
2,440,828
440,828
120
202,500,000
6,300,000
28,800,000
180,000,000
208,800,000
208,800,000
320
596,400,000
1,422,300,172
3,000,000
600,000
600,000,000
2,039,378
2,039,378
1500000
180000000
FECHA
1/1/2013
2/1/2013
2/5/2013
2/18/2013
2/19/2013
2/27/2013
CONCEPTO
INVENTARIO INICIAL
VENTA FACT. 001
COMPRA FACT. 010
VENTAS FACT. 002
COMPRAS FACT. 020
VENTA FACT. 003
TARJETA DE KARDEX
PROMEDIO PONDERADO, SISTEMA PERMANENTE
COLOMBIA OLIMPICA LTDA.
ENTRADAS
SALIDAS
UNIDADES VLR UNIT
VLR TOTAL UNIDADES
200
800000 160,000,000
5O
80
850000
68000000
100
150
800000 120000000
120
RJETA DE KARDEX
DERADO, SISTEMA PERMANENTE
MBIA OLIMPICA LTDA.
SALIDAS
VLR UNIT
VLR TOTAL
800000
40000000
817391.304
81739130.4
808074.534
96968944.1
UNIDADES
200
150
230
130
280
160
SALDOS
VALOR TOTAL
PROMEDIO UNITARIO
160000000
800000
120000000
800000
188000000
817391.3043
106260869.6
817391.3043
226260869.6
808074.5342
129291925.5
808074.5342
LIQUIDA
SUELDO BASICO
IDENTIFICACION
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
NOMBRE
RICARDO ORREGO
ISABEL CHAVES
SANDRA ROSALES
OSCAR BERNAL
ANIBAL VELEZ
YURI ARBELAEZ
EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADO
DIAS
4,000,000
3,500,000
1,000,000
600,000
600,000
600,000
0
0
0
0
0
0
10,300,000
CAUSACION NOMINA
510506
510518
510527
510530
510533
510536
510539
510551
510568
510569
510570
510572
510575
510578
Sueldos
Comisiones
Auxilio de transporte
Cesantas
Intereses sobre cesantas
Prima de servicios
Vacaciones
Dotacin
y
suministro
a
trabajadores
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales, ARP
Aportes a entidades promotoras
de salud, EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o
cesantas
Aportes cajas de compensacin
familiar
Aportes ICBF
SENA
10,300,000
3,950,000
282,000
1,210,516
145,262
1,210,516
594,225
0
74,385
1,211,250
1,710,000
570,000
427,500
285,000
TRABAJADOS
30
30
30
30
30
30
0
0
0
0
0
0
250501
136530
261005
261010
261015
261020
237005
237006
237010
237045
12,792,000
600,000
1,210,516
145,262
594,225
1,210,516
Fondos
de
238030 pensiones
cesantas
SUMA COMPROBANTE
1,781,250
74,385
1,282,500
0
y/o
2,280,000
21,970,653
21,970,653
SUELDO
DEVENGOS
SUBSIDIO
COMISIONES
TOTAL
DEDUCCIONES
SALUD
4,000,000
3,500,000
1,000,000
600,000
600,000
600,000
0
0
0
0
0
0
TRANSPORTE
0
0
70,500
70,500
70,500
70,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,950,000
0
0
0
0
0
0
0
DEVENGADO
4,000,000
3,500,000
1,070,500
670,500
4,620,500
670,500
0
0
0
0
0
0
160,000
140,000
40,000
24,000
182,000
24,000
0
0
0
0
0
0
10,300,000
282,000
3,950,000
14,532,000
570,000
DEDUCCIONES
PENSION
FONDO
SOLIDARIDAD
1%
PRESTAMOS
TOTAL
NETO A PAGAR
160,000
140,000
40,000
24,000
182,000
24,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
DEDUCCIONES
920,000
280,000
80,000
48,000
364,000
48,000
0
0
0
0
0
0
3,080,000
3,220,000
990,500
622,500
4,256,500
622,500
0
0
0
0
0
0
570,000
600,000
1,740,000
12,792,000
DETALLE
EDIFICIOS
EQUIPO COMPUTACION
BODEGA
MUEBLES Y ENSERES
VALOR
DETALLE
HONORARIO
PAPELERIA
DOTACION Y SUMINISTROS
VALOR
PRESTAMO
PLAZO
INTERES
Cuota No
50000000
30000000
300000000
20000000
TIEMPO
10000000 3 AOS
3000000 10 MESES
1000000 1 AO
AMORTIZACION DIFERIDOS
AMORTIZACION MENSUAL
277777.7778
300000
83333.33333
661111.1111
20,623,337
Parte de la
cuota que se
convierte en
abono a
capital
13,423,337
Parte de la
cuota que se
convierte en
abono a
intereses
7,200,000
20,623,337
13,584,417
7,038,920
20,623,337
13,747,430
6,875,907
20,623,337
13,912,399
6,710,938
20,623,337
14,079,348
6,543,989
20,623,337
14,248,300
6,375,037
20,623,337
14,419,279
6,204,057
20,623,337
14,592,311
6,031,026
20,623,337
14,767,418
5,855,918
10
20,623,337
14,944,627
5,678,709
11
20,623,337
15,123,963
5,499,374
12
20,623,337
15,305,450
5,317,886
13
20,623,337
15,489,116
5,134,221
14
20,623,337
15,674,985
4,948,351
15
20,623,337
15,863,085
4,760,251
16
20,623,337
16,053,442
4,569,894
17
20,623,337
16,246,083
4,377,253
18
20,623,337
16,441,036
4,182,300
19
20,623,337
16,638,329
3,985,008
20
20,623,337
16,837,989
3,785,348
21
20,623,337
17,040,045
3,583,292
22
20,623,337
17,244,525
3,378,811
23
20,623,337
17,451,460
3,171,877
24
20,623,337
17,660,877
2,962,460
25
20,623,337
17,872,808
2,750,529
26
20,623,337
18,087,281
2,536,055
27
20,623,337
18,304,329
2,319,008
28
20,623,337
18,523,981
2,099,356
29
20,623,337
18,746,268
1,877,068
30
20,623,337
18,971,224
1,652,113
31
20,623,337
19,198,878
1,424,458
32
20,623,337
19,429,265
1,194,072
33
20,623,337
19,662,416
960,921
34
20,623,337
19,898,365
724,972
35
20,623,337
20,137,145
486,191
36
20,623,337
20,378,791
244,545
LINEA RECTA
DEPRECIACION MENSUAL
208333.3333
125000
500000
500000
1250000
1250000
166666.6667 166666.667
2125000 2041666.67
RIDOS
572,992,247
559,244,817
545,332,419
531,253,071
517,004,771
502,585,492
487,993,181
473,225,763
458,281,136
443,157,173
427,851,722
412,362,606
396,687,621
380,824,536
364,771,094
348,525,010
332,083,974
315,445,645
298,607,656
281,567,612
264,323,087
246,871,627
229,210,750
211,337,942
193,250,661
174,946,333
156,422,352
137,676,084
118,704,860
99,505,982
80,076,717
60,414,301
40,515,936
20,378,791
0
BALANCE INICIAL
N0.
CODIGO
1105
1110
1305
1330
1355
1399
1435
1516
1524
1528
1705
1710
2105
2205
2335
2365
2367
2368
DETALLE
DEBE
CAJA
1,010,000,000
BANCOS
CLIENTES
ANTICIPOS Y AVANCES
ANTICIPO DE IMPUESTOS
PROVISIONES
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
160,000,000
CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES
600,000,000
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
30,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DIFERIDOS
OBLIGAIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
RETENCION EN LA FUENTE
RETEIVA
RETEICA
TOTAL
1,800,000,000
BALANCE INICIAL
HABER
HOJA DE TRABAJO
MES ENERO
SALDOS
DEBE
HABER
DEBE
HABER
0
800,000
1,010,000,000
800,000
0
1,001,643,000
23,180,000
978,463,000
0
0
0
0
0
160,000,000
0
600,000,000
0
20,000,000
20,000,000
0
30,000,000
0
10,000,000
10,000,000
0
3,000,000
3,000,000
5,000,000
805,000
800000
138000
0
0
1,800,000,000
0
4480000
MES FEBRERO
DEBE
105067328
596400000
338458500
600000
15115000
188000000
1000000
5,000,000
805,000
800000
138000
4480000
30560000
1,800,000,000
10,300,000
3,950,000
282,000
1,210,516
145,262
1,210,516
594,225
0
74,385
1,211,250
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,800,000,000
1,710,000
570,000
427,500
285,000
2000000
2039378
3600000
1,039,923,000
1,039,923,000
1,806,743,000
0
1806743000 1304810860
0
MES FEBRERO
HABER
SALDOS
ESTADO RESULTADO
DEBE
HABER
DEBE
HABER
105,867,328
160919828 1,413,943,172
338458500
600000
15115000
2039378
2039378
348,000,000
600,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
4,000,000
600000000
600000000
53712000
53712000
5,000,000
6835000
7,640,000
800000
1134000
1272000
1,781,250
1,781,250
74,385
74,385
1,282,500
0
2,280,000
63200000
12,792,000
1,210,516
145,262
594,225
1,210,516
1,282,500
0
2,280,000
28160000
12,792,000
1,210,516
145,262
594,225
1,210,516
1,800,000,000
395000000
395000000
395000000
10,300,000
3,950,000
282,000
1,210,516
145,262
1,210,516
594,225
0
10,300,000
3,950,000
282,000
1,210,516
145,262
1,210,516
594,225
0
74,385
74,385
BALANCE GENERAL
DEBE
105,867,328
1,413,943,172
338458500
15115000
348,000,000
600,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
4,000,000
1304810860
1,211,250
1,211,250
1,710,000
570,000
427,500
285,000
2000000
2039378
3600000
1,710,000
570,000
427,500
285,000
2000000
2039378
3600000
2,914,994,032
0
2914994032
29,610,032
395000000
365,389,968
2,885,384,000
365,389,968
BALANCE GENERAL
HABER
2039378
600000000
53712000
5,000,000
7,640,000
800000
1272000
1,781,250
74,385
1,282,500
0
2,280,000
28160000
12,792,000
1,210,516
145,262
594,225
1,210,516
1,800,000,000
2519994032