Ley

Biblioteca y
Centro de INFORMACIN
de la Superintendencia del
Sistema Financiero
CONTRA EL
LAVADO
de dinero
y de activos
Edicin: Mayo 2010
INDICE
CAPITULO I OBJETO DE LA LEY.................................................................. . 3
. Sujetos.de.aplicacin.de.la.ley..................................................... . 3
. Unidad.de.Investigacin.Financiera............................................... . 4
CAPITULO II DE LOS DELITOS..................................................................... . 4
. Lavado.de.dinero.y.de.activos...................................................... . 4
. Casos.especiales.de.lavado.de.dinero.y.de.activos.......................... . 4
. Otros.delitos.generadores.de.lavado.de.dinero.y.de.activos.............. . 5
. Casos.especiales.de.delito.de.encubrimiento.................................. . 5
. Encubrimiento.culposo................................................................ . 6
CAPITULO III OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES SOMETIDAS
AL CONTROL DE ESTA LEY ...................................................... . 6
CAPITULO IV DE LA COLABORACIN INTERISTITUCIONAL.......................... . 9
CAPITULO V EXCEPCIONES AL SECRETO BANCARIO
Y MEDIDAS CAUTELARES........................................................ . 11
CAPITULO VI DISPOSICIONES GENERALES.................................................. . 11
CAPITULO VII DISPOSICIONES TRANSITORIAS............................................. . 12
REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS............. . 15
CAPITULO I Objeto y defniciones.................................................................. . 18
CAPITULO II Obligaciones.de.las.Instituciones.y.de.los.
. Organismos.del.Estado............................................................... . 19
CAPITULO III. Transacciones.irregulares.o.sospechosas....................................... . 21
CAPITULO IV Actividades no fscalizadas por un organismo especifco................... . 23
CAPITULO V. Registro.de.vehculos.y.de.personas.sospechosas.y
. de.sus.equipajes.que.ingresan.al.territorio.nacional........................ . 24
CAPITULO VI Disposiciones fnales................................................................... . 25
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DECRETO NO. 498
LA ASAMBLEA LEGISLATIVA
DE LA REPUBLICA DE
EL SALVADOR,
CONSIDERANDO:
I
Que.conforme.al.Decreto.Legislativo.No..126,.de.fecha.30.de.octubre.de.1997,.publicado.en.el.
Diario Ofcial No. 227, Tomo no. 337 de fecha 4 de diciembre del mismo ao, fue ratifcado el
Convenio.Centroamericano.para.la.Prevencin.y.la.Represin.de.los.Delitos.de.Lavado.de.Dinero.
y de Activos Relacionados con el Trfco ilcito de Drogas y Delitos Conexos;
II
Que se impone la necesidad de adoptar las medidas legales a fn de que las inversiones nacionales
como extranjeras que se hagan en nuestro pas, lo sean con fondos que tengan origen lcito;
III
Que.es.una.preocupacin.del.Estado.el.crecimiento.y.auge.de.conductas.delictivas,.en.las.cuales.los.
sujetos culpables de las mismas buscan y utilizan diversos mecanismos para darle una apariencia
de legitimidad a las ganancias, bienes o benefcios obtenidos de la comisin de determinados
delitos, a travs de lo que se denominan como Lavado o Blanqueo de Dinero;
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2
IV
Que para lograr sus objetivos los delincuentes utilizan diversas entidades, especialmente las
instituciones fnancieras para el lavado de dinero proveniente de actividades delictivas, lo cual puede
poner en peligro la solidez y la estabilidad de dichas instituciones, as como la credibilidad del sistema
fnanciero en su conjunto, ocasionando o pudiendo ocasionar la prdida de confanza del pblico;
V
Que el lavado de dinero infuye de manera manifesta en el aumento de la delincuencia organizada,
por.lo.que.es.necesario.combatir.dicho.delito,.especialmente.por.medio.de.normas.de.carcter.
penal, las que deben ir acompaadas de medidas de vigilancia sobre el sistema fnanciero y
otros entes afnes, de manera que exista un control y seguimiento de las actividades de esas
instituciones.y.sus.usuarios.
POR TANTO,
En uso de sus facultades constitucionales y a iniciativa del Presidente de la Repblica, por medio
del Ministro de Justicia y de los Diputados Juan Duch Martnez, Gerson Martnez, Ciro Cruz Zepeda
Pea, Ronal Umaa, Norma Fidelia Guevara de Ramirios, Julio Antonio Gamero Quintanilla, Jos
Rafael Machuca Zelaya, Alfonso Arstides Alvarenga, Elvia Violeta Menjvar, Jorge Alberto Villacorta
Muoz, Rosario del Carmen Acosta, Herber Mauricio Aguilar Zepeda, Rene Napolen Aguiluz , Alex
Ren Aguirre, Jos Antonio Almendriz Rivas, Walter Ren Araujo Morales, Jos Orlando Arvalo
Pineda,.Arturo.Argumedo,.Nelson.Edgardo.Avalos,.Jorge.Alberto.Barrera,.Donald.Ricardo.Caldern.
Lam, Eugenio Chicas Martnez, Isidro Antonio Caballero Caballero, Olme Remberto Contreras,
Marta Lilian Coto, Luis Alberto Cruz, Roberto Jos DAubuisson Mungua, Ramn Daz Bach, Carlos
Alberto Escobar, Ren Mario Figueroa Figueroa, Hermes Alcides Flores Molina, Jess Grande, Nelson
Funes, Nelson Napolen Garca, Mauricio Gonzlez Ayala, Elizardo Gonzlez Lovo, Roman Ernesto
Guerra Romero, Schafk Jorge Handal, Jos Ismael Argueta Troya, Jos Roberto Larios, Francisco
Roberto Lorenzana Durn, Carlos Guillermo Magaa Tobar, Alejandro Dagoberto Marroqun, Alvaro
Gerardo Martn Escaln, Juan Ramn Medrano Guzmn, Jos Manuel Melgar Henrquez, Ral
Mijango, Mara Isbela Morales Ayala, Julio Eduardo Moreno Nios, Jos Mario Moreno Rivera, Jorge
Alberto Muoz Navarro, Mara Ofelia Navarrete de Dubn, Roberto Navarro Alvarenga, Sigifredo
Ochoa Prez, Salvador Horacio Orellana Alvarez, Rubn Orellana, Oscar Samuel Ortz Ascencio ,
Olga Elizabeth Ortz Murillo, Lorena Guadalupe Pea Mendoza, Mariela Pea Pinto, Renato Antonio
Prez. Slfde Marixa Pleitez de Ramrez, Norman Noel Quijano, Jos Mauricio Quinteros Cubias,
Horacio Humberto Ros Orellana, Alejandro Rivera, Humberto Centeno, Abraham Rodrguez, David
Rodrguez Rivera, Ren Oswaldo Rodrguez Velasco, Ileana Argentina Rogel de Rivera, Miguel
Angel Senz Varela, Jos Mauricio Salazar Hernndez, Kirio Waldo Salgado, Mercedes Gloria
Salguero Gross, Julio Alfredo Samayoa, Roberto Serrano Alfaro, Wilberto Ernesto Serrano Calles,
Mara Marta Concepcin Valladares, Jos Ricardo Vega Hernndez, Sarbelio Ventura Cortez, Ruben
Ignacio Zamora Rivas, Mara Elizabeth Zelaya Flores, Amado Aguiluz Aguiluz, Ernesto Iraheta
Escalante y Gerardo Antonio Suvillaga.
DECRETA, la siguiente:
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
CAPITULO I
OBJETO DE LA LEY
OBJETO DE LA LEY
Art..1.-.La.presente.Ley.tiene.como.objeto.prevenir,.detectar,.sancionar.y.erradicar.el.delito.de.
lavado.de.dinero.y.de.activos,.as.como.su.encubrimiento.
SUJETOS DE APLICACIN DE LA LEY
Art. 2.- La presente Ley ser aplicable a cualquier persona natural o jurdica an cuando esta
ltima no se encuentre constituida legalmente.
Las.instituciones.y.actividades.sometidas.al.control.de.esta.Ley,.entre.otras,.son.las.siguientes:
a) Bancos nacionales y bancos extranjeros, las sucursales, agencias y subsidiarias de stos;
b) Financieras;
c) Casas de Cambio de Moneda Extranjera;
d) Bolsas de Valores y Casas Corredoras de Bolsa;
e) Bolsas de Productos y Servicios Agropecuarios;
f) Importaciones o exportaciones de productos e insumos agropecuarios y de vehculos nuevos;
g) Sociedades e intermediarios de Seguros;
h) Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crdito y grupos relacionados;
i) Instituciones y personas naturales que realizan transferencias sistemtica o sustancial de
fondos, incluidas las que otorgan prstamos;
j) Casinos y casas de juego;
k) Comercio de metales y piedras preciosas;
l) Transacciones de bienes races;
m) Agencias de viajes, transporte areo, terrestre y martimo;
n) Agencias de envo y encomiendas;
o) Empresas constructoras;
p) Agencias privadas de seguridad;
q) Industria Hotelera; y
r) Cualquier otra Institucin, Asociacin, Sociedad Mercantil grupo o conglomerado fnanciero.
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Las instituciones a que se referen los literales anteriores, en el texto de esta Ley se denominarn
Las.Instituciones.
UNIDAD DE INVESTIGACION FINANCIERA
Art. 3.- Crase la Unidad de Investigacin Financiera para el delito de lavado, como ofcina primaria
adscrita a la Fiscala General de la Repblica, que con el contexto de la presente Ley podr
abreviarse.UIF..Los.requisitos.e.incompatibilidades.para.pertenecer.a.la.UIF,.sern.desarrollados.
en la Ley Orgnica del Ministerio Pblico.
CAPITULO II
DE LOS DELITOS
LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art. 4.- El que depositare, retirare, convirtiere o transfriere fondos, bienes o derechos relacionados
que.procedan.directa.o.indirectamente.de.actividades.delictivas,.para.ocultar.o.encubrir.su.origen.
ilcito,.o.ayudar.a.eludir.las.consecuencias.jurdicas.de.sus.actos.a.quien.haya.participado.en.la.
Comisin de dichas actividades delictivas, ser sancionado con prisin de cinco a quince aos y
multa.de.cincuenta.a.dos.mil.quinientos.salarios.mnimos.mensuales.vigentes.para.el.comercio,.
industria.y.servicios.al.momento.que.se.dicta.la.sentencia.correspondiente.
Se.entender.tambin.por.lavado.de.dinero.y.de.activos,.cualquier.operacin,.transaccin,.accin.
u omisin encaminada a ocultar el origen ilcito y a legalizar bienes y valores provenientes de
actividades.delictivas.cometidas.dentro.o.fuera.del.pas.
En. el. caso. de. las. personas. jurdicas,. las. sanciones. sern. aplicadas. a. las. personas. naturales.
mayores de 18 aos, que acordaron o ejecutaron el hecho constitutivo del lavado de dinero y de
activos.
Las. personas. naturales. que. por. s. o. como. representantes. legales,. informen. oportunamente.
sobre las actividades y delitos regulados en la presente Ley, no incurrirn en ningn tipo de
responsabilidad.
CASOS ESPECIALES DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art..5.-.Para.los.efectos.penales.se.consideran.tambin.lavado.de.dinero.y.de.activos,.y.sern.
sancionados con prisin de ocho a doce aos y multa de cincuenta a dos mil quinientos salarios
mnimos. mensuales,. computados. conforme. a. lo. establecido. en. el. Artculo. anterior,. los. hechos.
siguientes:
a) Ocultar o disfrazar en cualquier forma la naturaleza, el origen, la ubicacin, el destino el
movimiento.o.la.propiedad.aparentemente.legal.de.fondos,.bienes.o.derechos.relativos.a.ellos,.
que procedan directa o indirectamente de actividades delictivas; y
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b) Adquirir, poseer y utilizar fondos, bienes o derechos relacionados con los mismos, sabiendo que
derivan de actividades delictivas con la la fnalidad de legitimarlos.
OTROS DELITOS GENERADORES DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art.. 6.-. Estarn. sometidos. a. la. presente. Ley. toda. actividad. delictiva. generadora. de. lavado. de.
dinero.y.de.activos,.y.de.manera.especial.en.lo.que.fuere.aplicable.a.los.siguientes.delitos:
a) Los previstos en el captulo IV de la Ley Reguladora de las Actividades Relativas a las
Drogas;
b) Comercio de personas;
c) Administracin fraudulenta;
d) Hurto y Robo de vehculos;
e) Secuestro;
f) Extorsin;
g) Enriquecimiento ilcito;
h) Negociaciones ilcitas;
i) Peculado;
j) Soborno;
k) Comercio ilegal y depsito de armas;
l) Evasin de impuestos;
m) Contrabando de mercadera;
n) Prevaricato;
o) Estafa; y,
p) Todo acto de encubrimiento y legalizacin de dinero o bienes procedentes de actividades
delictivas
CASOS ESPECIALES DEL DELITO DE ENCUBRIMIENTO
Art..7.-.Para.lo.efectos.de.esta.Ley.se.consideraran.encubridores:
a).Los.que.sin.concierto.previo.con.los.autores.o.partcipes.del.delito.de.lavado.de.dinero.y.de.
activos,. ocultaren,. adquirieren. o. recibieren. dinero,. valores. u. otros. bienes. y. no. informaren. a.
la. autoridad. correspondiente,. inmediatamente. despus. de. conocer. su. origen,. o. impidieren. el.
decomiso de dinero u otros bienes que provengan de tal actividad delictiva;
b).Los.que.sin.concierto.previo.con.los.autores.o.partcipes,.ayudaren.a.eludir.las.investigaciones.
de la autoridad o a sustraerse a la accin de sta;
c). Los. Superintendentes. y. dems. funcionarios. o. empleados. de. los. organismos. encargados. de.
fscalizar o supervisar, que no comuniquen inmediatamente u obstaculicen el conocimiento a la
Fiscala General de la Repblica, de la informacin que les remitan las entidades bajo su control;
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d).Quienes.con.conocimiento.hayan.intervenido.como.otorgantes.en.cualquier.tipo.de.contrato.
simulado, de enajenacin, mera tenencia o inversin, por medio de la cual se encubra la naturaleza,
origen,.ubicacin,.destino.o.circulacin.de.las.ganancias,.valores,.o.dems.bienes.provenientes.de.
hechos delictivos tal como se especifca en el Artculo 4 de esta Ley, o hayan obtenido de cualquier
manera benefcio econmico del delito; y
e) Quien compre, guarde, oculte o recepte dichas ganancias, bienes o benefcios, seguros y
activos.conociendo.su.origen.delictivo.
En los casos de las letras a) y b) la sancin ser de cinco a diez aos de prisin y en los casos de
las letras c), d) y e) de cuatro a ocho aos de prisin
ENCUBRIMIENTO CULPOSO
Art..8.-.En.los.casos.del.artculo.anterior,.si.el.encubrimiento.se.produjere.por.negligencia,.impericia.
o ignorancia inexcusable en las atribuciones de los funcionarios o empleados de las instituciones
a que se refere el Artculo 2 de esta Ley, o de los organismos fscalizadores o de supervisin en
que se produce, la sancin ser de dos a cuatro aos.
CAPITULO III
OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES SOMETIDAS
AL CONTROL DE ESTA LEY
Art..9.-.Las.instituciones.estn.obligadas.a.informar.por.escrito.o.cualquier.medio.electrnico.en.
el plazo de tres das hbiles a la UIF, de cualquier operacin o transaccin mltiple realizada por
cada usuario que en un mismo da o en el plazo de un mes, exceda de quinientos mil colones o su
equivalente en moneda extranjera, de acuerdo a las fuctuaciones de la moneda nacional, siempre
y cuando hubiere los sufcientes elementos de juicio, por considerarlas irregulares o cuando lo
requiera.la.UIF.
Las.Sociedades.de.seguros.deben.informar.a.la.Superintendencia.respectiva.de.todos.los.pagos.
que realicen en concepto de indemnizacin de los registros que aseguren en exceso de la cantidad
indicada.en.el.inciso.anterior.
Las.entidades.mencionadas.en.los.literales.a),.h).e.i).del.Artculo.2.de.esta.Ley,.tambin.estn.
obligadas. a. informar. por. escrito. o. cualquier. medio. electrnico,. dentro. de. los. tres. das. hbiles.
siguientes de tener conocimiento de la operacin, al organismo de fscalizacin o supervisin
correspondiente. de. aquellos. usuarios. que,. en. sus. pagos. mensuales. o. quincenales. pactados,.
hagan.desembolsos.que.no.guardan.relacin.con.sus.ingresos.reportados.o.con.sus.operaciones.
comerciales. habituales. cuando. tambin. hubieren. los. siguientes. elementos. de. juicio. para.
considerarlos.irregulares.
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Para.la.aplicacin.del.presente.artculo.deber.tomarse.en.cuenta.el.reglamento.que.a.efecto.se.
emitir.
Art. 10.- Las Instituciones, adems de las obligaciones sealadas en el Artculo anterior, tendrn
las.siguientes:
a) Identifcar fehacientemente y con la diligencia necesaria a todos los usuarios que requieran sus
servicios,.as.como.la.identidad.de.cualquier.otra.persona.natural.o.jurdica,.en.cuyo.nombre.
estn ellos actuando;
b) Archivar y conservar la documentacin de las operaciones por un plazo de cinco aos, contados
a partir de la fecha de la fnalizacin de cada operacin;
c) Capacitar al personal sobre los procesos o tcnicas del lavado de dinero y de activos, a fn de
que puedan identifcar situaciones anmalas o sospechosas;
d) Establecer mecanismos de auditora interna para verifcar el cumplimiento de lo establecido en
esta Ley;
e). Bajo. los. trminos. previstos. en. el. Artculo. 4. inciso. cuarto. de. la. presente. Ley,. los. Bancos. e.
Instituciones. Financieras,. Casas. de. Cambio. y. Burstiles,. adoptarn. polticas,. reglas. y.
mecanismos. de. conducta. que. observarn. sus. administradores,. funcionarios. y. empleados,.
consistentes.en:
I).. Conocer.adecuadamente.la.actividad.econmica.que.desarrollan.sus.clientes,.su.magnitud,.
frecuencia,.caractersticas.bsicas.de.las.transacciones.en.que.se.involucran.corrientemente.
y, en particular, la de quienes efectan cualquier tipo de depsito a la vista, a plazos,
cuentas de ahorros, entregan bienes en fducia o encargo fduciario; o los que depositen
en cajas de seguridad;
II)..Establecer.que.el.volumen,.valor.y.movimiento.de.fondos.de.sus.clientes.guarden.relacin.
con la actividad econmica de los mismos;
III) Reportar de forma inexcusable, inmediata y sufciente a la Fiscala General de la Repblica,
a.travs.de.la.UIF.y.la.Superintendencia.respectiva,.cualquier.informacin.relevante.sobre.
manejo. de. fondos,. cuya. cuanta. o. caracterstica. no. guarden. relacin. con. la. actividad.
econmica. de. sus. clientes. o. sobre. transacciones. de. sus. usuarios. que. por. los. montos.
involucrados, por su nmero, complejidad, caractersticas o circunstancias especiales,
se.elejaren.de.los.patrones.habituales.o.convencionales.de.las.transacciones.del.mismo.
gnero; y que por ello pudiere concluirse razonablemente que se podra estar utilizando o
pretendiendo utilizar a la entidad fnanciera para transferir, manejar, aprovechar o invertir
dineros.o.recursos.provenientes.de.actividades.delictivas.
Art.. 11.-. Las. Instituciones. deben. mantener. registros. nominativos. de. sus. usuarios.. Estas. no.
mantendrn cuentas annimas o cuentas en las cuales hayan nombres incorrectos o fcticios.
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Art. 12.- Las instituciones deben mantener por un perodo no menor de cinco aos los registros
necesarios sobre transacciones realizadas, tanto nacionales como internacionales, que permitan
responder con prontitud a las solicitudes de informacin de los Organismos de fscalizacin
o supervisin correspondientes, de las Fiscala General de la Repblica y de los Tribunales
competentes,.en.relacin.con.el.delito.de.lavado.de.dinero.y.de.activos..Tales.registros.servirn.
para construir cada transaccin, a fn de proporcionar, de ser necesario, pruebas de conducta
delictiva.
.
Art.. 13.-. Las. Instituciones,. deben. controlar. las. transacciones. que. realicen. sus. usuarios,. que.
sobrepase.las.cantidades.establecidas.y.las.condiciones.indicadas.en.el.Art..9.inciso.1.de.esta.
Ley.
Para.llevar.el.control.indicado,.las.instituciones.dispondrn.de.un.formulario.en.el.cual.consignarn.
los datos pertinentes para identifcar a sus usuarios y que deber contener:
a) La identifcacin de la persona que realiza fsicamente la transaccin, anotando su nombre
completo, fecha de nacimiento, nacionalidad, domicilio y residencia, profesin u ofcio, estado
familiar, documento de identidad presentado y su frma;
b) La identifcacin de la persona a cuyo nombre se realiza la transaccin expresndose los datos
indicados en el literal anterior;
c) La identifcacin de la persona benefciaria o destinataria de la transaccin, si la hubiere, la
cual contendr similar informacin a la sealada en el literal a);
d) El tipo de transaccin de que se trata;
e) La identidad de la Institucin donde se realiz la transaccin;
f) El funcionario o empleado de la Institucin que tramita la operacin;
g) El monto de la transaccin; y,
h)..El.lugar,.la.hora.y.fecha.de.la.transaccin.
Las instituciones remitirn este formulario a los organismos de fscalizacin o supervisin
correspondiente, cuando considere la existencia de una transaccin sospechosa y copias de los
informes.presentados.bajo.este.artculo,.sern.transmitidos.simultneamente.a.la.UIF,.tal.como.
se.establece.en.esta.ley.o.por.medio.de.este.artculo.
Art..14.-.Las.instituciones,.designarn.funcionarios.encargados.de.velar.por.el.mantenimiento.y.
actualizacin de registros y formularios indicados en esta ley.
Todos.los.registros.e.informes.requeridos.por.esta.ley.pueden.ser.guardados.y.transmitidos.en.
papel.o.en.forma.electrnica.
Art. 15.- El incumplimiento de las obligaciones anteriormente sealadas por parte de las
Instituciones,.sin.prejuicio.de.la.responsabilidad.penal.en.la.que.pudieran.incurrir,.ser.sancionado.
conforme a lo establecido en las leyes de los organismos de fscalizacin o supervisin.
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CAPITULO IV
DE LA COLABORACION INTERINSTITUCIONAL
Art. 16.- Los organismos e instituciones del Estado y especialmente el Ministerio de Hacienda, el
Banco Central de Reserva, Registro de la Propiedad Raz e Hipotecas y los organismos pblicos de
fscalizacin, estarn obligados a brindar acceso directo o en forma electrnica a sus respectivas
bases. de. datos. y. la. correspondiente. colaboracin. en. la. investigacin. de. las. actividades. y.
delitos.regulados.por.la.presente.ley,.a.solicitud.de.la.UIF.y,.de.acuerdo.a.lo.establecido.en.el.
reglamento.
Art. 17.- El Fiscal General de la Repblica, podr solicitar informacin a cualquier ente estatal,
autnomo,.privado.o.personas.naturales.para.la.investigacin.del.delito.de.lavado.de.dinero.y.de.
activos.estando.stos.obligados.a.proporcionar.la.informacin.solicitada.
Art.. 18.-. Con. la. Colaboracin. de. las. entidades. mencionadas. en. el. Art.. 16. de. la. presente. ley,.
la Fiscala General de la Repblica, crear y mantendr un banco de datos relacionados con
el. delito. de. lavado. de. dinero. y. de. activos,. donde. recopilar. tanto. informacin. nacional. como.
internacional.
Para efecto de mayor efcacia, la informacin que dichas instituciones obtengan en la investigacin
y.descubrimiento.de.lavado.de.dinero.y.de.activos.la.compartirn.y,.de.ser.posible,.la.intercambiarn.
con.otras.instituciones.nacionales.e.internacionales.
Art. 19.- Previa orden administrativa emanada de la Fiscala General de la Repblica, la Polica
Nacional.Civil.podr.practicar.registro.de.todo.vehculo.terrestre,.areo.o.martimo.que.ingrese.en.
el.territorio.nacional.o.cuando.lo.considere.conveniente.de.los.que.circulan.en.l.retenindolo.el.
tiempo mnimo o indispensable para practicar la diligencia; as como para proceder al registro o
pesquisa.de.personas.sospechosas.y.de.sus.equipajes,.bolsas.de.mano.o.cualquier.otro.receptculo.
en.que.sea.posible.guardar.evidencia.relacionada.con.la.comisin.del.delito.de.lavado.de.dinero.y.
de activos. La pesquisa se realizar respetando la dignidad y el pudor de la persona.
La.Polica.Nacional.Civil,.podr.proceder.sin.previa.orden.administrativa.a.que.se.hace.mencin.el.
inciso.anterior,.en.los.casos.previstos.en.el.Art..288.del.Cdigo.Procesal.Penal.
Las personas que ingresen al territorio de la Repblica por cualquier va, independientemente
de. su. nacional,. debern. declarar. si. traen. consigo. billetes,. giros,. cheques. propios. o. ajenos,. en.
moneda nacional o extranjera o valores, en la cuanta de cien mil colones o ms o el equivalente
en moneda extranjera, de acuerdo a las fuctuaciones de la moneda nacional, de no ser as, deber
determinarse su monto; caso contrario, se cumplir con expresar tal circunstancia mediante
declaracin.jurada.
Art. 20 Queda a juicio prudencial de la Fiscala General de la Repblica de conformidad con el
reglamento.respectivo,.la.comprobacin.de.la.veracidad.de.las.declaraciones.
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La falsedad, omisin o inexactitud de la declaracin provocar la retencin de los valores y la
promocin.de.las.acciones.penales.correspondientes.de.acuerdo.a.la.presente.ley.
Art.. 21.-. Si. en. los. treinta. das. siguientes. a. la. retencin,. no. se. demostrare. fehacientemente. la.
legalidad.de.su.origen,.el.dinero.y.valores.retenidos.sern.decomisados..En.caso.que.se.demostrare.
la legalidad de la procedencia el responsable de la falsedad, omisin o inexactitud incurrir en una
multa.del.cinco.por.ciento.del.monto.total.del.valor.de.lo.retenido,.que.har.efectivo.a.la.colectura.
correspondiente del Ministerio de Hacienda.
En. el. caso. del. decomiso,. la. autoridad. Aduanera. har. llegar. los. valores. retenidos. a. la. Fiscala.
General de la Repblica, dentro de las ocho horas siguientes a la retencin del mismo.
Art..22.-.Toda.informacin.que.se.obtenga.en.la.investigacin.del.delito.del.lavado.de.dinero.y.de.
activos ser confdencial, salvo que sea requerida conforme a la Ley, en la investigacin de otro
delito.
Art.. 23.-. Crase. un. patrimonio. especial. al. que. se. le. asignarn. recursos. provenientes. de. la.
liquidacin de los bienes comisados de ilegtima procedencia destinados a fnanciar las siguientes
actividades:
a) Reforzar fnancieramente las instituciones del Estado encargadas de combatir el narcotrfco,
lavado de dinero y de activos;
b) Al programa de proteccin de Vctimas y Testigos. (1)
c) Otorgamiento de recompensas a personas particulares que hayan contribuido efcazmente al
descubrimiento del delito de lavado de dinero y de activos debidamente comprobado;
d) Programas de rehabilitacin de personas vctimas de la drogadiccin; y,
e)..Programas.sociales.relacionados.con.la.prevencin.de.la.drogadiccin.infantil.y.juvenil.
La liquidacin de dichos bienes, valores o activos se harn en pblica subasta, de conformidad a lo
establecido.en.la.Ley.de.Almacenaje,.salvo.que.dichos.bienes.o.equipos.sirvan.para.fortalecer.a.las.
instituciones.en.el.combate.del.delito.de.lavado.de.dinero.y.de.activos,.en.ese.caso.ser.asignados.
a stas de acuerdo a los procedimientos que establezca la UIF en su reglamento.
En.el.caso.de.que.los.dineros,.ganancias,.objetos,.vehculos.o.valores.empleados.en.la.ejecucin.del.
delito.del.lavado.no.fuere.propiedad.del.implicado,.ser.devuelto.a.su.legtimo.propietario.cuando.
no.resultare.responsabilidad.para.l,.siempre.y.cuando.demuestre.su.legtima.procedencia.
L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O Y D E A C T I \ O S 11
CAPITULO V
EXCEPCIONES AL SECRETO BANCARIO Y MEDIDAS CAUTELARES
Art.. 24.-. El. secreto. bancario. asi. como. la. reserva. en. materia. tributaria,. no. operarn. en. la.
investigacion del delito de lavado de dinero y de activos; la informacion que se reciba sera utilizada
exclusivamente para efecto de prueba en dicha investigacion y slo podra ser ordenada por el
Fiscal General de la Republica o el Juez de la causa en el momento procesal oportuno.
Art. 25.- Para el efecto de incautar o requerir la presentacin de documentos bancarios, fnancieros
o mercantiles, ser necesaria la orden del juez competente quien podr expedirlas en cualquier
etapa.del.proceso.
El Juez podr en todo momento ordenar el congelamiento de las cuentas bancarias, el secuestro
preventivo. de. los. bienes. de. los. imputados,. mientras. transcurre. la. investigacion. o. proceso.
respectivo.
En casos de urgente necesidad, el Fiscal General de la Repblica, podra ordenar la inmobilizacin
de.las.cuentas.bancarias.de.los.imputados,.as.como.de.los.fondos,.derechos.y.bienes.objeto.de.la.
investigacin, en los delitos a que se refere esta ley; pero dicha inmobilizacin no podr exceder
de diez das, dentro de los cuales deber darse cuenta al juez competente. Quien fundamentar
razonablemente sobre la procedencia o improcedencia de dicha medida conforme a la Ley.
CAPITULO VI
DISPOSICIONES GENERALES
Art.. 26.-. Sern. aplicables. a. la. presente. Ley,. las. normas. y. procedimientos. contenidas. en. los.
Cdigos Penal y Procesal Penal y dems disposiciones legales en lo que no contrare su texto.
Los delitos mencionados en esta Ley estn excluidos del conocimiento del Jurado.
Art. 27.- Los detenidos provisionalmente por el delito de Lavado de Dinero y de activos no gozarn
del benefcio de sustitucin por otra medida cautelar.
Los condenados por el delito de lavado de dinero y de activos no gozarn del benefcio de libertad
condicional,.ni.de.la.suspensin.condicional.de.la.ejecucin.de.la.pena.
Art. 28.- El Presidente de la Repblica dentro del plazo de 90 das a partir de la vigencia de esta
Ley,.deber.emitir.los.reglamentos.necesarios.para.la.aplicacin.y.funcionamiento.de.la.misma.
L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O Y D E A C T I \ O S
12
CAPITULO VII
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Art..29.-.Mientras.no.se.desarrollen.las.funciones.de.la.Unidad.de.Investigacin.Financiera,.en.
la Ley Orgnica del Ministerio Pblico, las atribuciones de sta sern ejercidas por la Unidad
Antinarcotrfco de la mencionada institucin.
Art. 30.- Mientras no entre en funcionamiento la UIF, se faculta al Ministerio de Hacienda, para
que.del.producto.de.la.venta.de.los.bienes.de.ilegtima.procedencia.que.hayan.cado.en.comiso,.
inmediatamente los asigne en el presupuesto General al patrimonio especial de acuerdo a lo
establecido.en.el.Art..23.de.esta.ley.y.su.reglamento.
Art..31.-.El.presente.Decreto.entrar.en.vigencia.el.dos.de.junio.de.mil.novecientos.noventa.y.
nueve, previa publicacin en el Diario Ofcial.
DADO EN EL SALON AZUL DEL PALACIO LEGISLATIVO:.San.Salvador,.a.los.dos.das.del.mes.
de.diciembre.de.mil.novecientos.noventa.y.ocho.
.
JUAN DUCH.
PRESIDENTE
GERSON MARTINEZ.
PRIMER VICEPRESIDENTE
CIRO CRUZ ZEPEDA PEA.
SEGUNDO VICEPRESIDENTE
RONAL UMAA.
TERCER VICEPRESIDENTE
NORMA FIDELIA GUEVARA DE RAMIRIOS.
CUARTA VICEPRESIDENTA
JULIO ANTONIO GAMERO QUINTANILLA.
PRIMER.SECRETARIO
JOSE RAFAEL MACHUCA ZELAYA.
SEGUNDO SECRETARIO
ALFONSO ARISTIDES ALVARENGA.
TERCER.SECRETARIO
GERARDO ANTONIO SUVILLAGA GARCIA.
CUARTO.SECRETARIO
ELVIA VIOLETA MENJIVAR.
QUINTA.SECRETARIA
JORGE ALBERTO VILLACORTA MUOZ.
SEXTO.SECRETARIO
L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O Y D E A C T I \ O S 13
CASA PRESIDENCIAL: San Salvador, a los diez das del mes de diciembre de mil novecientos
noventa.y.ocho.
PUBLIQUESE
ARMANDO CALDERON SOL.
Presidente de la Repblica
RUBEN ANTONIO MEJIA PEA.
Ministro.de.Justicia
Diario Ofcial No. 240. Tomo No. 341, del 23 de diciembre de 1998
REFORMAS:
(1) D.L. No.1033, del 26 de abril de 2006, publicado en el D.O.No. 95, del 25 de Mayo de 2006.
Ley
Biblioteca y
Centro de INFORMACIN
de la Superintendencia del
Sistema Financiero
CONTRA EL
LAVADO
de dinero
y de activos
Edicin: Mayo 2010
REGLAMENTO
DE LA
17 R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
Ministerio de Seguridad Pblica y Justicia
DECRETO NO. 2.-
EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA DE EL SALVADOR,
CONSIDERANDO:
I..Que.por.Decreto.Legislativo.No..498,.de.fecha.2.de.diciembre.de.1998,.publicado.en.el.Diario.
Ofcial No. 240, Tomo No. 341, del 23 de ese mismo mes y ao, se dict la Ley Contra el
Lavado de Dinero y de Activos;
II..Que.es.necesario.dictar.las.disposiciones.reglamentarias.pertinentes,.que.faciliten.y.aseguren.
la.aplicacin.y.funcionamiento.de.la.Ley.a.que.alude.el.considerando.anterior..
POR TANTO,
en.uso.de.sus.facultades.constitucionales,
DECRETA el siguiente:
REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE
DINERO Y DE ACTIVOS
R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
18
CAPITULO I
OBJETO Y DEFINICIONES
Art..1.-.El.presente.Reglamento.tiene.por.objeto.facilitar.y.asegurar.la.aplicacin.de.la.Ley.Contra.
el.Lavado.de.Dinero.y.de.Activos,.en.adelante.la.Ley.
Art. 2.- Para los efectos de este Reglamento, salvo que del contexto del mismo haga necesaria
otra.interpretacin,.se.entender.por:
a) Medio electrnico: Cualquier tcnica o instrumento determinado por la Fiscala General de
la Repblica que, utilizando un aparato electrnico, facilite la reproduccin o transmisin de
informacin;
b). Instituciones. y. actividades:. son. las. que. el. inciso. 2. de. Art.. 2. de. la. Ley. declara. que. estn.
sometidas al control de la misma;
c)..Usuario:.Cualquier.persona.natural.o.jurdica.que.opere.con.las.Instituciones.o.haga.uso.de.
los servicios que stas prestan al pblico en general, as como los vendedores, compradores y
transferentes de divisas;
d)..Cliente:.Toda.persona.natural.o.jurdica.que.ha.mantenido.o.mantiene.una.relacin.contractual,.
ocasional o habitual, con las Instituciones;
e) Organismos de fscalizacin y supervisin: Son los que han sido creados con el objeto de
vigilar.y.controlar.a.las.entidades.e.Instituciones.que.en.las.respectivas.leyes.de.creacin.se.
mencionan;
f) Transaccin: Cualquier operacin o acto realizado dentro del giro ordinario de la actividad o
negocio.de.las.Instituciones,.o.relacionada.con.las.actividades.que.la.Ley.somete.a.su.control.
en.el.Art..2.,.inciso.2.
Art. 3.- El plazo de tres das hbiles estipulado en el Art. 9 de la Ley, para proporcionar la
informacin.ah.relacionada,.se.computar.a.partir.del.da.siguiente.en.que.se.compruebe.que.
la operacin o la transaccin mltiple ha excedido del monto de Quinientos Mil Colones o su
equivalente en moneda extranjera.
Para los efectos de aplicacin del inciso 1 del Art. 9 de la Ley, el plazo de un mes que en el mismo
se seala, habr de computarse como los anteriores treinta das continuos, es decir, contados a
partir del momento en que se realiz la ltima transaccin, entendindose que si en dos o ms
operaciones el monto de stas exceden a los quinientos mil colones o su equivalente en moneda
extranjera, no obstante no haya transcurrido el plazo, las Instituciones estarn en la obligacin de
informar a la Unidad de Investigacin Financiera, en adelante, UIF, al existir sufcientes elementos
de juicio para considerar que tales operaciones o transacciones son irregulares o sospechosas; o
bien,.cuando.lo.requiera.la.UIF.
19 R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
CAPITULO II
OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES Y DE LOS
ORGANISMOS DEL ESTADO
Art..4.-.Las.Instituciones,.para.la.aplicacin.y.funcionamiento.de.la.Ley,.debern:
a)..Prestar.la.asistencia.tcnica.que.les.sea.requerida.por.la.UIF,.cuando.se.trate.de.investigaciones.
relacionadas con el delito de lavado de dinero y de activos;
b) Bajo la supervisin de los respectivos organismos de fscalizacin, adoptar, desarrollar y
ejecutar.programas,.normas,.procedimientos.y.controles.internos,.previstos.en.la.Ley.y.en.los.
tratados.o.convenios.internacionales,.para.prevenir.y.detectar.las.actividades.relacionadas.con.
el delito de lavado de dinero y de activos;
c) Adoptar una poltica que garantice sufcientemente el conocimiento de sus clientes, con el fn
de alcanzar los objetivos de la Ley y de este Reglamento;
d)..Establecer.procedimientos.para.asegurar.un.alto.nivel.de.integridad.del.personal.y.un.sistema.
de auditora interna a fn de verifcar el cumplimiento de la ley y este Reglamento;
e) Recopilar documentacin bibliogrfca sobre el lavado de dinero y de activos, y establecer
programas. permanentes. de. capacitacin. para. los. miembros. de. su. personal,. tanto. en. lo.
relativo.a.procesos.y.tcnicas.de.lavado.de.dinero.y.de.activos,.como.en.la.forma.de.reportar.
oportunamente a quien corresponda, en forma razonada y documentada, los casos en que, en
el desempeo de sus cargos, detecten situaciones irregulares o sospechosas;
f) Analizar los reportes a que se alude en la letra anterior e informar inmediatamente a la Fiscala
General de la Repblica, por medio de la UIF, y a la Superintendencia respectiva, cuando del
examen correspondiente considere la existencia de alguna transaccin irregular o sospechosa
de.las.indicadas.en.el.Art..9.de.la.Ley.y.en.el.Art..10.de.este.Reglamento,.para.que.se.adopten.
las medidas pertinentes;
g) Comunicar a la UIF y a los organismos de fscalizacin o supervisin, en un plazo de quince
das. hbiles,. la. designacin. o. cambio. de. los. funcionarios,. respecto. a:. 1). encargados. de.
ejecutar.programas,.procedimientos.internos.y.las.comunicaciones.referentes.a.transacciones.
irregulares o sospechosas; y 2) responsables de la supervisin del trabajo de los encargados
de tal ejecucin, quienes servirn de enlace con la UIF;
h) Dotar a los funcionarios encargados de la ejecucin y supervisin a que se refere la letra
precedente, de los recursos humanos y materiales necesarios, y la autoridad sufciente para el
cumplimiento de sus funciones;
i).. Establecer. los. canales. de. comunicacin. adecuados. con. la. UIF. y. con. los. organismos. de.
fscalizacin y supervisin;
j) Guardar confdencialidad de toda informacin transmitida o requerida de conformidad con la
Ley.y.este.Reglamento,.de.manera.que.no.podrn.divulgarla.a.ninguna.persona,.incluso.a.los.
usuarios o clientes investigados, salvo por orden de un juez competente o del Fiscal General
de la Repblica.
R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
20
Art. 5.- Las Instituciones procurarn realizar acuerdos interinstitucionales para prevenir el uso
indebido.de.sus.servicios,.mediante.los.cuales.se.pretenda.dar.legitimidad.a.fondos.provenientes.
de.actividades.ilcitas.
Art..6.-.Los.organismos.e.instituciones.del.Estado.que.tengan.bases.de.datos.relacionadas.con.
el.lavado.de.dinero.y.de.activos,.debern.comunicarlo.a.la.UIF.con.el.objeto.de.que.sta,.ya.sea.
directamente o en forma electrnica, pueda tener acceso a ellos cuando fuere necesario; adems
debern.colaborar.en.las.investigaciones.que.dicha.Unidad.realice.en.esa.actividad..Las.mismas.
bases de datos servirn para que la Fiscala General de la Repblica elabore y mantenga su propia
base.de.datos,.en.donde.recopilar.tanto.informacin.nacional.como.internacional.
Art. 7.- Los organismos de fscalizacin y supervisin de las Instituciones, as como cualquier
organismo.o.institucin.del.Estado.que.en.alguna.forma.se.relacione.con.las.actividades.que.la.
Ley.somete.a.su.control,.estn.obligados.a.prestar.cooperacin.y.asistencia.tcnica.a.la.UIF.para.
la.concrecin.de.los.objetivos.de.dicha.Ley.
Art.. 8.-. Los. Superintendentes. y. dems. funcionarios. que. stos. deleguen. de. los. organismos.
encargados de fscalizar o supervisar, debern reportar de forma inexcusable, inmediata y
sufciente a la Fiscala General de la Repblica, a travs de la UIF, la informacin que les remitan
las. entidades. bajo. su. control,. cuando. de. ella. se. advirtiere. que. las. operaciones. reportadas. son.
irregulares.o.sospechosas.
Art. 9.- Los funcionarios y empleados del Estado debern comunicar a la Fiscala General de
la Repblica, a travs de la UIF, tan pronto tengan conocimiento respecto de operaciones que
puedan.estar.relacionadas.con.el.lavado.de.dinero.y.de.activos,.que.deriven.de.los.delitos.a.que.
alude.el.Art..6.de.la.Ley.
Art.. 10.-. Sin. perjuicio. de. lo. dispuesto. en. la. letra. J). del. Art.. 4,. la. informacin. obtenida. en.
investigaciones del delito de lavado de dinero y de activos es confdencial, y nicamente podr
ser.proporcionada.a.las.autoridades.competentes.cuando.stas.lo.soliciten,.de.conformidad.con.la.
ley,.para.la.investigacin.de.otro.delito.
La.divulgacin.de.tal.informacin.en.contravencin.a.lo.dispuesto.en.el.inciso.anterior,.sin.perjuicio.
de. las. responsabilidades. penales. que. correspondan,. se. sancionar. administrativamente. por. la.
autoridad.respectiva.
Art.. 11.-. Todas. las. Instituciones. del. Estado. y. los. entes. cuyas. actividades. estn. sometidas. al.
control.de.la.Ley,.debern.cumplir.con.las.instrucciones.emitidas.por.la.UIF,.en.el.marco.de.la.Ley.
y.el.presente.Reglamento,.y.especialmente.debern:
a). Comunicar. a. dicha. Unidad. los. resultados. relacionados. con. el. cumplimiento. de. tales.
instrucciones;
b) Informar si ha habido algn problema o difcultad en atender las recomendaciones del Fiscal
General de la Repblica, en cuanto al contenido de los formularios para el registro y reportes
de.las.transacciones.y.actividades.sometidas.al.control.de.la.Ley,.y.las.relativas.a.la.deteccin.
de.actividades.o.transacciones.sospechosas.en.la.conducta.de.los.usuarios.y.clientes.
21 R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
Queda facultada la Fiscala General de la Repblica para emitir los formularios que considere
convenientes.para.el.control.de.las.actividades.sometidas.a.la.Ley.y.al.presente.Reglamento..
CAPITULO III
TRANSACCIONES IRREGULARES O SOSPECHOSAS
Art.. 12.-. Se. consideran. transacciones. irregulares. o. sospechosas. todas. las. operaciones. poco.
usuales,.las.que.se.encuentran.fuera.de.los.patrones.de.transaccin.habituales.y.las.que.no.sean.
signifcativas pero s peridicas, sin fundamento econmico o legal evidentes, y todas aquellas
operaciones. inconsistentes. o. que. no. guardan. relacin. con. el. tipo. de. actividad. econmica. del.
cliente.
Art. 13.- A fn de detectar transacciones irregulares o sospechosas, las Instituciones debern
prestar. atencin. especial. respecto. de. aqullas. que. revistan. las. caractersticas. indicadas. en. el.
artculo.anterior,.particularmente.las.operaciones.que.los.clientes.realicen.mediante:
a) La ejecucin de mltiples transferencias realizadas de un da para otro o en horas inhbiles, de
una.cuenta.a.otra,.por.comunicacin.telefnica.o.electrnica.directa.al.sistema.de.computacin.
de la institucin;
b) Pagos anticipados de prstamos, o de abonos excediendo las cuotas pactadas, o el que se
efecten pagos repentinos de prstamos problemticos, sin que exista explicacin razonable
del origen del dinero;
c) La utilizacin de instrumentos monetarios de uso internacional, siempre y cuando no se
encuentre.proporcionalidad.con.la.actividad.econmica.del.cliente.
Art. 14.- Las Instituciones tambin debern prestar atencin especial a las operaciones realizadas
por.los.clientes,.que.revisten.caractersticas.marcadamente.poco.usuales,.tales.como:
1. Prstamos que tienen como garantas certifcados de depsito y otros instrumentos de
inversin;
2...Cuando.visitan.a.menudo.el.rea.de.las.cajas.de.seguridad.y.posteriormente.hacen.un.depsito.
de. dinero. en. efectivo. en. la. misma. agencia. bancaria,. cuyo. monto. est. justo. bajo. el. lmite.
requerido para generar un formulario de transacciones exigido por la Ley;
3...La. compra. de. cheques. de. caja,. cheques. de. viajero. o. cualquier. otro. especial,. con. grandes.
sumas. de. dinero. en. efectivo. o. justo. bajo. el. monto. requerido. para. generar. un. informe,. sin.
razn aparente;
4. La constitucin de fdeicomisos por personas naturales o jurdicas en los cuales se refejen
depsitos sustanciales de dinero en efectivo;
5...Las.cuentas.abiertas.a.nombre.de.casas.de.cambio.en.que.se.reciben.transferencias.nacionales,.
internacionales o depsitos estructurados;
6..Mantener.cuentas.que.muestran.constantes.depsitos.efectuados.en.mquinas.de.cajero.de.
transacciones automticas; y
R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
22
7.. Disponer. de. cuentas. donde. se. depositan. instrumentos. monetarios. marcados. con. signos. o.
smbolos extraos.
Art..15.-.Se.considera.que.la.conducta.de.los.clientes.es.sospechosa,.cuando.pretendan.evitar.el.
cumplimiento.de.los.requisitos.de.informacin.o.de.registro,.como.por.ejemplo:
a) Oponerse a dar la informacin requerida para el formulario respectivo, una vez que se le
informa que el mismo debe ser llenado; y
b). Cuando. obligan. o. tratan. de. obligar. a. un. empleado. de. la. Institucin. a. que. no. conserve. en.
archivo.el.reporte.de.alguna.transaccin.
Art. 16.- Las Instituciones debern examinar las transferencias de fondos con caractersticas
como.las.siguientes:
1..Depsitos. de. fondos. en. varias. cuentas,. generalmente. en. cantidades. debajo. del. lmite. a.
reportarse, que son luego consolidados en una cuenta clave y transferidos fuera del pas;
2. Cuando se instruya a la Institucin para transferir fondos al extranjero y luego esperar que la
misma cantidad le sea transferida de otras fuentes;
3. Transferencias de dinero a otro pas, sin cambiar el tipo de moneda; y
4..Recepcin.de.transferencias.y.compra.inmediata.de.instrumentos.monetarios.para.hacer.pagos.
a.terceras.personas.
Art. 17.- Dentro de la poltica de las Instituciones de garantizar el conocimiento de sus clientes,
debern exigir a stos que proporcionen la informacin necesaria para lograr esos objetivos. Se
considerar que esa informacin es insufciente y sospechosa cuando los clientes, por ejemplo:
a).Se.abstienen.de.proporcionar.informacin.completa.sobre.el.propsito.del.negocio,.relaciones.
bancarias previas, ubicacin o nombres de directores y representantes;
b).Se.nieguen.a.proporcionar.antecedentes.personales.cuando.compran.instrumentos.monetarios.
por encima del lmite especifcado en la Ley o cuya cuanta no guarda relacin con la actividad
econmica del cliente o usuario;
c) Solicitan abrir una cuenta sin referencias, direccin local, identifcacin u otros documentos
apropiados,.o.rehusan.facilitar.cualquier.otra.informacin.que.el.banco.requiera.para.abrir.una.
cuenta;
d) Presentan documentos de identifcacin sospechosos u ostensiblemente falsos;
e) No tienen historial de empleos o fuentes de ingreso aparente;
f) Son renuentes a revelar detalles sobre sus actividades o a proporcionar los estados fnancieros
de las mismas;
g) Presentan estados fnancieros notoriamente diferentes de otros negocios de similar actividad;
y
h) Proporcionan informacin que resulta falsa o inexacta.
23 R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
Art..18.-.Las.Instituciones.debern.investigar.cuando.ocurran.cambios.en.los.patrones.usuales.de.
conducta de sus clientes, al realizar algunas transacciones, como las siguientes:
1). Cambios. importantes. en. los. patrones. de. envo. de. dinero. en. efectivo. de. los. clientes. desde.
bancos corresponsales;
2) Incrementos de la actividad de dinero en efectivo manejado, sin que exista el incremento
correspondiente en el nmero de transacciones que hayan sido reportadas de acuerdo al perfl
del.cliente.
3) Movimientos signifcativos de billetes de alta denominacin, que no guardan relacin con el
rea de ubicacin geogrfca del banco;
4) Incrementos grandes en el uso de billetes de denominaciones pequeas que no corresponden
al perfl del cliente; y
5) Incrementos en cantidad o frecuencia de los depsitos de dinero en efectivo, sin justifcacin
aparente.
CAPITULO IV
ACTIVIDADES NO FISCALIZADAS POR UN ORGANISMO ESPECIFICO
Art..19.-.Las.personas.naturales.o.jurdicas.que.desarrollen.actividades.sometidas.al.control.de.la.
Ley y que no estn fscalizadas o supervisadas por un organismo especfco, debern comunicar
a. la. UIF. las. operaciones. que. realicen. sus. clientes. o. usuarios. de. manera. reiterada. y. en. dinero.
en efectivo, cuando exceda de la suma prevista en el Art.9 de la Ley, o sobre transacciones de
sus clientes o usuarios que por el monto, nmero, complejidad, caractersticas o circunstancias
especiales,.se.alejaren.de.los.patrones.habituales.o.convencionales.de.las.transacciones.del.mismo.
gnero. Para dicho efecto, tales personas utilizarn el formulario que determine el Fiscal General
de la Repblica, el cual lo remitirn a la UIF en un plazo de tres das hbiles que se computarn
de.conformidad.a.lo.establecido.en.el.inciso.1.del.Art..3.de.este.Reglamento.
Las.disposiciones.contenidas.en.la.Ley.y.en.este.Reglamento.se.aplicarn.a.las.personas.indicadas.
en.el.inciso.anterior.en.lo.que.fuere.pertinente.
R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
24
CAPITULO V
REGISTRO DE VEHICULOS Y DE PERSONAS SOSPECHOSAS Y DE SUS
EQUIPAJES QUE INGRESAN AL TERRITORIO NACIONAL
Art..20.-.Cuando.la.Polica.Nacional.Civil,.de.acuerdo.con.el.Art..19.de.la.Ley,.practique.registro.de.
vehculos.terrestres,.areos.o.martimos.que.ingresen.al.pas.o.de.los.que.circulan.en.l,.procurar.
que.ese.registro.no.cause.molestias.innecesarias.a.los.conductores.de.los.mismos.y.a.las.personas.
que.viajan.en.ellos..Igual.conducta.observar.cuando.proceda.al.registro.o.pesquisa.de.personas.
sospechosas.y.de.sus.equipajes,.bolsa.de.mano.o.cualquier.otro.receptculo.en.donde.pudiera.
guardarse.evidencia.relacionada.con.la.comisin.del.delito.de.lavado.de.dinero.y.de.activos.
Cuando.en.la.pesquisa.o.registro.de.una.persona.pudieran.verse.afectados.su.dignidad.o.su.pudor,.
la prctica de la misma se encomendar a agentes de la PNC que sean del mismo sexo de esa
persona,.salvo.que,.por.cualquier.motivo,.eso.no.fuere.posible.
Art. 21.- La declaracin que deba hacer la persona que ingrese al territorio de la Repblica,
con. base. en. el. inciso. 3. del. Art.. 19. de. la. Ley,. constar. en. un. formulario. cuyo. contenido. ser.
determinado por la Fiscala General de la Repblica, los que se pondrn a disposicin de todos
los puestos migratorios, y una vez llenados por los interesados, debern ser remitidos a la UIF,
siempre y cuando hubiere los sufcientes elementos de juicio para considerar que las declaraciones
carecen.de.veracidad,.o.si.lo.solicitare.la.UIF..El.formulario.dispondr.de.los.espacios.en.blanco.
para.completar.la.declaracin,.cuando.sea.necesario.
Art. 22.- La Fiscala General de la Repblica, a su juicio prudencial, comprobar por los medios
que estn a su alcance si la informacin contenida en los formularios es veraz; pero si advirtiere
falsedad, omisin o inexactitud en tales declaraciones, har que se retengan los valores que se
hubiesen reportado en los formularios y, segn la gravedad del caso, promover las acciones que
conforme.al.Cdigo.Procesal.Penal.correspondan.
En.caso.de.demostrarse.que.la.procedencia.de.los.bienes.retenidos.es.legtima,.pero.que.en.la.
declaracin hubo falsedad, omisin o inexactitud, el responsable de ella incurrir en una multa del
cinco por ciento del monto total del valor retenido, que ingresar al Fondo General del Estado, por
medio de la colectura correspondiente del Ministerio de Hacienda.
Si. dentro. de. los. treinta. das. posteriores. a. la. retencin. no. se. demostrare. fehacientemente. la.
legalidad.del.origen.del.dinero.y.valores.retenidos,.stos.sern.decomisados..El.decomiso.deber.
practicarlo.la.autoridad.competente.
23 R E C L A M E N T O D E L A L E Y C O N T R A E L L A \ A D O D E D I N E R O
CAPITULO VI
DISPOSICIONES FINALES
Art.. 23.-. En. todo. lo. no. previsto. en. este. Reglamento,. se. aplicarn. las. disposiciones. de. la. Ley.
Orgnica del Ministerio Pblico en lo que fuere pertinente.
Art..24.-.El.presente.Decreto.entrar.en.vigencia.ocho.das.despus.de.su.publicacin.en.el.Diario.
Ofcial.
DADO EN CASA PRESIDENCIAL: San Salvador, a los veintin das del mes de enero del ao
dos.mil..
FRANCISCO GUILLERMO FLORES PEREZ
Presidente de la Repblica.
FRANCISCO RODOLFO BERTRAND GALINDO
Ministro de Seguridad Pblica y Justicia .
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