ASIENTOS DE DIARIO

_________________ 1 ______________________
1,121,000.00
121
40
171,000.00
4011
70
950,000.00
701
15/08 Por la venta de mercaderia
_________________ 2 ______________________
69
1,020,000.00
20
1,020,000.00
15/08 Por el costo de ventas
_________________ 3 ______________________
10
1,121,000.00
12
1,121,000.00
15/08 Por el cobro de la factura
_________________ 4 ______________________
68
180,000.00
6842
29
180,000.00
2911
15/08 Por la provision de macaderia malograda
_________________ 5 ______________________
94
180,000.00
79
180,000.00
15/08 Por el destino
_________________ 6 ______________________
29
180,000.00
20
180,000.00
15/08 Por la desvalorizacion de existencias
_________________ 7 ______________________
63
11,500.00
6321
6322
6323
40
1,150.00
4017
42
10,350.00
424
15/08 Por el registro de honorarios
_________________ 8 ______________________
94
11,500.00
79
11,500.00
15/08 Por el destino
_________________ 9 ______________________
42
10,350.00
10
10,350.00
15/08 Por el pago de la factura
12

_________________ 10 ______________________
63
450.00
639
40
81.00
4011
42
531.00
421
15/08 Por el registro de gastos diversos
_________________ 11 ______________________
94
450.00
79
450.00
15/08 Por el destino
_________________ 12 ______________________
42
531.00
10
531.00
15/08 Por el pago de la factura
_________________ 13 ______________________
62
4,360.00
6211
4000
6271
360
40
880.00
4031
360
4032
520
41
3,480.00
411
15/08 Por el registro de Planilla
_________________ 14 ______________________
94
4,360.00
79
4,360.00
15/08 Por el destino
_________________ 15 ______________________
41
3,480.00
10
3,480.00
15/08 Por el pago de sueldos
_________________ 16 ______________________
10
803,250.00
12
765,000.00
77
38,250.00
15/08 Por el cobro a clientes mas intereses
_________________ 17 ______________________
68
85,000.00
19
85,000.00
15/08 Por la provision de cuentas incobrables
_________________ 18 ______________________
94
85,000.00
79
85,000.00
15/08 Por el destino
_________________ 19 ______________________
19
85,000.00
12
85,000.00

15/08 Por el castigo a cuentas por cobrar

_________________ 20 ______________________
40
180,000.00
41
1,285,000.00
411
450000
415
835000
10
1,465,000.00
15/08 Por el pago de tributos,sueldos y cts
_________________ 21 ______________________
16
1,168,200.00
40
178,200.00
75
990,000.00
15/08 Por la venta de la maquinaria
_________________ 22 ______________________
39
1,381,681.00
65
918,819.00
33
2,300,500.00
15/08 Por la baja del activo
_________________ 23 ______________________
94
918,819.00
79
918,819.00
15/08 Por el destino
_________________ 24 ______________________
10
1,168,200.00
16
1,168,200.00
15/08 Por el cobro
_________________ 25 ______________________
42
950,000.00
10
950,000.00
15/08 Por pago de proveedores
_________________ 26 ______________________
16
1,547,000.00
40
247,000.00
75
1,300,000.00
15/08 Por la venta del inmueble
_________________ 27 ______________________
39
2,985,000.00
65
1,990,000.00
33
4,975,000.00
15/08 Por la baja del activo
_________________ 28 ______________________
94
1,990,000.00
79
1,990,000.00
15/08 Por el destino
_________________ 29 ______________________
10
1,547,000.00
16
1,547,000.00
15/08 Por el cobro
_________________ 30 ______________________

46
10

1,300,000.00

1,300,000.00
15/08 Por pago de ctas por pagar diversas
_________________ 31 ______________________
40
2,030.00
4017
1,150.00
4031
360.00
4032
520.00
10
2,030.00
15/08 Por el pago de renta, essalud y onp
_________________ 32 ______________________
40
596,119.00
4011
10
596,119.00
15/08 Por el pago de IGV
_________________ 33 ______________________
58
5,000.00
50
5,000.00
15/08 Capitalizacion de reservas
_________________ 34 ______________________
50
551,181.00
59
551,181.00
15/08 Capitalizacion de resultados acumulados

10
10,000
1,121,000
803,250
1,168,200
1,547,000

4,649,450
33
7,275,500

7,275,500
41
3,480
1,285,000

1,288,480
50
551,181

551,181

10,350
531
3,480
1,465,000
950,000
1,300,000
2,030
596,119
4,327,510

1,971,000

2,300,500
4,975,000

4,366,681

7,275,500

4,366,681

4,366,681

450,000
835,000
3,480

42
10,350
531
950,000

950,000
10,350
531

1,288,480

960,881

1,800,000
5,000
1,805,000

1,168,200
1,547,000

2,715,200

2,715,200

62
4,360

1,200,000
40
81
180,000
596,119
2,030

1,020,000
180,000

1,200,000

180,000
171,000
1,150
880
178,200
247,000
778,230

46
1,300,000

1,300,000

960,881

1,300,000

1,300,000

58
5,000

5,000

59
551,181

551,181

5,000

5,000

551,181

551,181

19
85,000

85,000

29
180,000

180,000

85,000

85,000

180,000

180,000

11,950

65
918,819
1,990,000
0

69
1,020,000

20
1,200,000

778,230

63
11,500
450

68
180,000
85,000
265,000

1,971,000

1,121,000
765,000
85,000

39
1,381,681
2,985,000

16
1,168,200
1,547,000

4,360

12
850,000
1,121,000

1,020,000

2,908,819

70
950,000

950,000

75

77
990,000
1,300,000

2,290,000

38,250

180,000
11,500
450
4,360
85,000
918,819
1,990,000
3,190,129

94
180,000
11,500
450
4,360
85,000
918,819
1,990,000
3,190,129

79

38,250

LOS

FANTASTICOS SA EN LIQUIDACION
BALANCE DE COMPROBACION
AL 15 AGOSTO DE 2012

COD
PCGR

10
12
16
19
20
29
33
39
40
41
42
46
50
58
59
62
63
65
68
69
70
75
77
79
94

SUMAS DEL MAYOR

DETALLE
Caja y Banco
Cuentas por Cobrar Comerciales - Ter.
Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros
Estimacion de Cuentas de Cob. Dudosa
Mercaderias
Desvalorizacion de Existencias
Inmueble Maqiunaria y Equipo
Depreciacion, Amorizacion y Agot. Acu.
Tributos y Aportes al sist. de P. Y S
Remuneraciones y Participaciones Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales - Terce.
Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
Capital
Reservas
Resultados Acumulados
Gastos de Personal, Directores y Geren.
Servicios Prestados por Terceros
Otros Gastos de Gestion
Valuacion y Deterioro de Activos y Prov.
Costo de Ventas
Ventas
Otros Ingresos de Gestion
Ingresos Financieros
Cargas Imputables a Cuenta de Costos
Gastos Administrativos
SUMAS:

DEBE
4,649,450.00
1,971,000.00
2,715,200.00
85,000.00
1,200,000.00
180,000.00
7,275,500.00
4,366,681.00
778,230.00
1,288,480.00
960,881.00
1,300,000.00
551,181.00
5,000.00
551,181.00
4,360.00
11,950.00
2,908,819.00
265,000.00
1,020,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,190,129.00

HABER
4,327,510.00
1,971,000.00
2,715,200.00
85,000.00
1,200,000.00
180,000.00
7,275,500.00
4,366,681.00
778,230.00
1,288,480.00
960,881.00
1,300,000.00
1,805,000.00
5,000.00
551,181.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
950,000.00
2,290,000.00
38,250.00
3,190,129.00
0.00

35,278,042.00

35,278,042.00

SALDOS

CARGAS TRANSFERIDAS

DEUDOR
ACREEDOR
321,940.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,253,819.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,360.00
0.00
11,950.00
0.00
2,908,819.00
0.00
265,000.00
0.00
1,020,000.00
0.00
0.00
950,000.00
0.00
2,290,000.00
0.00
38,250.00
0.00
3,190,129.00
3,190,129.00
0.00

3,190,129.00

7,722,198.00

4,210,129.00

7,722,198.00

DEBE

RUC: 20362816153

ALANCE DE COMPROBACION
AL 15 AGOSTO DE 2012

CARGAS TRANSFERIDAS
HABER

INVENTARIO
ACTIVO
321,940.00

PASIVO

RESULTADO POR
NATURALEZA
PERDIDAS
GANANCIAS

RESULTADO POR
FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS

1,253,819.00

4,360.00
11,950.00
2,908,819.00
265,000.00
1,020,000.00

1,020,000.00
950,000.00
2,290,000.00
38,250.00

950,000.00
2,290,000.00
38,250.00

3,190,129.00
3,190,129.00
4,210,129.00
SALDOS
TOTALES

321,940.00
321,940.00

1,253,819.00
-931,879.00
321,940.00

4,210,129.00
-931,879.00
3,278,250.00

3,278,250.00
3,278,250.00

4,210,129.00
-931,879.00
3,278,250.00

3,278,250.00
3,278,250.00

LOS

FANTASTICOS SA EN LIQUIDACION
ESTADO DE RESULTADOS
AL 15 DE AGOSTO DEL 2012
(Expresado en Nuevos Soles)

S/.

VENTAS NETAS
(-) COSTO DE VENTAS

950,000.00
-1,020,000.00

UTILIDAD BRUTA

-70,000.00

GASTOS OPERACIONALES
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION
(-) GASTOS DE VENTAS

-3,190,129.00
0.00

UTILIDAD Y/O PERDIDA OPERATIVA

OTROS INGRESOS Y EGRESOS
INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS EXCEPCIONALES
(-) GASTOS FINANCIEROS
CARGAS EXCEPCIONALES

38,250.00
2,290,000.00
0.00

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E

IMPUESTO A LA RENTA
(-) IMPUESTO A LA RENTA

-3,260,129.00

(30%)

UTILIDAD Y/O PERDIDA DEL EJERCICIO

-931,879.00

0.00
-931,879.00