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Nom

Localisation

CHOCOLATERIE-FATI (S.A)
:

Zone industrielle de Khouribga

BP

25000

Pays

Maroc

Capital social

4.000 000 000 DH

Email

israa-zhr@hotmail.com

Tlphone :

0649093754

Sige social :

OFPPT Khouribga

PASSIF (avant rpartition)


CAPITAL
Actionnaires, capital non appel
PRIMES ET RESERVES
Primes d'apport, d'mission, de fusion
Ecarts de rvaluation
Rserves indisponibles
Rserves libres
Report nouveau
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
Subventions d'investissement
Provisions rglementes et fonds assimils
TOTAL CAPITAUX PROPRES (I)
Emprunts long et moyen terme
Dettes financires diverses
Provisions financires pour risques et charges
TOTAL DETTES FINANCIERES (II)
TOTAL RESSOURCES STABLES ( I+II )
Clients avances reues
Fournisseurs d' exploitation
Dettes fiscales
Dettes sociales
Autres dettes
TOTAL RESSOURCE ACTIVITE ORDINAIRE (III)
TRESORERIE- PASSIF
Banques, dcouverts
TOTAL TRESORERIE- PASSIF (IV)
ECART DE CONVERSION-PASSIF (V)
TOTAL GENERAL ( I+II+III+IV )

31/12/2007
4 000 000

31/12/2006
4 000 000

31/12/2005
4 000 000

1 483 175
343 750

1 902 861
343 750

1 892 515
343 750

295 272
132 222
711 931
1 290 346

295 273
132 222
1 131 616
(319 686)

285 238
132 222
1 131 305
100 345

6 773 521

5 583 175

5 992 860

203 836
203 836
6 977 357
338 293
2 448 294
457 546
53 671
424 297
3 722 101

673 252
673 252
6 256 427
76 655
2 938 670
528 963
124 603
4 733 793
8 402 685

247 566
247 566
6 240 426
83 867
2 463 535
621 371
121 280
5 398 846
8 688 898

4 023 809
4 023 809

541
541

150
150

14 723 267

14 659 653

14 929 474

ACTIF
31/12/2007

ACTIF IMMOBILISE
Charges immobilises
Frais d'tablissement
Charges rpartir
Immobilisations incorporelles
Frais de recherche et de dveloppement
Brevets, licences, logiciels
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
ImmobIlisations corporelles

31/12/2006

Brut

Amort./Prov.

Net

117 225

89 992

117 225

89 992

27 233
27 233
-

Brut

Amort/prov

Net

Brut

31/12/2005
Amort/
Prov

Net

99 786

66 523

33 263

90 136

47 317

42 819

99 786

66 523

33 263

89 591

47 317

42 274

545
9 812 821

6 432 613

23 333

23 333

23 333

Btiments
Installations et agencements

1 145 932
1 093 268

1 135 006
780 229

10 926
313 039

1 145 932
1 006 218

1 134 049
722 522

Matriels
Matriel de transport
Autres immobilisations corporelles
Avces et acptes verss s/immobilisations
Immobilisations financires
Titres de participation
Autres immobilisations financires

6 126 162
869 535
554 591

3 778 623
738 755

3 367 054
629 970

84 574
63 550
21 024
10 014
620
6 104 624
303 202
4 950 693
375 106
475 623
5 296 892
461 616
3 800 762
1 034 514
11 401
516
734 907

2 347 539 6 486 637


130 780
867 535
554 591
84 574
89 520
63 550
63 550
21 024
25 970

89 520
63 550
25 970

43 292
30 000
13 292

3 492 015
6 065 581
303 202
4 911 650
375 106
475 623
4 430 764
314 787
3 173 285
942 692
10 496
345
734 907
734 907
734 907
14723267

9 718 961
5 534 717
596 966
4 141 106
74 910
721 735
4 996 954
472 919
3 257 439
1 266 596
10 531
671
1 109 833

5 920 118
23 070
23 070
757 623
51 827
629 353
76 443

3 798 843
5 511 647
596 966
4 118 036
74 910
721 735
4 239 330
421 092
2 628 086
1 190 153

9 008 675
4 256 828
346 463
3 228 521
114 518
567 326
5 378 225
342 232
4 202 232
833 761

757 067
51 827
629 087
76 153

3 609 525
4 233 758
346 463
3 205 451
114 518
567 326
4 621 159
290 406
3 573 145
757 608

9 750 977 9 635 053


1 109 833 2 465 031

780 137
-

8 854 917
2 465 031

53 794
1 056 039
1 109 833
21360465

Terrains

TOTAL EMPLOIS STABLES (I)


Stocks
Marchandises
Matires premires et autres approv.
En-cours
Produits fabriqus
Crances et emplois assimils
Fournisseurs, avances verses
Clients
Autres crances
TOTAL EMPLOIS ACTIVITE ORDINAIRE (II)
TRESORERIE- ACTIF
Titres de placement
Valeurs encaisser
Banques, chques postaux, caisse
TOTAL TRESORERIE- ACTIF (III)
TOTAL GENERAL

734 907
734 907
22151043

6 522 605
39 043
39 043

866 128
146 829
627 477
91 822
905 171
-

7427776

3 380 208 9 529 655

5 853 595

780 693

6700811

3 676 060 8 875 247

545
5 351
834

23 333

23 333

11 883
283 696

1 145 932
955 015

3 119 583 5 955 450


237 565
795 517

1 133
092
673 055
2 955
774
589 913

5 399
151
23 070
23 070

3 523 414
23 333
12 840
281 960
2 999 676
205 604

43 292
30 000
13 292

53 794
75 877
75 877
1 056 039 2 389 154
2 389 154
1 109 833 2 465 031
2 465 031
14659653 21108759 6179288 14929473

COMPTE DE RESULTAT
POUR L'EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2007/2006/2005
Rf.

PRODUITS
ACTIVITE D' EXPLOITATION
Ventes de marchandises
Ristourne hors facture
MARGE BRUTE SUR MARCHANDISES
Vente de produits fabriqus
Travaux, services vendus
Production stocke (ou dstockage)
Production immobilise
MARGE BRUTE SUR MATIERES
Produits accessoires
CHIFFRE D' AFFAIRES
Subventions d'exploitation
Autres produits
VALEUR AJOUTEE
EXCEDENT BRUT D' EXPLOITATION
Reprises de provisions
Transferts de charges
Total des produits d' exploitation
RESULTAT D' EXPLOITATION
ACTIVITE FINANCIERE
Revenus financiers
Gains de change
Reprises de provisions
Transferts de charges
Total des produits financiers
RESULTAT FINANCIER
Total des produits des activits ordinaires
RESULTAT DES ACTIVITES ORDIN.
HORS ACTIVITES ORDINAIRES
Produits des cessions d'immobilisations
Produits H.A.O.
Reprises H.A.O.
Transferts de charges H.A.O.
Total des produits Hors Activits Ordinaires
RESULTAT H.A.O.
TOTAL GENERAL DES PRODUITS
RESULTAT NET

31/12/2007

31/12/2006

31/12/2005

1 051 159

554 593

17 986 302

(4 747)
14 751 104

168 069
41 496
60 925
14 751 104

(321 021)

114 801

(810 182)

17 093

9 588 193
248 791
15 554 488

8 936 382
205 118
15 165 788

24 576
3 424 310
1 197 155
118 390
251 491
16 063 746
427 333

144 486
3 155 110
834 620
143 326
209 304
14 811 225
633 369

2 876

451

155 800

2 876

451
(388 545)
16 064 197
38 788

155 800
(234 503)
14 967 025
398 866

16 064 197
(319 685)

28 378

9 298 568
19 054 554
78 412
4 006 663
1 995 275
672 213
125 377
19 609 535
1 916 379

(275 081)
19 612 411
1 641 298

19 612 411
1 290 345

14 967 025
100 346

Rf.

CHARGES

31/12/2007

31/12/2006

31/12/2005

Achats de marchandises

943 200

716 266

272 008

- Variation de stocks

79 581

(156 926)

(164 864)

9 820 612

5 830 930

4 670 467

(1 453 899)

(553 218)

375 569

1 114 056

2 887 693

2 460 970

(60 723)

(41 095)

Transports

1 168 423

1 015 053

857 621

Services extrieurs

2 589 246

2 342 270

2 313 991

Impts et taxes

571 352

163 544

158 592

Autres charges

33 434

65 038

400 627

2 011 388

2 227 155

2 320 490

876 486

1 139 703

553 881

17 693 156

15 636 413

14 219 352

Frais financiers

276 224

383 354

224 277

Pertes de change

1 733

5 642

10 383

277 957

388 996

234 660

17 971 113

16 025 409

14 454 012

Impts sur le rsultat

350 953

358 473

298 520

Total participation et impts

350 953

358 473

298 520

18 322 066

16 383 882

14 752 532

ACTIVITE DEXPLOITATION

Achat de matires premires et fournitures lies


- Variation de stocks
Autres achats
- Variation de stocks

Charges de personnel
Dotations aux amortissements et aux provisions
Total des charges d'exploitation
ACTIVITE FINANCIERE

Dotations aux amortissements et aux provisions


Total des charges financires

Total des charges dactivits ordinaires


HORS ACTIVITES ORDINAIRES
Valeurs comptables des cessions
Charges H.A.O.
Dotations H.A.O.
Total des charges H.A.O.
Participation des travailleurs

TOTAL GENERAL DES CHARGES

LES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION


2005

2006

2007

MARGE BRUTE SUR MARCHANDISES

60 925

-4 747

28 378

MARGE BRUTE SUR MATIERES

8 936 382

9 588 193

9 298 568

CHIFFRE DAFFAIRES

15 165 788

15 554 488

19 054 554

VALEUR AJOUTEE

3 155 110

3 424 310

4 006 663

EXCEDENT BRUT DEXPLOITATION

834 620

1 197 155

1 995 275

RESULTAT DEXPLOITATION

633 369

427 333

1 916 379

RESULTAT FINANCIER

-234 503

-388 545

-275 081

RESULTAT DES ACTIVITES ORDIN.

398 866

38 788

1 641 298

-319 685

1 290 345

RESULTAT H.A.O.
RESULTAT NET

100 346

Source : Auteur

ANNALYSE CAF

Premire mthode
2007

2006

2005

Rsultat net
dotation aux amortissements et aux provisions
valeur comptable des lments d'actifs cds
Reprises
produits des cessions d'lments d'actif

1 290 345
876 486
0
-672 213
0

-319 685
1 139 703
0
-118 390
0

100 346
553 881
0
-143 326
155 800

CAF

1 494 618
2 007
1 995 275
125 377
0
-276 224

701 628
2 006
1 197 155
251 491
0
-383 354

666 701
2 005
834 620
209 304
0
-224 277

-1 733
-350 953
2 876

-5 642
-358 473
451

-10 383
-298 520
155 800

1 494 618

701 628

666 544

Deuxime mthode
EBE
Autres produits d'exploitation
autres charges de gestion
charges d'intrts
charges exceptionnelles sur les oprations de
gestion
impts sur les bnfices
intrts perus
CAF

Tableau de financement premire partie Exercice 2007

EMPLOIS
Distribution mise en place au cours de
l'anne
Acquisitions d'immobilisations
immobilisations corporelles
immobilisations incorporelles
immobilisations financires
Charges rpartir
Rduction des capitaux propres
remboursement dettes financires

MONTANTS

419 686 CAF


Cession ou rduction d'actif
17 439 Incorporelles
354 367 Corporelles
cession ou rduction
d'immobilisations financires
Augmentation de capital ou apport
Augmentation de dettes financires

791 492
Variation du FRNG
TOTAL

RESSOURCES

MONTANTS

1 494 618

4 946

1 499 564

708 072
1 499 564

1 499 564

Tableau de financement deuxime partie Exercice 2007

VARIATION DU FRNG ( n-1) BESOIN


- (n)
(1)
DEGAGEMENTS (2)
(2)- (1)
VARIATION DES ACTIFS D'EXPLOITATION
293 764
Marchandises
809 587
Matires Premires
300 196
Encours
246 112
Produits finis
11 303
Fournisseur avance verse
543
323
Clients
232 081
Autres crances
261 639
Clients avance reus
490 376
Fournisseurs d'exploitation
53 418
Dettes fiscales
70 932
Dettes sociales
4 309 495
Autres dettes
TOTAL 1
6 577 327
1 044 899
TOTAL 2
- 5 532 428
374 926
Variation de la trsorerie active

4 023 268

Variation de la trsorerie Passive

426 162

Ajustement de trsorerie
TOTAL 3
Variation du BFE

4 824 356

4 824 356
-708 072

Tableau de financement premire partie Exercice 2006

EMPLOIS
Distribution mise en place au cours de
l'anne
Acquisition d'immobilisation
immobilisations incorporelles
immobilisations corporelles
immobilisations financires
Charges repartir
Rduction des capitaux propres
remboursement dettes financires
Variation du FRNG
TOTAL

MONTANT
S

RESSOURCES

90 000 CAF
Cession ou rduction d'actif
10 195 Incorporelles
752 281 Corporelles
cession ou rduction
71 681 d'immobilisations financires
Augmentation de capital ou apport
Augmentation de dettes financires

MONTANTS
701 628

23 758
25 455

924 157
-173 316

750 841

750 841

750 841

Tableau de financement deuxime partie Exercice 2006

DEGAGEMENT
VARIATION DU FRNG ( n-1) - (n) BESOIN (1)
S (2)
VARIATION DES ACTIFSD'EXPLOITATION
250 503
Marchandises
912 584
Matires Premires
39 608
Encours
154 409
Produits finis
130 687
Fournisseur avance verse
945 059
Clients
432 834
Autres crances
7 213
Clients avance reus
475 136
Fournisseurs d'exploitation
92 408
dettes fiscales
3 324
dettes sociales
665 053
autres dettes
TOTAL 1
2 645 691
1 463 127
TOTAL 2
1 182 564
1 355 198
Variation de la trsorerie active
392
Variation de la trsorerie passive
290
Ajustement de trsorerie
TOTAL 3
0
1 355 880
TOTAL 4
Variation FRNG

(2)- (1)

173 316