FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO" PERODO: PRIMER PERIODO RUC: 20469242969 RAZN SOCIAL: Empresa Industrial RENUEVO SAC
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN REFERENCIA DE LA OPERACIN NMERO DEL CDIGO DEL NMERO DOCUMENTO LIBRO O REGISTRO CORRELATIVO SUSTENTATORI (TABLA 8) O

FECHA DE LA OPERACIN

CDIGO

01

3/20/2013

Por la suscripcin del capital (en trmite) Por el capital social de la empresa constituida

14 52 522 52 522 50 501 10 104 11 112 21 211 24 241 33 332 333 335 14 142

02

3/22/2013

03 3/22/2013

Por el registro de las aportaciones de los socio, en bienes dinerarios y no dinerarios. (cancelacin de las acciones)

04

3/22/2013

Por el registro de los gastos preoperativos: constitucin de sociedades

63 632 64 6434 65 654 656 40

04

3/22/2013

de los gastos preoperativos: constitucin de sociedades 4011 42 421 42 421 10 104 94 95 79 60 6021 6024 604 40 4011 42 421 42 421 10 104 24 25 26 61 61 24 25 26 90 901 79 791 21 711 62 6211 6214 627 6271 6273 6277 6291 40 403 4031

05

3/22/2013

06

3/22/2013

Por la cancelacin de los gastos de constitucin Por el destino de los gastos de constitucin Por el registro de la compra de materia primas, insumos y embalajes Por la cancelacin de la adquisicin de materia por el ingreso de la materia prima, insumos y embalajes al por la salida del almacen de las materias primas por la transferencia de las materias prima, por el traslado de mercaderias a

07

4/8/2013

08

4/8/2013

09

10

11

12

por la provision de los salarios

12

por la provision de los salarios

13

por transferencia del los gastos de personal asginados a la Pago de la planilla de trabajadores de planta - la CTS se paga al final del periodo

14

15

16

Contabilizacio n de los costos indirectos de fabricacion variables por el destino de los CIF variables Por el pago de los CIF variables

17

18

contabilizacio n de los costos fijos indirectos de fabricacion por el destino de los CIF fijos por la provision de la depreciacion acumulada de planta y por el destino de la depreciacion de planta y maquinaria

19

20

21

4032 4033 41 411 4111 91 911 79 791 40 403 4031 4032 4033 41 411 10 104 63 639 40 4011 42 4212 92 79 42 421 10 104 63 639 40 4011 42 4212 92 79 68 681 39 3913 92 921 79 791 93

por el centro

22

por el centro de costos

23

4/8/2013

Provision de los desechos

24 25

por la venta Por el cobro de la venta Por el costo del producto terminado vendido

26

27

por la provision del pago de alquiler

28

por el destino del alquiler 40% adm y 60% ventas

29

por el pago del alquiler

30

por la detraccion

931 932 933 90 901 91 911 92 921 22 222 713 7111 12 40 70 10 12 69 692 6921 21 211 63 635 40 401 4011 42 421 94 941 95 79 791 42 421 10 104 42 421 10 104 10 104 10 107

31

por la provision de la planilla de personal administrativo

32

por el destino de la planilla de personal administrativo 40% adm y 6% ventas

33

por el pago de la planilla de personal administrativo - la CTS se paga al final del periodo

34

35

36

por la provision de la depreciacion acumulada de muebles, por el destino de la depreciacion de oficina, muebles y enseres Por el deposito de la CTS planillas de remuneracion administrativa s y de produccion

62 6211 6214 627 6271 6273 6277 6291 40 40173 403 4031 4032 4033 41 411 4111 94 941 95 79 791 40 40173 403 4031 4032 4033 41 411 4111 10 104 68 681 39 3913 94 941 95 78 791 41 415 4151

36

37

deposito de la CTS planillas de remuneracion administrativa s y de produccion Por los pagos de los costos indirectos de fabricacion fijos Por la cancelacion del itf

38

39

Por el destino del gastos Por la rentabilidad d las acciones de Telefnica

40

10 104 42 421 10 104 64 6412 10 104 94 95 79 11 1113 77 772

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN DENOMINACIN

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CAPITAL ADICIONAL Capitalizaciones en trmite CAPITAL ADICIONAL Capitalizaciones en trmite CAPITAL Capital social EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones disponibles para la venta PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Muebles y enseres CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o socios) Acosta Bances Joel Quepuy Perleche Fernando Snchez Jimnez Liseth GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Asesora y consultora GASTOS POR TRIBUTOS Licencia de funcionamiento OTROS GASTOS DE GESTION Licencias y derechos de vigencia Suministros TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS COMPRAS Materias primas para productos manufacturados Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras MATERIAS PRIMAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS ENVASES Y EMBALAJES VARIACIN DE EXISTENCIAS VARIACIN DE EXISTENCIAS MATERIAS PRIMAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS ENVASES Y EMBALAJES MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Materias Primas y Auxiliares. CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos PRODUCTOS TERMINADOS Variacin de productos terminados GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Sueldos y salarios Gratificaciones Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y Contribuciones al SENCICO y el SENATI Compensacin por tiempo de servicio TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas ESSALUD

ONP Contribucin al SENATI REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar MANO DE OBRA DIRECTA Mano de obra directa CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Otros servicios prestados por terceros TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Emitidas COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Otros servicios prestados por terceros TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Emitidas COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Inmuebles, maquinaria y equipo Costo COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Costos indirectos de fabricacion CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CENTROS DE COSTOS

Materias Primas y Auxiliares. Mano de obra directa Costos indirectos de fabricacion MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES Materias Primas y Auxiliares. MANO DE OBRA DIRECTA Mano de obra directa COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Costos indirectos de fabricacion SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Productos manufacturados 60 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR VENTAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS COSTO DE VENTAS Productos terminados Productos manufacturados PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Alquileres TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de administracion GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO IGV regimen de detracciones

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Sueldos y salarios Gratificaciones Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y Contribuciones al SENCICO y el SENATI Compensacin por tiempo de servicio TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Renta de quinta categora Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de administracion GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Renta de quinta categora Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Inmuebles, maquinaria y equipo Costo GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de administracion GASTOS DE VENTAS CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas imputables a cuentas de costos y gastos REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios CTS administrativos CTS produccion

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto a las transacciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS INVERSIONES FINANCIERAS Valores emitidos por empresa INGRESOS FINANCIEROS Rendimientos ganados #N/A #N/A

TOTAL

MOVIMIENTO DEBE S/. 5,000,000.00 S/. 5,000,000.00 HABER

S/. 5,000,000.00
5,000,000.00

S/. 5,000,000.00 S/. 1,500,000.00

1,500,000.00

S/.
150,000.00

150,000.00 750,000.00 750,000.00

S/.
750,000.00

S/.
750,000.00

S/. 1,850,000.00
580,000.00 1,220,000.00 50,000.00

S/. 5,000,000.00
1,500,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00

S/.
1,042.47

1,042.47 250.00 691.47

S/.
250.00

S/.
183.00 508.47

S/.

91.53

91.53

S/.
2,075.47

2,075.47

S/.

2,075.47 S/. 2,075.47

2,075.47

S/. S/. S/.

560,000.00 105,000.00 25,500.00

941.47 1,042.47 S/. 690,500.00 1,983.94

S/.
124,290.00

124,290.00 S/. 814,790.00

S/.

814,790.00 S/. 814,790.00

S/. S/. S/.

560,000.00 105,000.00 25,500.00 S/. 690,500.00

S/. 1,440,500.00 S/. 1,310,000.00 S/. 105,000.00 S/. 25,500.00 S/. 1,440,500.00 S/. 1,440,500.00 S/. 2,871,119.96 S/. 2,871,119.96 S/.
320,000.00 53,333.33 28,800.00 1,475.52 2,400.00 31,111.11

437,119.96

S/.

955,888.28

S/.
28,800.00

72,800.00

41,600.00 2,400.00

S/.

364,319.96

S/.

437,119.96 S/. 437,119.96

S/.
28,800.00 41,600.00 2,400.00

72,800.00

S/.
333,208.85

333,208.85 S/. 406,008.85

333,208.85

S/.
370,000.00

370,000.00 66,600.00 S/. 436,600.00

S/.
66,600.00

S/. S/.
436,600.00

370,000.00 S/. 436,600.00 S/. 436,600.00 370,000.00

436,600.00

S/.
480,000.00

480,000.00 86,400.00 S/. 566,400.00

S/.
86,400.00

S/. S/.

480,000.00 S/. 143,500.00 S/. 143,500.00 480,000.00

S/.

143,500.00 S/. 143,500.00 S/. -

S/. 2,871,119.96

1,440,500.00 437,119.96 993,500.00 S/. 1,440,500.00 S/. S/. S/.

55,384.62

437,119.96 993,500.00

55,384.62 S/. 55,384.62

55,384.62

S/. 5,500,000.00 S/. S/. 5,500,000.00 S/. 5,500,000.00 S/. 5,500,000.00 S/. 3,621,119.96
3,621,119.96

S/. 3,621,119.96 3,621,119.96 S/. S/. 70,000.00 12,600.00

S/. S/. S/. 28,000.00 42,000.00 S/. S/. 72,688.00 S/. S/. 9,912.00 S/. S/. 9,912.00 S/.

82,600.00

70,000.00

72,688.00

9,912.00

9,912.00

S/. 380,000.00 63,333.33 34,200.00 1,440.53 2,850.00 36,944.44

518,768.31

S/. 58,801.00 34,200.00 49,400.00 35,640.53 S/.

178,041.53

340,726.78

S/. S/.

207,507.32 311,260.99 S/. 518,768.31

S/. 58,801.00 34,200.00 49,400.00 35,640.53 S/. 303,782.33

178,041.53

303,782.33

S/. S/. 12,500.00 S/. S/. S/. 5,000.00 7,500.00 S/. S/. 68,055.56

481,823.87

12,500.00

12,500.00

36,944.44 31,111.11

S/. S/. 566,400.00 S/. S/. 493.91 S/. S/. S/. S/. 30,000.00 S/. 197.56 296.35 S/. 30,000.00

68,055.56

566,400.00

493.91

493.91

30,000.00

S/. 46,937,724.04 S/. 46,937,724.04 S/. S/. -