SAMIRLAFT Y SIPLAFT

enva 2012

Objetivo General
Al finalizar la sesin, el participante estar en capacidad de:

Comprender que es SISTEMA DE

PREVENCIN Y ADMINISTRACIN DE RIESGO LA/FT y su Objetivo funcional

Identificar los Riesgos asociados al Servicio

de carga y giros el sentido de su aplicacin

Comprender la Operacin y como el

SAMIRLAFT Y SIPLAFT operan en la compaa

Metodologa
El desarrollo de la sesin se efectuar bajo los siguientes parmetros de trabajo:

Aprendizaje terico Videos Relacionados Identificacin de Casos. Evaluacin

Contenido
Durante el desarrollo de la sesin, se trabajarn los siguientes temas

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT ? 2. Objetivo del SAMIRLAFT y SIPLAFT 3. Implementacin SAMIRLAFT y SIPLAFT 4. Qu es Riesgo ? 5. Clases de Riesgo 6. Elementos del Riesgo 7. Vigas de la Operacin (caso)

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?

SAMIRLAFT
Sistema de Administracin y Mitigacin de Riesgos Asociados Contra el Lavado de Activos Y Financiacin del Terrorismo - RESOLUCION 002705 del
29 DE DIC.2010. Emitida por el Ministerio de Tecnologa de la informacin y las telecomunicaciones MITIC

SIPLAFT
Sistema Integral para la Prevencin y Control del Lavado de Activos Y Financiacin del Terrorismo CIRCULAR EXTERNA 0011 DEL 25 DE NOV DE 2011. Emitida por la Superintendencia de Puertos y Transporte.

Qu le trasmite la imagen?

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?
Concepto Riesgo:

Cualquier evento, impedimento, obstculo, problema u oportunidad, cuya posible ocurrencia o materializacin podra incidir en el logro de los objetivos y metas de la Compaa.

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?
Concepto

Lavado de Activos:

Conjunto de operaciones tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de unos bienes o recursos mal habidos; se conoce tambin como blanqueamiento de capitales ilcitos, dineros calientes, corrupcin administrativa. Es un flujo de fondos de una economa criminal la cual busca dar apariencia de legalidad a bienes o dinero proveniente de delitos como el Narcotrfico, secuestros, extorsiones, corrupcin, trfico de personas, emigrantes, trafico de armas, delitos contra el sistema financiero, entre otros.

Video 1 Video 2

TIPOS DE LAVADO DE ACTIVOS

Segn Asobancaria, las entidades financieras pueden recibir recursos provenientes del lavado por los delitos de de: : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. Trfico de Migrantes Trata de Personas Extorsin Secuestro Rebelin Trfico de Armas Financiacin del Terrorismo y Administracin de Recursos relacionados con Actividades Terroristas Trfico de Drogas Ilegales Delitos contra el Sistema Financiero Delitos contra la Administracin Pblica Delitos ejecutados bajo Concierto para Delinquir.

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?
Concepto

Financiacin del Terrorismo:

Es un delito tipificado en el cdigo penal mediante la ley 1121 del 29 de Diciembre de 2006, el cual busca destinar bienes o dinero de Origen ilcito o lcito para financiar actividades terroristas.

A diferencia del Lavado, en la Financiacin el origen de los recursos puede ser lcito.

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?

Implicacin del SAMIRLAFT y SIPLAFT:

1. El Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo LA / FT,
representa una amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carcter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Esto destaca la importancia y urgencia de combatir estas actividades y el papel esencial que juega las diferentes entidades en nuestra economa y que estn sometidas a inspeccin y vigilancia. (Superintendencias , DIAN).

1. Qu es SAMIRLAFT y SIPLAFT?

Implicacin del SAMIRLAFT y SIPLAFT:

2. El riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo
(LA/FT) es la posibilidad de perdida o dao que puede sufrir una entidad por su propensin a ser utilizada para el desarrollo de actividades relacionadas con el LA/FT; razn por la cual la Compaa, su representante legal, directores, administradores, oficial de cumplimiento, terceros y funcionarios, deben adoptar las polticas y procedimientos para la adecuada prevencin, deteccin, control y administracin del riesgo de exposicin.

2. Objetivo del SAMIRLAFT y SIPLAFT

Prevenir que la Compaa enva COLVANES SAS, sea utilizada en su operacin para dar apariencia de legalidad a dineros provenientes de actividades delictivas y canalizacin de recursos hacia la realizacin de actividades terroristas, mediante la implementacin del SAMIRLAFT- SIPLAFT, con la identificacin de eventos de riesgo, controles para la mitigacin de los mismos; actuando de manera preventiva ante fallos y errores, aportando as al logro efectivo de los objetivos de la compaa.

3. Riesgo de la operacin de Giros o Transporte de carga

Es la posibilidad de prdida o dao por la propensin a que la compaa pueda ser utilizada a travs de sus operaciones de transporte de carga o pagos de giros nacionales para la canalizacin de recursos provenientes de actos de corrupcin de LA/FT y puede impedirle a la compaa la realizacin de sus objetivos .

4. Clases de riesgos generales

LEGAL OPERATIVO CONTAGIO REPUTACIONAL FINANCIERO / LIQUIDEZ LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

5. RIESGOS RELACIONADOS CON LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIN DEL TERRORISMO

RIESGO REPUTACIONAL RIESGO LEGAL RIESGO OPERATIVO RIESGO CONTAGIO

Es la posibilidad de prdida en que incurre la compaa por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institucin y sus prcticas de negocios, que cause prdida de clientes, disminucin de ingresos o procesos judiciales. judiciales .

Posibilidad de prdida en que incurre la compaa al ser sancionada, multada u obligada a indemnizar daos como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales. contractuales . fallas en los contratos y transacciones, derivadas de actuaciones malintencionadas negligencia o actos involuntarios. involuntarios .

Es la posibilidad de incurrir en prdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnologa, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. externos .

Es la posibilidad de prdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una accin o experiencia de un vinculado (incluye personas naturales o jurdicas)

COMO NOS PODEMOS VER INVOLUCRADOS EN EL LA/FT

Artculo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de trfico de migrantes, trata de personas, extorsin, enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas, trfico de menores de edad, financiacin del terrorismo y administracin de recursos relacionados con actividades terroristas, trfico de drogas txicas, estupefacientes o sustancias sicotrpicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administracin pblica, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, o les d a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito, incurrir por esa sola conducta, en prisin de diez (10) a treinta (30) aos y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil (50.000) salarios mnimos legales vigentes.

Que pasa si no cumplo?

C.P.C - Ley 1121/2006 Antiterrorismo y Decreto 2883 Min hacienda

Concepto
Lavado de activos

Pena
Prisin de 10 a 30 aos Multa de 650 a 50.000 SMMLV Las penas aumentan de una tercera parte a la mitad cuando se realicen operaciones de comercio exterior o se den prcticas de contrabando Prisin de 13 a 22 aos Multa de 1.300 a 15.000 SMMLV Prisin de 3 a 8 aos No procedern las rebajas de pena como tampoco beneficio de prisin domiciliaria No reportar operaciones relacionadas con evasin, contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias. Prestar servicios aduaneros a personas inexistentes Estas conllevan a la cancelacin de la autorizacin como Agencia de Aduana No cumplir con los requerimientos mnimos para el conocimiento del cliente Implica multa por el 1% del Vr. FOB de las operaciones realizadas con el cliente

Financiacin de terrorismo Omisin de denuncia Exclusin de beneficios Infracciones Gravsimas Graves

6. Elementos de Riesgo
AREA DE IMPACTO
Es todo recurso, bien u oportunidad al cual la organizacin le ha (o debe) asignar un valor y su afectacin podra comprometer el cumplimiento de sus objetivos y metas, por tal motivo deben ser protegidas o maximizadas.
PROMOTOR

FUENTE DE RIESGO
Es todo individuo, grupo humano, entidad, elemento fsico o fenmeno del CLIENTE entorno, de los cuales se pueden derivar eventos que podran afectar las reas de impacto, cuya ocurrencia se debe evitar (minimizar) o maximizar, para incrementar la posibilidad del logro de los objetivos y metas metas. .

FACTOR DE RIESGO
Es toda caracterstica o condicin presente en el contexto del escenario motivo de anlisis cuya presencia o comportamiento incide en una mayor o menor consecuencia o en la probabilidad de ocurrencia de una causa asociada a un riesgo o conjunto de riesgos.
CARACTERISTICAS DE LA OPERACIN DE GIROS Y CARGA

EVENTO DE RIESGO Incidente o suceso, que ocurre en un determinado lugar durante un determinado periodo de tiempo, con una consecuencia negativa, financiera o de otra ndole ndole. . Es la materializacin del riesgo riesgo. . CONTROL Se refiere a toda medida tomada para mitigar los riesgos, como polticas polticas, , procesos, dispositivos, prcticas o acciones acciones. .

6. Elementos de Riesgo Seales de alerta:

Son los hechos, situaciones, eventos, cuantas y dems informacin que la entidad determine como relevante, a partir de los cuales se puede inferir la posible existencia de un hecho o situacin que escapa a lo que la entidad, en el desarrollo del SARLAFT, ha determinado como normal. Estas seales de alerta resultan del anlisis cualitativo y cuantitativo de la informacin que arroje las operaciones con clientes vinculados.

Ejemplos seales de alerta

Operaciones inusuales:
Son inusuales aquellas operaciones cuyas caractersticas no guardan relacin con la actividad econmica de los clientes, ni con su comportamiento habitual de los remitentes y destinatarios, o que por su nmero, por las cantidades transadas o por sus caractersticas particulares, se salen de los parmetros de normalidad establecidos para determinado rango de mercado.

6.1 Ejemplos de Seales de Alerta

En transporte de carga
Se encuentra reportada en listas restrictivas o vinculantes. No present la documentacin de vinculacin solicitada ante la entidad Efecta altos movimientos en efectivo y se encuentra en zonas de alta influencia de grupos narcoterroristas Presenta incremento patrimonial injustificado Presenta fraccionamientos frecuentes en sus operaciones financieras. La carga no identificada plenamente, que no tenga documentos de transporte y no se tenga certeza de su origen. El cliente al indagar sobre la carga desiste de la operacin, El comportamiento agresivo y sospechoso de la persona en el momento de preguntarle el origen y el destino de la mercanca. La realizacin de transacciones con personas que no se tienen plenamente identificadas.

6.2 Ejemplos de Seales de Alerta

En giros:
Efectuar operaciones en cantidades o valores que no correspondan a la actividad del cliente. Remitentes y destinatarios que han enviado o recibido ms de quince (15) giros al mes Al confirmar los datos, estos cambian con respecto a los informados por el cliente. Cambios inesperados en el comportamiento de los giros, volumen y monto de los mismos. Remitentes y destinatarios que no tienen relacin entre si y presenten el mismo nmero telefnico y la misma direccin. Cobro de giros por montos similares por diferentes destinatarios, quienes registran un mismo nmero telefnico y/o la misma direccin. Clientes que se muestran nerviosos al preguntrsele la informacin requerida y dudan en las respuestas o traen por escrito la informacin solicitada Remitentes y destinatarios renuentes o molestos cuando se les solicita una adecuada identificacin o el diligenciamiento obligatorio de formularios.

6. Elementos de Riesgo
Operaciones Sospechosas:
Son sospechosas aquellas operaciones inusuales hechas o intentadas que confrontadas con la informacin del cliente, del mercado y que por sus caractersticas ofrece dudas sobre su razonabilidad y su objeto puede ser el de ocultar o encubrir el origen ilcito de bienes o el de servir como medio en la ejecucin de cualquier delito o aquellas transacciones o situaciones irregulares o extraas que no tienen soporte de la operacin.

Vigas de la operacin
Anlisis de Caso
Un Joven de 20 aos, estudiante, se acerca al PV Unicentro a recibir varios giros de diferentes partes de la ciudad por montos que oscilan entre $50.000 y $500.000 y cada vez que registra informacin cambia su direccin y telfono. Se transporta una caja de San Jos del Caguan con destino la costa, la caja esta sellada, el remitente se niega a informar cual es el contenido de la caja y la declara por bajo valor asegurado Qu seales se detectan?

6. Elementos de Riesgo
Operaciones Sospechosas:
Son sospechosas aquellas operaciones inusuales hechas o intentadas que confrontadas con la informacin del cliente, del mercado y que por sus caractersticas ofrece dudas sobre su razonabilidad y su objeto puede ser el de ocultar o encubrir el origen ilcito de bienes o el de servir como medio en la ejecucin de cualquier delito o aquellas transacciones o situaciones irregulares o extraas que no tienen soporte de la operacin.

Vigas de la operacin
Anlisis de Caso
Un Joven de 20 aos, estudiante, se acerca al PV Unicentro a recibir varios giros de diferentes partes de la ciudad por montos que oscilan entre $50.000 y $500.000 y cada vez que registra informacin cambia su direccin y telfono. Se transporta una caja de San Jos del Caguan con destino la costa, la caja esta sellada, el remitente se niega a informar cual es el contenido de la caja y la declara por bajo valor asegurado Qu seales se detectan?

RESPONSABILIDAD DE LA COMPAA Y DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

1. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: Es el encargado de velar porque los Recursos de la Compaa sean de Origen Lcito. La designacin del oficial de cumplimiento no exime de responsabilidad ni a la entidad, ni a los terceros, ni a los dems funcionarios de la misma, de la obligacin de aplicar los procedimientos de prevencin y control de lavado de activos 2. Es de vital Importancia que la Compaa en su Debida Diligencia minimice el Riesgo de Contagio por las otras operaciones de la Compaa. 3. Uno de los Riesgos Asociados en que puede incurrir la Compaa es la Extincin de Dominio, donde se debe evitar la Mezcla de Dineros por falta de la identificacin plena de Origen de los recursos relacionados con la operacin de giros. 5. La Implementacin del SARLAFT/ SIPLAFT, es de Estricta Obligatoriedad en todos los niveles, aceptando los delineamientos, comentarios y objeciones que se realicen a la operacin trasversal de la Compaa para el cumplimiento de sus Objetivos en compromiso con el tratamiento del riesgo.

Casos reales

[Fuente: El Colombiano, Cali, 2005]

Casos reales

Vinculan a la 'lista Clinton' a 46 personas y empresas relacionadas con narcotraficante 'Chupeta' Las ms reconocidas son el parque Yak, en Yumbo, y el Cidca, una institucin educativa con sedes en Bogot, Pereira y Villavicencio que tiene unos 3.500 estudiantes. Ayer no fue posible contactar al administrador de Yak pese a los mensajes que se le dejaron. En el Cidca -cuyo fundador, lvaro Barrera, y algunos de sus familiares fueron apuntados en la lista- aseguraron que sus abogados se pronunciaran sobre el tema. [Fuente: El Tiempo, Bogot, Col, 16ago07]

Empresas Vinculadas a la Lista Ofac Caso Chupeta

Compaas en Cali 1.Alfonso Barrera Ros y Ca. S. en C. 2. lvaro Enrique Barrera Ros y Ca S. en C.S. 3. Apva S.A. 4. Arquitectos Unidos Ltda. 5. Asesoras ocupacionales Ltda.. 6. Barrera Ros Negocios Inmobiliarios E.U. 7. Cecep S.A. 8. Cecep Editores S.A. 9. Comercializadora de bienes y servicios administrativos y financieros S.A. 10. Consultoras financieras S.A. 11. ESVA S.C.S. (a.k.a. Flexx GYM) 12. MS Construcciones Ltda.. 13. Quiones Melo y Ca Ltda. 14. RFA Consultores y auditores Ltda.. 15. Spitia Valencia Ltda.. 16. World Line System S.A. 17. Unidad Cardiovascular Ltda. 18.Cambios y capitales s.a. (viculada con DMG) Compaas en otras zonas 1. Benoit Vlez Agropecuaria La Vereda y Ca S.C.S. (Pereira, Risaralda) 2. Campo a la diversin E.U. a.k.a. Parque Yaku (Yumbo, Valle) 3. Cidra (Bogot, Colombia) 4. Criadero Santa gertrudis S.A. (Jamund, Valle) 5. E.C.A. S.A. (Barranquilla) 6. Negocios y capitales S.A. (Pereira, Risaralda)

FUENTE: revista semana 2007

Cuestinese y Acte

SAMIRLAFT y SIPLAFT, Prevenirlo, detectarlo, controlarlo y Reportarlo es nuestro deber

GRACIAS !
Yuleidy Cristancho Perez Oficialcumplimiento@enviacolvanes.com.co