Escuela superior politcnica del litoral Instituto de ciencias matemticas Contabilidad y auditora forense Tema: Anlisis del caso

Ral Carrin del ministerio del deporte del ecuador Integrantes: Rafael Alexander gonzabay Guamn Jessica Matilde Zavala guerrero Mara Jos torres perero Dicente: Ing. scar Cristbal Armijos rubio Termino ii 2012 2013 Guayaquil - ecuador

2013
E

INTRODUCCIN

Art. 233 DE LA CONSTITUCION DEL ECUADOR.- Ninguna servidora ni servidor pblico estar exento de responsabilidades por los actos realizados en el ejercicio de sus funciones, o por sus omisiones, y sern responsables administrativa, civil y penalmente por el manejo y administracin de fondos, bienes o recursos pblicos. Las servidoras o servidores pblicos y los delegados o representantes a los cuerpos colegiados de las instituciones del Estado, estarn sujetos a las sanciones establecidas por delitos de peculado, cohecho, concusin y enriquecimiento ilcito . La accin para perseguirlos y las penas correspondientes sern imprescriptibles y, en estos casos, los juicios se iniciarn y continuarn incluso en ausencia de las personas acusadas. Estas normas tambin se aplicarn a quienes participen en estos delitos, aun cuando no tengan las calidades antes sealadas.

A finales del ao 2008 se descubri una serie de irregularidades administrativas en los contratos suscritos por el Ministerio del Deporte y la Secretara Nacional de Cultura Fsica, Deportes y Recreacin por los aos que comprenden al 2006, 2007 y 2008, e implicando directamente al Dr. Ral Enrique Carrin Fiallos, ex-ministro de Deporte, dos de sus colaboradores y cinco contratistas de esa cartera de Estado.

Beneficiarios de obras y autoridades seccionales denunciaron irregularidades en los contratos, a los que ellos no tenan acceso para comprobar si se cumplan con las especificaciones. Varias denuncias de irregularidades en el manejo del Ministerio del Deporte reposan en los archivos de la anterior Comisin de Fiscalizacin del ex Congreso Nacional, asegur a Diario EL TELEGRAFO el ex diputado Ramsses Torres Espinoza, quien como titular de esa comisin recept en el ao 2007 documentaciones de este tipo. Sin embargo, se lament que por la cesacin de la funcin Legislativa las investigaciones quedaran inconclusas. La Contralora General del Estado estableci indicios de responsabilidad penal por subdivisin de contratos en contra del ex ministro de Deportes, Dr. Ral Enrique Carrin Fiallos, dos de sus colaboradores y cinco contratistas de esa cartera de Estado. Adems de un reporte de la Unidad de Inteligencia Financiera, de la Superintendencia de Bancos, sobre movimientos inusuales en las cuentas bancarias del ex-asesor del Ministerio, Fernando Moreno; y, el informe de la Unidad de Gestin de Seguridad Interna de la Presidencia de la Repblica que determin indicios de presunto enriquecimiento ilcito en esa cartera de Estado, fueron las bases de las investigaciones.

PARTICIPANTES DEL CASO

MINISTERIO DEL DEPORTE Mediante Decreto Ejecutivo N 6 del 15 de enero del 2007, publicado en el Registro Oficial N 22 del 14 de febrero del mismo ao, se cre el Ministerio del Deporte, el cual asumi las funciones que le correspondan a la Secretaria Nacional de Cultura Fsica, Deportes y Recreacin, SENADER. El Ministerio del Deporte, en su afn de entender los requerimientos de las diferentes Federaciones Deportivas a nivel nacional y mejorar la calidad de las distintas actividades deportivas, ha emprendido la ejecucin de varias obras referente a la construccin de canchas deportivas, adecuaciones de bateras sanitarias, colocacin de piso con material sinttico, reparacin de piscinas olmpicas, ampliacin de tribunas en diferentes estadios y adecuaciones de gimnasios, tenis de mesa y judo. PRINCIPALES IMPLICADOS

1. Ral Enrique Carrin Fiallos, cardilogo de 46 aos, se vincul al deporte en

1990. Primero trabaj como mdico deportivo en clubes como Emelec y Esmeraldas Petrolero; estudi Medicina Deportiva en la Universidad Catlica de Ro de Janeiro (Brasil). En el 2003 inici su gestin como dirigente deportivo; fue presidente del Rocafuerte del cantn Rioverde, de Esmeraldas, con el que logr un ascenso de categora. En el 2005 acept apoyar a Rafael Correa en el proyecto poltico de Alianza PAIS. Segn Carrin, lo hizo por la amistad con el Mandatario, a quien lo conoca desde la primaria del colegio San Jos La Salle. Es como mi hermano, refiri en una entrevista a este Diario, en enero del 2007.
2. Fernando Moreno, asesor y colaborador directo de Carrin. 3. Mario Montevideo, miembro de la Comisin de Deportes. 4. Fausto Padilla, Ana Mara Valenzuela Fernndez, Luis Garca

Vinces, Santiago Cali Aimacaa, Oswaldo Ortega Mafla y Jaime Imbaquingo Champutiz.

CRONOLOGA DEL CASO

15 de Enero del 2007.- Se cre el Ministerio del Deporte, el cual asumi las funciones que le correspondan a la Secretaria Nacional de Cultura Fsica, Deportes y Recreacin, SENADER. 16 de enero del 2007.- Posesin del Dr. Ral Enrique Carrin Fiallos como Ministro del Deporte del Ecuador. 28 de Octubre del 2008.-Ral E. Carrin Fiallos, Ministro del Deporte, expres: Los Juegos Nacionales son del Comit Organizador y de la Federacin Deportiva Nacional. Lo que a nosotros nos compete (Ministerio) son las obras de infraestructura deportiva, que van a estar listas dentro del cronograma de entrega, para el da de los Juegos Nacionales (14 de noviembre). 14 de Noviembre del 2008.- Se inauguran los XI Juegos Nacionales Macas del 2008, pese a que el Polideportivo de la provincia an no estaba completamente construido.

15 de Noviembre del 2008.- El responsable de la construccin de los escenarios deportivos, Ivn Chacn, afirm que la contratacin de la obra estaba prevista para ser entregada en marzo del 2009, versin que fue admitida por el Ministro Ral Carrin, contradiciendo su declaracin de mes de octubre. 04 de Diciembre del 2008.- La Contralora General del Estado emite el informe de auditora por el examen especial de ingeniera a la realizacin de los contratos suscritos por el Ministerio del Deporte en el 2008. 04 de Diciembre del 2008.- Ral Carrin Fiallos, renunci luego de que la Unidad de Gestin de Seguridad Interna de la Presidencia de la Repblica determin indicios de presunto enriquecimiento ilcito en esa cartera de Estado. Mientras, Fernando Moreno, asesor y colaborador directo de Carrin; Mario Montevideo, miembro de la Comisin de Deportes; y Fausto Padilla, contratista, fueron aprehendidos la noche del pasado martes en delito flagrante, es decir, cuando supuestamente solicitaban comisiones para adjudicar contratos. Los detenidos son acusados de presunta comisin de los delitos de concusin y cohecho. El ex ministro sera investigado por aparentes irregularidades en la adjudicacin de contratos de escenarios de los Juegos Nacionales del 2008. Al momento de ser detenido, Moreno intent comerse tres cheques de $ 9.763 cada uno, que aparentemente lo incriminaban. 05 de Diciembre del 2008.- El contralor Carlos Plit afirm que el examen especial establece que ese Ministerio (de Deportes) ha estado psimamente administrado. Los recursos del Estado han sido vilipendiados de la manera que han querido. Mientras la Contralora audita el dinero entregado para la construccin de 41 escenarios, 25 de los cuales no fueron entregados, se desconoce el paradero del ex ministro Carrin. 7 de diciembre.- En el enlace radial realizado por el vicepresidente Lenin Moreno, se anuncia la prohibicin para la salida del pas del ex ministro Carrin. 8 de diciembre: El 70,7% de las obras contratadas para los Juegos Nacionales 2008 no se acabaron a tiempo, sin embargo Ral Carrin, ex ministro del Deporte, que est desaparecido desde el pasado martes, anticip 3316.965,46 dlares a 24 contratistas que solo cumplieron con los plazos de construccin en 12 de los 41 escenarios previstos. El Gobierno nacional, a travs del Ministerio del Deporte, ha destinado una importante inversin ($ 7921. 211,48) para la construccin, terminacin, rehabilitacin o mejoramiento de escenarios deportivos necesarios para la realizacin del magno

evento, dijo Carrin el 16 de septiembre pasado, mas no hubo cumplimiento ni fiscalizacin. El adelanto total (entre obras acabadas e inconclusas) que dio la cartera de Estado fue de $ 4469.967,24. 7 de Enero del 2009.- En el caso de presunto lavado de activos, la Fiscala pidi la prisin preventiva de Carrin. 8 de Enero del 2009.- Luego de rendir su declaracin en la Fiscala del Guayas, fue apresado el ex ministro del Deporte, Ral Carrin, involucrado por la Contralora en la contratacin irregular de obras. La orden de detencin la emiti el juez suplente sptimo de lo Penal de Pichincha, Oswaldo Trujillo. Carrin fue trasladado de inmediato a Quito. 28 de Abril del 2009.- Ral Carrin sali libre tras decisin del juez Hernn Ulloa, de la Segunda Sala de la Corte Nacional de Justicia (CNJ). 18 de Mayo del 2009.- Por supuesta subdivisin de contratos en la construccin de infraestructura en Carpuela, Carrin volvi a la crcel. Sin embargo, la prisin preventiva caduc y sali libre.

JUEGOS NACIONALES: MACAS 2008

El 14 de Noviembre del 2008 se inauguraron los XI Juegos Nacionales Macas del 2008, pese a que el Polideportivo de la provincia an no estaba completamente construido. En ese ao 10 Millones fue lo que destin el Ministerio del Deporte para la realizacin de los Juegos Nacionales Macas 2008; adems de las 41 obras que se programaron para los Juegos de Macas, Puyo y Tena, an se trabajaban en 25 de ellas.

El polideportivo era una obra prioritaria para Macas como sede de los Juegos Deportivos Nacionales; aquel escenario deba estar listo para noviembre. No se lo concluy. Incluso hasta hoy la mayora de las obras registran el 70% de avance y estn en el ojo del huracn una vez que se descubriera una supuesta red de corrupcin en el Ministerio del Deporte, que aparentemente exiga porcentajes del 15% en los contratos, segn la instruccin fiscal. Acusados de peculado y lavado de activos estn presos Mario Montevideo, contratista del Ministerio, y Fernando Moreno Viana, director de infraestructura deportiva y asesor; Fausto Padilla Cevallos, contratista, est implicado; el ministro del Deporte, Ral Carrin.

El polideportivo y otras 30 obras que debieron estar listas entre octubre y noviembre del 2008, para los Juegos Nacionales, siguieron sin concluir, pese a que se entregaron anticipos de hasta el 70%. Todos los contratos, que suman ocho millones de dlares, se hicieron con profesionales de Quito y Guayaquil y fueron suscritos por el ministro Carrin.

El 9 de junio del 2008, el gobernador del Azuay, Oswaldo Larriva, enva una carta al presidente Rafael Correa donde le expresa que existen sospechas de sobreprecios en la

contratacin de obras deportivas en los cantones Sevilla de Oro, Guachapala, Girn, en Azuay; y en El Tambo, Caar. Tambin menciona el sustancial incremento de presupuesto para la ejecucin del Centro de Alto Rendimiento de Cuenca. Tras de todas estas denuncias la Unidad de Gestin de Seguridad Interna de la Presidencia de la Repblica, determin indicios de presunto enriquecimiento ilcito en el Ministerio de Deportes y pidi orden de prisin para 3 funcionarios:
Fernando Ren Moreno (ex asesor del ex Ministro de Deportes Ral Carrin). Mario Montevideo Monroy (miembro de la Comisin Organizadora del

sudamericano de bsquet).
Fausto Padilla Cevallos (contratista de obras del ministerio).

Segn la fiscala, los 3 funcionarios acusados de la presunta comisin de los delitos de concusin y cohecho (pedir gratificaciones a cambio de favores) infracciones que se habran perpetrado en la adjudicacin irregular de obras a cargo de esa secretara de Estado. Los Juegos no tuvieron:

La Villa Olmpica, contrato fue asignado a la empresa Ecuaedif S.A. El gimnasio de ajedrez, contrato asignado a la empresa Ecuaedif S.A. El gimnasio A de las competencias. No se concluyeron a tiempo los arreglos en la subsede de Suca, pese a un adelanto de $ 298.456. No se concluyeron las readecuaciones en el coliseo Jaime Rolds Aguilera.

Irregularidades:
Arreglo en el coliseo Los Canelos cost $ 180.000 ($ 183.053, segn

documentos del Ministerio). El contratista fue la empresa Lidertecnicorp, que importa, exporta, comercializa, distribuye, arrienda, consigna, produce, empaca, reconstruye toda clase de equipos y maquinarias.
Para obras no relacionadas con los Juegos, el ex ministro Carrin habra

entregado $ 80.000 por el resembrado de csped del estadio del cantn Sucre de Manab, a la empresa Top Ecuador, que vende computadoras, segn la Superintendencia de Compaas.

 A la empresa agrcola y ganadera Rapeti le asign $ 48.000 para edificar la

sede de la Liga Cantonal de Pujil (Cotopaxi) y $ 260.000 para obras en el estadio 19 de Octubre de Buena Fe, Los Ros, a la firma farmacutica Porcohesa. La construccin de la cancha de csped y gradero del estadio Eddy Coello. En el escenario tampoco estn listas las vsceras, acabados exteriores y cerramiento interior de mallas.

IRREGULARIDADES ENCONTRADAS
1.- Contratos se entregaron a empresas no registradas en la Superintendencia de Compaas o que no se relacionan con obras.
Contrato asignado a Ecuaedif S.A. (no aparece en el sitio web de la

Superintendencia de Compaas) a cambio de $214.631.

Contrato asignado a Dumian S.A. (se dedica a la compraventa, corretaje,

administracin, permuta, agenciamiento, explotacin, arrendamiento y anticresis de bienes inmuebles urbanos y rurales a cambio de $188.412.
Liderternicorp(dedicada a importar, exportar, comercializar, distribuir, arrendar,

consignar, intermediar, producir, empacar, reconstruir toda clase de equipos y maquinarias) se adelant $126.950

2.- El ex ministro de deportes Ral Carrin realiz millonarios adelantos para pagar a contratistas que incumplieron los plazos de entrega de varios escenarios para los Juegos Nacionales de Macas 2008.
$7.921211,48 Presupuesto del Ministerio de Deportes para obras de los Juegos

Nacionales de Macas.
$4.469.967,24 Monto anticipado a constructores, es decir es el 56.43% en

anticipos por las obras contratadas. 3.- Se detect casos de usurpacin de funciones (en el caso de Fernando Moreno que funga de viceministro del Deporte, incluso firmaba con tal. Ese cargo ni siquiera existe.) y que varias obras no fueron planificadas con la Senplades. 4.- Incremento del 10% en los costos de contingencia dicho pago no est contemplado en la Ley de Contratacin Pblica. 5.- Ministerio del Deporte dividi en cinco partes la obra del estadio Tito Navarrete, con el fin de evadir los controles de la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Compras Pblicas.
Este cuerpo legal establece que se debe hacer una licitacin cuando el contrato

sea igual o superior al valor que resulte de multiplicar el coeficiente 0,000015 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio econmico. Como la obra fue dividida, ninguno de los cinco contratos alcanz la base.
Envo cartas de invitacin por parte del ex ministro Carrin a los contratistas

para que analicen los documentos precontractuales, otorgndoles tres das para su aceptacin.

EVIDENCIAS:

Se encontr aproximadamente $170 mil en efectivo y $55 mil en poder de uno

de los detenidos.

 Pliza bancaria $ 300 mil y casi $1.000.000 en 75 cheques, computadoras con

informacin financiera, telfonos celulares, certificados de depsito bancarios facturas de contratos de empresas presumiblemente fantasmas.
En el caso de Fernando Ren Moreno al momento de detenerlo llevaba cerca de

$50.000 en efectivo y tres cheques de $ 9763 cada uno que intent comerse al ser arrestado.
En su departamento en Quito encontraron una funda de basura llena de billetes

en el closet del cuarto de Moreno, adems de efectivo camuflado en el forro de un mueble y ms cheques firmados al portador.
En total el monto alcanz $240.000 en efectivo y $973.000 en cheques.

SUBDIVISIN DE CONTRATOS:
La Fiscala determin que el Comit de Contrataciones del Ministerio del Deporte dividi en cinco partes la obra del estadio Tito Navarrete, con el fin de evadir los controles de la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Compras Pblicas. Este cuerpo legal establece que se debe hacer una licitacin cuando el contrato sea igual o superior al valor que resulte de multiplicar el coeficiente 0,000015 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio econmico. Como la obra fue dividida, ninguno de los cinco contratos alcanz la base. De esta manera, la adjudicacin se la hizo a travs de cartas de invitacin. Pero la Ley Orgnica del Sistema Nacional de

Compras Pblicas establece que los contratos no podrn ser subdivididos en cuantas menores con el fin de eludir los procedimientos.... La sancin para quien incurra en ello es la destitucin del cargo, sin perjuicio de las responsabilidades civiles y penales a que hubiere lugar, establece el mismo cuerpo legal. El Comit de Contrataciones estuvo compuesto por el ex ministro Ral Carrin; el director de Infraestructura, Patricio Snchez; el asesor Fernando Moreno; la directora legal, Cristina Ulloa; y la secretaria Nadia Ulloa. Antes de su detencin el mircoles, el ex ministro, en su versin ante la Fiscala, afirm que los cinco proyectos fueron autorizados por la Secretara Nacional de Planificacin (Senplades). Pabel Muoz, titular encargado de la Senplades, dijo ayer que la labor institucional es calificar la prioridad de los proyectos de acuerdo con el Plan Nacional de Desarrollo, y que nada tiene que ver con etapas contractuales o de control. Aadi que entre el 2007 y el 2008, el Ministerio del Deporte present 160 proyectos, de los cuales 74 fueron calificados como prioritarios.

EL INFORME DE AUDITORA
Con el objeto de evaluar el cumplimiento de leyes, normas, estipulaciones contractuales y especificaciones tcnicas que rigen para la inversin de recursos pblicos, la Direccin de Auditora de Proyectos y Ambiental de la Contralora General del Estado realiz un examen especial de ingeniera a la realizacin de los contratos suscritos por el Ministerio del Deporte y la Secretara Nacional de Cultura Fsica, Deportes y Recreacin por los aos que comprenden al 2006, 2007 y 2008. El examen especial abarca el periodo comprendido entre abril 01 del 2004 y febrero 29 del 2008. El 23 de Diciembre del 2008 el Contralor describe que segn el informe de auditora se presentan irregularidades en cinco contratos correspondientes a la remodelacin, ampliacin y realizacin de varias obras en el estadio Tito Navarrete, ubicado en la ciudad de Macas (Morona Santiago), donde se realizaron los partidos de ftbol de los Juegos Nacionales de este ao. En los contratos se obviaron varias disposiciones legales, entre ellas las que determina la Ley de Contratacin Pblica y el Reglamento de Determinacin de Etapas del Proceso de Ejecucin de Obras y Prestacin de Servicios Pblicos.

La Contralora seala que el ex ministro Ral Carrin envi cartas de invitacin a los contratistas para que analicen los documentos precontractuales, otorgndoles tres das para su aceptacin. En algunas de las invitaciones no se haca mencin al plazo contractual ni (al) precio, dice la denuncia. Luego de que los constructores aceptaban los trminos se les notificaba con una carta de adjudicacin. Sin embargo, segn el organismo de control, la firma de los contratos ocurri sin que exista evidencia que justifique que los contratistas hayan comparecido dentro de los tres das concedidos en las cartas de invitacin. En el informe se detalla, por ejemplo, que en la construccin de la cancha de ftbol del estadio Tito Navarrete, que estuvo a cargo del ingeniero Santiago Cali, se introduce una modalidad de pago no prevista en la Ley de Contratacin Pblica, esto es el pago del 10% de contingencias. Base legal: El informe del examen se elabor en referencia a las Normas Ecuatorianas de Auditora Gubernamental y a las Normas de Control interno para el rea de inversiones en Proyectos y Programas. Monto de los recursos examinados: El monto de los recursos examinados en el presente examen especial de ingeniera a varias obras ejecutadas por el Ministerio del Deporte es de USD 22103466,74 correspondiente los contratos suscritos en el ao 2008.

SITUACION ACTUAL DEL CASO: 2013

Fernando Ren Moreno Viana La Segunda Sala Penal del Guayas ratific la sentencia con la que se declara la culpabilidad de Fernando Ren Moreno Viana, ex asesor del Ministerio del Deporte, por el delito de enriquecimiento ilcito. La medida se dio en respuesta al pedido de nulidad presentado por la defensa del acusado y con el que se busc dejar sin efecto la sentencia dictada por el Noveno Tribunal de Garantas Penales del Guayas.

 En la resolucin, la Sala neg la solicitud e impuso una pena de 2 aos de prisin al procesado. Adems, fij la cantidad de 598.997 dlares como sancin por daos y perjuicios ocasionados al Estado. La Fiscala del Guayas demostr que Moreno aprovech sus funciones como asesor de la cartera de Estado para captar dinero de forma ilcita, por un valor de 259.175,24 dlares. Moreno fue detenido el 2 de diciembre de 2008 con varias evidencias que lo incriminaban, entre las cuales constan dos cheques, que intent comrselos, por la suma de 22.700 dlares. Sin embargo, recuper la libertad por la caducidad de la prisin preventiva (un ao) y actualmente est prfugo.

Ral Enrique Carrin Fiallos El presidente de la Sala de lo Penal de la Corte Nacional de Justicia (CNJ), Merck Benavides, dict auto de llamamiento a juicio en contra del ex ministro de Deportes, Ral Carrin, por el presunto delito de peculado en la compra de insumos mdicos. La resolucin la notific la maana de ayer y con esta el ex funcionario acumula 4 llamamientos a juicio por el mismo delito, por lo que enfrenta medidas cautelares, como prohibido salir del pas y debe presentarse peridicamente ante las autoridades, mientras se realiza el sorteo de su caso en uno de los tribunales. Otro de los juicios contra Carrin es por la subdivisin de contratos y sobreprecio para la construccin de escenarios deportivos y adquisicin de implementos deportivos para el programa Masificacin Deportiva.

La nueva audiencia preparatoria de juicio y sustentacin de dictamen fiscal,

dentro de los 14 procesos que por supuesto peculado se le sigue al ex ministro de Deportes, Ral Carrin, tuvo que suspenderse.
La conjueza Ada Palacios Coronel se inhibi de conocer la causa, en razn de

que ya se pronunci anteriormente en otro de los juicios que se sustancian en la Sala Penal de la Corte Nacional de Justicia. Otros:

 Adems, la magistrada Victimilla orden el embargo de hasta

cien mil dlares de los bienes de Carrin y de sus cuatro colaboradores implicados en el caso, que son Elizabeth Crdenas, Rosa Segura, Mario Montevideo y Rafael Mendoza.
La Contralora determin que solo los tres primeros tuvieron

responsabilidad penal. La Fiscala no pidi la prisin preventiva para los contratistas, sino solo para Carrin y Snchez.
Solicitud de Detencin

Fernando Ren Moreno , Mario Montevideo Monroy y Fausto Padilla Cevallos fueron aprendidos el 2 de diciembre del 2008 en delito flagrante decir cuando supuestamente solicitaban comisiones para adjudicar contratos.