Estrutura de Gerenciamento de Riscos

Conselho de Administrao

Presidncia

Diretoria de Controladoria e Desempenho

Diviso de Riscos

As informaes constantes dos relatrios dos riscos de crdito, de mercado e operacional foram analisadas e aprovadas pela alta Administrao do Banco Rodobens, que se responsabiliza pela sua divulgao.

Risco de Crdito Risco de Crdito a possibilidade de ocorrncia de perdas associadas ao no cumprimento pelo tomador ou contraparte de suas respectivas obrigaes financeiras nos termos pactuados; desvalorizao de contrato de crdito decorrente de deteriorao na classificao de risco do tomador; reduo de ganhos ou remuneraes; s vantagens concedidas na renegociao e aos custos de recuperao. Visando mitigao do Risco de Crdito, o Banco atua, continuamente, no acompanhamento dos processos das atividades de crdito, no monitoramento de concentraes, na identificao de novos componentes que ofeream riscos de crdito e na melhoria contnua dos processos. Visando agregar valor gesto do negcio realizada diariamente a reviso de crdito atravs de avaliaes preventivas e corretivas, considerando a participao de pessoas, processos, sistemas e/ou eventos externos que subsidiam a Diretoria com informaes / estatsticas. A manuteno de sistemas, modelos e procedimentos de concesso de crdito so continuamente revisados, buscando aprimorar a qualidade das informaes e o aperfeioamento dos processos.

A avaliao de risco de crdito, alm de fornecer subsdios ao estabelecimento de parmetros mnimos para concesso de crdito e gerenciamento de riscos, possibilita, ainda, a definio de polticas de crdito diferenciadas em funo das caractersticas e do porte do cliente, oferecendo embasamento tanto para a correta precificao das operaes, quanto para a definio de garantias adequadas a cada situao. So realizados testes de estresse periodicamente para anlise do comportamento da carteira em situaes extremas, considerando a definio dos cenrios de crise de forma a verificar o impacto financeiro nas atividades do Banco e a adequao de capital regulamentar. Os resultados gerados pelo teste de estresse so avaliados pelas diretorias, e se for o caso, o Banco poder revisitar sua poltica de concesso de crdito ou contingenciar linhas de negcios.

Risco de Mercado Risco de Mercado a possibilidade de ocorrncia de perdas resultantes da flutuao nos valores de mercado de posies detidas por uma instituio financeira, nas operaes sujeitas variao cambial, das taxas de juros, dos preos de aes e dos preos de mercadorias (commodities). O risco de mercado compatvel com a natureza das operaes do Banco est relacionado a taxas de juros e de cmbio, mudanas de cenrio econmico que podem afetar as curvas de taxas de juros. O Banco Rodobens adotou um conjunto de metodologias de anlise de sensibilidade, discriminado abaixo, para avaliar o risco de mercado: Clculo do VaR (Value at Risk ou Valor em Risco): valor que representa a perda esperada durante um certo intervalo de tempo, sob condies normais de mercado com um grau de confiana considerado adequado. Descasamento de Ativos e Passivos: os ativos e passivos so marcados a mercado (Mark-to-Market) por carteira e indexador pelos respectivos prazos de durao. Simulao do Cenrio de Stress (stress test): realizado para estimar possveis perdas no capital da Instituio (patrimnio) em situaes extremas de mercado ou volatilidade. So utilizados como premissas para o cenrio de simulao as polticas e limites internos para exposio ao risco. Anlise de Sensibilidade: comportamento da carteira do Banco em caso de alterao nas curvas das taxas de juros de cada fator de risco.
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O VaR e o Stress Test so ferramentas complementares para avaliao de risco de mercado: o primeiro reflete o risco cotidiano e o segundo reflete o risco em uma situao de crise. O monitoramento do nvel de risco das posies realizado por meio de sistemas operacionais e do acompanhamento do mercado, atravs da mensurao do Valor em Risco (VaR) das carteiras e possibilitando a adequao da exposio a nveis aceitveis. O clculo da parcela do Patrimnio de Referncia Exigido (PRE) referente ao Risco de Mercado observa a metodologia definida nas Resolues 3.464 e 3.490, Circulares 3.354 e 3.365.

Risco Operacional O Risco Operacional est relacionado s ocorrncias de perdas resultantes de falha, deficincia ou inadequao de processos internos, pessoas e sistemas e de eventos externos que ocasionem ou no a interrupo do negcio. A poltica de gerenciamento do risco operacional, aprovada e revisada anualmente, visa garantir a efetividade do modelo de gesto e estabelece as atividades relacionadas administrao dos processos e atividades do Banco. A estrutura de gerenciamento de risco tem por objetivo identificar, avaliar, monitorar e mitigar os riscos associados aos processos do negcio, com apoio do Sistema de Gerenciamento de Risco Operacional (SGRO) e do conjunto de Polticas, Normas e Procedimentos constantes no Manual de Controles Internos, visando administrar e mitigar a exposio do Banco atravs da efetividade do controle das atividades dos processos com maior potencial de risco. A avaliao da efetividade dos controles instalados e as medidas de mitigao dos riscos operacionais ocorrero pela avaliao da probabilidade x impacto dos riscos identificados nos processos e a qualificao dos controles utilizados. O sistema calcula o risco lquido, ou seja, o risco residual considerando a probabilidade x o impacto do risco e a efetividade do controle utilizado para minimiz-lo, viabiliza o cadastro de planos de ao e a associao ao respectivo processo de risco ao qual o plano est relacionado e permite a emisso de relatrios gerenciais para anlise da exposio do Banco relativo efetividade dos controles dos riscos. O Banco Rodobens utiliza para apurao da parcela de capital para cobertura de Risco Operacional a metodologia Abordagem Padronizada Alternativa, prevista no artigo 1 da Circular 3.383, de 30/04/2008.