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UNIVERSIDAD SANTA MARA

Sede Anzotegui
Facultad de Ingeniera Ingeniera Industrial Plantas Industriales

ESTUDIO TCNICO-ECONMICO PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PRODUCTORA DE ENVASES PET (POLIETILENO DE TEREFTALATO) PARA BEBIDAS

Autores: Jos Bejarano, josebc84@gmail.com Juan Ladera, juanladera@gmail.com Prof. Ing. Mercedes Hernndez

Barcelona, Marzo 2.010

INDICE

INTRODUCCION 1. ESTUDIO DE MERCADO 1.1 IDENTIFICACION DEL PRODUCCTO 1.2 DETERMINACION DE LA OFERTA 1.3 PROYECCION DE LA OFERTA 1.4 DETERMINACION DE LA DEMANDA 1.5 PROYECCION DE LA DEMANDA 1.6 DETERMINACION DEL DEFICIT 1.7 PROYECCION DEL DEFICIT 1.8 DETERMINACION DE LOS PRECIOS 1.9 PROYECION DE LOS PRECIOS 1.10 CANALES DE COMERCIALIZACION 2. ESTUDIO DE LOCALIZACION 2.1 TAMAO DE LA PLANTA 2.2. ESTUDIO DE LOCALIZACIN 2.2.1 MACROLOCALIZACIN 2.2.2 MICROLOCALIZACIN 3. ESTUDIO TCNICO 3.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO 3.2 DESCRIPCIN DE LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 3.3 DETERMINACIN DE LA MANO DE OBRA 3.4 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA 3.4 DISTRIBUCIN EN PLANTA 3.5 DISEO DE PLANTA / LAYOUT 4. ESTIMACIN DE INGRESOS Y EGRESOS 4.1. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS 4.2 ESTIMACION DE LOS EGRESOS 4.3. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

4 6 7 8 8 9 10 11 12 12 13 14 16 16 17 17 18 22 22 27 31 33 39 41 44 44 44 49

5. FINANCIAMIENTO 5.1 DETERMINACIN DEL FINANCIAMIENTO 5.2 SERVICIO DE LA DEUDA 6. EVALUACIN ECONMICA 6.1. PUNTO DE EQUILIBRIO 6.2 TASA MNIMA ATRACTIVA DE RETORNO (TMAR) 6.3 RELACIN BENEFICIO/COSTO 6.4 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) CONCLUSIONES BIBLIOGRAFIA ANEXO A ANEXO B ANEXO C

52 52 52 55 55 58 59 60 61 62 64 65 66

INTRODUCCION
El presente proyecto consiste en determinar la factibilidad tcnicaeconmica para la instalacin de una planta de fabricacin de envases de PET para bebidas y lquidos alimenticios. Se planteo como propsito, proponer una alternativa para satisfacer una demanda de este producto para empresas productoras de alimentos, embotelladoras, pertenecientes al sector y privado de la regin oriental de Venezuela. En Venezuela existe un patrn de consumo de 55 litros de bebidas (refrescos, aguas) per capita, con estimaciones de crecimiento de 10% cuatrimestral (segn estudios del IESA y PRODUCTO), las preferencias de consumo se inclinan en su mayora por la seleccin de productos, bebidas envasadas en botellas de PET por diversos factores, entre ellos, su seguridad de manejo, su bajo costo, su practicidad, su peso. Las funciones bsicas de todo envase para bebidas son las propiedades de barrera, el grado alimenticio del material que permita estar en contacto con alimentos, entre otros. El proyecto consta de un estudio del mercado de los aceites elctricos para estudiar el comportamiento de este rubro a nivel nacional y en la regin de oriente para determinar las oportunidades de colocacin de este producto. Seguidamente se describir lo que represent el estudio de localizacin para determinar el espacio ms favorable para el establecimiento y funcionamiento de esta planta. Luego se estudiaran los detalles tcnicos a nivel de procesos de la planta, as como su distribucin en planta. En la segunda parte del estudio se realizara el estudio econmico del proyecto, determinando los ingresos y egresos, el financiamiento y por ultimo la determinacin de la viabilidad econmica del proyecto a travs de la evaluacin del punto de equilibrio, la relacin costo-beneficio y la TMA y la TIR.

CAPITULO I
ESTUDIO DE MERCADO

1. ESTUDIO DE MERCADO
El estudio de mercado que se llevar a cabo en el presente proyecto se realiza con el fin de evaluar la viabilidad comercial para la fabricacin y comercializacin de un bien producto en Venezuela. El principal objetivo del presente estudio de mercado es obtener informacin necesaria para enfrentar las condiciones del mercado, tomar decisiones acertadas y anticipar la evolucin del entorno. Esta informacin debe de ser lo suficientemente veraz para poder demostrar: 1. Que existe un nmero suficiente de consumidores con las caractersticas necesarias para considerarlo como demanda de los productos que se piensan ofrecer. 2. Que dichos consumidores pueden ejercer una demanda real que justifique la produccin de productos que se piensan brindar. 3. Que contamos con las bases para utilizar canales de comercializacin adecuados. 4. Que podemos calcular los efectos de la demanda con respecto a productos sustitutos y complementarios. El logro de los objetivos mencionados solo se podr llevar acabo a travs de una investigacin de mercado que nos proporcione informacin para ser utilizada como base para la toma de decisiones, esta deber ser de calidad, confiable y concreta. Como objetivos secundarios el estudio de mercado nos relevara informacin externa acerca de nuestros competidores, proveedores y condiciones especiales del mercado, hbitos de consumo de a quien va dirigido el producto. As como tambin informacin interna como las especificaciones de nuestro producto, nuestra produccin interna, normas tcnicas de calidad, entre otros aspectos a considerar.

Nuestro mercado estar enfocado hacia la zona centro oriental de Venezuela, por lo que nuestros consumidores, estarn ubicados en los estados Miranda, Gurico, Anzotegui, Monagas y Sucre, debido a que all se encuentra una gran cantidad de industrias del sector de bebidas alimenticias de consumo masivo (embotelladoras) que utilizan nuestro producto en sus procesos de manufactura.

1.1

IDENTIFICACION DEL PRODUCCTO

Nuestro producto es un envase de PET (polietileno de tereftalato) termoformado, para el contenido de lquidos alimenticios (bebidas) de tipo CSD (bebidas carbonatas, refrescos), EO (aceites y vinagres), SW (agua mineral). La capacidad del envase vendr dado en dos presentaciones, una presentacin de 1 litro (1.000ml) y una segunda presentacin de 1,5 litros (1.500ml). (Ver figura 1). Figura 1. Envases de PET

1.2

DETERMINACION DE LA OFERTA

Oferta es la cantidad de bienes o servicios que un cierto nmero de oferentes (productores) estn dispuestos a poner a disposicin del mercado a un precio determinado. Mediante el anlisis de la oferta de envases PET para bebidas se determinan las cantidades que suministran los productores del bien que se va a ofrecer en el mercado. En el cuadro 1, se muestra el comportamiento de la oferta de envases PET para bebidas a nivel nacional durante los ltimos 5 aos.

Cuadro 1. Oferta de Envases PET


OFERTA (und/ao) 683.875.597 695.325.162 706.750.010 718.118.540 729.496.279

AO 2006 2007 2008 2009 2010

1.3

PROYECCION DE LA OFERTA

Para conocer el comportamiento estimado de la oferta en los prximos 15 aos ser necesario realizar la proyeccin de la misma. Esta proyeccin se llev a cabo a travs de la ecuacin lineal de mnimos cuadrados que se presenta a continuacin: Y
Donde: Y = Oferta proyectada (unidades/ao) X = Tiempo (aos) A0 = Constante a determinar A1 = Constante a determinar

A0

A1*X

Las constantes indicadas, A0 y A1, fueron determinadas resolviendo un sistema de ecuaciones (ver anexo A). Los resultados del sistema de ecuaciones y los valores de las constantes se muestran en el anexo A. A continuacin en la tabla 1 se muestran las proyecciones de la oferta de envases PET para bebidas en los prximos 15 aos.

Tabla 1. Proyeccin de la Oferta de Envases PET


OFERTA (und/ao) 740.923.540 752.327.014 763.730.488 775.133.962 786.537.436 797.940.910 809.344.384 820.747.858 832.151.332 843.554.806 854.958.280 866.361.754 877.765.228 889.168.702 900.572.176

AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

1.4

DETERMINACION DE LA DEMANDA

Mediante el anlisis de la demanda se determinan las cantidades del bien que los consumidores estn dispuestos a adquirir y que justifican la realizacin de los programas de produccin. Se debe cuantificar la necesidad real de una poblacin de consumidores, con disposicin de poder adquisitivo suficiente y con unos gustos definidos para adquirir un producto que satisfaga sus necesidades.

En el cuadro 2, se muestra el comportamiento de la demanda de envases PET para bebidas a nivel nacional durante los ltimos 5 aos.

Cuadro 2. Demanda de Envases PET


DEMANDA (und/ao) 889.038.276 903.922.711 918.775.013 933.554.101 948.345.162

AO 2006 2007 2008 2009 2010

1.5

PROYECCION DE LA DEMANDA

Para conocer el comportamiento estimado de la demanda de envases PET para bebidas en los prximos 15 aos ser necesario realizar la proyeccin de la misma. Debe comprender la evolucin de la demanda actual del bien, y el anlisis de ciertas caractersticas y condiciones que sirvan para explicar su probable comportamiento a futuro. Esta proyeccin se llev a cabo a travs de la ecuacin lineal de mnimos cuadrados (ver anexo B).

A0

A1*X

Donde: Y = Oferta proyectada (unidades/ao) X = Tiempo (aos) A0 = Constante a determinar A1 = Constante a determinar

A continuacin en la tabla 2 se muestran las proyecciones de la demanda de envases PET para bebidas en los prximos 15 aos.

Tabla 2. Proyeccin de la Demanda de Envases PET


DEMANDA (und/ao) 963.200.602 978.025.118 992.849.634 1.007.674.150 1.022.498.667 1.037.323.183 1.052.147.699 1.066.972.215 1.081.796.732 1.096.621.248 1.111.445.764 1.126.270.281 1.141.094.797 1.155.919.313 1.170.743.829

AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

1.6

DETERMINACION DEL DEFICIT


Mediante el anlisis del dficit se determina la cantidad de producto que

hace falta ofrecer en el mercado para cubrir las necesidades de la demanda. Este dficit se determin a travs de la diferencia entre la demanda y la oferta. En el cuadro 3, presentado a continuacin, se muestra el comportamiento del dficit de envases PET para bebidas a nivel nacional durante los ltimos 5 aos.

Cuadro 3. Dficit de Envases PET


AO 2006 2007 2008 2009 2010 DEFICIT (und/ao) 205.162.679 208.597.549 212.025.003 215.435.562 218.848.884

1.7

PROYECCION DEL DEFICIT


La proyeccin del dficit se determin a travs de la diferencia entre la

oferta y la demanda de los 15 aos posteriores, para conocer el comportamiento del mismo en el futuro. Esta proyeccin se muestra en la tabla 3, presentada a continuacin.

Tabla 3. Proyeccin del Dficit de Envases PET


AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 DEFICIT (und/ao) 222.277.062 225.698.104 229.119.146 232.540.189 235.961.231 239.382.273 242.803.315 246.224.357 249.645.400 253.066.442 256.487.484 259.908.526 263.329.569 266.750.611 270.171.653

1.8

DETERMINACION DE LOS PRECIOS


Mediante el anlisis de los precios se determina el valor monetario que

tendr el producto en el mercado.

El precio de de una botella de PET representa en promedio entre un 20% a un 25% del valor del producto final (producto ya envasado, etiquetado y disponible en anaqueles para su venta).

En

el

cuadro

4,

presentado

continuacin,

se

muestra

el

comportamiento de los precios de envases PET para bebidas a nivel nacional durante los ltimos 5 aos.

Cuadro 4. Precio de Envases PET

AO 2006 2007 2008 2009 2010

PRECIO (Bs/Und) 0,81 1,07 1,41 1,86 2,46

1.9

PROYECION DE LOS PRECIOS

Para conocer el comportamiento estimado de los precios de envases PET para bebidas en los prximos 15 aos ser necesario realizar la proyeccin de los mismos. Esta proyeccin se llev a cabo a travs de la ecuacin lineal de mnimos cuadrados que se presenta a continuacin.

A0

A1*X

Donde: Y = Oferta proyectada (Bs/unidad) X = Tiempo (aos) A0 = Constante a determinar A1 = Constante a determinar

Las constantes indicadas, A0 y A1, fueron determinadas resolviendo un sistema de ecuaciones (ver anexo C).

A continuacin en la tabla 4 se muestran las proyecciones de los precios de envases PET para bebidas.

Tabla 4. Proyeccin de los Precios de Envases PET


PRECIO (Bs/Und) 2,75 3,16 3,57 3,98 4,39 4,80 5,21 5,61 6,02 6,43 6,84 7,25 7,66 8,07 8,48

AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

1.10 CANALES DE COMERCIALIZACION


El canal de distribucin es la ruta que toma un producto para pasar del productor a los consumidores finales, detenindose en varios puntos de esa trayectoria. En cada intercambio o punto en el que se detenga esa trayectoria existe un pago o de elegir el canal ms ventajoso desde todo los puntos de vista. La estructura de comercializacin est constituida por el conjunto de relaciones de organizacin entre fabricante y mayorista, ya que el camino empleado para la comercializacin de los productos de este tipo de actividad as lo requiere. Se utilizar el siguiente canal de distribucin: Fabricante-Consumidor Industrial: se escoge este canal porque la produccin est destinada a industrias manufactureras de alimentos

(embotelladoras) privadas y/o publicas de la zona centro oriente del pas, que previamente han solicitado el suministro de envases de PET para bebidas. Este canal de comercializacin es usado cuando el fabricante considera que la venta requiere atencin personal al consumidor.

CAPITULO II ESTUDIO DE LOCALIZACIN

2. ESTUDIO DE LOCALIZACION
La localizacin es muy importante dado que su influencia econmica podra hacer variar el resultado de la evaluacin, comprometiendo en el largo plazo una inversin en un marco de carcter de difcil y costosa alteracin. Por ello su anlisis debe hacerse en forma integrada con las dems etapas del proyecto. El estudio de localizacin consta de dos etapas: la macrolocalizacin y la microlocalizacin. La macrolocalizacin permitir acotar el nmero de soluciones posibles, determinado la regin optima. La microlocalizacin determina el emplazamiento definitivo del proyecto, partiendo de la regin determinada en la macrolocalizacin. As la macrolocalizacin considera muchos factores distintos a los utilizados en la microlocalizacin (ejemplo, polticas impositivas, clima).

2.1 TAMAO DE LA PLANTA


Como primer paso para iniciar el estudio de localizacin se debe definir las dimensiones de la planta a partir del rea ocupada por equipos claves en funcin de la capacidad de produccin (ver tabla 5). Tabla 5. Dimensiones de la Planta

Denominacin de rea rea M2 Zona de Procesos Almacn de materia prima 200 Zona de secado, inyeccin, y servicios industriales 200 Zona de soplado, paletizado y embalado 250 Laboratorio de calidad 50 Taller de mantenimiento 150 Almacn de material rechazado 100 Zona de despacho 50 Almacn de producto terminado 300 Baos 100 TOTAL 1400

Con el fin de obtener las dimensiones totales de la planta incluyendo reas administrativas, pasillos, reas de jardn, entre otros, el resultado determinado anteriormente fue multiplicado por un factor de 2,5 veces el tamao calculado, el cual se muestra a continuacin:

1400m2

2,5

3500m2

2.2. ESTUDIO DE LOCALIZACIN

2.2.1 Macrolocalizacin
En la actualidad en Venezuela, existen diversas plantas fabricadoras de botellas PET, las cuales estn ubicadas en el centro occidente del pas, se encuentran en tres estados, Carabobo, Aragua y Miranda.

De acuerdo a un estudio de mercado realizado, se hace necesaria la instalacin de una planta de PET, en el Oriente del pas (Monagas, Sucre, Anzotegui o Nueva Esparta).

La zona norte de Anzotegui es muy atractiva por que tiene acceso por va martima, area y terrestre con su puerto, aeropuerto disponibilidad de vas terrestres apropiadas para la circulacin de vehculos de cargas, con acceso al oriente, centro y sur del pas.

En el estado Anzotegui es muy factible la instalacin de este tipo de planta, debido a la variedad de empresas que requieren de este tipo de envases plstico, para (bebidas, aceites comestibles, vinagres, etc.); ya que en la zona Norte Sur del estado, no existen proveedores directos de este producto terminado y tienen la obligacin de dirigirse al occidente del pas.

Luego de visualizar diferentes factores de gran auge, en un estudio de macrolocalizacin se determino que la planta PET C.A, se instalara en el estado Anzotegui debido a muchas influencias positivas.

2.2.2 Microlocalizacin
Una vez seleccionado el Estado Anzotegui como zona macro para la instalacin de la planta de PET C.A, se debe localizar el lugar ms ptimo dentro de la zona seleccionada para instalar la planta. Para dicho estudio se tomaron en cuenta ciertos factores: factores objetivos y factores subjetivos, como lo son: Compra del terreno, acondicionamiento del terreno, costo de materia prima, cercana materia prima e insumos, vas de acceso, disponibilidad servicios pblicos y disponibilidad de la mano de obra.

El mtodo empleado es el de Anlisis Adimensional. Este mtodo consiste en hacer una comparacin de dos regiones y evaluar los factores objetivos y subjetivos de cada una de las zonas.

Dentro del Estado Anzotegui existen distintas partes en donde podramos instalar nuestra planta, sin embargo por disponibilidad en el mercado, vamos a tomar en cuenta dos terrenos encontrados: El primero ubicado en la ciudad El Tigre, municipio Simn Rodrguez, est situado al Sur del estado Anzotegui y el segundo en la ciudad de Barcelona, Municipio Simn Bolvar en la Zona industrial Los Montones. Adems que cuentan con algunas de las principales caractersticas para la instalacin de una planta industrial, como lo son servicios de agua y electricidad, vas de acceso y vialidad. A= El Tigre B= Barcelona A. Factores Objetivos: 1. Compra del terreno: A= 900,00 Bs/m2 * 3.500m2 = 3.150.000 Bs B= 920,00 Bs/m2 * 3.500m2 = 3.220.000 Bs

2. Acondicionamiento del Terrestre: A= 290.000 Bs B= 240.000 Bs

3. Costo unitario de materia prima:

A= 14.200 Bs/ton B= 14.000 Bs/ton

B. Factores Subjetivos:

1. Cercana Materia Prima: A= 5 B= 6

2. Vas de acceso: A= 8 B= 6

3. Disponibilidad de servicios pblicos: A= 7 B= 6

4. Disponibilidad de la mano de obra: A= 7 B= 6

5. Cercana al mercado: A= 8 B= 7

Posteriormente se ponderaron cada uno de los factores antes mencionados segn su importancia para la instalacin de la planta, del 1 hasta el 10, donde a mayor valor, mayor es su importancia.

El resumen de la tcnica se muestra a continuacin en el tabla 6.

Tabla 6. Resumen Anlisis Adimensional

FACTORES 1 2 3 4 5 6 7 8

DESCRIPCION
Compra del terreno Acondicionamiento del terreno Costo unitario de la materia prima Cercana de la materia prima e insumos Vas de acceso Disponibilidad de servicios pblicos Disponibilidad de la mano de obra Cercana al mercado

CARACTER Costos Costos Costos Puntos Puntos Puntos Puntos Puntos

LOCALIZACION El Tigre Barcelona 3.150.000 290.000 14.200 5 8 7 7 8 3.220.000 240.000 14.000 6 6 6 6 7

Pj 6 5 7 7 6 7 7 8

A continuacin se calcul el parmetro de localizacin mediante la siguiente formula:

L= L =

(L)

[(Si A) / (Si B)]Pj


i=1

L = 1.135
Como se evalu costos para este estudio, siendo el parmetro de localizacin menor que uno (L>1), entonces la opcin a escoger es la B, es decir la planta debe instalarse en el terreno en la zona industrial Los Montones en la ciudad de Barcelona, Municipio Simn Bolvar, Estado Anzotegui.

A B B

CAPITULO III ESTUDIO TCNICO

3. ESTUDIO TCNICO
El presente estudio tiene como objetivo el verificar la posibilidad tcnica de produccin de envases para bebidas alimenticias, adems de analizar y determinar los insumos, procesos, maquinaria y equipos a utilizar, capacidad de la planta, distribucin de las instalaciones, organizacin, entre otros requerimientos para realizar la produccin en la planta de inyeccin y soplado de PET C.A.

3.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO


El proceso comienza con la compra de nuestra materia prima llamada PET. El cual es una resina de polietileno de tereftalato, que es empacado en sacos de 1.000 kilogramos, este polmero no se produce actualmente en Venezuela, por consecuencia es comprado en Colombia o en Brasil. Este material su principal contaminante es la humedad que existe en todas partes.

Pre Proceso: El proceso comienza en el almacn de materia prima, donde se es trasladado el PET en sacos hasta la tolva de alimentacin para su primer proceso. Operaciones del Proceso: En las siguientes operaciones describimos de una forma sencilla y amena todo el proceso de elaboracin de botellas plsticas para bebidas. Todo el proceso de la elaboracin de este tipo de botella lo hemos dividido en diferentes etapas:

Llenado de la tolva. Secado del Pet. Inyeccin del Pet. Transporte de la preforma.

Soplado de la preforma. Transporte de la botella. Embalaje de la botella.

Llenado de la tolva El saco de PET es colocado en una plataforma donde cele introduce un tubo que esta conectado a una manguera flexible, que llega a una sistema compuesto por una bomba de vaci la cual succiona el aire existente en el sistema, sobre la tolva en la entrada hay un sistema compuesto por un cilindro, el cual al abrirse (accionado por una electro vlvula de dos vas) se cierra el circuito entonces el aire succionado por la bomba de vaci hace subir el Pet desde el saco hasta la tolva. Esta tolva tiene un sistema que tiene dos censores uno ubicado en la parte de abajo el cual al sentir vaci manda una seal elctrica que acciona la electro vlvula abriendo el cilindro. El segundo censor esta ubicado en la parte superior el cual al sentir la materia prima, enva una seal elctrica la cual acciona la electro vlvula y cierra el cilindro, abriendo el circuito, por lo consiguiente se para la carga de material. Esta tolva tiene aproximadamente 2 metros de circunferencia y 3 metros de altura. Secado del Pet Con una carga completa el proceso de secado se inicia

aproximadamente 4 horas antes del proceso de inyeccin para garantizar que el Pet este bien seco. Se eleva la temperatura del aire aproximadamente a 120C (Esta temperatura depende del grado de humedad que tenga la materia prima). Es secado inyectndole aire caliente y libre de humedad, el aire es toma del ambiente pasando por un secador de aire el cual calienta el aire y por un cilindro donde unos granos de silica absorben la humedad. Este aire ya tratado e inyectado por la parte inferior de la tolva, sube y sale por un conducto el cual lo conduce al secador para ser tratado de nuevo. De esta manera el aire recircula constantemente, ahorrando energa por el aire llega con una temperatura superior a la del ambiente.

Inyeccin del Pet El PET despus de ser secado es conducido por una tubera hasta la entrada de material del can de inyeccin, donde un tornillo transporte lo mueve (este tornillo transporte es accionado por un motor hidrulico); este can en su parte externa esta cubierto por resistencias elctricas (las cuales son controladas por unos pirmetros, que estn conectados a unas termocuplas para el control de las temperaturas), calientan el can el cual le transmite el calor al Pet. Aqu en la cavidad del can comienza la plastificacin de la materia prima. La inyeccin se produce justo cuando el molde se encuentra cerrado; el can se desplaza hacia delante introduciendo su boquilla en la entrada que esta en el molde, el tornillo transporte es accionado por dos pistones hidrulicos que se encuentran al lado del motor hidrulico los cuales empujan, moviendo el tornillo y toda la masa de plstico hacia delante introducindola en la cavidad del molde. Despus el molde continua cerrado compactando y enfriando el plstico. El molde se abre llevndose las preformas adheridas en la parte macho(esta parte del molde esta montada en la placa de la maquina que se desplaza a lo largo de las barras. Terminar su recorrido en retroceso, comienza la expulsin de las preformas usando un expulsor hidrulico (este consiste en un pistn hidrulico que esta ubicado detrs de la parte macho del molde, el cual acciona una placa mvil o placa expulsora que tiene el macho, la cual empuja las preformas desde la boca hasta que se caen por gravedad. Entonces el macho del molde comienza su avance hasta cerrar con la hembra y se inicia el ciclo de nuevo. Transporte de la preforma Estas son depositadas en sacos, que posteriormente son llevadas a la maquina sopladora para su prxima operacin. Su traslado se realiza por medio de montacargas.

Soplado de las preformas EL saco de pre-embalaje es coloca sobre un embudo, por el cual entran las preformas. Pasan a una transportadora de correas escalonadas las cuales la llevan a una perfiladora que las coloca en fila y con la boca hacia arriba. Las preformas son tomadas por unos mandriles que las llevan por un horno tipo canal, este tiene aproximadamente 40 lmparas UV, estas son las responsables de elevar la temperatura de las preformas. Posteriormente la preforma se introduce (todava la preforma esta montada en el mandril que la toma al principio del proceso) en el molde de soplado el cual se abre en dos partes como las hojas de una ventana, las cuales tienen en su parte interna la forma exterior de la botella. Cuando el molde se cierra con la preforma en su interior, en la boca del mandril se introduce un inyector neumtico, por este se desliza una barrilla que estira la preforma hasta el fondo del molde y se retira rpidamente, por el inyector se introduce aire a la preforma (la presin mnima es de 40 bar), la preforma por esta presin comienza a expandirse hasta llegar a las paredes del molde, donde esta por un momento para ser enfriada. Posteriormente se abre el molde y un brazo mecnico toma la botella por el mandril y la coloca en la lnea de transporte, este mismo brazo extrae el mandril de la botella. Transporte de la botella. La botella es colocada en la lnea la cual es una transportadora tipo correa que lleva la botella hasta la paletizadora que prcticamente esta estacin esta montada en la lnea. Embalaje de las botellas En la paletizadora las botellas son organizadas por piso y en cuadros (cada piso esta compuesto por 64 botellas en un cuadro de 8X8), esta maquina despus de hacer los cuadros los mueve hasta unas pinzas las cuales bajan el cuadro y lo colocan sobre una paleta, al dejar el cuadro las pinzas se retraen y suben de nuevo, as sucesivamente hasta completar la paleta que consta de 10 pisos; cada piso esta dividido por una placa de cartn. Esta paletizadora esta compuesta por una plataforma giratoria, que a su lado esta una columna que

contiene un rollo de emboplast; el cual se adhiere a la punta inferior de la paleta y se enciende la plataforma, el rollo sube progresivamente hasta quedar todos los lados de la paleta recubiertos de emboplast, se corta el papel plstico y se lleva la paleta hasta el almacn. Figura 2. Diagrama de Proceso PET C.A.
PET C.A. Envasamos Ideas

Pag.

de

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PET C.A.


RESUMEN Nombre de la empresa: No. DIFERENCIA TIEMPO Nombre del proceso: Hombre Inicia en: Termina en: Elab. por:

PET C.A. Elaboracin de Botellas de PET

ACTUAL No. TIEMPO OPERACIONES TRANSPORTES INSPECCIONES DEMORAS ALMACENAJES Distancia Recorrida

PROPUESTO TIEMPO No.

10 5 3 0 2
(m) (m) (m)

Material: Resina de PET

Zona de Recepcin / Almacen de Materia Prima Almacen de Producto Terminado Gerente Tcnico
Fecha:

18/03/2010

ANLISIS Por que?

ACCIN cambio OBSERVACIONES

Almacenaje

Transporte

Que es? Dnde es? Cundo? Quin? Cmo?

Inspeccin

DESCRIPCIN DEL METODO PROPUESTO

1.- Recepcin de resina PET

Super sacos de 1 Ton (1.000kg)

2.- Inspeccin de materia prima

Inspeccin visual, viscosidad intrinsica IV

3.- Resina a almacen de materia prima

En montacarga

4.- Almacenado de resina PET

3 sacos maximos por pilas

5.- Resina PET a tolva de secado

En montacarga

6.- Secado de resina PET

Variables: tiempo, temperatura y % humedad Por presin, elaboracin de las pref ormas Inspeccin visual, dimensiones de rosca, punto de inyeccin, peso, IV, acetaldehido En sacos (empaque temporal)

7.- Inyeccin de resina PET

8.- Inspeccin de preformas

9.- Empaque de preformas

10.- Preformas a sopladora

En montacarga

11.- Carga de preformas en sopladora

12.- Calentamiento de preformas

Varaibles: tiempo, temperatura

13.- Soplado

Elaboracin de botellas, variables: tiempo de ciclo, presin de soplado

14.- Extraccin de la botella

Extraccin automtica Inspeccin visual, volumen, peso, dimensiones, espesor de pared, resistencia a compresin, SC En correa transportadora

15.- Inspeccin de botellas

16.- Botellas a paletizadora

17.- Paletizado de botellas

Carga unitaria de 640 botellas, de 10 camada de 64 botellas por camada

18.- Empaque de paleta de botellas

Empaque con pelicula de plastico

19.- Paleta de botellas a almacen PT

En montacarga Numero de paletas por pilas en f uncin de prueba de resistencia a compresin de botellas

20.- Almacenado de producto terminado

Eliminar Combinar Secuencia Lugar Personas Mejorar

Operacin

ACTUAL

Distancia (m)

Cantidad

Tiempo (

Demora

3.2 DESCRIPCIN DE LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS


Para el proceso de seleccin de las maquinarias, para la elaboracin de envases de PET C.A se tuvo mucho cuidado debido a que este proceso constituye en gran medida el ncleo de nuestra industria y depende en gran parte de su funcionamiento que la produccin estimada se cumpla a cabalidad.

La seleccin de estos se realiza en base a criterios de evaluacin bien definidas en aspectos como:

Caractersticas Tcnicas: Como capacidad y velocidad, Caractersticas de Operacin, Accionamiento, Simultaneidad, Confiabilidad, Peso y

Dimensiones.

Costos: Se debe tomar en cuenta costos de: adquisicin, personal, materiales, instalacin, extensin y operaciones.

Atencin

de

Proveedores:

Como

adiestramiento,

mantenimiento,

demostracin/simulacin, pruebas, fecha de entrega y garantas.

Operacin del Equipo: Se toma en cuenta lo siguiente: vida til, carga de trabajo, mantenimiento, servicios (agua, energa, combustible) y repuestos.

Por todas estas razones y luego de un riguroso proceso de seleccin de maquinarias de soplado e inyeccin, PET C.A. decide colocar las siguientes unidades para formar su lnea de produccin.

1. Tolva Secadora SHD-1000 (SHINI)

Descripcin Tcnica Caractersticas Capacidad (Kg) Potencia de calentamiento (KW) Potencia Menor (W) Circunferencia (m) Altura (m) Material Costo (Bs) 1000 30 960 2 3 Acero 120.000

2. Maquina de Inyeccin de PET (SX600 P420/120 E140) HUSKY

Descripcin Tcnica Caractersticas Nmeros de cavidades Presin de inyeccin (bar) Fuerza de cierre (ton) Dimensiones (m) Costo (Euro)) 96 1000 600 4 69.000

3. Maquina Sopladora de preformas (SBO 10 Serie 2) SIDEL

Descripcin Tcnica Caractersticas Capacidad (Und/h) Numero de cavidades Numero de moldes Tamao del contenedor Costo (Euros) 12.000 10 10 30 110.000

4. Compresores de Pistn

Descripcin Tcnica Caractersticas Dimensiones (cm) Presin (bar) Peso (Kg) Material Costo (Bs) 50x200 5-400 300 Hierro y acero 30.000

5. Montacarga (7FCU35) Toyota

Descripcin Tcnica Caractersticas Capacidad (Kg) Motor Cauchos Combustible (dual) Costo (Bs) 3500 4.3-V6 Macizos Gas y Gasolina 95.000

6. Plantas Elctricas Carterpillar D100-S4

Descripcin Tcnica Caractersticas Capacidad Voltaje de salida Potencia Sistema Costo (Bs) 100Kw 240 V.A.C 125W Monofsico 170000

7. Paletizadores para botellas vacas:

se alcanzan producciones en torno a 12.000 und/h. El sistema Traypallet permite el empaquetado con bandejas en posicin estndar, invertida o lminas de cartn. Permite empaquetado en bandejas/paletas de hasta 1.200 x 1.000 mm.

Descripcin Tcnica Caractersticas Capacidad b/h Nmeros de camadas Botellas/Bandejas Unidades de cartn Costo (Bs) 12.000 10 8x8 30 17.0000

Costo totales de equipos Maquinas 4 Tolva Secadora (SHINI) 2 Inyectadora (SX600 P420/120 E140) 2 Sopladora (SBO 10 Serie 2) 2 Montacargas (7FCU35) 2 Plantas Elctricas (D100-S4) 2 Paletizadoras 1 Compresores de pistn Costo Unitario 120.000 Bs 69.000 Euros 110.000 Euros 95.000 Bs 170.000 Bs 170.000 Bs 30.000 Bs Costo Totales 480.000 Bf 138.000Euros 220.000Euros 190.000 Bs 340.000 Bs 340.000 Bs 30.000 Bs

3.3 DETERMINACIN DE LA MANO DE OBRA


La determinacin de la mano de obra para el proyecto PET C.A. se fundamenta en varios elementos, como lo son: la naturaleza del proceso productivo, la tecnologa usada, los niveles de automatizacin de los equipos y sistemas, la capacidad instalada de la planta, las proyecciones de ventas, de produccin y de demanda. Se defini la estructura organizativa de PET C.A. en 6 Gerencias y 7 Departamentos (ver figura 3 y tabla 7). Clasificadas de la siguiente manera:

1. Gerencia General, que tiene como funcin la direccin, planificacin, supervisn, control y gestin de todas reas neurlgicas del negocio (Calidad, Produccin, Logstica, Administracin, RRHH, Mercadeo y Ventas). 2. Gerencia de Calidad, posee dos departamentos adscritos, el Dpto. de Aseguramiento y Control de Calidad (QA/QC), cuya funcin primordial es la supervisin y control la produccin dentro de las especificaciones de calidad y diseo, y un segundo Dpto. de Investigacin y Desarrollo (D&R), cuya funcin es la de actualizacin y desarrollo de tecnologas, desarrollo de nuevos productos y optimizacin de procesos y recursos. 3. Gerencia de Operaciones, con 3 departamentos adscritos, Dpto. de Produccin, que maneja todo el proceso productivo en las lneas de manufacturas, Dpto. de Mantenimiento, como unidad de soporte en la preservacin de activos y confiabilidad operacional y el Dpto. de Seguridad, Higiene y Ambiente (SHA), que maneja todo lo relacionado con la seguridad, higiene y ambiente en el entorno laboral. 4. Gerencia de Logstica, su principal funcin es la de planificacin, administracin, control y manejo de los materiales como materia prima, producto terminado y otros materiales indirectos de manufactura. 5. Gerencia de Administracin y Finanzas , posee 2 departamentos, el

Dpto. de Administracin, con funciones de planificacin, direccin, control y supervisn de los recursos financieros, procesos de procura, costos y gestin, y el segundo Dpto. de Recursos Humanos (RRHH),

cuya funcin es de la administracin del personal, admisiones, nomina, entrenamiento. 6. Gerencia de Relaciones con el Cliente (CRM) , con funciones planificacin y gestin de procesos de publicidad, mercadeo, ventas, negociaciones, investigacin y desarrollo de mercados.

El total de empleados requerido para PET C.A. es de 57 personas. La distribucin del personal por gerencia se muestra en la tabla 7, ver figura 4, la clasificacin del personal quedo definida por 4 niveles, Nivel Gerencial (personal con funciones gerenciales), Nivel Supervisorio (personal con funciones de supervisn de personal), Nivel Tcnico (personal con funciones en reas o especialidades tcnicas) y el Nivel de Soporte (personal de staff, sin funciones de supervisin de personal). Ver tabla 8 y tabla 10.

Tabla 7. Distribucin Personal por Gerencias


GERENCIA S Gerenal Calidad Operacio nes Lo gistica A dmo n. Y Finanzas Relacio nes co n el Cliente TOTA L DE EM P LEA DOS P ERSONA L 2 8 26 8 1 0 3 57
14% 45% 18% 5% 4% 14%
Gerenal Calidad Operacio nes Lo gistica A dmo n. Y Finanzas Relacio nes co n el Cliente

DIST PERSONAL POR GERENCIAS

Tabla 8. Distribucin Personal por Clasificacin


CLASIFICA CIN P OR NIVEL P erso nal Gerencial P erso nal Superviso rio P erso nal Tecnico P erso nal de So po rte TOTA L Cant. 6 7 31 1 3 57

Distribucin Personal (Clasificacin)

23%

11% 12%
P erso nal Gerencial P erso nal Superviso rio P erso nal Tecnico P erso nal de So po rte

54%

3.4 Estructura organizativa

Figura 3. Organizacin Departamental PET C.A.

GERENCIA GENERAL

GERENCIA DE CALIDAD

GERENCIA DE OPERACIONES

GERENCIA DE LOGISTICA

GERENCIA ADMINISTRACIN Y FINANZAS

GERENCIA DE RELACIONES CON EL CLIENTE CRM

DPTO ASEGURAMIENTO Y CONTROL DE CALIDAD QA/QC

DPTO INVESTIGACIN Y DESARROLLO D&R

DPTO PRODUCCIN

DPTO MANTENIMIENTO

DPTO SEGURIDAD, HIGIENE Y AMBIENTE

DPTO ADMINISTRACIN

DPTO RECURSOS HUMANOS

Figura 4. Organigrama PET C.A.

GERENTE GENERAL

ASISTENTE GG

GERENTE DE CALIDAD

GERENTE DE OPERACIONES

GERENTE DE LOGISTICA

GERENTE ADMON Y FINANZAS

GERENTE RELACIONES CLIENTE

SUPERVISOR DE CALIDAD

ING INVEST Y DESARROLLO

SUPERVISOR PRODUCCIN

SUPERVISOR MANTTO

SUPERVISOR SHA

ANALISTA DE SUMINISTROS

ANALISTA CONTABILID

ANALISTA CONTROL DE GESTION

ANALISTA MERCADEO Y VENTAS

AUDITOR DE CALIDAD (04)

TECNICO DE PROCESOS

TECNICO DE PRODUCCIN (12)

TECNICO DE MANTTO (09)

INSPECTOR SHA

SUPERVISOR INVENTARIOS

ANALISTA PROCURA

ANALISTA DE COSTOS

EJECUTIVO ATENCION AL CLIENTE

MONTACARGUISTA

(05)

ING DE SISTEMAS

SUPERVISOR RRHH

ASISTENTE RRHH

ANALISTA NOMINA

ANALISTA COMP Y BENEF

Se establecieron dos sistemas de horarios de trabajo, un horario fijo y un horario rotativo, el horario fijo esta determinado por jornadas de 8 horas con 1 hora para almuerzo y refrigerios (de 7:00 a.m. a 5:00 p.m.) de lunes a viernes, en este horario se incluyen el personal Gerencial, Supervisorio y de Soporte. El horario rotativo esta diseado para el personal que esta directamente involucrado con el proceso productivo, quedando establecido como rotativo 4x4 de 2 turnos, es decir, 4 das trabajados (2 das en turno diurno, 2 das en turno nocturno) y cuatros das libres, con jornadas de 12 horas de labores (de 6:00 a.m. a 6:00 p.m.), en este horario estn incluidos el personal tcnico (tcnicos de produccin, de mantenimiento, montacarguistas). Los equipos de trabajo para el horario rotativo se establecieron en 4 equipos multidisciplinarios, identificados por: Equipo A, Equipo B, Equipo C y Equipo D. Cada equipo de trabajo esta conformada por el un numero de 06 tcnicos como lo muestra la tabla 9.

Tabla 9. Equipo de Trabajo 4x4 PET C.A.

TCNICO

CANT

AREA / ESPEC.

PRINCIPALES ACTIVIDADES Operacin y control de equipos y procesos de secado de resina e inyeccin de PET, control de produccin de preformas. Operacin y control de equipos y proceso de soplado de PET, control de produccin de botellas Operacin y control de equipos y proceso de paletizado y empaque de producto terminado, despacho de paletas a almacn de producto terminado Ejecucin de actividades de planes mantto. preventivo, predictivo y correctivo a equipos de lneas de produccin y de servicios a planta Ejecucin de actividades de planes mantto. preventivo, predictivo y correctivo a equipos de lneas de produccin y de servicios a planta Manejo de materiales desde y hacia los almacenes y el rea de procesos (lneas de produccin)

Produccin

01

Inyeccin

Produccin

01

Soplado

Produccin

01

Paletizado y Empaque

Mantenimiento

01

Mecnica

Mantenimiento

01

Electricidad, Electrnica, Instrumentacin y Control Almacn Materia Prima, Producto Terminado

Montacarguista

01

Tabla 10. Matriz de Personal PET C.A.


PERSON. A CARGO MANO DE OBRA

GERENCIA

CARGO

CANT

PERFIL DEL CARGO Ing Industrial/Quimico o especialidades similares o Lic Admon, Economia estudios 4to nivel MBA, SC Finanzas, Produccin, Bilinge Ingles-Espaol TSU Secretariado Ejecutivo, manejo de paquetes informaticos, bilinge Ingles-Espaol Ing Quimico/Materiales/Polimeros o espec similares estudios 4to nivel MBA, Produccin, Calidad y Productividad Bilinge Ingles-Espaol Ing Quimico/Materiales/Polimeros Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informticos CEP Ing Quimico/Materiales/Polimeros Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informticos Diseo de Experimentos TSU Quimico/Materiales/Polimeros, manejo bsico Ingles, manejo de paquetes informticos CEP TSU Quimico/Materiales/Polimeros/ PQ, manejo bsico Ingles, manejo de paquetes informticos CEP, diseo de experimentos Ing Quimico/Mecnico/Industrial o espec similares estudios 4to nivel MBA, Produccin, SC Bilinge Ingles-Espaol Ing Quimico/Mecnico/Industrial o espec similares Bilinge Ingles-Espaol, manejos de softwares

RESPONSABILIDADES Direccin, planificacin, gestin, control, supervision, de todas las areas del negocio Produccin, Calidad, Seguridad, Ventas, Finanzas, Resp Social Asistencia directa a la Gerencia General, planificacin y control de acctividades, manejo de comunicaciones, reportes, presentaciones Direccin, planificacin, gestin de sistemas de aseguramiento y control de calidad, investigacin y desarrollo, certficaciones ISO Planificacin y gestin de sistemas de asegurameinto y control de calidad, gestion CEP, pruebas y ensayos especiales, admon suministros de laboratorio Direccin, planificacin y gestion de proyectos de nuevas tegnologias, optimizacin de procesos, desarrollo de nuevos productos Ejecucin de programas del sistema de aseguramiento y control de calidad, pruebas de rutina, pruebas de linea, pruebas de corrida en cambios de productos Assitencia en planificacin y gestion de proyectos de nuevas tegnologias, optimizacin de procesos, desarrollo de nuevos productos Direccin, planificacin, gestin, control de sistemas de produccin, mantenimiento, y seguridad, higiene y ambiente Planificacin, gestin, control de programas de produccin, menejo de personal de lineas, admon suministros asociados

REPORTA A

TURNO

NIVEL

General

Gerente General

Junta Directiva

Fijo

Gerencial

Indirecta

General

Asistente GG

Gerente General

Fijo

Soporte

Indirecta

Calidad

Gerente Calidad

Gerente General

Fijo

Gerencial

Indirecta

Calidad

Supervisor de Calidad

Gerente Calidad

Fijo

Supervisorio

Directa

Calidad

Ing Investigacin y Desarrollo

Gerente Calidad

Fijo

Supervisorio

Indirecta

Calidad

Auditor QA/QC

Supervisor de Calidad

Rotativo

Tcnico

Directa

Calidad

Tcnico de Procesos

Ing Investigacin y Desarrollo

Fijo

Tcnico

Indirecta

Operaciones

Gerente Operaciones

Gerente General

Fijo

Gerencial

Indirecta

Operaciones

Supervisor de Produccin

Gerente Operaciones

12

Fijo

Supervisorio

Directa

Continuacin
GERENCIA CARGO Tcnico de Produccin CANT PERFIL DEL CARGO TSU Quimico/Polimeros/ PQ/Macanico, manejo bsico Ingles, manejo de paquetes informticos CEP Ing Mecnico/Electrico/Electronico/Industrial o espec similares Bilinge Ingles-Espaol, manejos de softwares TSU Macanico/Electrico/Electronico, manejo bsico Ingles, manejo de paquetes informticos RESPONSABILIDADES Operacin y control de equipos y procesos de areas de secado, inyeccin, soplado y paletizado en lineas de produccin Planificacin, gestin, control de programas de mantenimiento, menejo de personal de mantto, admon suministros y repuestos Ejecucin de programas de mantto preventivo, predictivo y actividades de mantto correctivo Diseo, planificacin y control de programas de seguridad, higiene y ambiente, planes de contigencias, supervisin outsorcing de asistencia medica, Res Social Asistencia planificacin, gestin y control de programas SHA, planes de contigencias, auditorias a planta, entrenamiento a personal Direccin, planificacin, gestin, control de sistemas logisticos, inventarios y suministros, supervisin y control outsorcing transporte producto terminado Planificacin y gestion de requisiciones de materia prima y materiales de manufactura, evaluacin de proveedores, supervisn de compras de suministros Diseo, planificacin, gestin, control de inventarios, materia prima, producto terminado, manejo de materiales en planta, admon almacenes Manejo, transporte de materiales desde y hacia la lineas de produccin-almacenes, materia prima, productos terminados, despacho y recepcin de materiales Direccin, planificacin, gestin, control de sistemas admon y contables, presupuestos, procura, RRHH, costos Diseo, planificacin y supervicn de sistemas de indicadores de gestin, diseo y evaluacin de presuepuestos, proyecciones y escenarios REPORTA A Supervisor de Produccin PERSON. A CARGO TURNO NIVEL MANO DE OBRA

Operaciones

12

Rotativo

Tcnico

Directa

Operaciones

Supervisor de Mantenimiento

Gerente Operaciones

Fijo

Supervisorio

Indirecta

Operaciones

Tcnico de Mantenimiento

Supervisor de Mantenimiento

Rotativo

Tcnico

Indirecta

Operaciones

Supervisor de SHA

Ing SHA/Industrial/Incendio o espec similares Bilinge Ingles-Espaol, manejos de softwares

Gerente Operaciones

Fijo

Supervisorio

Indirecta

Operaciones

Inspector SHA

TSU SHA/Incendio, manejo bsico Ingles, manejo de paquetes informticos Ing Industrial o espec similares estudios 4to nivel MBA, Produccin, Logistica Bilinge InglesEspaol Ing Industrial o espec similares Bilinge InglesEspaol, manejo de softwares

Supervisor de SHA

Fijo

Tcnico

Indirecta

Logistica

Gerente Logistica

Gerente General

Fijo

Gerencial

Indirecta

Logistica

Analista de Suminstros

Gerente Logistica

Fijo

Soporte

Indirecta

Logistica

Supervisor de Inventarios

Ing Industrial o espec similares Bilinge InglesEspaol, manejo de softwares

Gerente Logistica

Fijo

Supervisorio

Indirecta

Logistica

Montacarguistas

Operador de montacarga y manejo de equipos de elevacin, izamiento carga liviana y media Ing Industrial o especialidades similares o Lic Admon, Economia estudios 4to nivel MBA, Finanzas, Bilinge Ingles-Espaol Ing Industrial o especialidades similares o Lic Admon, Economia, Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informaticos

Supervisor de Inventarios

Rotativo

Tcnico

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Gerente Admon y Finanzas

Gerente General

Fijo

Gerencial

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Analista de Control de Gestion

Gerente Admon y Finanzas

Fijo

Soporte

Indirecta

37

Continuacin
GERENCIA Aministracin y Finanzas CARGO Analista de Contabilidad CANT PERFIL DEL CARGO Contador, Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informaticos de sistemas contables RESPONSABILIDADES Planificacin, gestion y control de sistema contables, manejo de libros de contabilidad y cuentas Planificacin, gestin y control de sistemas de costos, analisis de estructuras de costos, proyecciones, evaluaciones Planificacin, gestion y control de procesos de procura, comprar suminstros, evaluacion de proveedores, estandarizacin de materiales Diseo, planificacin, control y gestion de sistemas de informacin, plataformas de redes y supervisin outsorcing de sistemas Direccin, planificacin, gestin, control de sistemas admon RRHH, evaluacin y control de clima organizacional, supervsicin de consultorias, Res Social Asistencia directa al dpto RRHH, atencin de recepcin, central telefonica, manejo de valijas y comunicaciones, protocolo Control, supervisin y manejo del sistema de nomina general Control y gestin del sistema de compensacin y beneficios, diseo, planificacin y evaluacin de deteccin de necesidades de adiestramiento Diseo, planificacin y gestin sistemas de mercadeo y ventas, publicidad, investigacin de mercados, desarrollo de nuevos productos, Resp Social Diseo, planificacin y gestin sistemas de publicidad, meradeo y ventas, supervisin outsorcing de publicidad, Resp Social, estudios de mercado Soporte al cliente, seguimiento y control de desempeo, captacin de nuevos mercados, desarrollo de negoscios, Resp Social, estudios de mercado REPORTA A Gerente Admon y Finanzas PERSON. A CARGO TURNO NIVEL MANO DE OBRA

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Analista de Costos

Contador o Lic Admon, Economia, Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informaticos

Gerente Admon y Finanzas

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Analista de Procura

Ing Industrial, Bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informaticos Ing Computacin, Informatica, Sistemas, bilinge Ingles-Espaol, estud 4to nivel gestion de tegnologias e informacin, seguridad de datos Ing Industrial o Lic Admon, Relac Industriales estudios 4to nivel RRHH, Bilinge InglesEspaol, manejo de paquetes informaticos Tcnico Medio en Secretariado o Asistente Administrativo, bilinge Ingles-Espaol, manejo de paquetes informaticos TSU Administracin RRHH, conocimientos bsico Ingles, manejo de paquetes informaticos

Gerente Admon y Finanzas

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Ingeniero de Sistemas

Gerente Admon y Finanzas

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Supervisor de RRHH

Gerente Admon y Finanzas

Fijo

Supervisorio

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Asistente RRHH

Supervisor de RRHH

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Analista de Nomina

Supervisor de RRHH

Fijo

Soporte

Indirecta

Aministracin y Finanzas

Analista de Compensacin y Beneficios Gerente Relaciones con el Cliente

TSU Administracin RRHH, conocimientos bsico Ingles, manejo de paquetes informaticos Ing Industrial o espec similar Lic Admon, Comunicacin Social, estudios 4to nivel MBA, RRPP, Mercadeo Bilinge Ingles-Espaol Ing Industrial o Lic Admon, estudios 4to nivel publicidad, ventas, mercadeo Bilinge InglesEspaol Ing Industrial o Lic Admon, Comunicacin Social, Relac Publicas estudios 4to nivel CRM Bilinge Ingles-Espaol

Supervisor de RRHH

Fijo

Soporte

Indirecta

Relaciones con el Cliente

Gerente General

Fijo

Gerencial

Indirecta

Relaciones con el Cliente

Analista de Mercadeo y Ventas

Gerente Relaciones con el Cliente Gerente Relaciones con el Cliente

Fijo

Soporte

Indirecta

Relaciones con el Cliente

Ejecutivo Atencin al Cliente

Fijo

Soporte

Indirecta

38

3.4 DISTRIBUCIN EN PLANTA


La distribucin en planta es un concepto relacionado con la disposicin de las mquinas, los departamentos, las estaciones de trabajo, las reas de almacenamiento, los pasillos y los espacios comunes dentro de una instalacin productiva propuesta o ya existente. Los objetivos de la distribucin en planta son:

1. Integracin de todos los factores que afecten la distribucin. 2. Movimiento de material segn distancias mnimas. 3. Circulacin del trabajo a travs de la planta. 4. Utilizacin efectiva de todo el espacio. 5. Mnimo esfuerzo y seguridad en los trabajadores. 6. Flexibilidad en la ordenacin para facilitar reajustes o ampliaciones.

El objetivo principal de una distribucin de plantas efectiva es desarrollar un sistema de produccin que permita la manufactura del nmero deseado de productos, con la calidad deseada, al menor costo. La distribucin es un elemento importante del sistema de produccin que comprende instrucciones de operacin, control de inventarios, manejo de materiales, programacin, determinacin de rutas y despacho. Todos estos elementos deben integrarse con cuidado para satisfacer el objetivo establecido. Las malas distribuciones de planta dan como resultado costos importantes.

Para realizar la distribucin en planta de la empresa PET C.A se utiliz el mtodo de la matriz de proximidad. Este mtodo consiste en determinar las relaciones de proximidad que existen entre las diferentes actividades que conforman el proceso productivo y sus reas cercanas; logrando de esta forma la minimizacin de las distancias a recorrer los materiales y el personal, logrando as optimizar las relaciones entre las distintas actividades. Esta matriz establece una relacin de proximidad mostradas a continuacin en el cuadro 4.

39

Cuadro 4. Relaciones de Proximidad


Relaciones de Proximidad CLASES A E I O U X RELACIN Absolutamente Importante Especialmente Importante Importante Ordinario Sin Importancia No Deseable

Para las actividades cuya proximidad es importante para el desarrollo del proceso se clasifican segn una serie de razones debidamente enumeradas del 1 al 6, mostradas a continuacin:

1. Importancia por el contacto directo. 2. Importancia por contacto administrativo. 3. Utilizacin de los mismos equipos y accesorios. 4. Utilizacin del mismo residuo. 5. Utilizacin del mismo personal. 6. Inspeccin y control.

Posteriormente se divide la planta en secciones, atendiendo la similitud o secuencia de las actividades realizadas en cada una de las reas del proceso o actividades del proceso. Para el caso de PET C.A esta divisin fue realizada como se muestra a Luego se procedi a realizar la matriz de proximidad presentada a continuacin.

40

Figura 5. Matriz de Proximidad PET C.A.

3.5 DISEO DE PLANTA / LAYOUT


A continuacin en las figuras, se muestran los planos de la planta y la distribucin determinada por medio del estudio anterior.

41

Figura 6. Layout de Planta PET C.A.

Equipos de Servicio a Planta

LEYENDA
1. 2. 3. 4. Maquina de Inyeccin Maquina Sopladora Correa trasportadora Maquina Paletizadora

ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO

4 Paletizado Paletizado

TALLER DE MANTTO . BAOS

3 2
Soplad o Soplad o

3 2

6 3. 7 m

Planta elctrica
LABORAT.

Secado y Inyeccin

Secado y Inyeccin

Tolva de calentamiento Compresor

OFICINA S

COM EDO R

B A O S

ALMACEN DE MATERIA PRIMA

ACCESO

VIGIL AN

55 m

CAPITULO IV
ESTIMACIN DE INGRESOS Y EGRESOS

43

4. ESTIMACIN DE INGRESOS Y EGRESOS


4.1. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS
La estimacin de los ingresos se proyecto tomando como el total de unidades producidas igual al total de ventas para el mismo periodo, es decir, los ingresos correspondientes al proyecto se definieron por, porcentaje de utilizacin de la capacidad instalada de planta, el volumen de produccin y los precios de venta proyectados del producto para un mismo tiempo, estos se reflejan en la tabla 11.

Tabla 11. Proyeccin de los Ingresos PET C.A.


PRECIO Bs/Und 1,62 2,01 2,45 2,99 3,64 4,45 5,46 5,76 6,07 6,36 6,70 7,11 7,60 8,11 8,62 VOLUMEN PROD ANUAL Und/ao 82.944.000 93.312.000 103.680.000 114.048.000 134.784.000 155.520.000 176.256.000 186.624.000 196.992.000 196.992.000 196.992.000 196.992.000 196.992.000 196.992.000 196.992.000 INGRESOS ANUALES Bs/ao 134.227.910,76 187.956.697,13 253.929.726,54 341.018.697,67 490.237.211,42 691.626.458,09 961.994.876,71 1.074.909.648,70 1.195.037.582,14 1.252.390.906,03 1.319.988.534,74 1.400.667.887,11 1.498.090.979,82 1.598.294.029,10 1.698.885.207,45

AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

% Utiliz/ao 40% 45% 50% 55% 65% 75% 85% 90% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%

4.2 ESTIMACION DE LOS EGRESOS


Para llevar a cabo la estimacin de los egresos correspondientes al proyecto se definieron los conceptos de costos de materia prima, costo de materiales indirectos de manufactura, costos de servicios pblicos, costos de servicios externos (servicios de terceros, outsourcing), costos de intangibles,

44

costos por depreciacin de maquinarias y equipos, costos de mano de obra, el factor de inflacin promedio por ao se estableci en 30% (segn proyecciones del BCV). Las tablas 12, 13, 14, 15 y 16 muestran las proyecciones de los costos mencionados.

Para los costos de materia prima se tomaron en cuenta los siguientes datos: se necesitan 52gr de resina PET para producir una botella, la capacidad instalada de la planta es de 12.000 BPH/lnea (una lnea de produccin elabora 12.000 botellas por hora), se estableci la proyeccin del % de utilizacin de la planta, la presentacin de la resina PET es en sper sacos de 1 Tonelada (1.000kg), el precio promedio de un saco de resina PET es de 14.560 Bs.

Los costos de mano de obra se dividen en: costos de mano de obra directa y costos de mano de obra indirecta.

La Mano de Obra Directa es aquella que esta involucrada en la fabricacin de un producto terminado que puede asociarse con ste con facilidad y que representa un importante costo de mano obra en la elaboracin del bien, es la mano de obra que manipula el material, lo transforma y toma decisiones directas e inmediatas sobre el proceso productivo. Basados en esta informacin pudimos clasificar la mano de obra directa de la siguiente manera: Tcnicos de Calidad, Tcnicos de Produccin, Supervisor de Calidad, Supervisor de Produccin.

La Mano de Obra Indirecta son aquellos trabajadores que no tienen contacto directo con la transformacin de los materiales en productos terminados, y tienen funciones de staff o soporte en otras reas funcionales diferentes del proceso productivo, en esta clasificacin se encuentra el personal Gerencial, personal adscrito a la Gerencia de Logstica,

Administracin y Finanzas, Relaciones con el Cliente y de los Departamentos de Mantenimiento, SHA e investigacin y Desarrollo.

45

Tabla 12. Costos de Materia Prima


AO 2011 COSTO UNITARIO (BS/GR) CANT POR UND (GR/UND) VOL PROD ANUAL (UND/AO) TOTAL COSTO MATERIA PRIMA (BS/AO) 0,01 2012 0,02 2013 0,02 2014 0,03 2015 0,04 2016 0,05 2017 0,06 2018 0,06 2019 0,06 2020 0,06 2021 0,06 2022 0,07 2023 0,07 2024 0,07 2025 0,07

54

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82.944.000

93.312.000

103.680.000

114.048.000

134.784.000

155.520.000

176.256.000

186.624.000

196.992.000

196.992.000

196.992.000

196.992.000

196.992.000

196.992.000

196.992.000

65.213.890,56 95.375.314,94 132.465.715,20 182.140.358,40 269.070.984,00 388.083.150,00 549.784.462,50 604.661.760,00 659.529.216,00

670.166.784,00

680.804.352,00 691.441.920,00 702.079.488,00 712.717.056,00 723.354.624,00

Tabla 13. Costos de Materiales Indirectos de Manufactura

COSTOS MATERIALES INDIRECTOS (BS/AO) AOS 2011 Mat Ind/Und (en Bs) Produccin/ao (Und) TOTAL (Bs) 0,16 2012 0,18 2013 0,20 2014 0,22 2015 0,24 2016 0,26 2017 0,29 2018 0,32 2019 0,35 2020 0,39 2021 0,42 83.427.985,60 2022 0,47 2023 0,51 2024 0,50 2025 0,40 196.992.000,00 78.796.800,00

82.944.000,00 93.312.000,00 103.680.000,00 114.048.000,00 134.784.000,00 155.520.000,00 176.256.000,00 186.624.000,00 196.992.000,00 196.992.000,00 196.992.000,00 196.992.000,00 196.992.000,00 196.992.000,00 13.543.200,00 16.759.710,00 20.484.090,00 24.785.748,90 32.221.473,57 40.896.485,69 50.984.285,49 59.381.697,21 68.948.748,43 75.843.623,28 91.770.784,16 100.947.862,58 98.496.000,00

46

Tabla 14. Costos de Servicios

COSTOS SERVICIOS PBLICOS (BS/AO) AOS 2011 2012 2013 2014 ENERGIA ELECTRICA AGUA TELECOMUNICACIONES ASEO TOTAL (BS/AO)
38.234,56 8.433,67 41.156,70 7.673,90 95.498,83 45.881,47 10.120,40 49.388,04 9.208,68 114.598,60 55.057,77 12.144,48 59.265,65 11.050,42 137.518,32 66.069,32 14.573,38 71.118,78 13.260,50 165.021,98

2015
79.283,18 17.488,06 85.342,53 15.912,60 198.026,37

2016
95.139,82 20.985,67 102.411,04 19.095,12 237.631,65

2017
114.167,78 25.182,80 122.893,25 22.914,14 285.157,98

2018
137.001,34 30.219,36 147.471,90 27.496,97 342.189,57

2019
164.401,61 36.263,24 176.966,28 32.996,37 410.627,49

2020
197.281,93 43.515,88 212.359,53 39.595,64 492.752,99

2021
236.738,32 52.219,06 254.831,44 47.514,77 591.303,58

2022
284.085,98 62.662,87 305.797,73 57.017,72 709.564,30

2023
340.903,18 75.195,45 366.957,27 68.421,26 851.477,16

2024
409.083,81 90.234,54 440.348,73 82.105,52 1.021.772,59

2025
490.900,58 108.281,45 528.418,47 98.526,62 1.226.127,11

COSTOS SERVICIOS EXTERNOS - OUTSOURCING (BS/AO) AOS 2011 2012 2013 2014 2015 VIGILANCIA, protec fsica MANTENIMIENTO, limpieza SISTEMAS, soporte ASISTENCIA MEDICA TRANSPORTE, prod termid TRANSPORTE, personal TOTAL (BS/AO)
64.236,30 12.234,60 68.678,90 12.789,00 900.345,79 32.678,34 1.090.962,93 77.083,56 14.681,52 82.414,68 15.346,80 1.080.414,95 39.214,01 1.309.155,52 92.500,27 17.617,82 98.897,62 18.416,16 1.296.497,94 47.056,81 1.570.986,62 111.000,33 21.141,39 118.677,14 22.099,39 1.555.797,53 56.468,17 1.885.183,94 133.200,39 25.369,67 142.412,57 26.519,27 1.866.957,03 67.761,81 2.262.220,73

2016
159.840,47 30.443,60 170.895,08 31.823,12 2.240.348,44 81.314,17 2.714.664,88

2017
191.808,56 36.532,32 205.074,10 38.187,75 2.688.418,12 97.577,00 3.257.597,85

2018
230.170,28 43.838,78 246.088,92 45.825,30 3.226.101,75 117.092,40 3.909.117,42

2019
276.204,33 52.606,54 295.306,70 54.990,36 3.871.322,10 140.510,88 4.690.940,91

2020
331.445,20 63.127,85 354.368,04 65.988,43 4.645.586,52 168.613,06 5.629.129,09

2021
397.734,24 75.753,42 425.241,65 79.186,12 5.574.703,82 202.335,67 6.754.954,91

2022
477.281,09 90.904,10 510.289,98 95.023,34 6.689.644,58 242.802,80 8.105.945,89

2023
572.737,30 109.084,92 612.347,97 114.028,01 8.027.573,50 291.363,36 9.727.135,07

2024
687.284,76 130.901,91 734.817,57 136.833,61 9.633.088,20 349.636,03

2025
824.741,72 157.082,29 881.781,08 164.200,33 11.559.705,84 419.563,24

11.672.562,08 14.007.074,50

COSTOS DE INTANGIBLES (BS/AO) AOS 2011 2012 2013 SOFTWARE Y SISTEMAS CONSULTORIAS ASESORIAS, legal CERTIFICACIONES SEGUROS ENTRENAMIENTO PUBLICIDAD Y MERCADEO TOTAL (BS/AO)
34.876,23 43.675,21 31.564,30 92.765,20 345.789,21 267.456,30 90.345,00 906.471,45 45.339,10 56.777,77 41.033,59 120.594,76 449.525,97 347.693,19 117.448,50 1.178.412,89 58.940,83 73.811,10 53.343,67 156.773,19 584.383,76 452.001,15 152.683,05 1.531.936,75

2014
76.623,08 95.954,44 69.346,77 203.805,14 759.698,89 587.601,49 198.487,97 1.991.517,78

2015
99.610,00 124.740,77 90.150,80 264.946,69 987.608,56 763.881,94 258.034,35 2.588.973,11

2016
129.493,00 162.163,00 117.196,04 344.430,69 1.283.891,13 993.046,52 335.444,66 3.365.665,04

2017
168.340,90 210.811,90 152.354,85 447.759,90 1.669.058,47 1.290.960,48 436.078,06 4.375.364,55

2018
218.843,17 274.055,47 198.061,30 582.087,87 2.169.776,01 1.678.248,62 566.901,48 5.687.973,92

2019
284.496,12 356.272,11 257.479,69 756.714,23 2.820.708,82 2.181.723,20 736.971,92 7.394.366,09

2020
369.844,96 463.153,74 334.723,60 983.728,51 3.666.921,46 2.836.240,17 958.063,50 9.612.675,92

2021
480.798,45 602.099,86 435.140,68 1.278.847,06 4.766.997,90 3.687.112,22 1.245.482,54

2022
625.037,98 782.729,82 565.682,88 1.662.501,17 6.197.097,27 4.793.245,88 1.619.127,31

2023
812.549,38 1.017.548,76 735.387,75 2.161.251,53 8.056.226,45 6.231.219,64 2.104.865,50

2024
1.056.314,19 1.322.813,39 956.004,07 2.809.626,98 8.100.585,54 2.736.325,15

2025
1.373.208,44 1.719.657,40 1.242.805,29 3.652.515,08 10.530.761,20 3.557.222,70

10.473.094,38 13.615.022,70

12.496.478,70 16.245.422,31 21.119.049,00 27.454.763,70 35.691.192,82

47

Tabla 15. Costos por Depreciacin


COSTOS DEPRECIACIONES (BS/AO) 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 MAQUINARIA DE PROCESOS 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 190.696,19 MOLDES Y HERRAMIENTAS 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 62.525,60 EQUIPOS SERVICIO A PLANTA 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 EQUIPOS DE LABORATORIO 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 35.109,40 EQUIPOS DE COMPUTACION 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 20.458,33 MOBILIARIO 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 11.650,00 INSTALCIONES 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 91.346,86 TOTAL (BS/AO) 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 AOS 2018

Tabla 16. Costos de Mano de Obra


PROYECCIN DE COSTO DE MANO DE OBRA (Bs./AO) AO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 DIRECTA 3.389.040,00 4.405.752,00 5.727.477,60 7.445.720,88 9.679.437,14 12.583.268,29 16.358.248,77 21.265.723,41 27.645.440,43 35.939.072,56 46.720.794,32 60.737.032,62 78.958.142,40 102.645.585,12 133.439.260,66 INDIRECTA 3.852.360,00 5.008.068,00 6.510.488,40 8.463.634,92 11.002.725,40 14.303.543,01 18.594.605,92 24.172.987,70 31.424.884,00 40.852.349,20 53.108.053,97 69.040.470,16 89.752.611,20 116.678.394,56 151.681.912,93

COSTOS MANO OBRA Bs.

47% 53%
M ano de Obra Directa M ano de Obra Indirecta

48

4.3. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


El estado de ganancias y prdidas tiene como objetivo calcular la utilidad neta y los flujos netos efectivos del proyecto, que son en forma general, el beneficio real de la operacin de la planta. Para determinarlo se deben tomar en consideracin los ingresos y egresos antes mencionados. Para elaborar un estado de ganancias y prdidas se determinaron las partidas que se utilizaron, clasificndolas en Ingresos y Egresos.

Ingresos incluyen todas las partidas que generan entrada de dinero. Se dividen en: Operacionales: que son aquellos que provienen de la operacin habitual del negocio, es decir, los que se generaron en el negocio, la partida ms comn en sta categora son ventas. No Operacionales: no provienen de la operacin habitual del negocio, ejemplo los ingresos por arriendo, entre otros.

Para el caso de PET C.A. solamente tomaremos en cuenta los ingresos operacionales, es decir, las ventas de envases de PET.

Egresos son todas las partidas que generan desembolso de dinero (salidas de dinero). Se clasifican en: Operacionales, como Materia Prima, Mano de Obra. No operacionales, son los que no son producto de la operacin habitual del negocio Muebles, Maquinarias, Costos de publicidad.

Para el caso de PET C.A. tomaremos en cuenta todos los egresos tanto operacionales como no operacionales, materia prima, mano de obra, electricidad, agua, mantenimiento y costos de publicidad, entre otros.

En la tabla 17, se observa el flujo neto efectivo proyectado desde el ao 2011 hasta el ao 2025.

49

Tabla 17. Flujo Neto de Efectivo Proyectado


AOS 2011 INGRESOS (Bs) Ventas EGRESOS (Bs) A. COSTOS PRIMOS Materia Prima Mano de Obra Directa SUB TOTAL (A) B. GASTOS DE INDIRECTOS DE FABRIC Materiales Indirectos Mano de Obra Indirecta S. Energia Electrica S. Agua S. Telecomunicaciones S. Aseo Depreciacin Maquinas y Equipos SUB TOTAL (B) TOTAL COSTOS MANUFACTURA (A+B) C. GASTOS ADMINISTRACIN Y VENTAS O. Vigilancia O. Mantenimiento O. Sistemas O. Asistencia Medica O. Transporte Producto Terminado O. Transporte Personal I. Softw are y sistemas I. Consultorias I. Asesorias I. Certificaciones I. Seguros I. Entrenamiento I. Publicidad y mercadeo SUB TOTAL (C) D. GASTOS FINANCIEROS Prestamo Bancario (interes) TOTAL GASTOS ADMON-FINAN (C+D) TOTAL DE EGRESOS (A+B+C+D) UTILIDAD BRUTA (BS) OBLIGACIONES (Bs) Impuesto/Renta UTILIDAD NETA (Bs) 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

134.227.910,76 187.956.697,13 253.929.726,54 341.018.697,67 490.237.211,42 691.626.458,09 961.994.876,71 1.074.909.648,70 1.195.037.582,14 1.252.390.906,03 1.319.988.534,74 1.400.667.887,11 1.498.090.979,82 1.598.294.029,10 1.698.885.207,45

65.213.890,56 3.389.040,00 68.602.930,56

95.375.314,94 132.465.715,20 182.140.358,40 269.070.984,00 388.083.150,00 549.784.462,50 4.405.752,00 5.727.477,60 7.445.720,88 9.679.437,14 12.583.268,29 16.358.248,77 99.781.066,94 138.193.192,80 189.586.079,28 278.750.421,14 400.666.418,29 566.142.711,27

604.661.760,00 21.265.723,41 625.927.483,41

659.529.216,00 27.645.440,43 687.174.656,43

670.166.784,00 35.939.072,56 706.105.856,56

680.804.352,00 46.720.794,32 727.525.146,32

691.441.920,00 60.737.032,62 752.178.952,62

702.079.488,00 78.958.142,40 781.037.630,40

712.717.056,00 102.645.585,12 815.362.641,12

723.354.624,00 133.439.260,66 856.793.884,66

13.543.200,00 16.759.710,00 20.484.090,00 24.785.748,90 32.221.473,57 40.896.485,69 50.984.285,49 3.852.360,00 5.008.068,00 6.510.488,40 8.463.634,92 11.002.725,40 14.303.543,01 18.594.605,92 38.234,56 45.881,47 55.057,77 66.069,32 79.283,18 95.139,82 114.167,78 8.433,67 10.120,40 12.144,48 14.573,38 17.488,06 20.985,67 25.182,80 41.156,70 49.388,04 59.265,65 71.118,78 85.342,53 102.411,04 122.893,25 7.673,90 9.208,68 11.050,42 13.260,50 15.912,60 19.095,12 22.914,14 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 427.786,38 17.918.845,21 22.310.162,98 27.559.883,10 33.842.192,18 43.850.011,72 55.865.446,73 70.291.835,77 86.521.775,77 122.091.229,92 165.753.075,90 223.428.271,46 322.600.432,87 456.531.865,02 636.434.547,04

59.381.697,21 24.172.987,70 137.001,34 30.219,36 147.471,90 27.496,97 427.786,38 84.324.660,87 710.252.144,27

68.948.748,43 31.424.884,00 164.401,61 36.263,24 176.966,28 32.996,37 427.786,38 101.212.046,31 788.386.702,74

75.843.623,28 40.852.349,20 197.281,93 43.515,88 212.359,53 39.595,64 427.786,38 117.616.511,85 823.722.368,41

83.427.985,60 53.108.053,97 236.738,32 52.219,06 254.831,44 47.514,77 427.786,38 137.555.129,54 865.080.275,86

91.770.784,16 69.040.470,16 284.085,98 62.662,87 305.797,73 57.017,72 427.786,38 161.948.605,00 914.127.557,62

100.947.862,58 98.496.000,00 78.796.800,00 89.752.611,20 116.678.394,56 151.681.912,93 340.903,18 409.083,81 490.900,58 75.195,45 90.234,54 108.281,45 366.957,27 440.348,73 528.418,47 68.421,26 82.105,52 98.526,62 427.786,38 427.786,38 427.786,38 191.979.737,33 216.623.953,54 232.132.626,43 973.017.367,73 1.031.986.594,66 1.088.926.511,09

64.236,30 12.234,60 68.678,90 12.789,00 900.345,79 32.678,34 34.876,23 43.675,21 31.564,30 92.765,20 345.789,21 267.456,30 90.345,00 1.997.434,38

77.083,56 14.681,52 82.414,68 15.346,80 1.080.414,95 39.214,01 45.339,10 56.777,77 41.033,59 120.594,76 449.525,97 347.693,19 117.448,50 2.487.568,40

92.500,27 17.617,82 98.897,62 18.416,16 1.296.497,94 47.056,81 58.940,83 73.811,10 53.343,67 156.773,19 584.383,76 452.001,15 152.683,05 3.102.923,37

111.000,33 21.141,39 118.677,14 22.099,39 1.555.797,53 56.468,17 76.623,08 95.954,44 69.346,77 203.805,14 759.698,89 587.601,49 198.487,97 3.876.701,72

133.200,39 25.369,67 142.412,57 26.519,27 1.866.957,03 67.761,81 99.610,00 124.740,77 90.150,80 264.946,69 987.608,56 763.881,94 258.034,35 4.851.193,84

159.840,47 30.443,60 170.895,08 31.823,12 2.240.348,44 81.314,17 129.493,00 162.163,00 117.196,04 344.430,69 1.283.891,13 993.046,52 335.444,66 6.080.329,92

191.808,56 36.532,32 205.074,10 38.187,75 2.688.418,12 97.577,00 168.340,90 210.811,90 152.354,85 447.759,90 1.669.058,47 1.290.960,48 436.078,06 7.632.962,41

230.170,28 43.838,78 246.088,92 45.825,30 3.226.101,75 117.092,40 218.843,17 274.055,47 198.061,30 582.087,87 2.169.776,01 1.678.248,62 566.901,48 9.597.091,34

276.204,33 52.606,54 295.306,70 54.990,36 3.871.322,10 140.510,88 284.496,12 356.272,11 257.479,69 756.714,23 2.820.708,82 2.181.723,20 736.971,92 12.085.307,00

331.445,20 63.127,85 354.368,04 65.988,43 4.645.586,52 168.613,06 369.844,96 463.153,74 334.723,60 983.728,51 3.666.921,46 2.836.240,17 958.063,50 15.241.805,01

397.734,24 75.753,42 425.241,65 79.186,12 5.574.703,82 202.335,67 480.798,45 602.099,86 435.140,68 1.278.847,06 4.766.997,90 3.687.112,22 1.245.482,54 19.251.433,61

477.281,09 90.904,10 510.289,98 95.023,34 6.689.644,58 242.802,80 625.037,98 782.729,82 565.682,88 1.662.501,17 6.197.097,27 4.793.245,88 1.619.127,31 24.351.368,20

572.737,30 109.084,92 612.347,97 114.028,01 8.027.573,50 291.363,36 812.549,38 1.017.548,76 735.387,75 2.161.251,53 8.056.226,45 6.231.219,64 2.104.865,50 30.846.184,07

687.284,76 130.901,91 734.817,57 136.833,61 9.633.088,20 349.636,03 1.056.314,19 1.322.813,39 956.004,07 2.809.626,98 10.473.094,38 8.100.585,54 2.736.325,15 39.127.325,79

824.741,72 157.082,29 881.781,08 164.200,33 11.559.705,84 419.563,24 1.373.208,44 1.719.657,40 1.242.805,29 3.652.515,08 13.615.022,70 10.530.761,20 3.557.222,70 49.698.267,32

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99 11.163.727,34 721.415.871,61 353.493.777,09

1.566.635,99 13.651.943,00 802.038.645,73 392.998.936,41

1.566.635,99 16.808.441,01 840.530.809,41 411.860.096,61

1.566.635,99 20.818.069,60 885.898.345,46 434.090.189,28

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

1.566.635,99

3.564.070,37 4.054.204,39 4.669.559,36 5.443.337,71 6.417.829,83 7.646.965,91 9.199.598,40 90.085.846,15 126.145.434,32 170.422.635,26 228.871.609,17 329.018.262,70 464.178.830,93 645.634.145,44 44.142.064,61 61.811.262,82 83.507.091,28 112.147.088,50 161.218.948,72 227.447.627,16 316.360.731,27

25.918.004,19 32.412.820,07 40.693.961,78 51.264.903,31 940.045.561,82 1.005.430.187,80 1.072.680.556,44 1.140.191.414,40 460.622.325,29 492.660.792,02 525.613.472,66 558.693.793,05

20.134.186,61 24.007.878,00

28.193.504,57 33.617.758,25

38.089.458,98 45.417.632,30

51.152.804,65 60.994.283,84

73.535.581,71 103.743.968,71 144.299.231,51 87.683.367,01 123.703.658,44 172.061.499,76

161.236.447,30 192.257.329,78

179.255.637,32 213.743.299,09

187.858.635,90 224.001.460,71

197.998.280,21 236.091.909,07

210.100.183,07 250.522.142,22

224.713.646,97 267.947.145,05

239.744.104,37 285.869.368,29

254.832.781,12 303.861.011,94

50

CAPITULO V
FINANCIAMIENTO

51

5. FINANCIAMIENTO

5.1 DETERMINACIN DEL FINANCIAMIENTO


La fuente de financiamiento ser a travs del la institucin financiera BBVA Banco Provincial (banca privada), con la asignacin de un crdito tipo Industrial, Mediano a Largo Plazo el monto del crdito se determin basado en el capital social y los requerimientos para la inversin inicial del proyecto, estos resultados se reflejan a continuacin en la Tabla 18.

Tabla 18. Balance de Inversin Inicial


APORTE (Bs) TERCERO
4.567.342,89 456.876,00 400.000,00 4.777.828,00 555.789,40 16.124.716,98 298.200,00 23.157.825,21 6.539.997,79 320.564,00 6.860.561,79 30.018.387,00 30.018.387,00 33,67% 0,00 59.131.987,23 59.131.987,23 66,33% 59.131.987,23 48.374.150,94

ACTIVOS FIJOS

PROPIO
6.734.908,23

TOTAL
6.734.908,23 4.567.342,89 456.876,00 400.000,00 4.777.828,00 555.789,40 64.498.867,92 298.200,00 82.289.812,44 6.539.997,79 320.564,00 6.860.561,79 89.150.374,23 89.150.374,23 100,00%

Terreno Instalaciones Civiles Instalaciones Electricas Equipos de Servicio a Planta Maquinarias/Equipos de Procesos Equipos de Laboratorio Capital de Trabajo Mobiliario y Equipos de Oficina
TOTAL ACTIVOS FIJOS (A) OTROS ACTIVOS

Costo Financiero del Credito Transporte, Instalacion/Montaje Equipos


TOTAL OTROS ACTIVOS (B) TOTAL DE ACTIVOS (A+B) INVERSION TOTAL DISTRIBUCION PORCENTUAL (%)

5.2 SERVICIO DE LA DEUDA


El monto a solicitar a BBVA Banco Provincial es de 59.131.897,23 Bs., a un 20% de inters fijo anual a saldos diarios, pagaderos en 5 aos. A continuacin se muestra en la tabla 20 las amortizaciones de capital e intereses a la deuda.

52

Tabla 19. Servicio de la Deuda


Monto Financiado (Bs): Perido total de pago (ao): Numero de cuotas: Perido (m es) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 Saldo Inicial (Bs) 59.131.987,23 58.550.884,36 57.960.096,44 57.359.462,05 56.748.817,09 56.127.994,72 55.496.825,30 54.855.136,40 54.202.752,67 53.539.495,89 52.865.184,83 52.179.635,25 51.482.659,84 50.774.068,18 50.053.666,66 49.321.258,44 48.576.643,42 47.819.618,15 47.049.975,80 46.267.506,07 45.471.995,17 44.663.225,77 43.840.976,87 43.005.023,82 42.155.138,23 41.291.087,87 40.412.636,67 39.519.544,63 38.611.567,71 37.688.457,84 36.749.962,81 35.795.826,20 34.825.787,31 33.839.581,11 32.836.938,13 31.817.584,44 30.781.241,52 29.727.626,22 28.656.450,66 27.567.422,18 26.460.243,22 25.334.611,28 24.190.218,81 23.026.753,13 21.843.896,36 20.641.325,30 19.418.711,40 18.175.720,59 16.912.013,28 15.627.244,17 14.321.062,25 12.993.110,62 11.643.026,47 10.270.440,92 8.874.978,94 7.456.259,27 6.013.894,26 4.547.489,84 3.056.645,34 1.540.953,44 59.131.987,23 5 60 Interes sobre el saldo 985.533,12 975.848,07 966.001,61 955.991,03 945.813,62 935.466,58 924.947,09 914.252,27 903.379,21 892.324,93 881.086,41 869.660,59 858.044,33 846.234,47 834.227,78 822.020,97 809.610,72 796.993,64 784.166,26 771.125,10 757.866,59 744.387,10 730.682,95 716.750,40 702.585,64 688.184,80 673.543,94 658.659,08 643.526,13 628.140,96 612.499,38 596.597,10 580.429,79 563.993,02 547.282,30 530.293,07 513.020,69 495.460,44 477.607,51 459.457,04 441.004,05 422.243,52 403.170,31 383.779,22 364.064,94 344.022,09 323.645,19 302.928,68 281.866,89 260.454,07 238.684,37 216.551,84 194.050,44 171.174,02 147.916,32 124.270,99 100.231,57 75.791,50 50.944,09 25.682,56 Interes fijo anual: Periodo de Amortizacin: Cuota por mes (Bs): Cuota (Bs) 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 1.566.635,99 Am ortizacin (Bs) 581.102,87 590.787,92 600.634,39 610.644,96 620.822,38 631.169,41 641.688,91 652.383,72 663.256,78 674.311,06 685.549,58 696.975,41 708.591,66 720.401,52 732.408,22 744.615,02 757.025,27 769.642,36 782.469,73 795.510,89 808.769,41 822.248,90 835.953,05 849.885,60 864.050,36 878.451,20 893.092,05 907.976,92 923.109,87 938.495,03 954.136,61 970.038,89 986.206,20 1.002.642,98 1.019.353,69 1.036.342,92 1.053.615,30 1.071.175,56 1.089.028,48 1.107.178,96 1.125.631,94 1.144.392,47 1.163.465,68 1.182.856,77 1.202.571,05 1.222.613,91 1.242.990,80 1.263.707,32 1.284.769,11 1.306.181,92 1.327.951,62 1.350.084,15 1.372.585,55 1.395.461,98 1.418.719,68 1.442.365,01 1.466.404,42 1.490.844,50 1.515.691,90 1.540.953,44 20% Mensual 1.566.635,99 Saldo Final (Bs) 58.550.884,36 57.960.096,44 57.359.462,05 56.748.817,09 56.127.994,72 55.496.825,30 54.855.136,40 54.202.752,67 53.539.495,89 52.865.184,83 52.179.635,25 51.482.659,84 50.774.068,18 50.053.666,66 49.321.258,44 48.576.643,42 47.819.618,15 47.049.975,80 46.267.506,07 45.471.995,17 44.663.225,77 43.840.976,87 43.005.023,82 42.155.138,23 41.291.087,87 40.412.636,67 39.519.544,63 38.611.567,71 37.688.457,84 36.749.962,81 35.795.826,20 34.825.787,31 33.839.581,11 32.836.938,13 31.817.584,44 30.781.241,52 29.727.626,22 28.656.450,66 27.567.422,18 26.460.243,22 25.334.611,28 24.190.218,81 23.026.753,13 21.843.896,36 20.641.325,30 19.418.711,40 18.175.720,59 16.912.013,28 15.627.244,17 14.321.062,25 12.993.110,62 11.643.026,47 10.270.440,92 8.874.978,94 7.456.259,27 6.013.894,26 4.547.489,84 3.056.645,34 1.540.953,44 0,00

53

CAPITULO VI
EVALUACIN ECONMICA

54

6. EVALUACIN ECONMICA 6.1. PUNTO DE EQUILIBRIO


Con base en la proyeccin de ingresos y de los costos de produccin, administracin y ventas, se clasifican los costos como fijos y variables, con la finalidad de determinar el Punto de Equilibrio el cul es el nivel de produccin donde los costos se igualan a los ingresos. Para el clculo del costo variable unitario del ao 2011 se procedi de la siguiente forma:

Costo Variable Unitario

Costo Total Variable (BsF/ao) Volumen Producido (Und/ao) 78.757.090,56 Bs/ao 82.944.000 und/ao 0,95 Bs/und

Costo Variable Unitario

Costo Variable Unitario

El Costo Unitario (CU) para producir una botella de PET es de 1,09 Bs. para el ao 2011 y se espera tener una ganancia de 49% al momento de vender una botella, por lo que el precio de venta se estableci de la siguiente manera.

P = CU + CU * 0,49 P = 1,09 Bs + 1,09 Bs* 0,49 P = 1,62 Bs/Und De la misma manera se realizaron los clculos para los aos siguientes. Los costos fijos son aquellos costos, gastos que su variacin no tiene relacin con los volmenes de produccin. Para el ao 2011 estos costos estn proyectados por el orden de los 11.328.755,59 Bs.

Para determinar el punto de equilibrio se empleo la frmula:

F P - Cv

55

Donde: Q = Punto de Equilibrio F = Costos Fijos P = Precio Venta V = Costo Variable Unitario

Sustituyendo en la frmula del punto de equilibrio se tiene:

11.328.755,59 Bs/ao 1,62 Bs/und - 0,95 Bs/und 16.939.578,32 und/ao

Q =

El volumen a fabricar para que la empresa no gane ni pierda es de tan solo 16.939.578,32 und/ao al ao. En la tabla 21 se muestra el punto de equilibrio durante el perodo 2011 al 2025.

56

Tabla 20. Punto de Equilibrio Proyectado PET C.A.

PUNTO DE EQUILIBRIO
2011 COSTOS FIJOS (CF) en Bs. COSTOS VARIABLE UNITARIO (CVu) en Bs. COSTO UNITARIO (CU) en Bs. UTILIDAD "U" (%) PRECIO DE VENTA (PV=CU+%U*CU) COEFICIENTE DE RENTABILIDAD j (PV-CVu) PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) Und 11.328.755,59 0,95 1,09 49,0% 1,62 0,67 16.939.578,32 2012 14.010.409,37 1,20 1,35 49,0% 2,01 0,81 17.242.290,78 2013 17.472.830,06 1,48 1,64 49,0% 2,45 0,97 17.940.032,01 2014 21.945.501,87 1,81 2,01 49,0% 2,99 1,18 18.665.017,89 2015 27.725.805,13 2,24 2,44 49,0% 3,64 1,40 19.778.241,22 2016 35.199.195,25 2,76 2,98 49,0% 4,45 1,69 20.842.357,03 2017 44.865.397,45 3,41 3,66 49,0% 5,46 2,05 21.891.537,92

AOS
2018 57.372.414,39 3,56 3,87 49,0% 5,76 2,20 26.059.748,13 2019 73.560.681,30 3,70 4,07 49,0% 6,07 2,37 31.058.979,78 2020 94.520.402,14 3,79 4,27 49,0% 6,36 2,57 36.770.300,40 2021 121.666.007,86 3,88 4,50 49,0% 6,70 2,82 43.125.439,43 2022 156.832.857,65 3,98 4,77 49,0% 7,11 3,13 50.035.725,91 2023 202.402.837,22 4,08 5,10 49,0% 7,60 3,53 57.364.157,80 2024 261.467.500,44 4,12 5,45 49,0% 8,11 4,00 65.440.542,47 2025 338.039.990,40 4,07 5,79 49,0% 8,62 4,55 74.259.691,13

57

6.2 TASA MNIMA ATRACTIVA DE RETORNO (TMAR)


6.2.1 Valor Presente Neto (VPN)

Este indicador, fue utilizado para trasladar las cantidades futuras al presente, es el resultado de la diferencia entre el valor presente de los saldos anuales del flujo neto de caja y la inversin inicial, para evaluar se utiliz la tasa mnima atractiva de retorno (TMAR) donde:

TMAR = Tasa de Inflacin + Margen de Seguridad

Tanto como la tasa inflacionaria (30%) y el margen de seguridad (6%) fueron datos ofrecidos por el Banco Central de Venezuela (BCV), sustituyendo en la formula pasada se fijo la TMAR en 36%.

Para determinar el Valor Presente fue necesario calcular el total de inversin en el periodo cero:

P = Inversin Total (Ver tabla 18) + Capital de trabajo (Ver tabla 17)

P = (89.150.374,23 + 90.085.846,15)

P = 179.236.220,37 Bs.

Con los datos anteriores se tiene que: VPN = -P + FNEC1 + FNEC2 + FNEC3 + + FNEC15 (1 + i)1 (1 + i)2 (1 + i)3 (1 + i)15 + VS

Donde: P = Inversin Inicial FNEC = Flujo Neto Efectivo de Caja n = Nmero de Aos i = Tasa Mnima Atractiva de Retorno VS = Valor de Salvamento

Sustituyendo los valores en la frmula anterior se obtiene que:

58

VPN = 17.147.511,81 Bs. Como VPN > 0, se acepta el proyecto como econmicamente rentable.

6.3 RELACIN BENEFICIO/COSTO


Convierte el flujo desigual de beneficios o costos en valores anuales equivalentes actuales, para su determinacin fue necesario calcular los VPN para los ingresos y egresos usando una TMAR del 36%, con esos datos se procedi a realizar el clculo de la relacin beneficio-costo mediante la siguiente frmula:

R (B/C)

VPNI VPNE

Donde: VPN1 = Valor presente neto para los ingresos. VPNE = Valor presente neto para los egresos.

Estos valores presentes netos de ingresos y egresos fueron obtenidos por medio de las siguientes frmulas:

VPNI = Ingresos1 + lngresos2 (1+i)


1

+ Ingresos3 + .. . + lngresos15 (1+i) 3 (1+i)15

(1+i)

VPNE = Egresos1 + Egresos2 + Egresos3 + ... + Egresos15 (1 + i)1 (1 + i)2 (1 + i)3 (1 + i)15

Se calcul la relacin beneficio/costo, como se muestra a continuacin:

R (B/C)

1.097.980.341,32 Bs 736.899.557,93 Bs.

59

R (B/C)= 1,49 Bs. La relacin beneficio-costo tiene un valor 1,49 Bs. Lo que significa que por cada Bolvar (1 Bs.) invertido se retorna la cantidad de un bolvar con cuarenta y nueve cntimos (1,49 Bs.).

6.4 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)


Consisti en determinar la tasa que iguala el valor actual de los ingresos y el valor actual de los egresos. Para esto se tomaron en cuenta los mismos datos que se utilizaron pata el clculo del VPN, y se dejo como incgnita "i" y se calcul por tanteo, igualando el valor presente neto a cero.

P =

FNEC1 + FNEC2 + FNEC3 + . . . + FNEC15 + VS (1 + i)1 (1 + i)2 (1 + i)3 (1 + i)15

Donde: P = Inversin Inicial FNEC = Flujo Neto Efectivo de Caja n = Nmero de Aos i = Tasa Interna de Retorno VS = Valor de Salvamento

Dado los elementos del flujo neto de efectivo de caja, se introdujeron en la formula anterior, y se obtuvo una TIR = 38,1%.

Como la TIR es mayor que la TMAR, indica que el proyecto es econmicamente rentable; es decir como:

TIR (38,1%) > TMAR (36%)

Se acepta la inversin como econmicamente rentable.

60

CONCLUSIONES

Despus de haber realizado el estudio tcnico-econmico para la instalacin de la planta productora de envases de PET para bebidas PET C.A.., se sealan las conclusiones siguientes:

El estudio de mercado realizado reflej que en Venezuela existe una demanda insatisfecha, lo que permite que el producto (botella de PET) representa una alternativa favorable para solventar esta situacin.

El estudio tcnico no evidencio ningn impedimento tecnolgico ni humano que imposibilite la realizacin fsica del proyecto.

En

conformidad

con

los resultados obtenidos por

el

mtodo

adimensional de localizacin, la planta manufacturera de envases de PET para bebidas PET C.A., estar ubicada en la Zona Industrial Los Montones en la ciudad de Barcelona Municipio Simn Bolvar Estado Anzotegui, por la cercana al mercado, mejores vas de acceso, mejores servicios pblicos y mano de obra.

La distribucin de las reas de la planta se realiz utilizando la matriz de proximidad, la cual permiti dividirla con base a la conveniencia a la relacin de cercana que existe entre ellas de manera que ofrezca un mejor rendimiento y optimizar las relaciones entre las distintas actividades.

La

evaluacin

econmica

determin

que

el

proyecto

es

econmicamente viable.

61

BIBLIOGRAFIA

Proyecto Tcnico-Econmico Grupo Manhatan. Blank & Tarquin. Ingeniera Econmica. 3 edicion. McGraw Hill. www.gestiopolis.com www.gerencie.com www.unopet.com www.megapet.com www.envasescaracas.com www.iesa.com

62

ANEXOS

63

ANEXO A DETERMINACIN DE LA ECUACIN LINEAL DE LOS MNIMOS CUADRADOS PARA LA PROYECCIN DE LA OFERTA

ECUACIONES Y A0*n A0*Xi A0 A1 Y X = + + 7,1E+08 1,1E+07 Oferta proyect (und/ao) Tiempo (aos) A0 A1*Xi A1*Xi
2

+ = =

A1*X Yi Xi*Yi

Constantes

AO 2006 2007 2008 2009 2010 n=5

OFERTA (und/ao) (Y) 683.875.597 695.325.162 706.750.010 718.118.540 729.496.279 3.533.565.587

X -2 -1 0 1 2 0

X2 4 1 0 1 4 10

X*Y -1367751194 -695325162,4 0 718118539,6 1458992557 114034740,6

64

ANEXO B DETERMINACIN DE LA ECUACIN LINEAL DE LOS MNIMOS CUADRADOS PARA LA PROYECCIN DE LA DEMANDA

ECUACIONES Y A0*n A0*Xi A0 A1 Y X = + + 9E+08 1E+07 Demanda proyect (und/ao) Tiempo (aos) A0 A1*Xi A1*Xi
2

+ =

A1*X Yi

= Xi*Yi

Constantes

AO 2006 2007 2008 2009 2010 n=5

DEMANDA (und/ao) (Y) 889.038.276 903.922.711 918.775.013 933.554.101 948.345.162 4.593.635.263

X -2 -1 0 1 2 0

X2 4 1 0 1 4 10

X*Y -1778076552 -903922711,1 0 933554101,5 1896690324 148245162,8

65

ANEXO C DETERMINACIN DE LA ECUACIN LINEAL DE LOS MNIMOS CUADRADOS PARA LA PROYECCIN DE LOS PRECIOS

ECUACIONES Y A0*n A0*Xi A0 A1 = + + 1,6126 0,466 Precio proyect (Bs/Und) Tiempo (aos) A0 A1*Xi A1*Xi
2

+ =

A1*X Yi

= Xi*Yi

Constantes

Y X

AO 2006 2007 2008 2009 2010 n=5

PRECIO (Bs/Und) (Y) 0,81 1,09 1,48 1,99 2,69 8,063048813

X -2 -1 0 1 2 0

X2 4 1 0 1 4 10

X*Y -1,62 -1,0935 0 1,99290375 5,380840125 4,660243875

66