Electrika Sac &&&

Loarte Gambini Yesenia
INFORME DE PRACTICAS CONTABILIDAD
INFORME DE PRACTICAS CONTABILIDAD

NUEVO CHIMBOTE - MARZO 2010
ELECTRIKA S.A.C.
RUC: 20531680350 Razn Social: ELECTRIKA S.A.C. Tipo Empresa: Sociedad Anonima Cerrada Condicin: Activo
Actividad Comercial: Vta. May. de Otros Productos.

CIIU: 51906
Direccin Legal: Mza. 49 Lote. 33 Nicolas Garatea Distrito / Ciudad: Nuevo Chimbote Provincia: Santa Departamento: Ancash Telefonos: / 943792467
Informacin Empresarial Tipo Empresa: Pequea Empresa Cantidad de Empleados: 1 Fecha de Constitucion: 01 de Junio del 2009
Giro del Negocio o Principal Actividad Venta de Equipos de Computo, Memorias USB, Portatiles, Servicio de Soporte Tcnico de Porttiles, PC de Escritorio, ofrecemos todo tipo de Accesorios y Suministros.
Representantes Legales de ELECTRIKA S.A.C.

Gerente: Ruiz Sanchez Jose Wilson
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - B

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DETALLE EJERCICIO O PERIODO
2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) - equipos de computo - muebles y enseres Activos Intangibles (neto de amortizacin Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 25,070.00 22,950.00 2,120.00 0.00
25,070.00
TOTAL ACTIVO
25,070.00
RIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

DETALLE EJERCICIO O PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 0.00
0.00
0.00
Contingencias Inters minoritario PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 25,070.00
25,070.00 25,070.00
A N E X O S
INV. INICIAL
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS A

CUENTA CDIGO RELACIONADO CON EL ACTIVO FIJO CONTABLE DEL ACTIVO FIJO DESCRIPCIN
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 24 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 335,1 335,1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1 336.1
FOTOCOPIADORA FOTOCOPIADORA COMPUTADORA PORTATIL COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUATDORA COMPUTADORA COMPUTADORA 06 CABINAS PARA INTERNET 10 CABINAS PARA INTERNET COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA COMPUTADORA TOTALES
INV. INICIAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE CUENTA 50 - CAPITAL"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES: CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO
01 01
26688181 32932254
RUIZ SANCHES JOS WILSON CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA
TOTALES
VOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

DETALLE DEL ACTIVO FIJO MARCA DEL ACTIVO FIJO MODELO DEL ACTIVO FIJO NMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO
SALDO INICIAL
ADQUISICIONES ADICIONES
RICOH FT 7650 RICOH FT 7650 COMPAQ HP PRESARIO C300
8460329 7500572 CND6382BX0 PCCHIPS P29G PCCHIPS P21G PCCHIPS ECS M925 PCCHIPS ECS P4M800T-M PCCHIPS ECS M825 PCCHIPS ECS P6VEM S/N S/N PCCHIPS P55G INTELR AWRDACPI PCCHIPS M909 PCCHIPS M925 HEWLETT-PACKAR HP VECTRA DELT OPTIPLEX GX 150 INTELR AWRDACPI PCCHIPS P23G PCCHIPS P21G PCCHIPS P55G PCCHIPS P29G PCCHIPS P25G PCCHIPS ECS M963G
3,050.00 3,050.00 1,800.00 900.00 850.00 750.00 850.00 750.00 450.00 720.00 1,400.00 1,050.00 850.00 750.00 750.00 500.00 550.00 750.00 900.00 850.00 1,050.00 850.00 850.00 800.00 25,070.00
TOTALES
ARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA
CIPACIONES SOCIALES:
.12 AL
25070.00 1.00 25070 25070 02
CALCULO DEL % DE PARTIC A 25070 13170
ARTICIPACIONES SOCIALES:
TIPO DE ACCIONES NMERO DE ACCIONES O DE PARTICIPACIONES PORCENTAJE TOTAL DE PARTICIPACIN
Acc. Comunes Acc. Comunes
13170 11900
53% 47%
TOTALES
25070
1.00
VALOR MEJORAS RETIROS Y/O BAJAS OTROS AJUSTES HISTRICO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12 AJUSTE POR INFLACIN
VALOR AJUSTADO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12 FECHA DE ADQUISICIN
CALCULO DEL % DE PARTICIPACION A 100 X 53% 25070 11900 B 100 X 47%
FECHA DE INICIO DEL USO DEL ACTIVO FIJO
6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009
Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal
DEPRECIACIN N DE MTODO DOCUMENTO APLICADO DE
PORCENTAJE DE DEPRECIACIN
DEPRECIACIN CIERRE DEL EJERCICIO DEL EJERCICIO
DEPRECIACIN RELACIONADA CON LOS
ACUMULADA AL DEPRECIACIN DEL EJERCICIO
25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 10% 10% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25%
444.79 444.79 262.50 131.25 123.96 109.38 123.96 109.38 65.63 42.00 81.67 153.13 123.96 109.38 109.38 72.92 80.21 109.38 131.25 123.96 153.13 123.96 123.96 116.67 3470.54
6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal 6/1/2009 Lineal
0.00
DEPRECIACIN RELACIONADA CON OTROS AJUSTES
DEPRECIACIN ACUMULADA HISTRICA
AJUSTE POR INFLACIN DE LA DEPRECIACIN
DEPRECIACIN ACUMULADA AJUSTADA POR INFLACIN
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Junio 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
ADQUISICIONES N DEL GRAVADAS DESTINADAS COMPROBANTE DE INFORMACIN DEL PROVEEDOR A OPERACIONES PAGO, DOCUMENTO, GRAVADAS Y/O DE NUMERO N DE ORDEN DEL EXPORTACION CORRELATIVO FECHA DE FORMULARIO FISICO O FECHA DE DEL EMISION DEL VIRTUAL, N DE DUA, VENCIMIENTO DOCUMENTO DE REGISTRO O COMPROBANTE AO DE DSI O LIQUIDACION DE O FECHA DE IDENTIDAD CODIGO DE PAGO O COBRANZA U OTROS EMISION COD. DE LA PAGO (1) TIPO SERIE O APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION BASE UNICO DE LA DOCUMENTO DOCUMENTOS DE LA CUENTA (TABLA 10) CDIGO O RAZON SOCIAL IMPONIBLE OPERACIN EMITIDOS POR SUNAT DUA O CONTABLE PARA ACREDITAR EL TIPO DSI CREDITO FISCAL EN (TABLA 2) NMERO LA IMPORTACION COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 6/11/2009 6/12/2009 6/18/2009 6/20/2009 6/23/2009 6/26/2009 6/27/2009 6/27/2009 6/29/2009 6/29/2009 6/11/2009 6/12/2009 6/18/2009 6/20/2009 6/23/2009 6/26/2009 6/27/2009 6/27/2009 6/29/2009 6/29/2009 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 001 001 001 001 001 002 0001 001 0001 001 632 637 3223 649 2051 970 33 1462 2381 7615 TOTALES PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Julio 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 10427906952 10497906952 20445289915 10427906952 20445747727 10080935451 10801855763 20518353285 10328114661 10406753269 JC COMPU SYSTEM JC COMPU SYSTEM IMP. Y REP. DESARROLLO SRL JC COMPU SYSTEM MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL COMERCIAL VERO REP. MULTISTAR A.C AUDIO DIGITAL EIRL SERVICIOS GENERALES MENDOZA LOCERA Y CRISTALERIA CHIMBOTE 601.1 601.1 601.1 601.1 636.4 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 1,512.61 525.71 67.23 247.06 25.21 96.56 521.01 153.03 25.21 58.82 3,232.44
N DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, NUMERO N DE ORDEN DEL CORRELATIVO FECHA DE FORMULARIO FISICO O FECHA DE DEL EMISION DEL VIRTUAL, N DE DUA, VENCIMIENTO REGISTRO O COMPROBANTE DSI O LIQUIDACION DE AO DE O FECHA DE CODIGO DE PAGO O EMISION COBRANZA U OTROS PAGO (1) TIPO SERIE O UNICO DE LA DOCUMENTO DOCUMENTOS DE LA (TABLA 10) CDIGO OPERACIN DUA O EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL DSI CREDITO FISCAL EN LA IMPORTACION COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL COD. DE LA BASE CUENTA IMPONIBLE CONTABLE
N DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, NUMERO N DE ORDEN DEL CORRELATIVO FECHA DE FORMULARIO FISICO O FECHA DE DEL EMISION DEL VIRTUAL, N DE DUA, VENCIMIENTO REGISTRO O COMPROBANTE AO DE DSI O LIQUIDACION DE O FECHA DE CODIGO DE PAGO O EMISION COBRANZA U OTROS PAGO (1) TIPO SERIE O UNICO DE LA DOCUMENTO DOCUMENTOS DE LA (TABLA 10) CDIGO OPERACIN DUA O EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL TIPO DSI CREDITO FISCAL EN (TABLA 2) LA IMPORTACION 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 7/1/2009 7/11/2009 7/12/2009 7/15/2009 7/15/2009 7/16/2009 7/16/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/23/2009 7/25/2009 7/27/2009 7/31/2009 37/07/2009 7/1/2009 7/11/2009 7/12/2009 7/15/2009 7/15/2009 7/16/2009 7/16/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/23/2009 7/25/2009 7/27/2009 7/31/2009 7/31/2009 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 12 01 01 01 01 01 01 001 001 001 001 003 001 001 001 003 001 01 001 002 001 001 002 001 2120 5227 1993 51466 53166 2218 48 34724 53541 69 27307 3276 44836 2264 2274 452 214055 TOTALES 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL NMERO
COD. DE LA BASE CUENTA IMPONIBLE CONTABLE
20445747727 20512831126 10328640380 10328186301 20445440168 20445747727 20531686391 20445517306 20445440168 20531686391 20445494845 20445289915 10328645110 20445747727 20445747727 10438898633 20212331377
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL AC ELECTRONICS LIMA SAC REP. CORONADO HONORATO W. CAMPOS ITURRIZAGA DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL SERV. INTEGRALES SAC FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL SERV. INTEGRALES SAC LAS FLORES RESTAURANT EIRL IMP. Y REP. DESARROLLO SRL EDUARDO PASTOR LA ROSA MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL MEGA PC GRUPO DELTRON SA
636.4 601.1 656 632.1 603.2 636.4 601.1 656 603.2 601.1 637 601.1 632.1 636.4 636.4 601.1 601.1
16.81 1,200.84 20.17 25.21 20.34 16.81 304.13 32.77 36.39 431.09 12.61 29.41 20.17 16.81 16.81 1,770.80 8,250.85 12,222.00
PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
Agosto 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC ADQUISICIONES N DEL GRAVADAS DESTINADAS COMPROBANTE DE INFORMACIN DEL PROVEEDOR A OPERACIONES PAGO, DOCUMENTO, GRAVADAS Y/O DE N DE ORDEN DEL EXPORTACION FORMULARIO FISICO O VIRTUAL, N DE DUA, DOCUMENTO DE DSI O LIQUIDACION DE IDENTIDAD COBRANZA U OTROS COD. DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION BASE DOCUMENTOS CUENTA O RAZON SOCIAL IMPONIBLE EMITIDOS POR SUNAT CONTABLE PARA ACREDITAR EL TIPO CREDITO FISCAL EN (TABLA 2) NMERO LA IMPORTACION 30241 1991 1996 71167 75522 10375 20424 34564 06 06 06 06 06 06 06 06 20100432553 20518679121 20518679121 20469317855 20422561537 20438933272 20438933272 20398018410 GRAN HOTEL BERTOLI MAGNI SRL CORP. SERCO PLUS SAC CORP. SERCO PLUS SAC PC LINK SAC IMPULSO INFRMATICO SA TRANSPORTES LINEA SA TRANSPORTES LINEA SA EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA 631.3 601.1 601.1 601.1 601.1 631.1 631.1 609.1 21.85 80.32 1,016.59 2,727.31 1,383.06 42.02 25.21 67.23
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO NUMERO CORRELATIVO FECHA DE FECHA DE DEL EMISION DEL VENCIMIENTO REGISTRO O COMPROBANTE AO DE O FECHA DE CODIGO DE PAGO O EMISION PAGO (1) TIPO SERIE O UNICO DE LA DOCUMENTO DE LA (TABLA 10) CDIGO OPERACIN DUA O DSI
01 02 03 04 05 06 07 08
8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009
8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009
01 01 01 01 01 01 01 01
001 002 002 009 016 544 540 702
09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39
8/7/2009 8/14/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/24/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009
8/7/2009 8/14/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/15/2009 8/24/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/25/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009
01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01
004 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 702 001 702 001 001 001 001 0004 010 002 002 002 001 001 001 001 010
8227 2371 3575 3577 3578 3580 3038 3046 3637 3640 3646 3055 214 1109 35257 5587 35240 2943 45931 45934 621 863 5681 213889 765 766 3700 2499 759 237 38554 TOTALES
06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06
20445228967 20445747727 20445623831 20445623831 20445623831 20445623831 20445415643 20445415643 20445623831 20445623831 20445623831 20445415643 10327363226 20492151182 20398018410 20512831126 20398018410 10510649173 20503464129 20503464129 10068143441 20484161101 20505970323 20212331377 20445623831 20445623831 20445623831 20445747727 10497906952 20531686391 20212331377
MIRKO SRL MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC AGO INVERSIONES SRL AGO INVERSIONES SRL COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC AGO INVERSIONES SRL ASIA IMPORT YESHUA ILUMINA SAC EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA AC ELECTRONICS LIMA SAC EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA CHIFA ORIENTAL CORIEX DS SAC CORIEX DS SAC REST. POLLERIA "JARA" BOTICAS "24 HORAS" SAC HALION INTERNACIONAL SA GRUPO DELTRON SA COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL JC COMPU SYSTEM SERV. INTEGRALES SAC GRUPO DELTRON SA
637 636.4 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 609.1 601.1 609.1 637 601.1 601.1 637 625 601.1 601.1 601.1 601.1 601.1 636.4 601.1 601.1 601.1
27.31 12.61 392.86 756.30 75.63 1,444.54 851.16 331.27 1,043.87 450.63 50.42 105.04 966.39 100.84 16.81 100.17 21.01 10.50 472.27 126.05 33.61 25.21 725.59 1,392.90 282.61 126.05 126.05 25.21 86.55 42.02 1,180.13 16,765.17
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION IMPORTE TOTAL IGV T/C
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
FECHA
N DEL TIPO COMPROBANTE SERIE (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
287.39 99.88 12.77 46.94 4.79 18.35 98.99 29.07 4.79 11.18 614.16
1,800.00 625.59 80.00 294.00 30.00 114.91 620.00 182.10 30.00 70.00 3,846.60
FECHA
IMPORTE TOTAL IGV
T/C FECHA N DEL TIPO COMPROBANTE SERIE (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
3.19 228.16 3.83 4.79 3.86 3.19 57.79 6.23 6.91 81.91 2.39 5.59 3.83 3.19 3.19 336.45 1,567.66 2,322.18
20.00 1,429.00 24.00 30.00 24.20 20.00 361.92 39.00 43.30 513.00 15.00 35.00 24.00 20.00 20.00 2,107.25 9,818.51 14,544.18
FECHA
4.15 15.26 193.15 518.19 262.78 7.98 4.79 12.77
26.00 95.58 1,209.74 3,245.50 1,645.84 50.00 30.00 80.00
5.19 2.39 74.64 143.70 14.37 274.46 161.72 62.94 198.33 85.62 9.58 19.96 183.61 19.16 3.19 19.03 3.99 2.00 89.73 23.95 6.39 4.79 137.86 264.65 53.69 23.95 23.95 4.79 16.45 7.98 224.22 3,185.38
32.50 15.00 467.50 900.00 90.00 1,719.00 1,012.88 394.21 1,242.20 536.25 60.00 125.00 1,150.00 120.00 20.00 119.20 25.00 12.50 562.00 150.00 40.00 30.00 863.45 1,657.55 336.30 150.00 150.00 30.00 103.00 50.00 1,404.35 19,950.55
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Junio 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
COMPROBANTE DE PAGO NMERO O DOCUMENTO FECHA DE CORRELATIVO EMISIN DEL FECHA DE DEL REGISTRO COMPROBANTE VENCIMIENTO O CDIGO DE PAGO O Y/O PAGO TIPO N UNICO DE LA N DOCUMENTO (TABLA 10) SERIE OPERACIN 01 02 03 04 05 6/28/2009 6/28/2009 6/29/2009 6/29/2009 6/30/2009 6/28/2009 6/28/2009 6/29/2009 6/29/2009 6/30/2009 01 01 01 01 03 03 03 03 03 03 03 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) N
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN CUENTA O RAZN SOCIAL ASOCIADA ANULADO ANULADO ANULADO ANULADO ANULADO ANULADO BENJAMIN ALVAREZ GONZALES CINTHIA YATACO HERNANDEZ MARIA BEATRIZ SANCHEZ ROJAS FERNANDO ROSALES FERNANDES VILMA RUIZ SANCHEZ 701 701 701 701 701 701 701 701 701 701 701
BASE VALOR IMPONIBLE FACTURADO DE LA IGV Y/O IPM DE LA OPERACIN EXPORTACIN GRAVADA
01 01 01
TOTALES PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Julio 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21.01 29.41 298.32 31.09 294.12 673.95
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.99 5.59 56.68 5.91 55.88 128.05
COMPROBANTE DE PAGO NMERO O DOCUMENTO FECHA DE CORRELATIVO EMISIN DEL FECHA DE DEL REGISTRO COMPROBANTE VENCIMIENTO O CDIGO DE PAGO O Y/O PAGO TIPO N UNICO DE LA N DOCUMENTO (TABLA 10) SERIE OPERACIN 01 02 03 04 05 06 07 08 7/1/2009 7/1/2009 7/1/2009 7/2/2009 7/12/2009 7/13/2009 7/13/2009 7/14/2009 7/1/2009 7/1/2009 7/1/2009 7/2/2009 7/12/2009 7/13/2009 7/13/2009 7/14/2009 03 03 03 03 03 03 01 01 001 001 001 001 001 001 001 001 8 9 10 11 12 13 5 6
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN CUENTA O RAZN SOCIAL ASOCIADA 701 701 701 701 701 701 701 701
06 06
JUAN VELASQUEZ ALVARADO YESSENIA PAREDES LOPEZ RUBEN ALVAREZ GONZALES RUBEN ALVAREZ GONZALES JOS SALDAA TIRADO VICTOR INTO SANCHEZ 20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO 20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
21.85 52.10 21.01 290.40 97.48 31.93 872.27 478.99
4.15 9.90 3.99 55.18 18.52 6.07 165.73 91.01
09 10 11 12 13 14 15
7/16/2009 7/17/2009 7/17/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/27/2009 7/31/2009
7/16/2009 7/17/2009 7/17/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/27/2009 7/31/2009
03 03 03 03 03 03 03
001 001 001 001 001 001 001
14 15 16 17 18 19 20 TOTALES
WALTER PAREDES VARGAS VICTOR MENDOZA HUISA ANULADO CINTHIA HERNANDEZ YATACO JUTYL RODRIGUEZ SALINAS I.E N 88023 "ALMIRANTE MIGUEL GRAU S" GREGORIO TOMAS PINEDO
701 701 701 701 701 704 701
31.09 31.93 0.00 33.61 90.76 630.25 1,512.61 4,196.28
5.91 6.07 0.00 6.39 17.24 119.75 287.39 797.29
PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
Agosto 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
COMPROBANTE DE PAGO NMERO O DOCUMENTO FECHA DE CORRELATIVO EMISIN DEL FECHA DE DEL REGISTRO COMPROBANTE VENCIMIENTO O CDIGO DE PAGO O Y/O PAGO TIPO N UNICO DE LA N DOCUMENTO (TABLA 10) SERIE OPERACIN 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 8/1/2009 8/1/2009 8/2/2009 8/9/2009 8/18/2009 8/18/2009 8/18/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/25/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/2/2009 8/9/2009 8/18/2009 8/18/2009 8/18/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/19/2009 8/25/2009 03 03 03 01 01 01 01 01 01 01 01 01 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 21 22 23 7 8 9 10 11 12 13 14 15
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN CUENTA O RAZN SOCIAL ASOCIADA GREGORIO TOMAS PINEDO JENNY SALAZAR ROMERO ANULADO ING CELULAR ANDINA SA ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO ANULADO ANULADO ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO ESTILITA PALLA DE RUIZ 701 701 701 704 701 701 701 701 701 701 701 701
06 06 06 06 06 06 06 06 06 TOTALES
20265031677 20142058023 20142058023 20142058023
20142058023 20142058023 10327911347
31.09 22.69 0.00 67.23 1,649.92 2,823.28 8,319.33 0.00 0.00 4,048.40 4,048.40 1,474.79 22,485.13
5.91 4.31 0.00 12.77 313.48 536.42 1,580.67 0.00 0.00 769.20 769.20 280.21 4,272.17
ANEXOS
ANEXO DE COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS Y SERVICIOS
ANEXO DE TRIBUTOS
Tributos
JUNIO JULIO AGOSTO RENTA 13 84 450 VENTAS 674 4,196 22,485 0 IGV -486 -1,525 1,087 0
COSTO DE VENTA DE SERVICIOS

V. VENTA 630.25 67.23
JULIO AGOSTO
SETIEMBRE TOTAL VENTA DE SERVICIOS MARGEN DE UTILIDAD
0.00 697.48 429.55
1117.65 429.34
100% 38% 62% % UTILIDAD 547
0 0 0
0 -1 1
COSTO DE VENTA DE SERVICIOS
56.72
COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS

V. VENTA 673.95 3,566.03 22,417.90 0.00 0.00 0.00 0.00 26,657.88 6,151.82
JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL VENTA DE MERCADERIAS MARGEN DE UTILIDAD 30%
COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS
20,506.06
INV FINAL COSTO DE VENTAS INV. INICIAL COMPRAS INV. FINAL COSTO DE VENTAS
11,229.93
0.00 31,735.99 31,735.99 -11,229.93
20,506.06
IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA T/C FECHA TIPO SERIE (TABLA 10) N DEL COMP. DE PAGO O DOCUMENTO
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25.00 35.00 355.00 37.00 350.00 802.00
1 1 1 1 1
UND UND UND UND UND
DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA TV INSIGNIA 32" MD 15-TV MD30 SERIE 165A000 TJ306007025 DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA TV JVC 34" MD AV-32F703 SERIE 17736466
21.01 29.41 298.32 31.09 294.12
21.01 29.41 298.32 31.09 294.12
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA T/C FECHA TIPO SERIE (TABLA 10) N DEL COMP. DE PAGO O DOCUMENTO 1 1 1 1 2 1 24 12 UND UND UND UND UND UND UND UND DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA DT 101 8GB KINGSTON MEMORIA DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA CPU PROC CELERON 1,8 LGP N: 3584735-3A2670 DT 101 8GB KINGSTON MEMORIA P-FA 4GB-HPV-100W-FS MEMORIA P-F-D 4GB - HP V100 W.FS MEMORIA MEMORIAS DATA TRAVEL DT 101 C/4GB KINSSTON 21.8487394957983 52.1008403361345 21.0084033613445 42.0168067226891 48.7394957983193 31.9327731092437 36.3445378151261 39.9159663865546 21.85 52.10 21.01 42.02 97.48 31.93 872.27 478.99
26.00 62.00 25.00 345.58 116.00 38.00 1,038.00 570.00
1 UND
37.00 38.00 0.00 40.00 108.00 750.00 1,800.00 4,993.58
1 1 1 1 4
UND UND UND UND
MEMORIA FHAS DT 101 DE 4GB MEMORIA FHAS DT 101 DE 4GB MEMORIA USB FD 4GB-HPV-100W MEMORIA FHAS DT 101 DE 2GB
31.09243697 31.93277311 0 33.61344538 22.68907563
31.09 31.93 0.00 33.61 90.76
1 UND
630.25 MAQUINA COMP. PROCESADOR DUAL CORE 2,5 GH, PLACA INTEL DG41RQ, 1512.605042 MEMORIA DDR2 1,512.61 DE 2 GB BUS 800MZ, HH.DD DE 320 GB CASE. 4196.2815
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA T/C FECHA TIPO SERIE (TABLA 10) N DEL COMP. DE PAGO O DOCUMENTO 1 UND 1 UND UND 1 UND 1 UND 1 UND 10 UND 1 UND 1 UND 1 UND 1 UND 1 UND DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA MEMORIA FLASH HPV-100W FS DE 2GB
37.00 27.00 0.00 80.00 1,963.40 3,359.70 9,900.00 0.00 0.00 4,817.60 4,817.60 1,755.00 26,757.30
31.0924369747899 31.09 22.6890756302521 22.69 #DIV/0! 0.00 67.2268907563025 67.23 COMP. DUAL-CORE ES200 2,5 GH2, FSB 800 MH2, 2MB L2 CACHE, PLACA 1649.9159663865500 MADRE INTEL DG41RQ 1,649.92 INTEL 641DDR2 MEMORIA KINGSTONN 2GB 2823.2773109243700 2,823.28 831.9327731092440 8,319.33 0.0000000000000 0.00 0.0000000000000 0.00 4048.4033613445400 4,048.40 4048.4033613445400 4,048.40 1474.7899159663900 1,474.79
RENTA 13 84 450 0
A PAGAR 0 -2,011 -924 -924
0 0 0
-924 -925 -924
PLACA PC-CHIP 33.6134454 PSS N/S Q 33.6134454 451056 9111574
1 UND
MEMORIA DDRII 21.0084034 KINGSTON21.0084034 2GB
FORMATO: PLANILLA DE REMUNERACIONES

PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
DATOS DEL TRABAJADOR MES DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES TIPO NUMERO DNI 26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON DNI DNI 26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON 26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON
CARGO GERENTE GERENTE GERENTE
JUNIO JULIO AGOSTO
ANEXO DE GRATIFICACIONES, CTS Y VACACIONES

ANEXO DE LAS GRATIFICACIONES
DETALLE ADMINISTRADOR TOTAL GRATIFIC..
ANUAL
: 650.00 650.00 650.00 Por pagar
1/6 de la Gratif. 108.33 108.33
ANEXO DE COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO
CTS
REMUNERACION + 1/6 GRATFICACION 12
X 7
DETALLE ADMINISTRADOR: TOTAL C.T.S
ANUAL
758.33 758.33
MENSUAL
63.19
TOTAL CTS
442.36 442.36
442.36
Por pagar
ANEXO DE VACACIONES
DETALLE
ANUAL
MENSUAL
TOTAL VACACIONES
DETALLE ADMINISTRADOR: TOTAL
ANUAL
650.00 650.00 329.88
MENSUAL
54.17
TOTAL VACACIONES
379.17 379.17
Por pagar
CIONES
09 531680350 ECTRIKA SAC
DETALLE DEL PAGO O PUESTA A DISPOSICIN DEL MISMO REMUNERACIN BSICA 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 TOTAL REMUNERACIN 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 ONP 13% 84.50 84.50 84.50 84.50 84.50 84.50 AFP
RETENCIONES AL TRABAJADOR SPP % IMPORTE
SNP
REM. NETA
ESSALUD
13%
49.29 49.29
REM. NETA 329.88

329.88
9% 34.13
34.13
ONES AL TRABAJADOR TOTAL DEDUCCIONES 84.50 84.50 84.50 84.50 84.50 84.50 NETO A PAGAR
APOR. DEL EMPLEADOR ESSALUD 9% 58.50 58.50 58.50 58.50 58.50 58.50
I. RENTA
565.50 565.50 565.50 565.50 565.50 565.50
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL REGISTRO OPERACIN O CDIGO NICO DE LA 01 6/1/2009 03 6/11/2009 04 6/12/2009 05 6/18/2009 06 6/20/2009 07 6/23/2009 08 6/26/2009 09 6/27/2009 10 6/27/2009 11 6/28/2009 12 6/28/2009 13 6/29/2009 14 6/29/2009 15 6/29/2009 16 6/29/2009 17 6/30/2009 19 6/30/2009 CUENTA CONTABLE ASOCIADA CDIGO prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez pago de fac. N 001-632 a JC COMPU SYSTEM pago de fac. N 001-637 a JC COMPU SYSTEM pago de fac. N 001-3223 a IMP. Y REP. DESARROLLO SRL pago de fac. N 001-649 a JC COMPU SYSTEM pago de fac. N 001-2051 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL pago de fac. N 002-970 a COMERCIAL VERO pago de fac. N 0001-33 a REP. MULTISTAR pago de fac. N 001-1462 a A.C AUDIO DIGITAL EIRL cobro de la boleta de venta N 001-3 a BENJAMIN ALVAREZ GONZALES cobro de la boleta de venta N 001-4 a CINTHIA YATACO HERNANDEZ pago de fac. N 0001-2381 a SERVICIOS GENERALES MENDOZA pago de fac. N 001-7615 a LOCERA Y CRISTALERIA CHIMBOTE cobro de la boleta de venta N 001-5 a MARIA BEATRIZ SANCHEZ ROJAS cobro de la boleta de venta N 001-6 a FERNANDO ROSALES FERNANDES cobro de la boleta de venta N 001-7 a VILMA RUIZ SANCHEZ pago a trabajador segn boleta de pago 443 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 121.3,2. 121.3,2. 421.2 421.2 121.3,2. 121.3,2. 121.3,2. 411.1 DENOMINACIN Junio 20531680350 ELECTRIKA SAC
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 4,000.00 1,800.00 625.59 80.00 294.00 30.00 114.91 620.00 182.10 25.00 35.00 30.00 70.00 355.00 37.00 350.00 4,802.00 565.50 4,412.10 389.90 ACREEDOR
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
Gerentes Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Boletas en cobranza Boletas en cobranza Emitidas Emitidas Boletas en cobranza Boletas en cobranza Boletas en cobranza Sueldos y salarios por pagar TOTALES Saldo para el Sgte mes Julio 20531680350 ELECTRIKA SAC
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL REGISTRO OPERACIN O CDIGO NICO DE LA 01 7/1/2009 02 7/1/2009 03 7/1/2009 04 7/1/2009 CUENTA CONTABLE ASOCIADA CDIGO Saldo Inicial cobro de la boleta de venta N 001-8 a JUAN VELASQUEZ ALVARADO cobro de la boleta de venta N 001-9 a YESSENIA PAREDES LOPEZ cobro de la boleta de venta N 001-10 a RUBEN ALVAREZ GONZALES 101 121.3,2. 121.3,2. 121.3,2.
SALDOS Y MOVIMIENTOS DENOMINACIN Caja Boletas en cobranza Boletas en cobranza Boletas en cobranza DEUDOR 389.90 26.00 62.00 25.00 ACREEDOR
05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 38 39
7/1/2009 7/2/2009 7/11/2009 7/11/2009 7/12/2009 7/12/2009 7/13/2009 7/13/2009 7/14/2009 7/15/2009 7/15/2009 7/16/2009 7/16/2009 7/16/2009 7/17/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/21/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/23/2009 7/25/2009 7/27/2009 7/27/2009 7/31/2009 7/31/2009 7/31/2009 7/31/2009 7/31/2009
pago de fac. N 001-2120 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL 421.2 cobro de la boleta de venta N 001-11 a RUBEN ALVAREZ GONZALES 121.3,2. prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez 443 pago de fac. N 001-5227 a AC ELECTRONICS LIMA SAC 421.2 pago de fac. N 001-1993 a REP. CORONADO 421.2 cobro de la boleta de venta N 001-12 a JOS SALDAA TIRADO 121.3,2. cobro de la boleta de venta N 001-13 a VICTOR INTO SANCHEZ 121.3,2. cobro de la factura N 001-5 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO 121.3,1 cobro de la factura N 001-6 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO 121.3,1 pago de fac. N 001-51466 a HONORATO W. CAMPOS ITURRIZAGA 421.2 pago de fac. N 003-53166 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL 421.2 pago de fac. N 001-2218 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL 421.2 pago de fac. N 001-48 a SERV. INTEGRALES SAC 421.2 cobro de la boleta de venta N 001-14 a WALTER PAREDES VARGAS 121.3,2. cobro de la boleta de venta N 001-15 a VICTOR MENDOZA HUISA 121.3,2. pago de fac. N 001-34724 a FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC 421.2 pago de fac. N 003-53541 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL 421.2 pago de fac. N 001-69 a SERV. INTEGRALES SAC 421.2 pago de fac. N 01-27307 a LAS FLORES RESTAURANT EIRL 421.2 pago de fac. N 001-3276 a IMP. Y REP. DESARROLLO SRL 421.2 cobro de la boleta de venta N 001-17 a CINTHIA HERNANDEZ YATACO 121.3,2. cobro de la boleta de venta N 001-18 a JUTYL RODRIGUEZ SALINAS 121.3,2. pago de ESSALUD a institucin publica 403.1 pago de ONP a institucin publica 403.2 pago de IMP. RENTA de tercera categoria 401.7.1 pago de fac. N 002-44836 a EDUARDO PASTOR LA ROSA 421.2 pago de fac. N 001-2264 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL 421.2 pago de fac. N 001-2274 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL 421.3 cobro de la boleta de venta N 001-19 a I.E N 88023 "ALMIRANTE MIGUEL GRAU 121.3,2. S" cobro de la boleta de venta N 001-20 a GREGORIO TOMAS PINEDO 121.3,2. prstamo del accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA 441,1 pago de fac. N 002-452 MEGA PC 421.2 pago de fac. N 001-214055 GRUPO DELTRON SA 421.3 pago a trabajador segn boleta de pago 411.1
Emitidas Boletas en cobranza 345.58 Gerentes 800.00 Emitidas Emitidas Boletas en cobranza 116.00 Boletas en cobranza 38.00 Facturas en cobranza 1,038.00 Facturas en cobranza 570.00 Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Boletas en cobranza 37.00 Boletas en cobranza 38.00 Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Boletas en cobranza 40.00 Boletas en cobranza 108.00 ESSALUD ONP Renta de tercera categoria Emitidas Emitidas Emitidas Boletas en cobranza 750.00 Boletas en cobranza 1,800.00 Prstamos 10,000.00 Emitidas Emitidas Sueldos y salarios por pagar TOTALES 16,183.48 Saldo para el Sgte mes Agosto 20531680350 ELECTRIKA SAC
20.00
1,429.00 24.00
30.00 24.20 20.00 361.92
39.00 43.30 513.00 15.00 35.00
58.50 84.50 24.00 20.00 20.00
2,107.25 9,818.51 565.50 15,252.68 930.79
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL REGISTRO OPERACIN O CDIGO NICO DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA
SALDOS Y MOVIMIENTOS
NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL REGISTRO OPERACIN O CDIGO NICO DE LA 01 8/1/2009 02 8/1/2009 03 8/1/2009 04 8/1/2009 05 8/1/2009 06 8/1/2009 07 8/1/2009 08 8/1/2009 09 8/1/2009 10 8/1/2009 11 8/1/2009 12 8/1/2009 13 8/7/2009 14 8/9/2009 15 8/14/2009 16 8/15/2009 17 8/15/2009 18 8/15/2009 19 8/15/2009 20 8/18/2009 21 8/18/2009 22 8/18/2009 23 8/19/2009 24 8/19/2009 25 8/23/2009 26 8/23/2009 27 8/23/2009 28 8/23/2009 29 8/23/2009 30 8/24/2009 31 8/25/2009 32 8/25/2009 33 8/25/2009 34 8/25/2009 35 8/25/2009 36 8/25/2009 37 8/25/2009 38 8/27/2009 39 8/27/2009 40 8/27/2009 41 8/27/2009 42 8/27/2009 43 8/27/2009 44 8/27/2009
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN CDIGO Saldo Inicial prstamo del accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA pago de fac. N 001-30241 a GRAN HOTEL BERTOLI MAGNI SRL pago de fac. N 002-1991 a CORP. SERCO PLUS SAC pago de fac. N 002-1996 a CORP. SERCO PLUS SAC pago de fac. N 009-71167 a PC LINK SAC pago de fac. N 016-75522 a IMPULSO INFRMATICO SA pago de fac. N 544-10375 a TRANSPORTES LINEA SA pago de fac. N 540-20424 a TRANSPORTES LINEA SA pago de fac. N 702-34564 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA cobro de la boleta de venta N 001-21 a GREGORIO TOMAS PINEDO cobro de la boleta de venta N 001-22 a JENNY SALAZAR ROMERO pago de fac. N 004-8227 a MIRKO SRL cobro de la factura N 001-7 a ING CELULAR ANDINA SA pago de fac. N 001-2371 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL pago de fac. N 001-3575 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3577 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3578 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3580 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC cobro de la factura N 001-8 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO cobro de la factura N 001-9 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO cobro de la factura N 001-10 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO cobro de la factura N 001-13 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO cobro de la factura N 001-14 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO pago de ESSALUD a institucin publica pago de ONP a institucin publica pago de IMP. RENTA de tercera categoria pago de prstamo al gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez pago de prstamo a accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA pago de fac. N 001-3038 a AGO INVERSIONES SRL pago de fac. N 001-3046 a AGO INVERSIONES SRL pago de fac. N 001-3637 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3640 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3646 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3055 a AGO INVERSIONES SRL pago de fac. N 001-214 a ASIA IMPORT cobro de la factura N 001-15 a ESTILITA PALLA DE RUIZ pago de fac. N 001-1109 a YESHUA ILUMINA SAC pago de fac. N 702-35257 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA pago de fac. N 001-5587 a AC ELECTRONICS LIMA SAC pago de fac. N 702-35240 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA pago de fac. N 001-2943 a CHIFA ORIENTAL pago de fac. N 001-45931 a CORIEX DS SAC pago de fac. N 001-45934 a CORIEX DS SAC 101 441,1 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 121.3,2. 121.3,2. 421.2 121.3,1 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 121.3,1 121.3,1 121.3,1 121.3,1 121.3,1 403.1 403.2 401.7.1 443 441,1 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 121.3,1 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 DENOMINACIN Caja Prstamos Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Boletas en cobranza Boletas en cobranza Emitidas Facturas en cobranza Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Facturas en cobranza Facturas en cobranza Facturas en cobranza Facturas en cobranza Facturas en cobranza ESSALUD ONP Renta de tercera categoria Gerentes Prstamos Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Facturas en cobranza Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas DEUDOR 930.79 9,500.00 26.00 95.58 1,209.74 3,245.50 1,645.84 50.00 30.00 80.00 37.00 27.00 32.50 80.00 15.00 467.50 900.00 90.00 1,719.00 1,963.40 3,359.70 9,900.00 4,817.60 4,817.60 58.50 84.50 4,800.00 4,875.00 1,012.88 394.21 1,242.20 536.25 60.00 125.00 1,150.00 1,755.00 120.00 20.00 119.20 25.00 12.50 562.00 150.00 ACREEDOR
45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56
8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/27/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 8/31/2009
pago de fac. N 001-621 a REST. POLLERIA "JARA" pago de fac. N 0004-863 a BOTICAS "24 HORAS" SAC pago de fac. N 010-5681 a HALION INTERNACIONAL SA pago de fac. N 002-213889 a GRUPO DELTRON SA pago de fac. N 002-765 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 002-766 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-3700 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC pago de fac. N 001-2499 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL pago de fac. N 001-759 a JC COMPU SYSTEM pago de fac. N 001-237 a SERV. INTEGRALES SAC pago de fac. N 010-38554 a GRUPO DELTRON SA pago a trabajador segn boleta de pago
421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 421.2 411.1
Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Sueldos y salarios por pagar TOTALES 37,188.10 Saldo para el Sgte mes
40.00 30.00 863.45 1,657.55 336.30 150.00 150.00 30.00 103.00 50.00 1,404.35 565.50 30,334.05 6,854.04
121.3,2. 443
Boletas en cobranza Gerentes
RESUMEN DE CAJA 802.00 411.1 Sueldos y salarios por pagar 4,000.00 421.2 Emitidas 4,802.00 0.00
565.50 3,846.60
Saldo Inicial
SubTotal Saldo para el Sgte Mes
4,412.10 389.90
Total
4,802.00
Total
4,802.00
121.3,1 121.3,2. 441,1 443
Facturas en cobranza Boletas en cobranza Prstamos Gerentes
RESUMEN DE CAJA 1,608.00 401.7.1 Renta de tercera categoria 3,385.58 403.1 ESSALUD 10,000.00 403.2 ONP 800.00 411.1 Sueldos y salarios por pagar
0.00 58.50 84.50 565.50
Saldo Inicial
15,793.58 421.2 389.90
Emitidas
14,544.18
15,252.68 930.80
Total
16,183.48
Total
16,183.48
121.3,1 121.3,2. 441,1
Facturas en cobranza Boletas en cobranza Prstamos
Saldo Inicial
RESUMEN DE CAJA 26,693.30 401.7.1 Renta de tercera categoria 64.00 403.1 ESSALUD 9,500.00 403.2 ONP 411.1 Sueldos y salarios por pagar 421.2 Emitidas 36,257.30 441,1 Prstamos 930.80 443 Gerentes
0.00 58.50 84.50 565.50 19,950.55 4,875.00 4,800.00
30,334.05 6,854.05
Total
37,188.10
Total
37,188.10
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
REFERENCIA DE LA OPE FECHA DE LA OPERACIN CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) 03 03 03 08 08 08 08 08 08 14 14 14 31 31 31 31 31 01 01 01 01 01 01 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 14 14 14 14 14 31 31 31
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
6/1/2009
Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
6/30/2009
Por el Registro de Compras
6/30/2009 6/30/2009
Por el almacenamiento Por el registro de Ventas
6/30/2009
Por la provisin de la planilla
6/30/2009
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
6/30/2009
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
7/31/2009
7/31/2009
Por el almacenamiento
7/31/2009
Por el registro de Ventas
7/31/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009 8/31/2009
Por el almacenamiento Por el registro de Ventas
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
31 31 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 14 14 14 14 14 31 31 31 31 31 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01
12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
Por el Consumo de Sumnistros Por el destino de los gastos Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
12/31/2009
Por la Provisin de los Beneficios Sociales
12/31/2009
Por la provicin de la depreciacin
12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
Por el destino de los gastos Por la Cancelacin de las Ctas de Destino Por el Costo de Ventas de mercaderias Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias Por el Costo de Ventas deServicios Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.
12/31/2009
Registro de le utilidad.
12/31/2009
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
2009 20531680350 ELECTRIKA SAC REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO
CDIGO
01
02
03 04
05
06
07
08
09
10
11
335.1 336.1 501.1 601.1 636.4 401.1.1 421.2 201.1 611.1 121,3,2 401.1.1 701.1 621.1 627.1 403.1 403.2 411.1 101 121,3,2 443 411.1 421.2 101 601.1 603.2 632.1 636.4 637 656 401.1.1 421.2 201.1 252.4 611.1 613.2 121.3.1 121,3,2 401.1.1 701.1 704 621.1 627.1 403.1
12
13
14
15 16
17
18
19
44 45 46
47
403.2 411.1 101 121,3,1 121,3,2 441.1 443 401.7.1 403.1 403.2 411.1 421.2 101 601.1 609.1 625 631.1 631.3 636.4 637 401.1.1 421.2 201.1 611.1 121.3.1 121,3,2 401.1.1 701.1 704 621.1 627.1 403.1 403.2 411.1 101 121.3.1 121,3,2 441.1 401.7.1 403.1 403.2 411.1 421.2 441.1 443 101 613.2 252.4 94 79 621.4 621.5 627.1 403.1 403.2 411.4 411.5 629.1 415.1
48
49 50 51 52 53 54 55
56
57
681.4.5 681.4.6 391.3.5 391.3.6 94 79 79 94 691.1 201.1 611.1 691.1 93 79 79 93 611.1 701.1 704 601.1 603.2 609.1 621.1 621.4 621.5 625 627.1 629.1 631.1 631.3 632.1 636.4 637 656 681.4.5 681.4.6 89 89 59.1 401.7.1 391.3.5 391.3.6 411.4 411.5 415.1 403.1 403.2 441.1 443 501.1 59.1 101 201.1 335.1 336.1 401.1.1 401.7.1
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DENOMINACIN
DEBE
Muebles Equipo para procesamiento de informacin Acciones Mercaderias manufacturadas Telefono IGV-cuenta propia Emitidas Mercaderias manufacturadas Mercaderias manufacturadas Boletas en cobranza IGV-cuenta propia Mercaderias manufacturadas Sueldo y Salarios Rgimen de prestaciones de salud ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar Caja Boletas en cobranza Gerentes Sueldos y salarios por pagar Emitidas Caja Mercaderias manufacturadas Suministros Honorarios Telefono Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas Suministros IGV-cuenta propia Emitidas Mercaderias manufacturadas Otros Suministros Mercaderias manufacturadas Suministros Facturas en cobranza Boletas en cobranza IGV-cuenta propia Mercaderias manufacturadas Prestacin de servicios Sueldo y Salarios Rgimen de prestaciones de salud ESSALUD
2,120.00 22,950.00 3,207.23 25.21 614.16 3,207.23 802.00
650.00 58.50
4,802.00
565.50 3,846.60 11,987.13 56.72 45.38 67.23 12.61 52.94 2,322.18 11,987.13 56.72
1,608.00 3,385.58
650.00 58.50
ONP Sueldos y salarios por pagar Caja Facturas en cobranza Boletas en cobranza Prstamos Gerentes Renta de tercera categoria ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar Emitidas Caja Mercaderias manufacturadas Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias Atencin al personal Transporte Alojamiento Telefono Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas IGV-cuenta propia Emitidas Mercaderias manufacturadas Mercaderias manufacturadas Facturas en cobranza Boletas en cobranza IGV-cuenta propia Mercaderias manufacturadas Prestacin de servicios Sueldo y Salarios Rgimen de prestaciones de salud ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar Caja Facturas en cobranza Boletas en cobranza Prstamos Renta de tercera categoria ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar Emitidas Prstamos Gerentes Caja Suministros Otros Suministros Gastos de Administracin Cargas Imputables a Cta de Costos Gratificaciones Vacaciones Rgimen de prestaciones de salud ESSALUD ONP Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar CTS CTS
15,793.58
58.50 84.50 565.50 14,544.18 16,436.60 105.04 25.21 67.23 21.85 37.82 71.43 3,185.38 16,541.64 26,693.30 64.00
650.00 58.50
36,257.30
58.50 84.50 565.50 19,950.55 4,875.00 4,800.00 56.72 2,552.39 650.00 379.17 34.13
442.36
Muebles y Enseres Equipos Diversos Depreciacin de Muebles y Enseres Depreciacin de Equipos Diversos Gastos de Administracin Cargas Imputables a Cta de Costos Cargas Imputables a Cta de Costos Gastos de Administracin Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas Mercaderias manufacturadas Mercaderias manufacturadas Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas Costo de Venta de Servicios Cargas Imputables a Cta de Costos Cargas Imputables a Cta de Costos Costo de Venta de Servicios Mercaderias manufacturadas Mercaderias manufacturadas Prestacin de servicios Mercaderias manufacturadas Suministros Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias Sueldos y Salarios Gratificaciones Vacaciones Atencin al personal Rgimen de prestaciones de salud CTS Transporte Alojamiento Honorarios Telefono Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas Suministros Muebles y Enseres Equipos Diversos Resultado del Ejercicio Resultado del Ejercicio Utilidades no Distribuidas Renta de tercera categoria Depreciacin de Muebles y Enseres Depreciacin de Equipos Diversos Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar CTS ESSALUD ONP Prstamos Gerentes Acciones Utilidades no Distribuidas Caja Mercaderias manufacturadas Muebles Equipo para procesamiento de informacin IGV-cuenta propia Renta de tercera categoria
123.67 3,346.88
4,976.19 7,528.59 20,506.06 20,506.06 56.72 56.72 11,229.93 26,657.88 697.48
-736.01
123.67 3,346.88 650.00 329.88 442.36 92.63 133.79 14,625.00 25,070.00 -515.21
TOTALES
380,098.04
HABER
25,070.00
3,846.60 3,207.23 128.05 673.95
58.50 84.50 565.50 802.00 4,000.00
4,412.10
14,544.18
11,987.13 56.72
797.29 3,566.03 630.25
58.50
84.50 565.50 1,608.00 3,385.58 10,000.00 800.00
15,252.68
19,950.55 16,541.64
4,272.17 22,417.90 67.23
58.50 84.50 565.50 26,693.30 64.00 9,500.00
30,334.05 56.72 2,552.39
34.13 49.29 650.00 329.88 442.36
123.67 3,346.88 4,976.19 7,528.59 20,506.06 20,506.06 56.72 56.72
31,630.95 56.72 105.04 1,950.00 650.00 379.17 25.21 209.63 442.36 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94 123.67 3,346.88 -736.01 -515.21 -220.80
6,854.05 11,229.93 2,120.00 22,950.00 924.21 220.80
380,098.04
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 6/30/2009 7/31/2009 7/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 9/30/2009 10/31/2009 10/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
TOTALES CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/1/2009 Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio. 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.



NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Costo de Ventas de mercaderias

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.
TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Por el Registro de Compras Por el registro de Ventas Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 6/30/2009 7/31/2009 7/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 9/30/2009 10/31/2009 10/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por el Registro de Compras Por la centralizacin de los Egresos de Caja

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 Por el almacenamiento
7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el Costo de Ventas de mercaderias Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 6/30/2009 7/31/2009 7/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 9/30/2009 10/31/2009 10/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 6/30/2009 7/31/2009 7/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja
8/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 9/30/2009 10/31/2009 10/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la provisin de la planilla Por la centralizacin de los Egresos de Caja

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 7/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 7/31/2009 Por el Registro de Compras 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 7/31/2009 8/31/2009 10/31/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el consumo de suministros

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el almacenamiento Por el consumo de suministros

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 7/31/2009 7/31/2009 8/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 9/30/2009 10/31/2009 10/31/2009 11/30/2009 11/30/2009 12/31/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por el registro de Ventas Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 12/31/2009
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Por el registro de Ventas Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Ingresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Por la centralizacin de los Egresos de Caja Registro de le utilidad. Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Por el Registro de Compras Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 8/31/2009 Por el Registro de Compras 10/31/2009 Por el Registro de Compras 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES


NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por el destino de los gastos 12/31/2009 Por el destino de los gastos 12/31/2009 Por la Cancelacin de las Ctas de Destino

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el destino de los gastos Por el destino de los gastos Por la Cancelacin de las Ctas de Destino Por el Costo de Ventas deServicios Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio
TOTALES

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de los Beneficios Sociales 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la Provisin de los Beneficios Sociales 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la provicin de la depreciacin 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la provicin de la depreciacin 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la provicin de la depreciacin 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por la provicin de la depreciacin 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por el Costo de Ventas de mercaderias 12/31/2009 Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Por el Costo de Ventas deServicios 12/31/2009 Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Cierre de las cuentas de gastos e ingresos. 12/31/2009 Registro de le utilidad.

NMERO FECHA DE CORRELATIVO LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 12/31/2009 Registro de le utilidad. 12/31/2009 Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
TOTALES
101 Caja
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 4802.00 4412.10 15793.58 15252.68 36257.30 30334.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6854.05 ACREEDOR
56852.88 335.1 Muebles
56852.88
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2120.00 2120.00 ACREEDOR
2120.00 336.1 Equipo para
2120.00
22950.00 501.1 Acciones
22950.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 25070.00 25070.00
25070.00 601.1 Mercaderias
25070.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 3207.23 11987.13 16436.60 0.00 0.00 0.00 0.00 31630.95 ACREEDOR
31630.95 636.4 Telefono
31630.95
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 25.21 67.23 37.82 0.00 0.00 0.00 130.25 ACREEDOR
130.25
130.25
401.1.1 IGV-cuenta propia

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 614.16 128.05 2322.18 797.29 3185.38 4272.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 924.21 ACREEDOR
6121.72 421.2 Emitidas
6121.72
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 3846.60 3846.60 14544.18 14544.18 19950.55 19950.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38341.33
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 3207.23 ACREEDOR
11987.13 16541.64 0.00 0.00 0.00 0.00 20506.06 11229.93
31735.99
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 3207.23 11987.13 16541.64 0.00 0.00 0.00 0.00 20506.06 11229.93
31735.99
31735.99
121,3,2 Boletas en cobranza

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 802.00 802.00 3385.58 3385.58 64.00 64.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ACREEDOR
4251.58
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 673.95 3566.03 22417.90 0.00 0.00 0.00 0.00 26657.88
26657.88
26657.88
621.1 Sueldos y Salarios

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 650.00 650.00 650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1950.00 ACREEDOR
1950.00
1950.00
627.1 Rgimen de prestaciones de salud

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 58.50 58.50 58.50 0.00 0.00 0.00 0.00 34.13 209.63 ACREEDOR
209.63 403.1 ESSALUD
209.63
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 58.50 58.50 58.50 58.50 58.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34.13 92.63
209.63 403.2 ONP
209.63
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 84.50 84.50 84.50 84.50 84.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49.29 133.79
302.79
302.79
411.1 Sueldos y salarios por

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 565.50 565.50 565.50 565.50
565.50 565.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1696.50 443 Gerentes
1696.50
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 4000.00 800.00 4800.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4800.00 603.2 Suministros
4800.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 56.72 0.00 0.00 0.00 0.00 56.72 ACREEDOR
56.72 632.1 Honorarios
56.72
DEUDOR 45.38
ACREEDOR
45.38
45.38 637 Publicidad,
45.38
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 12.61 71.43 0.00 0.00 84.03 ACREEDOR
84.03 656 Suministros
84.03
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 52.94 0.00 0.00 0.00 52.94 ACREEDOR
52.94
52.94
252.4 Otros Suministros
56.72 613.2 Suministros
56.72
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 56.72 0.00 0.00 0.00 0.00 56.72
56.72
56.72
121,3,1 Facturas en cobranza

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 1608.00 1608.00 26693.30 26693.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ACREEDOR
28301.30
28301.30
704 Prestacin de servicios

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 630.25 67.23 0.00 697.48
697.48 441.1 Prstamos
697.48
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 10000.00 9500.00 4875.00 0.00 14625.00
19500.00
19500.00
401.7.1 Renta de tercera

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -220.80 220.80 ACREEDOR
0.00
0.00
609.1 Costos Vnculados con

105.04
105.04
625 Atencin al personal

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 25.21 0.00 25.21 ACREEDOR
25.21 631.1 Transporte
25.21
67.23
67.23
631.3 Alojamiento
21.85
21.85
94 Gastos de Administracin
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2552.39 4976.19 7528.59 ACREEDOR
7528.59
7528.59
79 Cargas Imputables a Cta

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2552.39 4976.19 7528.59 56.72 56.72
7585.31
7585.31
621.4 Gratificaciones
650.00 621.5 Vacaciones
650.00
379.17
379.17
411.4 Gratificaciones por

650.00
650.00
411.5 Vacaciones por pagar
329.88 629.1 CTS
329.88
442.36 415.1 CTS
442.36
442.36
442.36
681.4.5 Muebles y Enseres

DEUDOR 123.67
ACREEDOR
123.67
123.67
123.67
681.4.6 Equipos Diversos

3346.88
3346.88
391.3.5 Depreciacin de Muebles y Enseres

123.67
123.67
391.3.6 Depreciacin de Equipos Diversos
3346.88
3346.88
691.1 Costo de Ventas de

20506.06
20506.06
93 Costo de Venta de
56.72
56.72
89 Resultado del Ejercicio

DEUDOR
ACREEDOR -736.01
-736.01
-736.01 59.1 Utilidades no Distribuidas
-736.01
SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR -515.21 -515.21
-515.21
-515.21
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BAL

EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CDIGO
101 121,3,1 121,3,2 201.1 252.4 335.1 336.1 401.1.1 401.7.1 403.1 403.2 411.1 421.2 441.1 443 501.1 601.1 603.2 609.1 611.1 613.2 621.1 625 627.1 631.1 631.3 632.1 636.4 637 656 701.1 704 94 79 391.3.5 391.3.6 411.4 411.5
SUMAS DEL MAYOR DEBE
DENOMINACIN
Caja Facturas en cobranza Boletas en cobranza Mercaderias manufacturadas Otros Suministros Muebles Equipo para procesamiento de informacin IGV-cuenta propia Renta de tercera categoria ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar Emitidas Prstamos Gerentes Acciones Mercaderias manufacturadas Suministros Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias Mercaderias manufacturadas Suministros Sueldos y Salarios Atencin al personal Rgimen de prestaciones de salud Transporte Alojamiento Honorarios Telefono Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas Suministros Mercaderias manufacturadas Prestacin de servicios Gastos de Administracin Cargas Imputables a Cta de Costos
TOTALES
Depreciacin de Muebles y Enseres Depreciacin de Equipos Diversos Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar
56,852.88 28,301.30 4,251.58 31,735.99 56.72 2,120.00 22,950.00 6,121.72 0.00 117.00 169.00 1,696.50 38,341.33 4,875.00 4,800.00 0.00 31,630.95 56.72 105.04 0.00 56.72 1,950.00 25.21 175.50 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94 0.00 0.00 2,552.39 0.00 239,343.24
415.1 621.4 621.5 629.1 681.4.5 681.4.6 691.1 93
CTS Gratificaciones Vacaciones CTS Muebles y Enseres Equipos Diversos
Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas Costo de Venta de Servicios
TOTALES
89 59.1 Resultado del Ejercicio Utilidades no Distribuidas
TOTALES
S Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"
009 0531680350 LECTRIKA SAC
SUMAS DEL MAYOR HABER DEUDOR
SALDOS ACREEDOR DEBE
AJUSTES HABER
49,998.83 28,301.30 4,251.58 0.00 56.72 0.00 0.00 5,197.52 0.00 175.50 253.50 1,696.50 38,341.33 19,500.00 4,800.00 25,070.00 0.00 0.00 0.00 31,735.99 56.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,657.88 697.48 0.00 2,552.39 239,343.24
6,854.05 0.00 0.00 31,735.99 0.00 2,120.00 22,950.00 924.21 0.00
0.00 0.00 20,506.06 0.00
0.00 0.00
58.50 84.50 0.00 0.00 14,625.00 0.00 25,070.00
34.13 49.29
31,630.95 56.72 105.04 0.00 1,950.00 25.21 175.50 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94 31,735.99 0.00 20,506.06
34.13
26,657.88 697.48 2,552.39 101,481.74 2,552.39 101,481.74 4,976.19 7,585.31 7,528.59 5,032.92 123.67 3,346.88 650.00 329.88
442.36 650.00 379.17 442.36 123.67 3,346.88 20,506.06 56.72 58,606.54
20,506.06 56.72 58,606.54
SALDOS AJUSTADOS DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO ACTIVO PASIVO
RESULT. POR FUNCIN DEBE
6,854.05
6,854.05
11,229.93 2,120.00 22,950.00 924.21 0.00 92.63 133.79
11,229.93 0.00 2,120.00 22,950.00 924.21 0.00 92.63 133.79 0.00 0.00 14,625.00 0.00 25,070.00
14,625.00 0.00 25,070.00 31,630.95 56.72 105.04 11,229.93 1,950.00 25.21 209.63 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94 26,657.88 697.48
7,528.59
123.67 3,346.88 650.00 329.88
123.67 3,346.88 650.00 329.88
442.36 650.00 379.17 442.36 123.67 3,346.88
442.36
83,399.48
83,399.48
44,078.18 44,078.18
44,814.19 -736.01 44,078.18
20,506.06 56.72 28,091.37 -736.01 27,355.36
0.00
RESULT. POR FUNCIN HABER
RESULT. POR NATURALEZA DEBE HABER
SALDOS INT. DE GESTION DEBE HABER
31,630.95 56.72 105.04 11,229.93 1,950.00 25.21 209.63 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94 26,657.88 697.48 26,657.88 697.48 26,657.88 697.48 11,229.93
31,630.95 56.72 105.04
1,950.00 25.21 209.63 67.23 21.85 45.38 130.25 84.03 52.94
650.00 379.17 442.36 123.67 3,346.88
650.00 379.17 442.36 123.67 3,346.88
27,355.36 27,355.36
39,321.30 -736.01 38,585.29
38,585.29 38,585.29 -736.01
0.00
0.00
38,585.29
38,585.29
DISTRIB. DE UTILIDADES DEBE HABER
INVENTARIO FINAL ACTIVO PASIVO
6,854.05
11,229.93 2,120.00 22,950.00 924.21 220.80 92.63 133.79
-220.80
14,625.00 0.00 25,070.00
123.67 3,346.88 650.00 329.88
442.36
-736.01 -736.01 -515.21 -736.01 -515.21 44,298.99 44,298.99
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009
EJERCICIO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
DESCRIPCIN Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Gastos de Administracin Gastos de Venta Utilidad Operativa Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados por Exposicin a la Inflacin Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias Participaciones Impuesto a la Renta Resultados antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado Antes de Inters Minoritario Inters Minoritario Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
EJERCICIO O PERIODO 27,355.36 27,355.36 -20,562.78 6,792.57
-7,528.59 0.00 -736.01
-736.01
220.80 -515.21
-515.21
-515.21
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 EJERCICIO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
EJERCICIO O PERIODO ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO EJERCICIO O PERIODO
ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) - equipos de computo - muebles y enseres Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21,599.46 Capital Capital Adicional Acciones de Inversin 1,996.33 19,603.13 Contingencias Inters minoritario 11,229.93 0.00 18,083.98 Deudas a Largo Plazo 6,854.05
PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 15,128.64 503.64 14,625.00
0.00
21,599.46
15,128.64
PATRIMONIO NETO 25,070.00
Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL ACTIVO 39,683.43 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -515.21 24,554.79 39,683.43
0.00
liquidez
ratio de circulanteo razon cieculante atio de prueba acida ratio margen d eseguridad
capitald e trabajo 0.84 veces 0.45 veces 0.20 veces
act.cte - act. No cte no tiene capacidad depago no tiene capacidad depago no tiene capacidad depago
solvencia
endeudamiento de estructura de capital o endeudamiento total 61.61 0.00 61.61 38.12 buena capacidad de pago frente a sus obligaciones con terceros
A N E
E.S.F.
E.S.F.
EJERCICIO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CAJA Y BANCOS
CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS CUENTA 20 - MERCADERIAS
REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL CDIGO DE LA EXISTENCIA DEUDOR ACREEDOR TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5)
EXISTENCIAS
X O
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA
CDIGO
DENOMINACIN
ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3)
NUMERO DE LA CUENTA
TIPO DE MONEDA (TABLA 4)
201.1 101 CAJA TOTALES 1 6,854.05 6,854.05 0.00 COSTO TOTAL GENERAL
E.S.F.
E.S.F.
EJERCICIO: RUC:
BRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RA
EXISTENCIAS
INMUEBLE, MAQ. Y EQUIPO

CUENTA 33 - INM. MAQ. Y EQUIPO
CUENTAS POR
CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR
- MERCADERIAS
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBU DESCRIPCIN CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) 07 CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA MONTO CDIGO
401.1.1
Mercaderias manufacturadas
11,229.93
335.1 336.1
Muebles Equipo para procesamiento de informacin
1,996.33 19,603.13
401.7.1 403.1 403.2
COSTO TOTAL GENERAL
11,229.93
21,599.46
CUENTA 411.4 - Gratificaciones por Pag

DOC. DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2)
01
CUENTA 411.5 - Vacaciones por Pagar
01
CUENTA 415.1 - CTS
01
E.S.F.
EJERCICIO:
2009 20531680350
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ELECTRIKA SAC
CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS

CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINAL DENOMINACIN DOCUMENTO DE IDENTIDAD
OTRAS CUENTAS POR PAGAR

LA CUENTA 44 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
INFORMACIN DE TERCEROS FECHA DE EMISIN DEL DESCRIPCIN DE COMPROBANTE DE LA OBLIGACIN PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN MONTO PENDIENTE DE PAGO
IGV-cuenta propia Renta de tercera categoria ESSALUD ONP
924.21 220.80 92.63 133.79
TIPO (TABLA 2)
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL NMERO CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA RUZ SNCHEZ JOS WILSON
01 01
14,625.00 -
TOTAL
-918.59
SALDO TOTAL
14,625.00
CUENTA 411.4 - Gratificaciones por Pagar

DOC. DE IDENTIDAD NMERO APELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR SALDO FINAL
RUZ SNCHEZ JOS WILSON
650.00
650.00
CUENTA 411.5 - Vacaciones por Pagar
329.88
329.88
CUENTA 415.1 - CTS
442.36
442.36
E.S.F.
CAPITAL
CUENTA 50 - CAPITAL
ACCIONES
25,070.00
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Saldo Inicial al 01-06-2009
1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales 2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo 3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo 4. Nuevos aportes de accionistas 5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones 6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluacin de activos 8. Capitalizacin de partidas patrimoniales 9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital 10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio 11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldo final al 31-12-2009
ESTADO DE CAMBIOS
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES Saldo Inicial al 01-06-2009
AL 31 DE DIC
1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales 2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo 3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo 4. Nuevos aportes de accionistas 5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones 6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluacin de activos 8. Capitalizacin de partidas patrimoniales 9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital 10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio 11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldo final al 31-12-2009
DO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 2009 20531680350 ELECTRIKA SAC
CAPITAL 25,070.00 CAPITAL ADICIONAL 0 ACCIONES DE INVERSIN 0 ESCEDENTE DE REVALUACIN 0 RESERVA LEGAL 0 OTRAS RESERVAS 0
25,070.00
RESULTUDOS ACUMULADOS 0
TOTAL 25,070.00
-515.21 -515.21 24,554.79
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS ANLISIS FINANCIERO

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Ratios Financieros Ratios de liquidez Activo corriente Pasivo corriente Activo corriente - Existencias - Gastos pagados por anticipado Pasivo corriente Activo corriente - Pasivo corriente Pasivo corriente Frmula
Ratio de circulanteo razon circulante
Ratio de prueba acida
Ratio margen de seguridad
Ratios de Solvencia (corto y largo Plazo) Pasivos Totales Parimonio Pasivos No Corriente Parimonio Pasivos Corriente Parimonio Pasivos Totales Activos Totales
Endeudamieno Patrimonial
Endeudamieno Patrimonial a L/P
Endeudamieno Patrimonial a C/P
Endeudamiento del Activo Total
Ratios de Gestin Caja y Bancos x 360 das Ventas Netas Inventarios x 360 das Costo de Ventas Costo de Ventas Inventarios o Existencias Finales
Rotacin de Caja y Bancos
Rotacin de Inventarios o Existencias
Rotacin de Inventarios o Existencias
Inventarios a Capital de Trabajo
Inventarios Capial de Trabajo Ventas al Crdito Promedio Ctas por Cobrar Compras al Crdito Promedio Ctas por Pagar
Rotacin de Ctas por Cobrar
Rotacin de Ctas por Pagar
Ratios de rentabilidad Utilida neta Patrimonio Utilidad neta Activos Totales Utilidad Bruta Ventas Netas Utilida Netas Ventas Netas
ROE
( Rentabilidad Patrimonial )
ROA ( Rentabilidad sobre los Activos )
Magen Bruto
Margen Neto
NLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS ANLISIS FINANCIERO

2009 20531680350 ELECTRIKA SAC Frmula 2009 Ratio
Activo corriente Pasivo corriente Activo corriente - Existencias - Gastos pagados por anticipado Pasivo corriente Activo corriente - Pasivo corriente Pasivo corriente
18,084 15,129 6,854 15,129 2,955 15,129
1.20 veces
0.45 veces
0.20 veces
Pasivos Totales Parimonio Pasivos No Corriente Parimonio Pasivos Corriente Parimonio Pasivos Totales Activos Totales
15,129 24,555 0.00 24,555 15,129 24,555 15,129 39,683
61.61 %
0.00 %
61.61 %
38.12 %
Caja y Bancos x 360 das Ventas Netas Inventarios x 360 das Costo de Ventas Costo de Ventas Inventarios o Existencias Finales
2,467,456 27,355 4,042,775.33 20,563 20,563 11,230
90.20
das
196.61
das
1.83
Veces
Inventarios Capial de Trabajo Ventas al Crdito Promedio Ctas por Cobrar Compras al Crdito Promedio Ctas por Pagar
11,230 2,955
3.80
Veces
s/d
Veces
s/d
Veces
Utilida neta Patrimonio Utilidad neta Activos Totales Utilidad Bruta Ventas Netas Utilida Netas Ventas Netas
-515.21 24,555 -515 39,683 6,793 27,355 -515 27,355
-2.10%
-1.30%
24.83%
-1.88%
Activo Total
Activos corrientes
Inventarios
PLAN CONTABLE EMPRESARIAL COD 10 101 102 104 1041 1042 105 1051 1052 106 1061 1062 107 1071 11 111 1111 1112 1113 1114 1115 112 1121 1122 1123 1124 113 12 121 1211 1212 1213 1214 122 123 1231 1232 1233 129 1291 1293 13 131 1311 13111 13112 13113 13114
1312 13121 13122 13123 13124 1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393 14 141 1411 1412 1413 142 1421 1422 143 148 149 16 161 1611 1612 162 1621 1622
163 1631 1632 1633 164 1641 1642 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 167 168 169 17 171 1711 17111 17112 17113 17114 1712 17121 17122 17123 17124 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722 17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 174 1741 1742 1743 1744 1745
179 18 181 182 183 184 187 189 19 191 1911 1912 192 1921 1922 1923 1929 193 1931 1932 194 1941 1949 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 209 21 211 212 213 2131 2132 214 218 219 22 221 222 229 23 231 232 233
2331 2332 234 238 239 24 241 249 25 251 252 2521 2522 2523 2524 2524.1 2524.2 2524.9 253 254 258 259 26 261 262 269 27 271 2711 2712 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733 2735 274 2741 2742 28 281 284 285 286 29
291 292 293 294 295 296 297 298 30 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 3023 3024 30241 30242 3025 3028 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 3122 31221 31222 31223 32 321 322 323 324 33 331 3311 33111
33112 332 3321 33211 33212 3322 33221 33222 3323 33231 33232 3324 33241 33242 333 3331 33311 33312 3332 33321 33322 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 3353 33531 33532 336 3361 33611 33612 3362 33621 33622 3363 33631 33632 337 3371 33711 33712 3372
33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3387 339 3391 3392 3393 3399 34 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 346 3461 349 35 351 3511
35111 35112 3512 35121 35122 352 3521 35211 35212 3522 35221 35222 36 361 3611 3612 363 3631 3632 3633 3634 3635 3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 3645 3649 365 3651 3652 37 371 372 38 381 3211 3212 3213 382 3221 3222 3223 389 3291 3292 39 391 3911
39111 3912 39121 39122 39123 39124 3913 39132 39133 39134 39135 39136 39137 3915 3951 3952 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 40 401 4011 4012 4013 4015 4017 402 403 4031 4032 405 406 407 408 4081 4082 409 41 411 4111 4112 4113 4114 412 413 415 4151 4152 4153
419 42 421 4211 4212 422 423 424 429 43 431 4311 4312 432 433 439 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 45 451 4511 4512 452 453 4531 4532 4533 4534 4535 4539 454 455 456 4561 4562 457 46 462 465 467 469 47 471 4711 4712 4713
4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732 4733 4734 474 4741 4742 4743 4744 475 4751 4752 4753 4754 476 4761 4762 4763 4764 477 4771 4772 4773 4774 479 48 481 482 483 484 489 49 491 492 493 497 50 501 5011 5012 5013 5014 502 5021 5023
5024 5025 504 507 51 511 512 5121 5122 52 521 522 523 56 561 562 563 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584 585 589 59 591 5911 5912 5911 592 5921 5822 5723 60 601 602 603 604 61 611 612 613 614 62 621
6211 6212 6213 6214 6215 622 623 624 625 627 6271 6272 6273 6274 6275 628 629 6291 6292 63 631 632 6321 6322 6323 6324 633 634 635 636 637 6371 6372 639 64 641 642 643 644 645 646 649 65 651 652 653 654 655 656 657 658 659
6591 6592 67 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 6732 6733 6734 6735 6736 674 675 676 677 679 68 681 6811 6812 6813 6814 6815 6816 682 6821 6823 6824 6825 683 6831 6832 6833 6834 6835 69 691 692 693 694 70 701 702 703 704 709 71
711 712 713 714 72 721 722 723 73 731 74 741 75 751 752 753 754 755 756 757 758 759 7591 77 771 772 7721 7722 7723 7724 773 774 775 776 777 779 78 781 79 791 80 81 82 83 84 85 87 871 872 88 881 882
89 891 892
PLAN CONTABLE EMPRESARIAL DESCRIPCION Caja y Bancos Caja Fondos fijos Cuentas corrientes bancarias Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes fideicomiso Certificados bancarios y otros similares Certificados bancarios Otros Depsitos en instituciones financieras Depsitos de ahorro Depsitos a plazo Fondos sujetos a restriccin Fondos Sujetos a Restriccin Inversiones Mantenidas para Negociacin y Disponibles para la Venta Mantenidas para negociacin Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Participaciones en entidades controladas Disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Activos financieros compromiso de compra Cuentas Por Cobrar Comerciales Terceros Facturas y boletas No emitidas Cartera Cobranza Descuento Anticipos recibidos de clientes Letras por cobrar Cartera Cobranza Descuento Cobranza dudosa Facturas y boletas Letras por cobrar Cuentas Por Cobrar Comerciales Vinculadas Facturas y boletas por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal
Cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar Cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas y boletas por cobrar Letras por cobrar Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas y Directores Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Diversas Cobranza dudosa Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros Prstamos Con garanta Sin garanta Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras
Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos Depsitos otorgados en garanta Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Venta de activos inmovilizados Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Otros activos Activos por derivados financieros Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura IGV por acreditar Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Cuentas por Cobrar Diversas - Vinculadas Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Otros activos
Cobranza dudosa Servicios y Otros Contratados por Anticipado Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activo inmovilizado Otros gastos contratados por anticipado Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas y boletas por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas y directores Personal Accionistas Directores Diversas Cuentas por cobrar a empresas vinculadas Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas Prstamos a terceros Otras cuentas por cobrar Mercaderas Productos manufacturados Productos manufacturados Al costo Al valor razonable Recursos naturales Productos agrcolas De origen animal De origen vegetal Inmuebles Otras mercaderas Mercaderas desvalorizadas Productos Terminados Productos manufacturados Recursos naturales Productos agrcolas De origen animal De origen vegetal Inmuebles Otros productos terminados Productos terminados desvalorizados Sub-Productos, Desechos y Desperdicios Sub Productos Desechos y desperdicios Sub productos, desechos y desperdicios desvalorizados Productos en Proceso Productos en proceso de manufactura Recursos naturales en proceso de transformacin Productos agrcolas en proceso
De origen animal De origen vegetal Inmuebles en proceso Otros productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Materias Primas Materias primas Materias primas desvalorizadas Materiales Auxiliares y Suministros Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros suministros Papel Cubierta catedral Otros suministros Repuestos Ferretera Otros materiales auxiliares y suministros Materiales auxiliares y suministros desvalorizados Envases y Embalajes Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificios Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificios y otras construcciones Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Maduros En desarrollo Existencias por Recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Desvalorizacin de Activos Realizables
Mercaderas Productos terminados Sub-productos, desechos y desperdicios Productos en proceso Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Activos no corrientes disponibles para la venta Inversiones Mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros ttulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversin Certificados de participacin de fondos Fondos mutuos Fondos de inversin Asociaciones en participacin y consorcios Otros ttulos representativos de patrimonio Inversiones Inmobiliarias Terrenos Urbanos Al valor razonable Al costo Revaluacin Rurales Al valor razonable Al costo Revaluacin Edificios y otras construcciones Edificios Al valor razonable Al costo Revaluacin Instalaciones Al valor razonable Al costo Revaluacin Activos Adquiridos en Arrendamiento Financiero Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Activos intangibles Activos biolgicos Inmuebles, Maquinaria y Equipo Terrenos Terrenos Costo
Revaluacin Edificios, otras construcciones e instalaciones Edificios administrativos Costo Revaluacin Almacenes Costo Revaluacin Edificios para produccin Costo Revaluacin Instalaciones Costo Revaluacin Maquinarias y equipos y otras unidades de explotacin Maquinarias y equipos Costo Revaluacin Otras unidades de explotacin Costo Revaluacin Equipo de transporte Vehculos motorizados Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y Enseres Muebles y equipos de oficina Costo Revaluacin Accesorios de oficina Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para proceso de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin Unidades de reemplazo
Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinaria y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Otros activos en curso Activos Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Costos de desarrollo Costo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles Activos Biolgicos Maduros De origen animal
Al valor razonable Al costo De origen vegetal Al valor razonable Al costo En desarrollo De origen animal Al valor razonable Al costo De origen vegetal Al valor razonable Al costo Desvalorizacin de Activos Inmovilizados Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificios y otras construcciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificios, otras construcciones e instalaciones Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin Flota y equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Activos intangibles Concesiones y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Activos biolgicos Maduros En desarrollo Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Activo Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Otros Activos Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Desvalorizacin de otros activos Bienes de arte y cultura Diversos Depreciacin y Amortizacin Acumulada Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias
Edificios y otras construcciones Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Activos intangibles Activos biolgicos Inmuebles, maquinaria y equipo Edificios, otras construcciones e instalaciones Maquinaria y equipo y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Activos biolgicos Consumo Produccin Amortizacin acumulada Intangibles Concesiones y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Tributos y Aportes al Sistema Privado de Pensiones y de Salud Gobierno Central Impuesto general a las ventas Impuesto selectivo al consumo Canon Derechos aduaneros Impuesto a la renta Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Gobiernos regionales Gobiernos locales Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Costos financieros Remuneraciones y Participaciones por Pagar Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros Facturas y boletas por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar Otras cuentas por pagar comerciales Cuentas por Pagar Comerciales - Vinculadas Facturas y boletas por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por Pagar Otras cuentas por pagar comerciales Cuentas por Pagar a los Accionistas y Directores Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Obligaciones Financieras Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prstamos con compromisos de recompra Pasivos por derivados financieros Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos financieros compromisos de venta Cuentas por Pagar Diversas - Terceros Reclamaciones de terceros Compra de activos inmovilizados Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Cuentas por Pagar Diversas - Vinculadas Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas
Sucursales Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Cuentas corrientes vinculadas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Compra de activos inmovilizados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras cuentas por pagar diversas Provisiones Diversas Provisin para contingencias Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin del medio ambiente Otras provisiones Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Pasivo Pasivo tributario diferido - patrimonio Pasivo tributario diferido resultados Participaciones de los trabajadores diferidas - patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - resultados Capital Capital social Acciones Participaciones Capital personal Del propietario Capitalizaciones Capital adicional Reservas
Acreencias Utilidades Acciones en tesorera Opcin por conversin de obligaciones Accionariado de Inversin Acciones de inversin Capitalizaciones Reservas Utilidades Capital Adicional Primas de acciones Aportes por capitalizar Reducciones pendientes de formalizacin Resultados no Realizados Diferencia en cambio de inversiones permanentes en moneda extranjera Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos y pasivos financieros disponibles para la venta Excedente de Revaluacion Excedente de revaluacin propio Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacin inversiones en vinculadas Reservas Reinversin Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas Resultados Acumulados Utilidades Acumuladas Utilidad del ejercicio Utilidades ejercicios anteriores Ajustes de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdida del ejercicio Prdidas de ejercicios anteriores Ajustes de aos anteriores Compras Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Variacin De Existencias Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Gastos de Personal Remuneraciones
Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Gastos por Servicios Prestados por Terceros Transporte Correos y comunicaciones Correos Telfono Internet Radio Honorarios, comisiones y corretajes Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Servicios bsicos Energa Agua Otros servicios prestados por terceros Gastos por Tributos Impuesto general a las ventas Impuesto selectivo al consumo Cnones Derechos aduaneros por ventas Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carcter de tributo Otros tributos Otros Gastos de Gestin Seguros Regalas Subscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Operaciones discontinuadas Gastos de investigacin Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otras gastos diversos de gestin
Donaciones Sanciones administrativas fiscales Gastos Financieros Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos Sobregiros Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras Sobregiros bancarios Obligaciones emitidas Documentos vendidos o descontados Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Participacin en los resultad. de subsidiarias y afiliadas mtodo valor patrimonial Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros gastos financieros Valuacin de Activos y Provisiones Valuacin de activos Cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Fluctuacin de inversiones mobiliarias Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Amortizacin de intangibles Activos biolgicos Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Desvalorizacin de intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos Provisiones Provisin para contingencias Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin del medio ambiente Otras provisiones Costo de Ventas Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Prestacin de servicios Ventas Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Prestacin de servicios Devoluciones sobre ventas Variacin de la Produccin Almacenada
Variacin de productos terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Variacin de envases y embalajes Produccin de Activo Inmovilizado Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes. Regalas Alquileres Recuperacin de cuentas de valuacin Enajenacin de activos inmovilizados Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros ingresos de gestin Subsidios recibidos Ingresos Financieros Ganancia por instrumento financiero derivado Intereses ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Bonos y otros ttulos similares Dividendos y otros rendimientos Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas mtodo del valor patrimonial Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros ingresos financieros Gastos Cubiertos por Provisiones Gastos cubiertos por provisiones Gastos Imputables a Cuentas de Costos Gastos imputables a cuentas de costos Margen Comercial Produccin del Ejercicio Valor Agregado Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) de Explotacin Resultado de Explotacin Resultado Antes de Participaciones e Impuestos Participacin de los Trabajadores Participacin de los trabajadores - corriente Participacin de los trabajadores - diferida Impuesto a la Renta Impuesto a la renta - corriente Impuesto a la renta - diferido
Determinacin del Resultado del Ejercicio Utilidad Prdida
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 101 102 103 104 105 106 107 108 999
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN DEPSITO EN CUENTA GIRO TRANSFERENCIA DE FONDOS ORDEN DE PAGO TARJETA DE DBITO TARJETA DE CRDITO CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO. EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR LETRAS DE CAMBIO TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N 00 01 04 06 07 DESCRIPCIN OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) CARNET DE EXTRANJERIA REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES PASAPORTE
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N 01 02 03 05 07 08 09 11 12 16 18 22 23 25 26 29 35 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 53 99 DESCRIPCIN CENTRAL RESERVA DEL PERU DE CREDITO DEL PERU INTERNACIONAL DEL PERU LATINO CITIBANK DEL PERU S.A. STANDARD CHARTERED SCOTIABANK PERU CONTINENTAL DE LIMA MERCANTIL NACION SANTANDER CENTRAL HISPANO DE COMERCIO REPUBLICA NBK BANK BANCOSUR FINANCIERO DEL PERU DEL PROGRESO INTERAMERICANO FINANZAS BANEX NUEVO MUNDO SUDAMERICANO DEL LIBERTADOR DEL TRABAJO SOLVENTA SERBANCO SA. BANK OF BOSTON ORION DEL PAIS MI BANCO BNP PARIBAS HSBC BANK PERU S.A. OTROS
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N 01 02 09 DESCRIPCIN NUEVOS SOLES DLARES AMERICANOS OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N 01 02 03 04 05 99 DESCRIPCIN MERCADERA PRODUCTO TERMINADO MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES ENVASES Y EMBALAJES SUMINISTROS DIVERSOS OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 99 KILOGRAMOS LIBRAS TONELADAS LARGAS TONELADAS MTRICAS TONELADAS CORTAS GRAMOS UNIDADES LITROS GALONES BARRILES LATAS CAJAS MILLARES METROS CBICOS METROS OTROS (ESPECIFICAR) CIENTO DESCRIPCIN
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N 01 02 03 INTANGIBLE ADQUIRIDO INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO DESCRIPCIN
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CDIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
ABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIN LIBRO CAJA Y BANCOS LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE CONSIGNACIONES REGISTRO DE COSTOS REGISTRO DE HUSPEDES REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES REGISTRO IVAP REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 021-99/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 142-2001/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 256-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 257-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 258-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 259-2004/SUNAT REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES LIBRO DE PLANILLAS
TABLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

N 10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79 DESCRIPCIN CAJA Y BANCOS CLIENTES CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS MERCADERAS PRODUCTOS TERMINADOS INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO INTANGIBLES CARGAS DIFERIDAS DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DBITOS TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRDITOS TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DBITOS TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRDITOS TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS CAPITAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS COMPRAS VARIACIN DE EXISTENCIAS CARGAS DE PERSONAL SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS CARGAS DIVERSAS DE GESTIN CARGAS EXCEPCIONALES CARGAS FINANCIERAS PROVISIONES DEL EJERCICIO COSTO DE VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS VENTAS INGRESOS DIVERSOS INGRESOS EXCEPCIONALES INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
27 28 29
30 31 32 34 35 36 37 50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99
ABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIN Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta Liquidacin de compra Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area Nota de crdito Nota de dbito Gua de remisin - Remitente Recibo por Arrendamiento Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV Ticket o cinta emitido por mquina registradora Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos Comprobante de Retencin Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima Comprobante por Operaciones No Habituales Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19, ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT). Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48) Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crdito y dbito Gua de Remisin - Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural Documento del Operador Documento del Partcipe Recibo de Distribucin de Gas Natural Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho servicio Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva Despacho Simplificado - Importacin Simplificada Declaracin de Mensajera o Courier Liquidacin de Cobranza Nota de Crdito Especial Nota de Dbito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes Nota de Crdito - No Domiciliado Nota de Dbito - No Domiciliado Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

N 019 028 046 055 082 091 118 127 145 154 163 172 181 190 217 226 235 244 262 271 280 299 884 893 910 929 938 947 956 965 TUMBES TALARA PAITA CHICLAYO SALAVERRY CHIMBOTE MARTIMA DEL CALLAO PISCO MOLLENDO MATARANI AREQUIPA ILO TACNA PUNO CUZCO PUCALLPA IQUITOS AREA DEL CALLAO POSTAL DE LIMA DESAGUADERO TARAPOTO PUERTO MALDONADO LA TINA DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA DEPENDENCIA POSTAL TACNA DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA TERMINAL TERRESTRE TACNA AEROPUERTO TACNA CETICOS TACNA DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY DESCRIPCIN

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INFORME DE PRACTICAS CONTABILIDAD

INFORME DE PRACTICAS CONTABILIDAD

Actividad Comercial: Vta. May. de Otros Productos.

Representantes Legales de ELECTRIKA S.A.C.

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - B

2009 20531680350 ELECTRIKA SAC

RIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS A

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE CUENTA 50 - CAPITAL"

RUIZ SANCHES JOS WILSON CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA

VOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

RICOH FT 7650 RICOH FT 7650 COMPAQ HP PRESARIO C300

ARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA

2009 20531680350 ELECTRIKA SAC

25070.00 1.00 25070 25070 02

CALCULO DEL % DE PARTIC A 25070 13170

Acc. Comunes Acc. Comunes

VALOR AJUSTADO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12 FECHA DE ADQUISICIN

CALCULO DEL % DE PARTICIPACION A 100 X 53% 25070 11900 B 100 X 47%

FECHA DE INICIO DEL USO DEL ACTIVO FIJO

6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009 6/1/2009

Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal

DEPRECIACIN N DE MTODO DOCUMENTO APLICADO DE

DEPRECIACIN CIERRE DEL EJERCICIO DEL EJERCICIO

DEPRECIACIN RELACIONADA CON LOS

ACUMULADA AL DEPRECIACIN DEL EJERCICIO

DEPRECIACIN RELACIONADA CON OTROS AJUSTES

DEPRECIACIN ACUMULADA HISTRICA

AJUSTE POR INFLACIN DE LA DEPRECIACIN

DEPRECIACIN ACUMULADA AJUSTADA POR INFLACIN

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL NMERO

COD. DE LA BASE CUENTA IMPONIBLE CONTABLE

PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009

8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009 8/1/2009

001 002 002 009 016 544 540 702

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N DEL TIPO COMPROBANTE SERIE (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N DEL TIPO COMPROBANTE SERIE (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

IMPORTE TOTAL IGV

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N DEL TIPO COMPROBANTE SERIE (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

4.15 15.26 193.15 518.19 262.78 7.98 4.79 12.77

26.00 95.58 1,209.74 3,245.50 1,645.84 50.00 30.00 80.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) N

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) N

21.85 52.10 21.01 290.40 97.48 31.93 872.27 478.99

4.15 9.90 3.99 55.18 18.52 6.07 165.73 91.01

7/16/2009 7/17/2009 7/17/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/27/2009 7/31/2009

7/16/2009 7/17/2009 7/17/2009 7/22/2009 7/22/2009 7/27/2009 7/31/2009

001 001 001 001 001 001 001

701 701 701 701 701 704 701

31.09 31.93 0.00 33.61 90.76 630.25 1,512.61 4,196.28

5.91 6.07 0.00 6.39 17.24 119.75 287.39 797.29

PERIODO: RUC: AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: