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Horizonte de planeamiento
5 aos
2 ==> Const.
8.0%
8.0%
16.0%
3.0%
12.62%
30.0%
18.0%
30.0
130.0
100.0
275.0
240.0
20
Inversin Realizada
Capital de funcionamiento
260.0
535.0
5.00
15
20
20
Capital de Trabajo
Periodo de desfase
Porcentaje afecto a IGV
3.0 meses
88.3838384% ojo
Total ao base
Aporte propio
Financiamiento
300.0
120.0
Capital de trabajo
240.0
240.0
Inversin total
540.0
360.0
180.0
100.00%
66.67%
33.33%
Distrib. (%)
180.0
Forma de pago
Perodos para
pago
Perodos gracia
Plan de cuotas
Constante
Constante
Valor de salvamento
1.695
600.0
700.0
700.0
700.0
700.0
Vol. Prod. ao 7
Vol. Prod. ao 8
Vol. Prod. ao 9
Vol. Prod. ao 10
Vol. Prod. ao 11
Vol. Prod. ao 12
Vol. Prod. ao 13
Vol. Prod. ao 14
Terrenos
Edificaciones
Maq. Y Equip.
Vehculos
Equip. de Oficina
Otros Tangibles
Vida util
20
5
5
5
5
Depr, acum.
Depr./ao
3
3
6.5
20.0
32.5
100.0
1.7
5.0
En libros
30.0
97.5
Valor residual
De mercado
30.0
10.0
90.0
127.5
130.0
De salvam.
-87.5
90.0
2.5
5.0
15.0
Total
2.5
Aos =========>
600.0
1.7
1016.9
700.0
1.7
1186.4
700.0
1.7
1186.4
700.0
1.7
1186.4
700.0
1.7
1186.4
30.0
600.0
0.40
240.0
840.0
0.03571
35.0
600.0
0.4
280.0
880.0
0.03977
600.0
0.4
280.0
880.0
600.0
0.4
280.0
880.0
600.0
0.4
280.0
880.0
220.0
35.0
255.0
15.000
220.0
35.0
255.0
220.0
35.0
255.0
220.0
35.0
255.0
6.5
20.0
6.5
20.0
6.5
20.0
6.5
20.0
6.5
20.0
26.5
26.5
26.5
26.5
26.5
1.7
5.0
6.7
1.7
5.0
6.7
1.7
5.0
6.7
Presupuesto de ingresos
Volumen de Produccin
Precio unidad
Ingreso Total
Presupuesto de costos
Costo Fijo sin deprec
Costo Variable medio
Costo Variable total
Costo Total
210.0
30.0
240.000
240.000
30.0
130.0
100.0
5.0
15.0
20.0
(+)
Ingresos de operacin
(+)
Ingresos financieros
(-)
(-)
Depreciacin
(-)
1,186.441 1,186.441
1,186.441
1,186.441
840.000
26.500
6.667
880.000
26.500
6.667
880.000
26.500
6.667
880.000
26.500
880.000
26.500
143.782
43.135
273.274
81.982
273.274
81.982
279.941
83.982
279.941
83.982
2.500
0.750
1,016.949
Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
Ganancias netas
(+)
Depreciacin
(+)
Cargos diferidos
(+)
(-)
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
(=)
20.000
255.000
240.000
15.000
-240.000
105.648
26.500
6.667
191.292
26.500
6.667
191.292
26.500
6.667
195.958
26.500
127.500
580.208
26.500
138.814
224.458
224.458
222.458
606.708
275.000
20.000
-535.000
(+)
Ingresos de operacin
(+)
Ingresos financieros
(-)
(-)
Depreciacin
(-)
1,016.9
1,186.4
1,186.4
1,186.4
840.0
26.5
6.7
880.0
26.5
6.7
880.0
26.5
6.7
880.0
26.5
143.8
43.1
273.3
82.0
273.3
82.0
279.9
84.0
1,186.4
163.48
880.0
26.5
Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
Ganancias netas
(+)
(+)
(+)
(-)
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
(=)
443.4
133.0
2.5
0.8
20.0
255.0
810.19
240.0
15.0
240.0
105.6
191.3
191.3
196.0
1,504.8
Depreciacin
26.5
26.5
26.5
26.5
26.5
Cargos diferidos
6.7
6.7
6.7
138.8
224.5
224.5
127.5
275.0
20.0
535.0
222.5
1,531.3
Detalle
ingresos
1,036.9
Costos
535.0
898.1
Beneficios
-535.0
138.8
Valor Actual Neto
-535.0
128.5
Perodo Medio de Recupero de
-535.0
Inversiones
-406.5
1,186.4
962.0
224.5
192.4
-214.0
1,186.4
962.0
224.5
178.2
-35.8
1,186.4
964.0
222.5
163.5
127.7
1,571.4
964.7
606.7
412.9
540.6
540.58 Recomendable
33.69% Recomendable
1.13 Recomendable
ingresos
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
2545.11
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
1013.78
535.00
Beneficios
-535.0000
-535.00
-535.00
507.20
23.41%
1200
1.10
1531.34
1042.20
-535.00
-535.00
-535.00
Recomendable
Recomendable
Recomendable
-535.00
507.20
10%
1000
I.O
VAN (SR)
881.9
996.3
10%
474.0
415.8
20%
217.6
80.4
30%
48.1
-122.6
40%
-68.8
-250.3
VAN (SR)
50%
-152.4
-333.3
VAN (CR)
60%
-214.0
-389.0
70%
-260.6
-427.1
80%
-296.8
-454.0
1000
800
600
Monto (S/.)
VAN (CR)
400
90%
-325.5
-473.2
100%
-348.6
-487.1
110%
-367.5
-497.5
120%
-383.2
-505.3
130%
-396.4
-511.2
140%
-407.6
-515.8
150%
-417.3
-519.3
200
0
-200
-400
-600
Inters de Oportunidad
Analisis de Sensibilidad
Detalle
ingresos
Costos
Beneficios
535.0
-535.0
Grado de variacin
1%
Var. porc. en el Precio de Venta
Flujo de Fondos sensibilizado-535.0
1.0
1,036.9
898.1
138.8
2.0
1,186.4
962.0
224.5
3.0
1,186.4
962.0
224.5
4.0
1,186.4
964.0
222.5
5.0
1,571.4
964.7
606.7
7.3
146.1
8.3
232.8
8.3
232.8
8.3
230.8
11.0
617.7
800
Monto (S/.)
Costos
600
400
200
2439.81
-200
-400
-600
1%
Var. porc. en Costos Variables
Flujo de Fondos Sensibilizado
-535.0
1.7
137.1
2.0
222.5
2.0
222.5
2.0
220.5
2.0
604.7
1%
Var. porc. en Invesiones Fijas 3.0
Flujo de Fondos sensibilizado-538.0
138.8
224.5
224.5
222.5
606.7
1%
Var. porc. en Capital de Trabajo
2.4
Flujo de Fondos sensibilizado-537.4
138.8
224.5
224.5
222.5
606.7
Valores
Sensibilizando precio de venta
Iniciales
Sensibiliz.
540.58 574.61
33.69% 35.23%
23.41% 24.96%
Iniciales
Variacin
Var. Porc
34.03
1.54%
1.56%
6.29%
4.56%
6.65%
15.89
16.72
9.90
veces
veces
veces
Valores
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
540.58
533.01
7.57
-1.40%
veces
33.69%
33.35%
-0.35%
-1.04%
73.56
veces
23.41%
24.01%
0.61%
2.59%
25.45
veces
Valores
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
Iniciales
540.58
537.58
3.00
-0.55%
veces
33.69%
33.45%
-0.25%
-0.73%
104.59
veces
23.41%
24.05%
0.64%
2.74%
24.01
veces
Valores
Iniciales
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
540.58
538.18
2.40
-0.44%
veces
33.69%
33.50%
-0.20%
-0.58%
130.62
veces
23.41%
24.08%
0.67%
2.86%
23.02
veces
(+)
(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
Ingresos de Operacin
1016.949 1186.441
1186.441
1186.441
1186.441
840.000
22.718
26.500
6.667
880.000
17.039
26.500
6.667
880.000
11.359
26.500
6.667
880.000
5.680
26.500
880.000
121.064
36.319
256.235
76.871
261.915
78.574
274.261
82.278
279.941
83.982
2.500
0.750
Ingresos Financieros
Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.)
Inter.sobre Crd. Recib. por el Proyec.
Depreciacion
Cargos diferidos
26.500
(=)
(-)
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
(+)
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
Ganancias Gravables
Impuestos Directos
Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos)
Imp. a la Utilidad en Venta de Activos
20.000
255.000
240.000
15.000
-240.000
89.745
26.500
6.667
179.365
26.500
6.667
183.340
26.500
6.667
191.983
26.500
45.000
45.000
45.000
45.000
77.911
167.531
171.507
173.483
127.500
580.208
26.500
275.000
20.000
180.000
-355.000
606.708
(+)
Ingresos de Operacin
(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
Ingresos Financieros
Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.)
Inter.sobre Crd. Recib. por el Proyec.
Depreciacion
Cargos diferidos
1016.95
1186.44
1186.44
1186.44
840.00
22.72
26.50
6.67
880.00
17.04
26.50
6.67
880.00
11.36
26.50
6.67
880.00
5.68
26.50
1186.44
114.01
880.00
121.06
36.3
256.24
76.9
261.91
78.6
274.26
82.3
26.50
(=)
(-)
(+)
(-)
(+)
(+)
Ganancias Gravables
(+)
(-)
(+)
(=)
(+)
(+)
(+)
(-)
Impuestos Directos
Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos)
Imp. a la Utilidad en Venta de Activos
20.0
255.0
590.43
240.00
15.00
240.0
89.7
26.50
6.67
393.95
118.2
2.5
0.8
275.00
179.4
26.50
6.67
183.3
26.50
6.67
192.0
26.50
127.50
1,250.5
26.50
(-)
(+)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
I.G.V. en inversiones
20.00
180.00
45.00
77.9
45.00
167.5
45.00
171.5
45.00
173.5
1276.95
-355.00
180.00
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
1571.44
Costos
535.00
959.04
1018.91
1014.93
1012.96
964.73
Beneficios
-355.00
77.91
167.53
171.51
173.48
606.71
-355.00
72.14
143.63
136.15
127.51
412.92
-355.00
-282.86
-139.23
-3.08
124.43
537.35
ingresos
537.35
40.81%
1.12
Recomendable
Recomendable
Recomendable
180.00
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
2275.89
Costos
535.00
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
Beneficios
-355.00
-355.00
-355.00
ingresos
869.07
-355.00
514.07
29.18%
1.10
-355.00
-355.00
Recomendable
VAN
800
VAN (reinversiones)
600
400
200
Inters de Oportunidad
140%
130%
120%
110%
90%
-400
100%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
0%
0
10%
514.07
I.O
VAN
Recomendable
1000
-600
-355.00
Recomendable
-200
998.94
1276.95
VAN (reinversiones)
842.1
922.0
10%
478.3
437.9
20%
253.0
158.2
30%
106.3
-11.1
40%
6.6
-117.6
50%
-63.6
-186.8
60%
-114.7
-233.2
70%
-152.8
-265.1
80%
-182.0
-287.4
90%
-204.8
-303.4
100%
-222.9
-315.1
110%
-237.6
-323.7
120%
-249.7
-330.2
130%
-259.7
-335.2
140%
-268.2
-339.0
Analisis de Sensibilidad
Detalle
180.00
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
1571.44
Costos
535.00
959.04
1018.91
1014.93
1012.96
964.73
Beneficios
-355.00
77.91
167.53
171.51
173.48
606.71
ingresos
Grado de variacin
Var. porc. en el Precio de Venta
Flujo de Fondos sensibilizado
1.0%
1.80
7.26
8.31
8.31
8.31
11.00
-353.20
85.17
175.84
179.81
181.79
617.71
1.0%
Var. porc. en Costos Variables
Flujo de Fondos Sensibilizado
-355.00
1.68
1.96
1.96
1.96
1.96
76.23
165.57
169.55
171.52
604.75
77.91
167.53
171.51
173.48
606.71
77.91
167.53
171.51
173.48
606.71
1.0%
Var. porc. en Invesiones Fijas
3.00
-358.00
1.0%
2.40
-357.40
Iniciales
Valores
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
537.35
573.17
35.83
6.67%
veces
40.81%
43.08%
2.27%
5.57%
14.45
veces
29.18%
30.97%
1.79%
6.15%
11.81
veces
Valores
Iniciales
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
537.35
529.78
7.57
-1.41%
veces
40.81%
40.34%
-0.46%
-1.14%
70.67
veces
29.18%
29.64%
0.46%
1.59%
45.67
veces
Valores
Iniciales
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
537.35
534.35
3.00
-0.56%
veces
40.81%
40.44%
-0.37%
-0.91%
88.58
veces
29.18%
29.64%
0.47%
1.60%
45.41
veces
Valores
Iniciales
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
537.35
534.95
2.40
-0.45%
veces
40.81%
40.51%
-0.30%
-0.73%
110.58
veces
29.18%
29.69%
0.51%
1.75%
41.54
veces
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
1571.44
Costos
535.00
898.13
961.98
961.98
963.98
964.73
Beneficios
-535.00
138.81
224.46
224.46
222.46
606.71
Distrib. Normal
original
VAN
540.58
TIR
33.69%
R B/C
Distrib. Beta II
432.46
468.50
33.69%
33.69%
1.13
desviacin estandar
coeficiente de variabilidad
24.588194
0.1369306
494.9
60%
-321.0
83.3
134.7
134.7
133.5
364.0
70%
-374.5
97.2
157.1
157.1
155.7
424.7
80%
90%
100%
-428.0
111.1
179.6
179.6
178.0
485.4
-481.5
124.9
202.0
202.0
200.2
546.0
-535.0
138.8
224.5
224.5
222.5
606.7
-428.0
111.1
179.6
179.6
178.0
485.4
107.0
53.5
-27.8
-13.9
-44.9
-22.4
-44.9
-22.4
-44.5
-22.2
-121.3
-60.7
-53.5
-107.0
13.9
27.8
22.4
44.9
22.4
44.9
22.2
44.5
60.7
121.3
0.0
201.526
100.763
0.0
197.951 1472.38
98.9755 736.19
100.763
201.526
98.9755 736.19
197.951 1472.38
2 (Bi Bi )2 pi
604.579
593.853 4417.14
( Bi Bi ) 2 p i
24.5882
24.3691 66.4616
0.13693
0.13693 0.13693
desvios
( Bi Bi )
(Bi Bi ) pi
Coeficiente de variacin
-267.5
69.4
112.2
112.2
111.2
303.4
90%
-481.5
124.9
202.0
202.0
200.2
546.0
-588.5
152.7
246.9
246.9
244.7
667.4
-463.7
120.3
194.5
194.5
192.8
525.8
2862.3
192.7
503.8
503.8
494.9
3681.0
ingresos
1036.95
1186.44
1186.44
1186.44
1571.44
Costos
535.00
898.13
961.98
961.98
963.98
964.73
Beneficios
-535.00
138.81
224.46
224.46
222.46
606.71
5 aos
4 aos
VAN
540.58
13.12
TIR
33.69%
16.70%
1.13
1.03
R B/C
10%
30%
70%
90%
100%
5 aos
2
3
4
5
6
4 aos
desvios
( Bi Bi )
-2.0
-1.0
1.0
2.0
(Bi Bi ) pi
2
0.4
0.1
0.1
aos
aos
aos
aos
aos
10%
20%
40%
20%
10%
0.4
2 (Bi Bi )2 pi
( Bi Bi ) 2 p i
Coeficiente de variacin
0.25
i
4.0
5.0
9.0
6.0
0.7
0.14
268.81
Inversin Fija
Capital de trabajo
Monto deuda
180.00
Monto deuda
16.00%
inflacin
3.00%
Inters real
12.62%
Forma de pago
3.00%
Inters real
1
12.62%
Forma de pago
#VALUE!
Perodos de gracia
Perodos de gracia
12.62%
Amortizacin Periodica
Perodo
16.00%
inflacin
Saldo Amort.
45.00 ANUAL
Inters
Amortiz.
S.D.
#N/A
Amortizacin peridica
S.Anual
Perodo
Saldo Amort.
#N/A
Inters
Amortiz.
S.D.
Per.
Inters
#N/A
#N/A
23
#N/A
#N/A
17
#N/A
#N/A
11
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
180.00
1
135.00
22.72
45
67.72
67.72
90.00
17.04
45
62.04
62.04
45.00
11.36
45
56.36
56.36
5.68
45
50.68
50.68
1
2
3
4
5
6
S.D.
45
68
45
62
45
56
45
51
Reinversin
Valor Futuro
Intereses
1
138.814
345.4147
2
224.458
149.920
11.1
465.4371
3
224.458
404.3283
41.1
387.8642
4
222.458
679.0897
91.4
320.3402
5
2
167.5
84.14441
6.2
3
171.5
271.8098
26.4
4
173.5
478.7821
61.8
973.672
163.5
Proyecto Financiado
Reinversin
Valor Futuro
Intereses
1
77.9
704.4461
114.0
Proyecto:
"......................................................................"
Horizonte de planeamiento
5 aos
2 ==> Const.
12.0%
12.0%
20.0%
5.0%
##########
30.0%
18.0%
20.0
200.0
220.0
127.2
36
Inversin Realizada
Capital de funcionamiento
220.0
383.2
36
5.0 meses
50.0%
Total ao base
Aporte propio
Financiamiento
Forma de pago
Perodos para
pago
Perodos gracia
Plan de cuotas
Constante
256.0
102.4
153.6
Capital de trabajo
127.2
50.9
76.3
Inversin total
383.2
153.3
229.9
100.00%
40.00%
60.00%
Distrib. (%)
Constante
Valor de salvamento
0.3
200.0
300.0
200.0
0.4
Terrenos
Edificaciones
Maq. Y Equip.
Vehculos
Equip. de Oficina
Otros Tangibles
Vida util
20
5
5
5
5
Depr, acum.
Depr./ao
10.0
50.0
En libros
20.0
150.0
Valor residual
De mercado
20.0
150.0
170.0
170.0
De salvam.
3
3
Total
Aos =========>
Presupuesto de ingresos
Volumen de Produccin
Precio unidad
Ingreso Total
200.0
0.3
60.0
300.0
0.3
90.0
300.0
0.3
90.0
300.0
0.3
90.0
300.0
0.3
90.0
200.0
0.40
80.0
280.0
200.0
0.4
120.0
320.0
200.0
0.4
120.0
320.0
200.0
0.4
120.0
320.0
200.0
0.4
120.0
320.0
133.3
12.0
145.3
18.2
133.3
12.0
145.3
133.3
12.0
145.3
133.3
12.0
145.3
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
Presupuesto de costos
Costo Fijo (sin depreciacin)
Costo Variable Medio
Costo Medio
Costo Total
116.7
10.5
127.2
127.2
(+)
Ingresos de operacin
(+)
Ingresos financieros
(-)
(-)
Depreciacin
(-)
Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
Ganancias netas
(+)
Depreciacin
(+)
Cargos diferidos
(+)
(-)
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
(=)
90.0
90.0
90.0
90.0
280.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
-230.0
60.0
-470.0
-710.0
-950.0
-1,190.0
145.3
127.2
18.2
127.2
18.2
10.0
10.0
10.0
10.0
170.0
315.3
10.0
8.2
10.0
10.0
10.0
325.3
220.0
36.0
383.2
60.0
90.0
90.0
90.0
90.0
280.0
320.0
320.0
320.0
320.0
(-)
Depreciacin
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
(-)
(+)
Ingresos de operacin
(+)
Ingresos financieros
(-)
7.79
-230.0
(=)
Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
Ganancias netas
(+)
Depreciacin
(+)
Cargos diferidos
(+)
(-)
Costos de inversin
220.0
(-)
36.0
(-)
Inversiones financieras
(=)
-470.0
-710.0
-950.0
-1,182.2
145.3
30.00
127.2
18.2
127.2
18.2
170.0
10.0
383.2
345.3
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
8.2
10.0
355.3
Detalle
ingresos
60.00
90.00
90.00
90.00
405.33
Costos
383.17
298.17
320.00
320.00
320.00
320.00
Beneficios
-383.17
-8.17
10.00
10.00
10.00
325.33
-383.17
-7.29
7.97
7.12
6.36
184.60
-383.17
-390.46
-382.49
-375.37
-369.01
-184.41
-184.41
-1.98%
0.31
No recomendable
FALSE
FALSE
ingresos
60.00
90.00
90.00
90.00
443.13
330.00
330.00
330.00
320.00
Costos
383.17
298.17
Beneficios
-383.17
-8.17
-383.17
-7.29
-383.17
-390.46
-188.83
-1.92%
0.32
355.33
201.63
-390.46
-390.46
No recomendable
FALSE
FALSE
-390.46
2%
I.O
-50
-188.83
VAN (SR)
-36.0
2%
-68.2
-69.3
4%
-96.9
-99.0
6%
-122.5
-125.3
8%
-145.4
-148.9
VAN (SR)
10%
-166.0
-170.0
VAN (CR)
12%
-184.4
-188.8
14%
-201.0
-205.8
16%
-216.0
-221.0
18%
-229.5
-234.8
20%
-241.7
-247.2
22%
-252.7
-258.4
24%
-262.8
-268.5
26%
-271.9
-277.8
28%
-280.3
-286.1
-100
-150
-200
-250
-300
-350
Analisis de Sensibilidad
Detalle
ingresos
60.00
90.00
90.00
90.00
405.33
Costos
383.17
298.17
320.00
320.00
320.00
320.00
Beneficios
-383.17
-8.17
10.00
10.00
10.00
325.33
Grado de variacin
1.0%
-383.17
1.0%
VAN (CR)
-36.0
0.42
0.63
0.63
0.63
2.84
-7.75
10.63
10.63
10.63
328.17
-383.17
0.56
0.84
0.84
0.84
0.84
-8.73
9.16
9.16
9.16
324.49
-8.17
10.00
10.00
10.00
325.33
-8.17
10.00
10.00
10.00
325.33
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
1.0%
Var. porc. en Invesiones Fijas
2.56
-385.73
1.0%
1.27
-384.44
Iniciales
Valores
55.28
48.43
17.70
veces
veces
veces
Valores
Iniciales
-184.41
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-187.19
2.78
1.51%
veces
-1.98%
-2.20%
-0.22%
10.94%
64.40
veces
-1.92%
-1.68%
0.24%
-12.63%
57.42
veces
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-186.97
2.56
1.39%
Valores
Iniciales
-184.41
veces
-1.98%
-2.12%
-0.13%
6.68%
105.53
veces
-1.92%
-1.56%
0.36%
-18.61%
38.96
veces
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-185.68
1.27
0.69%
Valores
Iniciales
-184.41
veces
-1.98%
-2.05%
-0.07%
3.32%
212.01
veces
-1.92%
-1.50%
0.42%
-21.98%
32.99
veces
(+)
(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
Ingresos de Operacin
90.00
90.00
90.00
90.00
280.00
32.84
10.00
320.00
31.20
10.00
320.00
24.89
10.00
320.00
17.67
10.00
320.00
9.43
10.00
-262.8
-534.0
-798.9
-1,056.6
-1,306.0
Ingresos Financieros
Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.)
Inter.sobre Crd. Recib. por el Proyec.
Depreciacion
Cargos diferidos
(=)
(-)
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
(+)
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
60.00
Ganancias Gravables
Impuestos Directos
Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos)
Imp. a la Utilidad en Venta de Activos
Ingreso por crdito fiscal I.G.V.
145.3
127.17
18.17
127.2
18.2
10.00
10.00
10.00
10.00
170.00
315.3
10.00
11.48
44.20
50.51
57.73
65.98
-19.64
-34.20
-40.51
-47.73
259.36
220.00
36.00
229.90
-153.27
(+)
(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
60.00
90.00
90.00
90.00
90.00
280.00
320.00
320.00
320.00
320.00
32.84
31.20
24.89
17.67
9.43
Depreciacion
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
-262.8
-534.0
-798.9
-1,056.6
-1,306.0
Ingresos de Operacin
Ingresos Financieros
Cargos diferidos
(=)
(-)
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
(+)
(+)
(+)
(-)
Ganancias Gravables
Impuestos Directos
Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos)
Imp. a la Utilidad en Venta de Activos
Ingreso por crdito fiscal I.G.V.
Ingr. no gravables (capital de trabajo)
145.3
127.17
18.17
127.2
18.2
170.00
Depreciacin
10.00
Cargos diferidos
Valor de Salvam., Activos no Vendidos
Costos de Inversin
220.00
315.3
10.00
10.00
10.00
10.00
(-)
(+)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
I.G.V. en inversiones
36.00
229.90
11.48
44.20
50.51
57.73
65.98
-19.64
-34.20
-40.51
-47.73
259.36
Inversiones Financieras
Flujo de Fondos Neto
-153.27
229.90
60.00
90.00
90.00
90.00
405.33
Costos
383.17
342.49
395.40
395.40
395.40
395.40
Beneficios
-153.27
-282.49
-305.40
-305.40
-305.40
9.93
-153.27
-252.22
-243.47
-217.38
-194.09
5.63
-153.27
-405.49
-648.95
-866.33
-1060.42
-1054.79
-1054.79
#NUM!
0.40
No recomendable
#NUM!
FALSE
229.90
60.00
90.00
90.00
90.00
405.33
Costos
383.17
342.49
395.40
395.40
395.40
395.40
Beneficios
-153.27
-282.49
-305.40
-305.40
-305.40
9.93
-153.27
-252.22
-243.47
-217.38
-194.09
5.63
-153.27
-405.49
-648.95
-866.33
-1060.42
-1054.79
I.O
VAN (SR)
-1054.79 No recomendable
#NUM! #NUM!
0.40 no recomendable
-200
-400
-600
-800
-1000
-1200
-1400
-1600
VAN (SR)
VAN (CR)
-1342.0
-1342.0
2%
-1284.7
-1284.7
4%
-1231.7
-1231.7
6%
-1182.5
-1182.5
8%
-1136.8
-1136.8
10%
-1094.4
-1094.4
12%
-1054.8
-1054.8
14%
-1017.9
-1017.9
16%
-983.4
-983.4
18%
-951.1
-951.1
20%
-920.8
-920.8
22%
-892.4
-892.4
24%
-865.7
-865.7
26%
-840.5
-840.5
28%
-816.9
-816.9
VAN (CR)
Analisis de Sensibilidad
Detalle
ingresos
229.90
60.00
90.00
90.00
90.00
405.33
Costos
383.17
342.49
395.40
395.40
395.40
395.40
Beneficios
-153.27
-282.49
-305.40
-305.40
-305.40
9.93
Grado de variacin
Var. porc. en el Precio de Venta
Flujo de Fondos sensibilizado
1.0%
2.30
0.42
0.63
0.63
0.63
2.84
-150.97
-282.07
-304.77
-304.77
-304.77
12.77
1.0%
Var. porc. en Costos Variables
Flujo de Fondos Sensibilizado
-153.27
0.56
0.84
0.84
0.84
0.84
-283.05
-306.24
-306.24
-306.24
9.09
-282.49
-305.40
-305.40
-305.40
9.93
-282.49
-305.40
-305.40
-305.40
9.93
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-1049.15
5.64
-0.53%
1.0%
Var. porc. en Invesiones Fijas
2.56
-155.83
1.0%
1.27
-154.54
Iniciales
Valores
-1054.79
veces
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
#NUM!
-58.31%
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-1057.57
2.78
0.26%
Valores
Iniciales
-1054.79
veces
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
#NUM!
-61.10%
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-1057.35
2.56
0.24%
Valores
Iniciales
-1054.79
veces
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
#NUM!
-60.41%
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
Sensibiliz.
Variacin
Var. Porc
-1056.06
1.27
0.12%
Valores
Iniciales
-1054.79
veces
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
#NUM!
-60.40%
#NUM!
#NUM!
#NUM!
veces
20
Monto deuda
153.60
20.00%
inflacin
5.00%
Inters real
14.29%
14.29%
Forma de pago
Perodos de gracia
1 PAGOS POR AO
14.29%
53.03 ANUAL
Saldo
Amortizable
-53.03
Pago
Amortiz.
Servicio
Servicio
Inters
Deuda
Deuda
Anual
Ao
Intereses
Amortizacin
Servicio Deuda
153.60
1
153.60
21.94
21.94
21.94
21.9
122.52
21.94
31.08
53.03
53.03
21.9
31.1
53.0
86.99
17.50
35.52
53.03
53.03
17.5
35.5
53.0
46.40
12.43
40.60
53.03
53.03
12.4
40.6
53.0
6.63
46.40
53.03
53.03
6.6
46.4
53.0
21.9
1,016.9
1,186.4
1,186.4
1,186.4
1,186.4
840.0
26.5
6.7
880.0
26.5
6.7
880.0
26.5
6.7
880.0
26.5
880.0
26.5
143.8
43.1
273.3
82.0
273.3
82.0
279.9
84.0
279.9
84.0
2.5
0.8
(-)
Depreciacin
(-)
(+/-)Prdidas acumuladas
(=) Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
20.0
255.0
240.0
15.0
240.0
105.6
26.5
6.7
191.3
26.5
6.7
191.3
26.5
6.7
196.0
26.5
127.5
580.2
26.5
138.8
224.5
224.5
222.5
606.7
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
275.0
20.0
535.0
60.0
90.0
90.0
90.0
90.0
280.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
320.0
10.0
-230.0
-470.0
-710.0
-950.0
-1,190.0
(-)
Depreciacin
(-)
(+/-)Prdidas acumuladas
(=) Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
145.3
127.2
18.2
127.2
18.2
170.0
315.3
10.0
10.0
10.0
10.0
10.0
8.2
10.0
10.0
10.0
325.3
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
0.3
127.5
956.9
1,096.4
1,096.4
1,096.4
1,096.4
(-)
Depreciacin
(-)
560.0
16.5
6.7
230.0
143.8
43.1
(+/-)Prdidas acumuladas
(=) Ganancias gravables
(-)
Impuestos directos
560.0
16.5
6.7
470.0
273.3
82.0
560.0
16.5
6.7
710.0
273.3
82.0
560.0
16.5
560.0
16.5
950.0
279.9
84.0
1,190.0
279.9
84.0
2.5
0.8
20.0
109.7
112.8
-3.2
112.8
123.8
16.5
6.7
191.3
16.5
6.7
191.3
16.5
6.7
196.0
16.5
-42.5
264.9
16.5
147.0
214.5
214.5
212.5
281.4
Costos de inversin
(-)
(-)
Inversiones financieras
274.7
20.0
407.5
(+)
(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
Ingresos de Operacin
90.00
90.00
90.00
90.00
280.00
32.84
10.00
320.00
31.20
10.00
320.00
24.89
10.00
320.00
17.67
10.00
320.00
9.43
10.00
-262.8
-534.0
-798.9
-1,056.6
-1,306.0
Ingresos Financieros
Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.)
Inter.sobre Crd. Recib. por el Proyec.
Depreciacion
Cargos diferidos
(+/-)Prdidas acumuladas
(=)
(-)
(+)
(-)
(+)
(+)
(+)
(-)
(+)
(=)
(+)
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
60.00
Ganancias Gravables
Impuestos Directos
Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos)
Imp. a la Utilidad en Venta de Activos
Ingreso por crdito fiscal I.G.V.
145.33
127.17
18.17
127.2
18.2
10.00
10.00
10.00
10.00
170.00
315.3
10.00
11.48
44.20
50.51
57.73
65.98
-19.64
-34.20
-40.51
-47.73
259.36
220.00
36.00
229.90
-153.27
I.O
1000
VAN pp
800
VAN pf
Monto (S/.)
600
400
200
0
-200
-400
-600
Inters de Oportunidad
V.A.N.
Proyecto Puro
540.58
Proyecto Financiado 537.35
T.I.R
R B/C.
33.69%
1.13
40.81%
1.12
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
110%
120%
130%
140%
VAN pp
881.9
474.0
217.6
48.1
-68.8
-152.4
-214.0
-260.6
-296.8
-325.5
-348.6
-367.5
-383.2
-396.4
-407.6
VAN pf
842.1
478.3
253.0
106.3
6.6
-63.6
-114.7
-152.8
-182.0
-204.8
-222.9
-237.6
-249.7
-259.7
-268.2
Punto de Equilibrio
%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
700.00
600.00
Unidades Monetarias
Costo Fijo
Costo Variable
500.00
Costo Total
Ingreso Total
400.00
300.00
200.00
100.00
0.00
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Capacidad Instalada
Punto de Equilibrio
Volumen Produccin
% uso de capacidad
Ingresos
488.96
#DIV/0!
828.75
Unidades de producto
Unidades monetarias
90%
100%
Prod.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Costo
Fijo
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
633.17
Costo
Var.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Costo
Total
633
633
633
633
633
633
633
633
633
633
633
Ingreso
Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0