1.- La ley de entidades financieras (Ley N 21.526), al determinar la capacidad de los Bancos Comerciales (art.

21), describe que tipo de operaciones pueden realizar, las cuales son: activas, pasivas y de servicios. En las ACTIVAS la entidad es jurdicamente el acreedor, ya que habr otorgado el crdito. Estas no pueden existir si antes no existe una operacin pasiva. Estamos frente a una operacin PASIVA, cuando el Banco ha recibido el crdito y por lo tanto es jurdicamente el deudor. Sin embargo, cuando un Banco realiza operaciones por las cuales no cobra ni paga tasas o intereses; y cobra honorarios, comisiones o gastos en virtud de algn mandato recibido para el cobro de servicios, impuestos, etc., estaremos frente a operaciones de SERVICIOS O NEUTRAS. 2.- Las entidades financieras en su carcter de intermediarios del sistema financiero tienen permitido realizar todas las operaciones que se enumeran en los arts. 20 a 27 de la Ley de Entidades Financieras: Bancos Comerciales: estas entidades son las nicas que pueden captar depsitos a la vista, situacin por la cual se los reconoce como nicos intermediarios monetarios del sistema, verdaderos mediadores en los pagos, y creadores del dinero bancario. Bancos de Inversin: emiten bonos representativos de deuda (recogiendo el ahorro de la comunidad) y conceden crditos a mediano y largo plazo, tambin pueden otorgar crditos a corto plazo cuando estos sean complementarios de otros crditos a mediano y largo plazo. En nuestro pas su imposicin es meramente legislativa, mientras que en mercados desarrollados aparecen asociados a los mercados de capitales, asesorando sobre la emisin y colocacin de ttulos. Pueden tambin: - Otorgar avales, fianzas u otras garantas y aceptar y colocar letras y pagars de terceros vinculados con operaciones en que intervinieren; - Realizar inversiones en valores mobiliarios vinculados con operaciones en que intervinieren, prefinanciar sus emisiones y colocarlos; - Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; - Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin, administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios; - Obtener crditos del exterior y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en moneda nacional y extranjera; -Realizar operaciones en moneda extranjera, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina; - Dar en locacin bienes de capital adquiridos con tal objeto y - Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Bancos Hipotecarios: estas entidades tienen por finalidad financiar la adquisicin de la casa propia, a tasas que por lo general son inferiores al mercado, otorgando crditos a largo plazo, los cuales son garantizados por la propiedad objeto de la inversin del crdito otorgado. Por su importancia, estas entidades siempre han sido apuntaladas desde el sector oficial. Las operaciones activas como las pasivas estn detalladas en el art. 23 de la L. E. F.: - Recibir depsitos de participacin en prstamos hipotecarios y en cuentas especiales; - Emitir obligaciones hipotecarias; 1

- Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refaccin y conservacin de inmuebles urbanos o rurales, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios constituidos con igual destino; - Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que intervinieren; - Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; - Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en moneda nacional y extranjera, y - Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Compaas Financieras: durante la primera mitad del siglo XX tuvieron un fuerte desarrollo social, financiando la adquisicin de electrodomsticos; posteriormente su espectro se ampli a la adquisicin de automotores. Otorgan crditos a mediano plazo para la compra y venta de bienes pagaderos en cuotas o a trmino y tambin otros prstamos personales. Segn el art. 24 de L. E. F. tienen permitido: - Recibir depsitos a plazo; - Emitir letras y pagars; - Conceder crditos para la compra o venta de bienes pagaderos en cuotas o a trmino y otros prstamos personales amortizables; - Otorgar anticipos sobre crditos provenientes de ventas, adquirirlos, asumir sus riesgos, gestionar su cobro y prestar asistencia tcnica y administrativa; - Otorgar avales, fianzas u otras garantas; aceptar y colocar letras y pagars de terceros; - Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus emisiones y colocarlos; - Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; - Gestionar por cuenta ajena la compra y venta de valores mobiliarios y actuar como agentes pagadores de dividendos, amortizaciones e intereses; - Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin; administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios; - Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina, y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en moneda nacional y extranjera; - Dar en locacin bienes de capital adquiridos con tal objeto, y - Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda u otros inmuebles: estas entidades complementan y amplan la actuacin de los Bancos Hipotecarios, en estas existe la posibilidad de que los prstamos sean aplicados a otros inmuebles que no tengan por fin servir de hogar al receptor. Pueden realizar las siguientes operaciones: - Recibir depsitos en los cuales el ahorro sea la condicin previa para el otorgamiento de un prstamo, previa aprobacin de los planes por parte del Banco Central de la Repblica Argentina; - Recibir depsitos a plazo; - Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refaccin y conservacin de viviendas u otros inmuebles, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios constituidos con igual destino;

- Participar en entidades pblicas y privadas reconocidas por el Banco Central de la Repblica Argentina que tengan por objeto prestar apoyo financiero a las sociedades de ahorro y prstamo; - Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que intervinieren; - Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables, y - Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Caja de Crditos: en sus principios adoptaron la figura de cooperativas de crdito, pero luego fueron obligadas a convertirse en bancos. Su objeto es la promocin y regulacin del microcrdito, a fin de estimular el desarrollo integral de las personas, los grupos de escasos recursos y el fortalecimiento institucional de organizaciones no lucrativas de la sociedad civil que colaboran en el cumplimiento de las polticas sociales. Los microcrditos deben ser aplicados al financiamiento de actividades productivas o de comercializacin en pequea escala. Estos pueden ser otorgados a asociaciones (ej.: cooperativas) pero tambin a particulares. La ley N 21.526 enumera las operaciones que tienen permitidas en su art. 26: -Recibir depsitos a la vista, en caja de ahorros y a plazo, los que no tendrn lmite alguno, excepto cuando sea de aplicacin lo previsto en el inciso d) del artculo 18; - Debitar letras de cambio giradas contra los depsitos a la vista por parte de sus titulares. Las letras de cambio podrn cursarse a travs de las cmaras electrnicas de compensacin; - Conceder crditos y otras financiaciones, destinados a pequeas y medianas empresas urbanas y rurales, incluso unipersonales, profesionales, artesanos, empleados, obreros, particulares, cooperativas y entidades de bien pblico: - Otorgar avales, fianzas y otras garantas: - Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables: - Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. No podrn realizar las operaciones previstas en los incisos c), d) y e) anteriores con otras entidades financieras, cooperativas de crdito o mutuales y cualquiera otra persona fsica o jurdica cuya actividad sea el otorgamiento de financiaciones, fianzas, avales u otras garantas, cualquiera sea su modalidad.

3.- Requisitos para que el Banco Central de la Repblica Argentina conceda la autorizacin para funcionar a entidades financieras (segn art. 8, L. E. F.): conveniencia de la iniciativa; caractersticas del proyecto; condiciones generales y particulares del mercado. Situacin coyuntural del sistema financiero en el momento de la instalacin de la entidad; - los antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad financiera. La enumeracin de las pautas requeridas es taxativa, no se puede denegar la autorizacin por otras consideraciones. Ni ser necesario para la denegacin el rechazo de todas ellas. 4.- Revocacin de la autorizacin para funcionar, disolucin y liquidacin de las entidades financieras 3 -

ARTCULO 43 Cualquiera sea la causa de la disolucin de una entidad comprendida en la presente ley, las autoridades legales o estatutarias debern comunicarlo al Banco Central de la Repblica Argentina, en un plazo no mayor a los dos (2) das hbiles de tomado conocimiento de la misma. Igual procedimiento deber observarse en el caso de decisin de cambio del objeto social. ARTCULO 44: El Banco Central de la Repblica Argentina puede resolver la Revocacin: - a pedido de las autoridades de la entidad; -en caso de disolucin de la sociedad; Por afectacin de la liquides y solvencia que a juicio del B.C.R.A no pueda resolver con un plan de regularizacin y saneamiento; - en los dems casos previstos en la ley. Al resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar o durante el perodo de suspensin transitoria de una Entidad Financiera, el BANCO CENTRAL DE LA REPBLICA ARGENTINA podr ordenar que se efectivice el pago de los acreedores laborales previstos en el inciso b) del Artculo 53, y a los depositantes del privilegio general previsto en los apartados i) e ii) del inciso e) del artculo 49, respetando el orden de prelacin respectivo y distribuyendo los fondos de que disponga la entidad a prorrata entre los acreedores de igual rango, cuando fueren insuficientes. A su vez, el art. 49 de la Carta Orgnica del Banco Central, prev la resolucin cuando lo solicite el superintendente del directorio. ARTCULO 45 El Banco Central de la Repblica Argentina deber notificar de inmediato y de manera fehaciente la resolucin adoptada a las autoridades legales o estatutarias de la ex entidad y al juzgado comercial competente, en su caso. En los casos previstos en los incisos a) y b) del artculo 44 de la presente ley, si las autoridades legales o estatutarias de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y ste considerare que existen garantas suficientes podr, previa conformidad del Banco Central de la Repblica Argentina, el que deber expedirse en el plazo de cinco (5) das autorizarlas o disponer a que ellas mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o de liquidacin de la entidad. En cualquier estado del proceso de autoliquidacin de la Entidad o de la persona jurdica, el juez podr disponer la continuidad de las mismas por la va judicial si se dieran los presupuestos de la legislacin societaria o concursal para adoptar tal determinacin. Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del artculo 44 de la presente ley, aunque concurra con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo artculo, slo proceder la liquidacin judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su quiebra y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 35 bis de la presente ley. Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin directamente al Juez, previo a todo trmite ste notificar al Banco Central de la Repblica Argentina para que tome la intervencin que le corresponde conforme a esta ley. Si la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex entidad, el juez interviniente deber expedirse de inmediato. No mediando peticin de quiebra por el Banco Central de la Repblica Argentina el Juez podr decretarla en cualquier estado del proceso cuando estime que se hayan configurado los presupuestos necesarios.

Los honorarios de los peritos o auxiliares que el Juez Interviniente designare a los fines de la presente ley, debern fijarse en funcin de la tarea efectivamente realizada por aqullos, con absoluta independencia de la cuanta de los activos, pasivos o patrimonio de la entidad. (Artculo sustituido por art. 1 de la Ley N 24.627, B.O. 18/03/1996.) ARTCULO 46 A partir de la notificacin de la resolucin que dispone la revocacin de la autorizacin para funcionar y hasta tanto el Juez competente resuelva el modo del cese de la actividad reglada o de la liquidacin de la ex entidad, sern nulos cualquier tipo de compromisos que aumenten los pasivos de la misma y cesar su exigibilidad y el devengamiento de sus intereses. La autoliquidacin, la liquidacin judicial y/o la quiebra de las entidades financieras quedarn sometidas a lo prescripto por las Leyes N 19.550 y N 24.522 en todo aquello que no se oponga a lo dispuesto en la presente ley. En los procesos de autoliquidacin, liquidacin o quiebra al requerimiento del Juzgado Interviniente, el Banco Central de la Repblica Argentina deber informar y prestar asistencia tcnica sobre los asuntos de su conocimiento en virtud del ejercicio de sus funciones de superintendencia cumplidas con anterioridad a la revocacin de la autorizacin para funcionar. (Artculo incorporado por art. 1 de la Ley N 24.627, B.O. 18/03/1996.) ARTCULO 47 La resolucin que disponga la revocacin de la autorizacin para funcionar ser apelable, al solo efecto devolutivo, por ante la Cmara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal de la Capital Federal. El recurso deber interponerse y fundarse ante el Banco Central de la Repblica Argentina dentro de los quince (15) das hbiles siguientes. Art 41 L.E.F inc 6: Revocacin de la autorizacin para funcionar. El Banco Central de la Repblica Argentina reglamentar la aplicacin de las multas, teniendo en cuenta para su fijacin los siguientes factores: Magnitud de la infraccin. Perjuicio ocasionado a terceros. Beneficio generado para el infractor. Volumen operativo del infractor. Responsabilidad patrimonial de la entidad. Si del sumario se desprendiere la comisin de delitos, el Banco Central de la Repblica Argentina promover las acciones penales que correspondieran, en cuyo caso podr asumir la calidad de parte querellante en forma promiscua con el ministerio fiscal. 5.- Secreto Bancario. Concepto: El sistema normativo impone a las entidades financieras el deber de no revelar y proteger la informacin y operaciones realizadas por sus clientes, relativas a depsitos y captaciones de cualquier naturaleza, aplicando para ello todos los medios a su alcance. Por su parte la Ley de Entidades Financieras en su art. 39, estipula excepciones por los informes que soliciten: a) Los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas; b) El Banco Central de la Repblica Argentina y la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias en ejercicio de sus funciones; c) Los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o municipales sobre la base de las siguientes condiciones: - Debe referirse a un responsable determinado; 5

-Debe encontrarse en curso una verificacin impositiva con respecto a ese responsable, y - Debe haber sido requerido formal y previamente. Respecto de los requerimientos de informacin que formule la Direccin General Impositiva, no sern de aplicacin las dos primeras condiciones de este inciso. d) Las propias entidades para casos especiales, previa autorizacin expresa del Banco Central de la Repblica Argentina (Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias). 6.- Los tipos de intereses aplicables en materia bancaria pueden clasificarse en: Intereses compensatorios, moratorios y punitorios : El inters compensatorio (lucrativo o retributivo), es el precio que se paga por el uso de un capital ajeno e implican un lucro por el uso del dinero prestado. En la prctica, sobre todo en materia bancaria, es usual el convenir los intereses compensatorios fijando una tasa retributiva, que en principio, tienda a reflejar una retribucin adecuada o proporcional al uso del capital prestado; pues si bien esta permitido al prestamista obtener un provecho en sus negocios, siempre se ha querido que dicho beneficio no se convierta en excesivo o usurario. Los intereses moratorios son la indemnizacin que debe el mutuario al mutuante por la demora en la entrega del capital prestado o sea, por el retardo en el cumplimiento de la obligacin. As el deudor cumplidor debe slo los intereses acordados por su uso (compensatorios); en cambio el deudor incumplidor, deber aquellos compensatorios acordados, ms los daos y perjuicios ocasionados por su demora, que se traducen en los intereses moratorios (art. 509C.C.). Estos intereses pueden estar pactados, estar determinados por las leyes o ser fijados por los jueces. A los intereses moratorios pactados se los denomina intereses punitorios. Los intereses sancionatorios son los impuestos por la ley y son pasibles de ser graduados por el juez, para el caso de que se verifique, en sede judicial, conducta dilatoria y maliciosa del deudor de dar sumas de dinero y pueden llegar, unidos a los compensatorios y moratorios a dos veces y media las tasas de los bancos oficiales en operaciones de descuentos ordinarios. Inters a tasa activa o a tasa pasiva: Esta clasificacin se refiere directamente a la actividad bancaria: La tasa activa es la que cobra el banco a sus clientes y la pasiva es la que paga por los depsitos. En lo referente a capitalizacin de intereses (tambin llamada anatocismo) podemos hacer las siguientes consideraciones: Los intereses que se han causado pero que aun no son exigibles son susceptibles de capitalizacin. Los intereses que se han causado y que se han hecho exigibles, pero que an no se han pagado no se pueden capitalizar salvo cuando confluyan las circunstancias de que se trate de obligaciones surgidas bajo el imperio del Cdigo de Comercio, que los intereses objeto de capitalizacin se deban por lo menos con un ao de anterioridad, que se haya presentado demanda judicial o exista un acuerdo posterior al vencimiento de los intereses. Vale la pena resaltar que la capitalizacin de intereses remuneratorios debe pactarse o acordarse expresamente entre las partes. En sistemas de crdito donde se ha pactado clusula de capitalizacin de intereses al convertirse tales intereses en capital no 6

existira conflicto alguno pues se cobra intereses sobre capital, pero si no se pact dicha clusula los intereses remuneratorios no se convierten en capital, manteniendo la naturaleza de intereses, caso en el cual no puede el acreedor vlidamente cobrar intereses sobre intereses por cuanto constituye una prctica que est prohibida. 7.- Teniendo en cuenta la clasificacin contenida en el Cdigo Civil, podemos indicar que cuando hablamos de depsito bancario estamos frente a un Depsito Voluntario (art. 2187, CC); y a su vez este puede adoptar las siguientes modalidades: Regular: 1- cuando la cosa depositada fuere inmueble, o mueble no consumible, auque el depositante hubiere concedido al depositario el uso de ella; 2- si fuere dinero, o cantidad de cosas consumibles, que el depositante haya entregado al depositario en saco o caja cerrada con llave, no haciendo entrega de la misma; o fuere un bulto sellado, o con algn signo que lo distinga; 3- cuando representase el ttulo de un crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles, si el depositante no hubiere autorizado al depositario para hacer la cobranza; 4- si representa el titulo de un derecho real, o un crdito que no sea de dinero. Irregular: 1- cuando la cosa depositada fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, en caso de que el depositante conceda al depositario el uso de ellas o cuando la entrega se haga sin tomar las precauciones enunciadas en el punto anterior inc. 2, auque no le concediere tal uso y aunque se lo prohibiera; 2- cuando representare crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles; si el depositante autoriz al depositario para su cobranza. ASPECTOS PRCTICOS Como hemos visto, la Ley de Entidades Financieras en su art. 39 enumera los casos exceptuados del deber de guardar secreto. Teniendo en cuenta la situacin planteada, debemos dictaminar que el Banco, ante el requerimiento del Juez que interviene en la causa, debe responder dicho oficio brindando la informacin solicitada. Todo ello en virtud de lo establecido en el inciso primero del artculo mencionado con anterioridad. Ergo, la postura del Banco no se ajusta a derecho.

CORRECCIN: 1. La respuesta uno debi versar sobre la llamadas operaciones activas, pasivas y neutras. 2. Falt un tanto de desarrollo o extensin en la respuesta 4. 3. No acierta con el prctico, ya que para que proceda el informe debe serlo de quien sea parte en la causa, y el testigo no lo es.

PARCIAL 2 DB. 7

ASPECTOS TERICOS 1. Especifique, conforme a las actividades realizadas en el mdulo tres de la asignatura, cules son las principales diferencias existentes entre los contratos de mutuo o prstamo bancario, apertura de crdito y anticipo bancario. Elabore un concepto de dichos contratos e indique cul es el objeto en cada uno de ellos. Mutuo Bancario: es una especie de mutuo comercial; y se entiende por mutuo aquel contrato por medio del cual una persona mutuante entrega en propiedad una suma de dinero o cantidad de cosa fungible a otra mutuario, quien se obliga a devolver una cosa igual del mismo gnero y calidad en una plazo cierto. Este contrato tiene algunas caractersticas especiales: - Es realizado por un banco o entidad financiera autorizada; - Se deben intereses convenidos; - de Adhesin: la redaccin de sus clusulas corresponde al banco, mientras que el mutuario debe limitarse a aceptarlas o rechazarlas, sin poder modificarlas; - Siendo aplicable, en principio la ley de defensa al consumidor. Su objeto es el dinero. Apertura de crdito: es el contrato cuyo objeto es el crdito bancario mediante el cual una entidad financiera se compromete a mantener a disposicin de un sujeto una suma de dinero determinada (renovable o no) durante cierto tiempo, satisfaciendo las ordenes de pago que el cliente libre ya sea a su favor o a favor de terceros, por su arte este ltimo se compromete a abonar una comisin por la posibilidad de disponer de ese dinero y al pago de intereses en caso de librar rdenes de pago y desde que estas se efectivizan. El anticipo bancario es un caso especial de apertura de crdito, garantizado con una cobertura de ttulo valores o mercaderas. El cliente usar el dinero que ponga a disposicin el banco cuando el mismo exija que se lo acrediten. El anticipo puede ser simple, el beneficiario recibe inmediatamente una suma que se le otorga en crdito. En el anticipo en cuenta corriente bancaria el dinero est a disposicin del cliente y ste puede retirarlo y devolverlo cuantas veces lo necesite. Si el cliente no quiere inmovilizar sumas de dinero propio para garantizar operaciones, o no dispone de fondos, por ejemplo para la licitacin, recurre al banco, el que por el pago de una determinada comisin o inters y la facilitacin de ttulos de su propiedad le da la garanta que el mismo requiere. MUTUO BANCARIO Es un contrato real y unilateral cuyo objeto es el crdito Al concederlo se resuelve el momento en que se acreditara el dinero en la cuenta corriente del cliente, o en la forma en que se va a entregar el dinero. APERTURA DE CRDITO Es un contrato consensual y bilateral cuyo objeto es el crdito Al formalizar el contrato las partes deciden que el banco tendr disponible el dinero para cuando el beneficiario, o quien este designe, solicite que se le acredite o se disponga de ese dinero, o cuando se cumpla alguna condicin. El banco comnmente acredita el dinero Hasta que el beneficiario no lo disponga el en una cuenta corriente, convirtindose en banco seguir siendo el propietario del depositario hasta que el beneficiario lo dinero 8

retire Los intereses corren perfecciona el contrato.

desde

que se En la apertura del crdito el cliente puede optar por no pedir que se le acredite el dinero para no pagar ms que la comisin; o pedir que se le acredite a una fecha posterior al momento de contratar.

2. Elabore un concepto del contrato de cuenta corriente bancaria, indicando por lo menos tres de las principales obligaciones que surgen para las partes contratantes. La Cuenta Corriente bancaria es un contrato en virtud del cual un banco se obliga a cumplir las rdenes de pago de otra persona, hasta la concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crdito que se haya estipulado. Obligaciones del cuentacorrentista: 1-La solicitud debe contener los datos de identidad, fecha de nacimiento, trabajo, domicilio real y especial en la Repblica Argentina, nombre de los cnyuges y de los padres, nmero de CUIT. 2-Debe dar nombres de dos o ms personas como referencias las que completarn un formulario donde expresarn conocer y tener buen concepto del que abre la cuenta. 3-El cuentacorrentista debe comprometerse a no librar cheques sin provisin de fondos o autorizacin para librar en descubierto. 4-Actualizar la firma cuando el banco lo requiera y, en caso de operar con crditos, actualizar la declaracin jurada de bienes. 5-Avisar al banco el cambio de domicilio. 6-Integrar los cheques conforme lo autoriza la normativa vigente y firmarlos de su puo y letra. No se admiten que los cheques lleven ms de tres firmas. Obligaciones del Banco. 1-Los cheques deben tener las enunciaciones esenciales requeridas por la ley y el taln es facultativo para los bancos. 2-Debern hacer constar la conformidad del cliente para que se debiten en la cuenta corriente las comisiones pactadas libremente al momento de la apertura o posteriormente, por los servicios que presta la entidad. 3-Se detallarn las comisiones y gastos, con mencin de importes, porcentajes por los servicios prestados por la entidad, as como las fechas y/o periodicidad de los dbitos. 4-Acreditar en el da los importes que se entregan para el crdito de la cuenta corriente 5-Enviar al cuentacorrentista, un extracto de la cuenta con los detalles de imposiciones, extracciones, etc., y saldos registrados en el perodo que comprende, suscriptos por las firmas autorizadas en la entidad, salvo que se utilicen sistemas mecanizados de seguridad, pidindole su conformidad por escrito. 6-Notificar al cliente y solicitar su autorizacin para efectuar dbitos en su cuenta corriente, si no fueron autorizados previamente. 3. Indique cul es el instrumento necesario en el contrato de cuenta corriente bancaria y cules los distintos tipos de dicho instrumento, todo conforme a la legislacin que rige la especie. 9

El cheque es el elemento ms importante en el funcionamiento de la cuenta corriente. El banco entrega libretas de cheque para retirar los fondos depositados. Cuando se presenta un cheque, el banco debe verificar la similitud de la firma, y si se encuentran formalmente reunidos los dems requisitos proceder a su pago. Tambin se extraer dinero mediante dbitos internos o mediante transferencias ordenadas por el cuentacorrentista. Formas en que se puede extender el cheque. a) A favor de persona determinada. b) A favor de una persona determinada, con la clusula no a la orden. c) A favor del mismo librador. Las diversas clases de cheques autorizados por la ley 24.452: Cruzado: Efectuado por medio de barras paralelas colocadas en el lado anverso del cheque, y en especial si contiene el nombre de una entidad autorizada para prestar el servicio de cheque. El cheque cruzado en general slo puede ser pagado por el girante a uno de sus clientes. Si fuera especial, slo podr ser pagado por el girado mencionado entre barras. Los cheques con cruzamiento general o especial podrn ser pagados directamente a los clientes, a cuyo efecto se entendern como tales a los titulares de cuenta corrientes y o caja de ahorro de la entidad girada. Para acreditar en cuenta: De esta manera el cheque no podr pagarse en dinero, debiendo depositarse en una cuenta liquidada por un asiento de libros. Cheque imputado: El librador y el portador de un cheque pueden enunciar el destino de pago insertando el aadido al dorso, bajo su firma, la indicacin concreta y precisa de la imputacin. Produce efectos entre quien lo inserta y el portador inmediato, pero no origina responsabilidad para el girado por el incumplimiento de la imputacin. Cheque certificado: El girado certifica un cheque a pedido del librador o de cualquier portador, debitando en la cuenta sobre la cual se gira la suma necesaria para el pago. El dinero debitado queda reservado para ser entregado a quien corresponda, estableciendo la existencia de una disponibilidad. Se efecta por un plazo mximo de cinco das hbiles bancarios. A su vencimiento deviene en un cheque comn. Avalado: Se puede garantizar el pago de un cheque mediante un aval, que conste en el nuevo cheque o un aadido o documento separado, se expresara por aval o cualquier expresin equivalente debiendo ser firmado por el avalista. Cheque de pago diferido: Es una orden de pago librada a das vistas, a fecha determinada posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador a la fecha de vencimiento debe tener los fondos suficientes depositados a su orden en la cuenta corriente o autorizacin para girar en descubierto. El cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso, quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador. 4. Enumere las causales de cierre de una cuenta corriente bancaria, indicando cules de ellas producen adems la sancin de inhabilitacin por ante el B.C.R.A.. Hasta la sancin de la Ley 25.413 denominada de competitividad, era el B.C.R.A el ente encargado de fijar las condiciones de apertura y cierre de la cuenta corriente bancaria. A partir del 2001 qued en poder de los bancos la libertad para fijar cuales seran las causales y motivos para proceder a la finalizacin de este contrato. No obstante ello, procede el cierre de la cuenta corriente cuando no estuviese expresamente pactado, por diversos motivos: - Por decisin judicial o administrativa: en los casos de fraude mediante la utilizacin de cheque incurriendo en daos a terceras personas, o cuando se produzca inhabilitacin del cuentacorrentista.

10

Por el libramiento de cheques sin provisin de fondos o con ausencia de autorizacin para girar en descubierto: este supuesto estuvo siempre contemplado taxativamente por la legislacin. Hoy esto no est reglamentado, pero al mantenerse la central de cheques rechazados como una base de datos del Central, sern las propias entidades quienes debern establecer la cantidad necesaria de rechazos para que se proceda a su cierre. Por fallecimiento, incapacidad o quiebra del cliente. Por violacin a las obligaciones genricas de las partes: el incumplimiento de una de las partes permite la facultad de la otra parte de resolver el contrato. Cuando el banco se liquida voluntaria o forzosamente. Por haber sido incluido alguno de sus integrantes en la base de datos de cuentacorrentista inhabilitados. Por libramiento de cinco cheques rechazados por carecer de fondos o por rechazo de registraciones de cheques de pago diferido, falta de pago de las multas dentro de los treinta das de producido el rechazo, etc. El banco deber cerrar la cuenta cuando tenga conocimiento de que se han infringido clusulas legales, o por disposicin de autoridad competente. Cuando excedan el nmero que determina el BCRA. La reglamentacin a la ley anterior lo estableca cuando se produzcan ocho rechazos por motivos formales en el trmino de un ao. Este sera el premio a la incompetencia o el castigo para aquellos que obran de mala fe. Se clausura la misma por un ao, no pudiendo operar ni en caja de ahorro ni en cuentas corrientes. Por haberse presentado dos denuncias por el titular de la cuenta con motivo del extravo, sustraccin o adulteracin de cheques.

5. Enumere cules son los requisitos formales que debe contener un certificado de saldo deudor en cuenta corriente bancaria y a qu clase de procedimiento judicial puede accederse a travs de l. La constancia del saldo deudor de la cuenta bancaria debe ser expedida de conformidad con lo dispuesto por el decreto-ley 15.354/46, que tiene como base las constancias totales de los libros del banco, priva sobre el resultado que arrojan tales planillas que contienen el extracto de la cuenta corriente, que si bien fueron reconocidas por dicho banco, fueron tambin limitadas en cuanto a su contenido. Por ello no procede la excepcin de pago si la suma acreditada en una cuenta fue al solo efecto contable y no responde a pago alguno. El resumen de la cuenta corriente bancaria no es un instrumento pblico, ni privado, constituye una declaracin unilateral de verdad del banco, tanto el cuentacorrentista como el banco pueden corregirlo mediante prueba de la inexistencia del hecho reflejado en el mismo. Los libros de comercio del banco llevados en legal forma y sus constancias tienen eficacia probatoria respecto del error en que ha incurrido la entidad en un resumen de cuenta corriente bancaria. La cuenta deber ser lquida y definitiva, es decir que requiere el cierre de la misma. Tambin debe ser exigible, ya que debe mediar conformidad tcita o expresa del cliente. Para ser ttulo ejecutivo debe llevar la firma del gerente y contador o de quienes ocupen sus funciones o estn autorizados a firmar por el gerente o contador. No puede discutirse en el juicio ejecutivo la causa del ttulo, si es debida por giros en descubierto o por crditos imputados en la cuenta corriente. Esto se ventila en un juicio ordinario posterior.

11

La accin ejecutiva es autnoma, el documento que ejecuta el banco tiene los elementos necesarios para el procedimiento sumario. Slo se puede discutir la falsedad de la firma de forma categrica. Si bien el ttulo es autnomo y no cabe plantear ciertas cuestiones que se vinculan a su origen, en cambio puede ordenarse la apertura a prueba, limitada para alegar basndose en los trminos en que fue opuesta la excepcin. Se exige dejar perfectamente aclarado el problema que el ejecutado plantea al cuestionar la legitimidad formal del documento y desconocer la calidad de los firmantes. No procede la inhabilidad de ttulo fundado en: a) que la constancia de la cuenta corriente bancaria encierra la anulacin de una obligacin que no existe; b) impugnaciones relativas al origen o falta de causa; c) que las constancias de la cuenta bancaria no son fieles reflejo de las operaciones realizadas; d) en que no se haya cerrado la cuenta corriente bancaria y que se impugn el saldo si no se ha probado prima facie y que se pretende discutir la naturaleza intrnseca del documento y no la causa del ttulo; e) que no se produjo el cierre de la cuenta corriente porque el mismo va incito en el certificado; f) la falta de remisin del extracto conformado. Es inadmisible impugnar el Art. 792 del Cdigo de Comercio por inconstitucional, ya que esta es una herramienta idnea para la proteccin del crdito bancario; g) Tampoco es impugnable por falsedad la exactitud que se aduce en el resumen de cuenta corriente que da origen al certificado que da saldo igual a cero, si ello se debe a una transferencia de la deuda a cuenta diversa con el fin de la gestin de cobro. Si procede la excepcin, si la del certificado del saldo no emana de constancia en la cuenta corriente, tambin se prueba del pago la presentacin de resmenes bancarios correspondientes a la misma cuenta, de fecha posterior a la emisin de ttulo y sin saldo deudor. 6. Enuncie en el contrato de crdito documentario, segn las actividades realizadas y el material bibliogrfico indicado para el mdulo cuarto, cules son las partes que intervienen en este contrato, cules las relaciones jurdicas existentes entre ellas y cules los documentos necesarios que tipifican este contrato. El crdito documentado es la promesa de un banco al vendedor de una mercadera de pagarle el precio convenido (o aceptar una letra girada sobre l por su importe) contra la presentacin y entrega de cierta documentacin que acredita la ejecucin de sus obligaciones por parte de ste. Otra definicin es El contrato en virtud del cual el ordenante, haciendo o no, provisin de fondos, obtiene del banco, a cambio de una retribucin, que asuma el compromiso autnomo de realizar uno o ms pagos, en otra plaza, al beneficiario a sus endosatarios por s o por intermedio de otro banco, por cuenta del ordenante y contra entrega de los documentos indicados. Se instrumenta por una solicitud de crdito documentado o de apertura de cuenta corriente en descubierto, presentada por el ordenante al banco sealando los datos pertinentes, montos, tipo de divisa, beneficiario, domicilio, trmino de validez, forma de crditos, y de su utilizacin, descripcin de las mercaderas, documentacin que debe de exigirse al vendedor y garantas que ofrezca. Si el banco acepta, abre el crdito documentado a favor del beneficiario. La carta de crdito deber normalmente contener: 12

1) Nombre del banco; 2) Pas, direccin cablegrfica o por tlex; 3) Nmero de crdito irrevocable; 4) Fecha; 5) Nombre del ordenante; 6) Nombre del beneficiario; 7) Importe mximo; 8) Fecha limite para su utilizacin; 9) Enumeracin de los documentos requeridos; 10) Puerto de embarque; 11) Puerto de destino; 12) Indicacin de si se permiten embarques parciales, y si se permiten transbordos; 13) Forma de pago; 14) Indicacin de que el crdito est sujeto a los usos y practicas uniformes. Las cartas de crditos se expiden en dos ejemplares, original y copia. El original es lo que se enva al beneficiario, la copia la guarda el banco que interviene y dice claramente que es copia no negociable. El banco, con la carta de crdito y segn lo convenga con el ordenante se obliga a aceptar o descontar la letra que contra l o el ordenante libre el beneficiario o bien a pagar en efectivo a ste o a sus endosatarios, el importe correspondiente o por aceptacin de letras o por negociacin de las letras. Partes intervinientes -Comprador (Ordenante) -Vendedor (Beneficiario) -Banco emisor (de la carta de crdito) -Banco pagador (en la plaza correspondiente) La relacin entre el mandante y el banco acreditante: Es un Mandato, sin representacin o interposicin gestora, caracterizndose por el hecho de que el gestor del negocio ajeno obra y se obliga exclusivamente para s, ya que los efectos de la gestin no se le producen al mandante. La relacin entre el banco y el beneficiario de la carta de crdito: Por ella el banco se obliga irrevocablemente a pagar al beneficiario, o aceptar sus letras, o descontarlas si ste cumple en un plazo determinado con sus obligaciones. Si la documentacin no estuviere en orden no coincidiere formalmente con la que debe presentarse o se presentase fuera de termino, el banco no deber pagar al beneficiario. La relacin entre banco emisor y banco notificador y vendedor: Es una relacin de mandato. El banco notificador, a pedido del emisor, notificar al vendedor que se le abre una carta de crdito que deber ser pagada contra entrega de la documentacin requerida. La relacin entre beneficiario y banco notificador y emisor: El banco que paga al vendedor extranjero lo hace en ejercicio de su funcin bancaria no como mandatario o representante de su cliente.

13

Ello no empece a la teora de la delegacin imperfecta, ya que el beneficiario, luego de haber sido notificado de la apertura de la carta de crdito tiene dos deudores, el banco notificador y el ordenante, este ltimo obligado por la relacin fundamental o extra cambiaria. Si el banco notificador no cumple su obligacin frente al beneficiario, ste puede dirigirse contra el obligado original (ordenante), atento a que no se ha producido una novacin de la obligacin original. El delegado sera el banco notificador, que se obliga con el delegante, banco emisor, a realizar un pago a un tercero (beneficiario). En este caso el delegado no desobliga al delegante y por ello sera una relacin imperfecta. La relacin entre el banco emisor y beneficiario est sintetizada en la carta de crdito, cuyas notas tpicas son la autonoma, la literalidad y la abstraccin, los elementos relativos al negocio causal slo son invocables en cuanto hubieran sido incorporado a la carta de crdito. El emisor debe satisfacer el pago al beneficiario en la medida en que se verifiquen las condiciones previstas en la carta de crdito, examinar si los documentos presentados por el vendedor son acordes con aquellos que el comprador le ha dado orden de recibir. 7. Indique, segn la ley 25.065, cundo queda perfeccionado entre el titular y la entidad emisora el contrato de tarjeta de crdito y cul es el lmite impuesto por la ley en materia de aplicacin de intereses en este contrato. Segn el art. 8 de la Ley 25.065, El contrato de tarjeta de crdito entre el emisor y el titular queda perfeccionado slo cuando se firma el mismo, se emitan las respectivas tarjetas y el titular las reciba de conformidad. En materia de aplicacin de intereses, la Ley reza en su art. 16: El lmite de los intereses compensatorios o financieros que el emisor aplique al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las operaciones de prstamos personales en moneda corriente para clientes. En caso de emisores no bancarios el lmite de los intereses compensatorios o financieros aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) al promedio de tasas del sistema para operaciones de prstamos personales publicados del da uno al cinco (1 al 5) de cada mes por el Banco Central de la Repblica Argentina. La entidad emisora deber obligatoriamente exhibir al pblico en todos los locales la tasa de financiacin aplicada al sistema de tarjeta de crdito. 8. Defina el contrato de cajas de seguridad y describa cul es la responsabilidad del banco en caso de prdida o sustraccin de los efectos guardados; debe tener en cuenta para ello la jurisprudencia existente en la materia. Contrato de Depsitos en caja de seguridad: es aquel pacto de adhesin por el cual una entidad especializada coloca a disposicin de un sujeto, por un tiempo determinado, un espacio cerrado y vigilado, en el cual se cuentan con medidas especiales de seguridad, para que este opte por colocar all diversos elementos, a cambio de una suma determinada de dinero. Describir cual es la responsabilidad del banco en caso de prdida o sustraccin de los efectos guardados es una cuestin controvertida, la regulacin de este contrato an hoy 14

es motivo de debate. La tendencia jurisprudencial se inclina a calificarla como una obligacin de resultado, por lo que ante el incumplimiento el banco slo se eximir de responsabilidad probando la causa ajena, concepto que no incluira al robo, pues la finalidad del contrato es, precisamente, sustraer los efectos de la posibilidad de robo. Debera la entidad probar la ruptura del nexo causal para encontrarse liberado del deber de responder, no pudiendo acreditar la mera diligencia en su accionar. En lo que hace al supuesto robo es interesante y muy citado el razonamiento que hace la Cmara Nacional en lo Comercial, Sala A, en el fallo Menache, David c/Bco. Mercantil Argentino, publicado en L. L del 08/10/04: la parte demandada afirma, sin demostrarlo, haber cumplido las normas de seguridad exigidas por las leyes vigentes, y que existi una fuerza mayor irresistible respecto al hecho perpetrado por especialistas. Empero, el robo per se, proviniendo de la obra del hombre, no tiene carecer de fortuito ni de fuerza mayor, por que para sustraer los valores al peligro de tal evento est destinada la caja de seguridad. Conforme ese Tribunal, in re Menendez de Menendez, Mercedes C/Bco. Mercantil Arg. S. A. del 27/12/1996; en igual sentido, Sala B, en autos, Sucarrat, Gustavo Adolfo c/Bco. de Galicia y Bs. As., del 26/03/1993; aunque debe reconocerse que a los efectos liberatorios de responsabilidad nuestro ordenamiento jurdico asimila el llamado caso fortuito a la fuerza mayor ( arts. 513, 889, 893, 1091, 1522, 1568, 1570 y conos C. C), pese a que le primero se refiere a un hecho extrao al hombre que rompe el nexo causal, mientras que el segundo, al contrario, proviene del hecho del hombre que carece de esa aptitud. En consecuencia, conforme a lo expuesto por el art. 377 del Cd. Proc., para deslindarse de responsabilidad, el demandado tendra que haber demostrado no slo el hecho del robo, sino que este no ha podido ser evitado a pesar de haber observado con el grado de diligencia deseable por el tipo de obligacin, todas las medidas de seguridad requeridas para una optima prestacin del servicio de custodia comprometido. Lo que entiendo que no ha hecho el accionado.

Orientados hacia la proteccin contra los robos, el Banco asume una custodia efectiva y no meramente disuasiva. Se trata de que el banco tome todos los recaudos para protegerse an de un arduo trabajo de los delincuentes; pues cobra por vender un servicio de seguridad profesional y de este modo debe ejecutar la obligacin a su cargo. No se releva el banco sino en caso de que acredite que para cumplir hubiera sido necesario una exigencia desproporcionada con relacin a la obligacin asumida.

9. Enumere cules son los sujetos intervinientes en un fondo comn de inversin, indicando sus principales derechos y obligaciones, y cules las ventajas que puede obtener la persona del cuotapartista por la inversin realizada. Los sujetos intervinientes en un fondo comn de inversin son: el cuotapartista, la sociedad depositaria, y la sociedad gerente. -Derechos de las partes. 15

 DEL CUOTAPARTISTA: - Derecho a suscribir el certificado (Art. 20 ley 24083) Cualquier suscriptor puede adquirir en cualquier momento las cuotas partes que desee. La suscripcin se efectiviza por medio de una solicitud, que llena y firma el cliente. En contrapartida se le extiende un recibo por el dinero entregado en el cual se especifica la comisin de ingreso cobrada, la cantidad de cuotas partes adjudicadas y la entrega de certificados de cuotas partes, representados por ttulos al portador con cupones. 1- Derecho a ser copropietario diviso con igualdad de derechos. 2- Derecho a percibir las utilidades. El cobro es en dinero, pero podr hacerse, pagando a cuotas partes. 3- Derecho al rescate: Dentro de los tres das de presentado el certificado para el rescate, deber ser hecho efectivo obligatoriamente en dinero. 4- Derecho de exigir el cumplimiento del reglamento a la sociedad gerente y sus directores. 5- La exencin impositiva sobre el dinero que produzca de renta el fondo ha quedado delegada a leyes tributarias, aclarndose que no se le aplican condiciones diferenciales respecto al tratamiento general que reciben las mismas actividades o inversiones. DE LA SOCIEDAD GERENTE: -Administrar el fondo, cobrar honorarios y gastos por su gestin, y suscribir y renunciar al contrato. DE LA SOCIEDAD DEPOSITARIA: - Cobrar honorarios y gastos por sus gestiones -Obligaciones de las partes: DE LOS CUOTAPARTISTAS: - Integrar el dinero comprometido para la adquisicin de las cuotas partes y cobrar los cupones que se encuentran a su disposicin. DE LA SOCIEDAD GERENTE: 1- A efectuar las inversiones en la forma establecida en los artculos 6 y 7 de la ley. 2- Rendir cuentas, efectuar balances trimestrales (Art. 29 inc.b, dec. 11146/62 y Art. 27 inc. c) adems un balance treinta das despus del cierre del ejercicio. Debern publicar semanalmente el valor de la cartera de inversiones. 3- Denunciar las irregularidades que se produzcan por la sociedad depositaria a la Comisin Nacional de Valores. Dentro de los quince das de vencido cada trimestre y ciento veinte das despus de cerrado el ejercicio la sociedad gerente y la depositaria presentaran sus balances a la Comisin nacional de valores. Deber adems cobrar las nuevas suscripciones de cuotas partes y luego debe entregarlas al depositario. 4- Colocar el dinero propio de la sociedad en la forma establecida o sea depsitos en bancos, inmuebles, ttulos pblicos garantizados o emitidos por la Nacin o provincias, prstamos hipotecarios o prendarios o certificados de copropiedad de fondo, metales 16 suscribir y renunciar al contrato.

preciosos, divisas, derechos y obligaciones derivados de operaciones de futuro y opciones e instrumentos emitidos por entidades financieras. No podr adquirir el fondo acciones de la sociedad gerente o depositaria. 5- Publicar diariamente el valor de la cuotaparte representativa de 1000 cuotas partes, mensualmente deber publicar la composicin de la cartera de inversiones, trimestralmente el estado de resultados, anualmente el balance. DE LA SOCIEDAD DEPOSITARIA: 1-Tener en depsito debidamente individualizados bajo la titularidad de la sociedad depositaria en carcter de gerente del fondo, los ttulos entregados y cobrar sus dividendos y efectuar toda accin necesaria para conservar sus derechos. 2- Denunciar las irregularidades que se produzcan por la sociedad gerente. 3- Informar a la sociedad gerente cmo va realizando los pagos de las nuevas suscripciones de acciones, o la cobranza de los dividendos, presentacin o canje de acciones y de su numeracin. 4- Debe pagar el rescate que se requiera y ser en dinero. 5- Cobrar el dinero correspondiente a la suscripcin de cuotas partes y entregar los ttulos respectivos. Conveniencia de los Fondos Comunes de Inversin: En Argentina la cotizacin y ventaja o desventaja de la colocacin de dinero en fondos comunes de inversin depende de la cambiante tasa de inters que puedan redituar la colocacin de dinero en depsitos a plazo fijo, bonos del estado, letras de tesorera, colocacin en oro, etc. Es o no redituable la colocacin teniendo en cuenta la tasa de inflacin del momento dado y las ganancias que distribuyen anualmente. A diferencia de las acciones, la cuota parte se puede rescatar en cualquier momento y se paga de acuerdo a la parte del patrimonio que representa, no es de importancia que se resuelva distribuir ganancias, ya que cuando se las distribuye, vale menos la cuota parte y en cambio en las acciones, como no se pueden rescatar en el momento de la venta y su valor no es directamente proporcional a su participacin en el capital social, en caso de venta su valorizacin ser el de su cotizacin en bolsa. Como conclusin podemos afirmar que la colocacin de dinero en los fondos comunes de inversin es beneficiosa cuando sube la bolsa, o los bonos, ttulos o metales preciosos, no lo es cuando baja la cotizacin de las acciones o bienes de la misma. Sirve para guiar a los pequeos y medianos inversores. Sus ventajas: manejo profesional, divisin del riesgo, informacin por parte de quienes los administran, no estn envueltos personalmente con el riesgo de la inversin, se desentienden de su administracin, reinversin automtica de las ganancias, diversificacin de inversin y eleccin de distintos fondos segn los objetivos fijados por el inversor. ASPECTOS PRCTICOS 1. Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es cliente, un cheque de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha recibido de un tercero. Al vencimiento de dicho documento, el banco le reclama a su cliente el pago del mismo, en razn de no haber sido pagado por el librador. Usted deber indicar si la pretensin del banco es correcta, fundamentando su respuesta.

17

El descuento es una operacin mediante la cual una de las partes (Banco descontante) se obliga con la otra parte (Cliente - descontado) a pagarle el importe de un crdito no vencido que esta parte posee con un tercero, descontndose los intereses que an se restan por devengar ms una comisin y gastos administrativos, a cambio de la sesin del ttulo valor donde consta aquel crdito, pactndose que la liberacin del descontado respecto del descontante queda supeditada al pago por parte del tercero obligado del crdito cedido. En caso de que el tercero no pague, el banco se dirigir contra el cliente, quien debe pagar lisa y llanamente y siempre le quedara al cliente la accin contra el tercero por el cobro de la obligacin original. De ello se vislumbra que la pretensin del banco sea acertada. 2. Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un resumen de tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la misma para procurar el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido tres aos y medio desde el incumplimiento en el pago del resumen. Deber usted indicar si la va procesal elegida por el banco es la correcta, y en su caso, cules son las defensas que podra oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta. Uno de los derechos de la entidad emisora de la tarjeta de crdito es el de exigir ejecutivamente el saldo acreedor derivado del resumen de cuenta remitido al cliente, para lo cual el emisor debe preparar la va ejecutiva con los resmenes de cuenta corriente, el contrato de emisin y los comprobantes de las compras o los reconocimientos de los servicios firmados por el cliente. La Ley 25.065 prescribe: ARTICULO 39. Preparacin de va ejecutiva. El emisor podr preparar la va ejecutiva contra el titular, de conformidad con lo prescripto por las leyes procesales vigentes en el lugar en que se acciona, pidiendo el reconocimiento judicial de: a) El contrato de emisin de Tarjeta de Crdito instrumentado en legal forma. b) El resumen de cuenta que rena la totalidad de los requisitos legales. Por su parte el emisor deber acompaar a) Declaracin jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y vlida, previa a la mora, por parte del titular o del adicional por extravo o sustraccin de la respectiva Tarjeta de Crdito. b) Declaracin jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento fundado y vlido, previo a la mora, por parte del titular, de conformidad con lo prescripto por los artculos 27 y 28 de esta ley. En este caso el cliente podr presentar una accin de prescripcin de acuerdo al Art. 47 de la ley 25065 ya que la accin del banco para la va ejecutiva como para la ordinaria se encuentra prescripta. Dice el mencionado art. 47: Las acciones de la presente ley prescriben: a) Al ao, la accin ejecutiva. b) A los tres (3) aos, las acciones ordinarias. 18

19